债券回购交易风险提示书

第一篇：债券回购交易风险提示书

附件1：

债券回购交易风险提示书

尊敬的投资者：

您在参与债券回购交易前应充分了解债券回购交易隐含的各种风险，这些风险除整个证券市场共有的风险外，还包括一些债券及回购市场独有的风险，为了使您更好地了解债券回购的风险，根据有关证券交易法律、法规、规章、规则，特提供本风险提示书，请认真详细阅读，慎重决定是否进行债券回购。投资者从事债券回购存在着包括且不限于以下这些风险:

1、利率风险：是指由于国家宏观经济形势的变化以及周边国家、地区宏观经济环境和周边证券市场的变化，以及国家法律、法规及相关政策、规则发生变化，可能引起国家利率的调整，证券市场价格波动，使您存在亏损的可能，您将不得不承担由此造成的损失。

2、价格风险：是指由于债券交易价格不设涨跌停幅度限制，可能发生债券交易价格剧烈波动，使您存在亏损的可能，您将不得不承担由此造成的损失。

3、套利风险：是指由于您对债券价格预期的偏离，可能使您在债券回购和现券交易的组合套利过程中存在亏损的可能，您将不得不承担由此造成的损失。

4、交收风险：是指债券回购交易到期后存在无法完全履行交收责任的可能性，使您存在亏损的可能，您将不得不承担由此造成的损失。

5、质押风险：是指由于交易所、登记公司债券质押式回购交易标准券折算比例的调整，使您存在债券欠库的可能，您将不得不承担由此造成的损失。

6、结算风险：根据证券登记结算公司的业务规则以及关于结算风险管理的相关规定，在债券回购的结算过程中，证券登记结算公司有可能依照有关业务规则或约定处置质押券，并有可能给您造成经济损失。

7、技术风险：由于系统故障、通讯故障、电力故障等可能导致证券交易系统非正常运行甚至瘫痪，使您的交易委托无法成交或无法全部成交，您将不得不承担由此造成的损失。

8、其他风险：由于不可抗力因素导致的风险和投资者操作不当导致的风险等，均可能给您造成经济损失。

由上述可见，债券回购存在着一定的风险，您在进行证券交易时存在盈利的可能，也存在亏损的风险。上述风险提示并不能揭示从事债券回购的全部风险及证券市场的全部情形。您务必对此有清醒的认识，认真考虑是否进行债券回购交易，并根据自身的经济实力和心理承受能力认真制订回购交易策略，尤其是当您进行回购套做时，应当清醒地认识到回购套做蕴涵着更大的风险。

投资者签字：

（个人/机构授权代表）

机构投资者公章 ：

年月日

第二篇：证券交易知识点总结：第九章 债券回购交易

证券业从业人员资格考试辅导

证券交易

第九章 债券回购交易

本章主要考点：

1.掌握债券质押式回购交易的概念

【例1·单选题】在债券质押式回购交易中，正回购方计算向逆回购方返回的资金时使用的利率是（）。

A.活期存款利率

B.1年期国债利率

C.约定回购利率

D.1年期定期存款利率

[答疑编号5245090101]

『正确答案』C

『答案解析』在债券质押式回购交易中，由融资方按约定回购利率计算的资金额向融券方返回资金。

【例2·单选题】在债券质押式回购交易中，融券方是指在债券回购交易中融出资金、享有债券（）的一方。

A.质权

B.所有权

C.处置权

D.留置权

[答疑编号5245090102]

『正确答案』A

『答案解析』在债券质押式回购交易中，融券方是指在债券回购交易中融出资金、享有债券质权的一方。

【例3·多选题】在债券质押式回购交易中，正回购方是（）。

A.资金融入方

B.资金融出方

C.卖出回购方

D.买入返售方

[答疑编号5245090103]

『正确答案』AC

『答案解析』在债券质押式回购交易中，融资方是正回购方、卖出回购方、资金融入方。

【例4·多选题】开展债券回购交易业务的主要场所为（）。

A.上海证券交易所

B.深圳证券交易所

C.全国银行间同业拆借中心

D.中央国债登记结算有限责任公司

[答疑编号5245090104]

『正确答案』ABC

『答案解析』开展债券回购交易业务的主要场所：（1）沪、深证券交易所。（2）全国银行间同业拆借中心。

【例5·多选题】全国银行间同业拆借中心债券回购市场的参与主体主要是银行间市场会员，如（）等。

A.证券公司

B.保险公司

C.证券投资基金

D.商业银行

[答疑编号5245090105]

『正确答案』BCD

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『答案解析』全国银行间同业拆借中心参与主体：商业银行、保险公司、财务公司、证券投资基金等金融机构。

