自学考试历年试题_2012年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试卷_复习参考资料

第一篇：自学考试历年试题_2012年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试卷_复习参考资料

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2012年4月高等教育自学考试

商业银行业务与经营试卷

课程代码：00072

一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1．真正由中国人自己创办的现代银行是1897年在上海成立的（）

A．中南银行 B.中国通商银行

C．大陆银行 D.金城银行

2．20世纪90年代以来世界各国金融业发展的一种重要组织形式是（）

A．金融控股公司 B.单一银行持股公司

C．家族性持股公司 D.非银行性持股公司

3．在途资金属于商业银行的（）

A．固定资产 B.现金资产

C．证券资产 D.无形资产

4．较早开展银行业务经营的非金融企业是（）

A．邮政行业 B.商业

C．制造业 D.外