【例6·判断题】目前交易所上市的各类债券都可以用作质押式回购。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090106]

『正确答案』A

『答案解析』目前交易所上市的各类债券都可以用作质押式回购。

2.掌握证券交易所债券质押式回购交易的基本规则

【例1·单选题】债券回购交易申报中，（）按“卖出”予以申报。

A.融资方

B.融券方

C.资金融入方

D.正回购方

[答疑编号5245090107]

『正确答案』B

『答案解析』债券回购交易申报中，融券方按“卖出”予以申报。

【例2·单选题】在上海证券交易所进行债券回购交易集中竞价时，申报数量为（），单笔申报最大数量应当不超过（）。

A.10手或其整数倍，1万手

B.100手或其整数倍，1万手

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C.10张及其整数倍，10万张

D.100张及其整数倍，1万张

[答疑编号5245090108]

『正确答案』B

『答案解析』在上海证券交易所进行债券回购交易集中竞价时，申报数量为100手或其整数倍，单笔申报最大数量应当不超过1万手。

【例3·单选题】在深圳证券交易所进行债券质押式回购交易集中竞价时，申报数量为（），单笔申报最大数量应当不超过（）。

A.10张或其整数倍，1万张

B.1000手或其整数倍，1万手

C.100手或其整数倍，1万手

D.10张或其整数倍，100万张

[答疑编号5245090109]

『正确答案』D

『答案解析』在深圳证券交易所进行债券质押式回购交易集中竞价时，申报数量为10张及其整数倍，单笔申报最大数量应当不超过100万张。

【例4·单选题】深圳证券交易所规定，债券回购交易申报价格最小变动单位为（）。

A.0.1元或其整数倍

B.0.0l元或其整数倍

C.0.001元或其整数倍

D.0.005元或其整数倍

[答疑编号5245090110]

『正确答案』C

『答案解析』深圳证券交易所规定，债券回购交易申报价格最小变动单位为0.001元或其整数倍。

【例5·多选题】上海证券交易所实行标准券制度的债券质押式回购包含的品种有（）。

A.14天

B.63天

C.182天

D.273天

[答疑编号5245090111]

『正确答案』AC

『答案解析』BD是深交所的品种。

【例6·多选题】下列关于标准券的说法正确的是（）。

A.深圳证券交易所规定国债、企业债折成的标准券可以合并计算

B.标准券是由不同债券品种按相应折算率折算形成的回购融资额度

C.上海证券交易所规定国债、企业债、公司债等可参与回购的债券均可折成标准券，并可合并计算

D.深圳证券交易所实行标准券制度的债券质押式回购分为1天、2天、3天、4天、7天、l4天、28天、63天、91天、l82天、273天11个品种

[答疑编号5245090112]

『正确答案』BCD

『答案解析』深圳证券交易所规定国债、企业债折成的标准券不能合并计算，因此需要区分国债回购和企业债回购。

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【例7·判断题】当日购买的债券，当日不得用于质押券申报。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090113]

『正确答案』B

『答案解析』当日购买的债券，当日可以用于质押券申报。

【例8·判断题】债券质押式回购交易中，当日申报转回的债券，当日可以卖出。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090114]

『正确答案』A

『答案解析』当日申报转回的债券，当日可以卖出。

【例9·判断题】标准券余额不足的，债券回购的申报无效。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090115]

『正确答案』A

『答案解析』标准券余额不足的，债券回购的申报无效。

3.熟悉全国银行间市场债券质押式回购交易的基本规则

【例1·单选题】全国银行间债券市场债券质押式回购业务是指以商业银行等金融机构为主的机构投资者之间以（）进行的债券交易行为。

A.询价方式

B.竞价方式

C.定价方式

D.招投标方式

[答疑编号5245090116]

『正确答案』A

『答案解析』全国银行间债券市场债券质押式回购业务是指以商业银行等金融机构为主的机构投资者之间以询价方式进行的债券交易行为。

【例2·单选题】（）是全国银行间债券市场的主管部门。

A.财政部

B.中国银监会

C.中国人民银行

D.中央国债登记结算有限责任公司

[答疑编号5245090117]

『正确答案』C

『答案解析』中国人民银行是全国银行间债券市场的主管部门。

【例3·单选题】全国银行间市场质押式回购成交合同的内容（）。

A.由回购双方约定

B.由逆回购方决定

C.由正回购方决定

D.由中国人民银行统一制定

[答疑编号5245090118]

『正确答案』A

『答案解析』全国银行间市场质押式回购成交合同的内容由回购双方约定。

【例4·单选题】参与全国银行间市场质押式回购交易的双方应在（）办理债券的质押登记。

A.证券交易所

B.证券登记结算公司

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C.全国银行间同业拆借中心

D.中央国债登记结算有限责任公司

[答疑编号5245090119]

『正确答案』D

『答案解析』参与全国银行间市场质押式回购交易的双方应在中央国债登记结算有限责任公司办理债券的质押登记。

【例5·单选题】全国银行间债券市场质押式回购期限最短为（），最长为（）。

A.1天，1年

B.2天，1年

C.10天，91天

D.30天，91年

[答疑编号5245090120]

『正确答案』A

『答案解析』全国银行间债券市场质押式回购期限最短为1天，最长为1年。

【例6·单选题】全国银行间债券市场回购交易数额最小为债券面额（），交易单位为债券面额（）。

A.1万元，l000元

B.1万元，1万元

C.10万元，1万元

D.10万元，l0万元

[答疑编号5245090121]

『正确答案』C

『答案解析』全国银行间债券市场回购交易数额最小为债券面额10万元，交易单位为债券面额1万元。

【例7·单选题】（）是指参与者必须按照交易系统规定的格式内容填报自己的交易意向。

A.对话报价

B.公开报价

C.双边报价

D.格式化询价

[答疑编号5245090122]

『正确答案』D

『答案解析』格式化询价是指参与者必须按照交易系统规定的格式内容填报自己的交易意向。

【例8·多选题】全国银行间债券市场质押式回购的参与者包括（）。

A.境内证券公司

B.经中国人民银行批准经营人民币业务的外国银行分行

C.在中国境内具有法人资格的商业银行及其授权分支机构

D.在中国境内具有法人资格的非银行金融机构和非金融机构

[答疑编号5245090123]

『正确答案』BCD

『答案解析』境内证券公司是证券交易所债券回购市场的参与者。

【例9·多选题】全国银行间市场债券交易以询价方式进行，自主谈判，逐笔成交。债券交易采用询价交易方式，包括以下（）交易步骤。

A.自主报价

B.格式化询价

C.确认成交

D.累计投标询价

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[答疑编号5245090124]

『正确答案』ABC

『答案解析』债券交易采用询价交易方式，包括自主报价、格式化询价、确认成交3个交易步骤。

【例10·多选题】全国银行间债券市场质押式回购的债券是指经中国人民银行批准可用于在全国银行间债券市场进行交易的（）。

A.政府债券

B.金融债券

C.可转换债券

D.中央银行债券

[答疑编号5245090125]

『正确答案』ABD

『答案解析』全国银行间债券市场质押式回购的债券是指经中国人民银行批准、可在全国银行间债券市场交易的政府债券、中央银行债券和金融债券等记账式债券。

【例11·多选题】债券回购业务参与者有下列（）行为之一的，由中国人民银行给予警告，并可处3万元人民币以下的罚款，可暂停或取消其债券交易业务资格。

A.擅自交易未经批准上市债券

B.擅自从事借券、租券等融券业务

C.制造并提供虚假资料和交易信息

D.违规操作对交易系统和债券簿记系统造成破坏

[答疑编号5245090126]

『正确答案』ABCD

『答案解析』四个选项均正确。

【例12·判断题】回购成交合同与债券回购主协议共同构成回购交易完整的回购合同。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090127]

『正确答案』A

『答案解析』回购成交合同与债券回购主协议共同构成回购交易完整的回购合同。

4.熟悉债券买断式回购交易的含义

【例1·单选题】债券买断式回购交易也称（）。

A.双向回购

B.封闭式回购

C.开放式回购

D.一次性回购

[答疑编号5245090128]

『正确答案』C

『答案解析』债券买断式回购交易也称开放式回购。

【例2·多选题】债券买断式回购与质押式回购业务的区别是（）。

A.质押式回购的初始交易中，债券所有权并不转移，逆回购方只享有质权

B.买断式回购的初始交易中，债券所有权并不转移，逆回购方只享有质权

C.质押式回购的初始交易中，债券持有人将债券“卖”给逆回购方，所有权转移至逆回购方

D.买断式回购的初始交易中，债券持有人将债券“卖”给逆回购方，所有权转移至逆回购方

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[答疑编号5245090129]

『正确答案』AD

『答案解析』买断式回购的初始交易中，债券持有人是将债券“卖”给逆回购方，所有权转移至逆回购方；而在质押式回购的初始交易中，债券所有权并不转移，逆回购方只享有质权。

【例3·多选题】买断式回购对完善市场功能具有重要意义，主要有（）。

A.有利于增加投资者收益

B.有利于债券交易方式的创新

C.有利于金融市场的流动性管理

D.有利于降低利率风险，合理确定债券和资金的价格

[答疑编号5245090130]

『正确答案』BCD

『答案解析』买断式回购对完善市场功能具有重要意义：（1）有利于降低利率风险，合理确定债券和资金的价格。（2）有利于金融市场的流动性管理。（3）有利于债券交易方式的创新。

【例4·判断题】在债券买断式回购交易中，以一定数量的资金购得对应的国债，并在约定期满后以事先商定的价格向对方卖出对应国债的为融资方。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090131]

『正确答案』B

『答案解析』在债券买断式回购交易中，以一定数量的资金购得对应的国债，并在约定期满后以事先商定的价格向对方卖出对应国债的为融券方。

5.熟悉银行间市场买断式回购有关交易规则、风险控制及监管与处罚措施

【例1·单选题】全国银行间债券市场买断式回购期限最短为（），最长为（）。

A.1天，l年

B.1天，91天

C.10天，l年

D.50天，3年

[答疑编号5245090132]

『正确答案』 B

『答案解析』全国银行间债券市场买断式回购期限最短为1天，最长为91天。

【例2·单选题】全国银行间债券市场规定，进行买断式回购，任何一家市场参与者单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的（）。

A.50%

B.10%

C.20%

D.200% [答疑编号5245090133]

『正确答案』C

『答案解析』全国银行间债券市场规定，进行买断式回购，任何一家市场参与者单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的20%。

【例3·单选题】全国银行间债券市场买断式回购以（）。

A.全价交易、净价结算

B.净价交易、净价结算

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C.全价交易、全价结算

D.净价交易、全价结算

[答疑编号5245090134]

『正确答案』D

『答案解析』全国银行间债券市场买断式回购以净价交易、全价结算。

【例4·多选题】全国银行间市场对买断式回购采取的风险控制措施有（）。

A.仓位限制

B.处罚制度

C.履约金制度

D.保证金或保证券制度

[答疑编号5245090135]

『正确答案』AD

『答案解析』全国银行间市场对买断式回购采取的风险控制措施有：保证金或保证券制度、仓位限制。

【例5·判断题】全国银行间市场买断式回购期间，交易双方不得换券、现金交割和提前赎回。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090136]

『正确答案』A

『答案解析』全国银行间市场买断式回购期间，交易双方不得换券、现金交割和提前赎回。

【例6·判断题】买断式交易的正回购方面临承担对手方不履约的风险，而逆回购方不存在这样的风险。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090137]

『正确答案』B

『答案解析』买断式交易双方都面临承担对手方不履约的风险。

6.熟悉上海证券交易所买断式回购交易基本规则及风险控制

【例1·单选题】上海证券交易所买断式回购的最小报价变动是（）元。

A.0.01 B.0.05

C.0.001 D.0.005 [答疑编号5245090138]

『正确答案』A

『答案解析』上海证券交易所买断式回购的最小报价变动是0.01元。

【例2·单选题】上海证券交易所买断式回购申报价格按每百元面值债券（）进行申报。

A.到期现价（净价）

B.到期购回价（净价）

C.到期市场价（全价）

D.到期购回价（全价）

[答疑编号5245090139]

『正确答案』B

『答案解析』上海证券交易所买断式回购申报价格按每百元面值债券到期购回价（净价）进行申报。

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【例3·单选题】上海证券交易所买断式回购竞价撮合系统每笔申报限量为最小（）手，最大（）手。

A.1000，10000 B.1000，50000

C.5000，10000 D.5000，100000 [答疑编号5245090140]

『正确答案』B

『答案解析』上海证券交易所买断式回购竞价撮合系统每笔申报限量为最小1000手，最大50000手。

【例4·单选题】上海证券交易所买断式回购交易单笔申报数量在（）手（含）以上，可以采用大宗交易方式进行。

A.1000

B.5000

C.50000

D.10000 [答疑编号5245090141]

『正确答案』D

『答案解析』上海证券交易所买断式回购交易单笔申报数量在10000手（含）以上，可以采用大宗交易方式进行。

【例5·单选题】上海证券交易所规定，每一机构投资者持有的单一券种买断式回购未到期数量累计不得超过该券种发行量的（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.200% [答疑编号5245090142]

『正确答案』C

『答案解析』上海证券交易所规定，每一机构投资者持有的单一券种买断式回购未到期数量累计不得超过该券种发行量的20%。

【例6·判断题】目前，上海证券交易所买断式回购挂牌品种均同时在竞价交易系统和大宗交易系统进行交易。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090143]

『正确答案』A

『答案解析』目前，上海证券交易所买断式回购挂牌品种均同时在竞价交易系统和大宗交易系统进行交易。

【例7·判断题】上海证券交易所规定，回购到期如双方违约，双方各自缴纳的履约金划归各自所有。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090144]

『正确答案』B

『答案解析』上海证券交易所规定，回购到期如双方违约，双方各自缴纳的履约金划归证券结算风险基金。

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【例8·判断题】上海证券交易所买断式回购的参与主体限于在中国结算公司上海分公司以法人名义开立证券账户的机构投资者（B、D账户）。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090145]

『正确答案』A

『答案解析』上海证券交易所买断式回购的参与主体限于在中国结算公司上海分公司以法人名义开立证券账户的机构投资者（B、D账户）。

7.掌握我国债券回购交易的清算与交收。

【例1·单选题】质押券欠库的，融资方结算参与人应当于（）补足质押券。

A.当日

B.次一交易日

C.三日内

D.十日内

[答疑编号5245090146]

『正确答案』B

『答案解析』质押券欠库的，融资方结算参与人应当于次一交易日补足质押券。

【例2·单选题】证券交易所质押式回购交易中，融资方结算参与人通过交易系统向（）申报提交质押券，与其建立质押关系。

A.证券公司

B.中国证监会

C.中国结算公司

D.中央结算公司

[答疑编号5245090147]

『正确答案』C

『答案解析』证券交易所质押式回购交易中，融资方结算参与人通过交易系统向中国结算公司申报提交质押券，与其建立质押关系。

【例3·单选题】（）是指在首次交收日完成债券质押登记后，逆回购方按合同约定将资金划至正回购方指定账户。

A.见券付款

B.款券对付

C.见款付券

D.差额结算

[答疑编号5245090148]

『正确答案』A

『答案解析』见券付款是指在首次交收日完成债券质押登记后，逆回购方按合同约定将资金划至正回购方指定账户。

【例4·单选题】（）为全国银行间债券市场债券回购的参与者提供托管、结算和信息服务。

A.证券交易所

B.中国证监会

C.中国结算公司

D.中央结算公司

[答疑编号5245090149]

『正确答案』D

『答案解析』中央结算公司为全国银行间债券市场债券回购的参与者提供托管、结算和信息服务。

【例5·单选题】国债买断式回购到期购回结算的交收时点为R+1日（R为到期日）（）。

A.13：OO

B.14：00

C.15：00

D.16：00

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证券交易

[答疑编号5245090150]

『正确答案』B

『答案解析』国债买断式回购到期购回结算的交收时点为R+1日（R为到期日）的14：00。

【例6·单选题】对融资方违约的交易，融券方应付国债义务自动解除，中国结算公司上海分公司对原冻结的标的国债予以解冻，解冻国债在（）日可用。

A.R

B.R+1

C.R+2

D.R+3 [答疑编号5245090151]

『正确答案』C

『答案解析』对融资方违约的交易，融券方应付国债义务自动解除，中国结算公司上海分公司对原冻结的标的国债予以解冻，解冻国债在R+2日可用。

【例7·多选题】中国结算公司在结算系统中设立（）用于完成与结算参与人资金和证券的交收。

A.资金集中交收账户

B.证券集中交收账户

C.交收担保品证券账户

D.专用待清偿证券账户

[答疑编号5245090152]

『正确答案』AB

『答案解析』CD分别用于核算和存放结算参与人提交或中国结算公司上海分公司暂扣的交收担保品、交收透支后的待处分证券。

【例8·判断题】全国银行间债券市场回购期限是首次交收日至到期交收日的实际天数，以天为单位，含首次交收日和到期交收日。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090153]

『正确答案』B

『答案解析』全国银行间债券市场回购期限是首次交收日至到期交收日的实际天数，以天为单位，含首次交收日，不含到期交收日。

【例9·判断题】证券交易所质押式回购交易中，欠库是指证券账户质押券折成的标准券少于其融资金额的情况。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090154]

『正确答案』A

『答案解析』证券交易所质押式回购交易中，欠库是指证券账户质押券折成的标准券少于其融资金额的情况。

【例10·判断题】发生质押券欠库并且在规定的时间内没有补足的情况，应当收取违约金。违约金的计算公式为：违约金=质押券欠库量等额金额×违约天数×违约金比例。（）

A.正确

B.错误

[答疑编号5245090155] 『正确答案』A

『答案解析』违约金的计算公式为：违约金=质押券欠库量等额金额×违约天数×违约金比例。

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第三篇：风险提示书

风险提示书

尊敬的合伙人：

感谢你加入深圳中金紫阳贰号投资中心（有限合伙），在你签署《深圳中金紫阳贰号投资中心（有限合伙）合伙协议书》（以下简称“合伙协议”）前，请仔细阅读以下内容。深圳中金紫阳贰号投资中心（有限合伙）（以下简称“合伙协议”）将以债券投资 向菏泽紫阳置业有限公司提供开发资金并指定用于菏泽山水林溪项目后期开发工程，期满由菏泽紫阳置业有限公司还本付息以获得收益，深圳中金国电基金基金管理有限公司作为执行事务合伙人承诺管理基金将恪守职责，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，但在财产管理运用和处分过程中，仍存在法律政策风险、经营管理风险、市场风险和其他风险。您的投资既存在盈利的可能也存在损失的风险。

执行事务合伙人特别提示：由于本合伙企业的特定目的，存在投资的风险，投资人对此应有充分的理解和认识，并愿意承受此类投资风险。这类风险有：

1.法律、政策风险。在管理合伙企业资产过程中，可能面临法律法规政府政策和监管部门规定的变更，并因此导致财产损失等风险，可能对有限合伙人造成损害。

2.经营管理风险。本合伙企业以债券方式进行投资，所投资公司可能因公司经营管理不善，以及诉讼仲裁等原因导致利润下滑，造成有限合伙人获得利益较低或者不能获得利益甚至亏损的风险。

3.市场风险。由于政策调整、利率变动、通货膨胀、经济危机等影响，市场情况可能发生重大变化，本合伙企业的投资活动可能因此获得利益较低或不能获得利益甚至亏损风险。

4.其他风险。由于战争、地震、火灾、海啸等不可抗力的原因和其他不能预见的原因，导致合伙企业目的不能实现或不能全部实现而造成的风险。

深圳中金国电基金管理有限公司作为执行事务合伙人郑重申明：根据《合同法》《合伙企业法》等法律法规的有关规定，根据合伙协议管理合伙企业资产所产生的风险，由合伙资产承担，即由合伙人交付的出资以及由执行事务合伙人对该资产运用后形成孳息承担。执行事务合伙人违反协议故意或重大过失处理事务不当使合伙人财产受到损失的，其损失部分由执行合伙人负责赔偿。

在签署合伙协议书前，您应当仔细阅读本风险提示书，谨慎做出是否签署合伙协议的决定。你签署了本提示书则表明您已经仔细阅读本提示书及合伙协议等相关材料，并已了解合伙人运用财产可能带来的风险和可能造成的损失。

合伙人（签字或盖章）：

日期：xx年xx 月xx日

第四篇：债券回购简介

债券回购简介

债券回购分为“以券融资”和“以资融券”两种方式。我们一般做“以资融券”，就是提供资金获取利息收益。债券回购按交易期限区分，目前有1天、2天、3天、7天4个品种，上证所和深交所又有所不同。债券回购以年利率作为报价单位。具体委托时，在委托价格栏目中直接填写资金收益率(去掉百分号)，拆入资金方填买单，拆出资金方填卖单。最小委托单位为100手(1手=10张*面值，即10万元人民币)，在成交行情中，交易所即时显示回购交易到期购回价(利率)的竞价结果 回购利率一般在2％上下浮动。购回期限遇节假日顺延而利息不变，由于融资方必须有足额的债券作抵押，因此债券回购作为一种安全性高、收益稳定的投资品种，已成为一些机构对资金进行流动性管理的工具之一。但目前还不允许个人参与债券回购交易。开通国债回购交易后可以直接在网上交易系统中完成（卖出操作），目前主流回购品种有1天品种（204001）和7天品种（204007）。深圳：131901、191910

债券回购申报要求：

（1）申报单位：手（1手＝1000元标准券）。

（2）计价单位：资金到期年收益率（%），报价时省略百分号（%）。

（3）价格变动单位：0.005或其整数倍。

（4）每笔申报限制：最低申报限额为100手，最高申报限额为10000手。

（5）申报价格按照交易规则的规定执行

回购费用：1天回购为十万分之一，七天为十万分之五。

流程：

1、融券方的债券回购交易行为一般称为“逆回购”。债券质押式回购交易逆回购业务流程包括：签署协议、开通权限、回购交易申请、要素审查、委托申报、资料归档。

1、签署协议：首次办理债券质押式回购交易业务的客户本人签订《债券质押式回购委托协议》。

2、开通权限：营业部根据与客户签署的《债券质押式回购委托协议》，在柜台交易系统中为客户证券账户开通“回购融资”、“回购融券”交易权限。

3、委托申报：可以通过网上交易的方式进行委托。

说明：深圳交易回购代码国债回购（131800、131801）；企业债券（***1）、顶点系统中上海按手，恒生系统中全部按张；1张为100元面值，1手为1000元。深圳按张，1张为100元面值。

第五篇：民事诉讼风险提示书文档[范文模版]

民事诉讼风险告知书

为使当事人在起诉前、诉讼中和申请执行前预见可能发生的风险，以谨慎地选择诉讼手段解决纠纷，并在诉讼中正确行使诉讼权利，积极、全面、及时地履行举证等责任，以切实维护自身合法权益。根据《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国民事诉讼法》以及《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》，现将诉讼不当可能产生的风险提前告知各方当事人：

1、关于超过诉讼时效

向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效一般为二年，但因身体受到伤害、商品质量不合格、保管财物丢失、毁损等赔偿之诉以及请求支付租金等的诉讼时效为一年。对诉讼时效届满后当事人提起诉讼的案件，当事人虽享有起诉权，但被告如以原告行使诉讼权利超过诉讼时效为由进行抗辩，而原告确无诉讼时效中止、中断法定事由或不符合人民法院可予延长诉讼时效之情况的，人民法院将判决原告丧失胜诉权（俗称败诉）。

债权人向人民法院行使请求权，债务人不作时效抗辩，或者超过诉讼时效期间，当事人自愿履行的不受诉讼时效限制。

——《中华人民共和国民法通则》 第135条至第141条

2、关于诉讼请求不当

民事诉讼实行“不告不理”原则，人民法院根据当事人的诉讼请求来审理案件，如果诉讼请求不完全，会导致未请求部分得不到审理的法律后果。

如诉讼请求不适当，其不适当部分将不能得到支持，且须自行负担不当请求部分的诉讼费。

诉讼请求中所提给付或索赔金额越高，交纳的诉讼费用也越高。因此，如果对胜诉没有把握，事先应作好损失诉讼费的心理准备。

——《中华人民共和国民事诉讼法》第107条、第108条、第110条

3、关于不按时交纳诉讼费

当事人起诉或上诉，应当依法预交诉讼费。当事人不按时交纳诉讼费用，又不提出减免缓交申诉，或提出减、免、缓交申请未获批准仍不交纳诉讼费，将承担按自动撤诉处理的后果。当事人申请财产、证据保全以及责令停止侵权，应当提供担保，并依法交纳有关费用，否则将承担可能产生的不利后果。

—— 《中华人民共和国民事诉讼法》第92条，《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>若干问题的意见》第143条

4、关于不按时参加庭审

当事人经传票传唤无正当理由不按时参加开庭审理活动的，原告将承担按撤诉处理的后果；被告承担缺席判决的后果。

——《中华人民共和国民事诉讼法》第129条、第130条

5、关于不能提供充分、有效证据

诉讼中争议的事实都是过去发生的。诉讼当事人自己亲身经历了纠纷的全过程，但法官并没有亲眼目睹该事实。如果当事人不能充分提供证据，法官只能根据《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》关于当事人在诉讼中应承担的举证责任的规定及其他证据规则规定，对案件事实作出认定。

当事人对自己提出的诉讼请求或者反驳对方的诉讼请求，有责任提供证据加以证明，没有证据或证据不足的，负有举证责任的当事人将承担不利甚至败诉的后果。

向法院提供证据一般应当提供原件或原物；提交外文书证，必须附有具有翻译资质的机构或人员制作的中文译本；若证据系在港澳台地区或国外形成的，还应履行相应的公证、认证手续，否则会导致证据无效的后果。提供证人证言的，证人须亲自出庭作证（证人确有困难不能出庭的五种情形除外），否则人民法院将对相关证人证言不予采信。

——《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第2条、第10条、第11条、第12条、第55条、第56条；《中华人民共和国民事诉讼法》第68条、第242条

6、关于举证期限及其法律后果

当事人必须在一定的期限内向人民法院提供证据，除因正当理由，依据有关规定向人民法院申请延长举证期限且经人民法院批准同意延长举证期限外，当事人在举证期限内不提交证据的，视为放弃举证权利。对于当事人逾期提交的证据材料，人民法院审理时不组织质证（对方同意质证除外），更不能作为定案证据。负有举证责任的一方当事人，将承担所主张的事实不能被认定、甚至承担败诉的后果。

当事人增加、变更诉讼请求或提出反诉，应在举证期限届满前提出，逾期则不予审理（对方当事人同意的除外）。

当事人及其诉讼代理人申请人民法院调查收集证据，不得迟于举证期限届满前七日。不按举证通知书期限提出申请的，将导致该申请不获法院准许并承担不利甚至败诉的后果。

《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第19条、第34条

7、关于申请审计、评估、鉴定

对需要经审计、评估、鉴定的事项负有举证责任的当事人，在人民法院指定的期限内无正当理由不提出审计、评估、鉴定等申请，或者不预交审计、评估、鉴定费用，或拒不提供相关材料，应当对案件事实承担举证不能的法律后果。

——《最高人民法院关于民事诉讼证据若干规定》 第25条

8、关于申请强制执行的期限

当事人对生效裁判文书向人民法院申请强制执行的期限，双方或一方当事人是公民的为一年，双方是法人或其他组织的为六个月。超过上述期限申请强制执行的，人民法院将不予受理。

——《中华人民共和国民事诉讼法》第219条

9、关于无足够财产可供执行

一些案件之所以无法得以执行，往往缘于债权人在民事行为实施阶段就没有充分预见交易风险。有些案件起诉时被告就已下落不明，或者被执行人根本无财产可供执行。裁判确定的民事责任能否得到全面履行，其重要因素在于债务人有无财产可供执行。申请执行人有义务向人民法院提供被执行人可供执行财产的线索，若不能举证证实被执行人财产下落以及被执行人对第三人确有到期债权的，或者被执行人确无履行能力或履行能力不足等，将会导致执行不能的后果。

—— 《最高人民法院关于执行工作若干问题的规定（试行）》第28条

上述提示，旨在提醒当事人能正确运用诉讼手段，尽是减少不必要的讼累以及经济损失。

一、案件的管辖

上海市第二中级人民法院管辖黄浦区、静安区、杨浦区、虹口区、闸北区、普陀区、宝山区、嘉定区、青浦区、崇明县十个区县范围内的下列案件：

（一）一审案件：

1、刑诉法规定由中级人民法院受理的一审刑事案件；

2、本辖区内有重大影响的民事、经济、知产、行政案件；

3、诉讼标的金额为人民币500万元以上-1亿元以下的普通民事、经济案；人民币100万元以上到8000万以下的涉外民事经济案件；

4、申请承认外国法院作出的发生法律效力的离婚判决和裁定；

5、对上海市人民政府所作的行政行为提起的案件以及确认发明专利的案件，海关处理的案件；

6、审理下级人民法院依法移送的案件和上级人民法院指定管辖的案件；

7、因由本院受理的撤销仲裁裁决的案件。

（二）二审案件： 不服辖区内基层人民法院一审裁判提出上诉、抗诉的案件。三）申诉和申请再审案件：

1、不服本院作出的已经发生法律效力的民事、经济、知产裁判，在二年内申请再审的案件（不服本院行政案件的由上海市高级人民法院受理）；

2、不服本院作出的已经发生法律效力的刑事裁判提出申诉的案件；

3、对辖区基层法院驳回申诉不服的民事、经济再申诉案件；

4、人民检察院按审判监督程序提出的抗诉案件。

（四）符合国家赔偿法规定，应由本院受理赔偿案件。

（五）执行案件：

1、本院一审作出的已经发生法律效力的具有给付内容的刑事（涉及财产部分）、民事、经济、行政、知产判决，裁定、调解和决定的申请执行案件；

2、涉外或国外仲裁机构作出的仲裁裁决执行案件；

3、申请执行金额一般不低于人民币500万元或等值外币的无涉外因素的国内仲裁、赋予强制执行效力的公证债权文书执行案件；

4、外省、市法院委托执行案件。

（六）依法应当由本院受理的其他案件。

二、民事（经济、知产）案件的起诉条件和手续

（一）起诉条件：

1、原告是与本案有直接利害关系的公民、法人和其他组织；

2、有明确的被告；

3、有具体的诉讼请求和事实、理由；

4、属于人民法院受理民事诉讼的范围和人民法院管辖。

（二）起诉手续： 起诉应当向本院递交起诉状、有关证据材料，并按照被告人数提交副本。起诉状应记明下列事项：

1、当事人的姓名、性别、年龄、民族、职业（、工作单位和住所，法人或者其他组织的名称、住所和法人代表或者主要负责人的姓名、职务；

2、诉讼请求所根据的事实与理由；

3、证据和证据来源，证人姓名和住所。

三、审理期限

刑事一审、二审：一个半月； 民事（经济、知识产权）一审：六个月； 民事（经济、知识产权）二审：三个月； 行政一审、二审：二个月。

四、中级人民法院受理案件收费标准 备注：

1、行政赔偿案件、申诉案件不收受理费；

2、法院依职权采取诉讼保全，不收保全费；

3、当事人缴纳案件受理费有困难，可申请缓交、减交、免交。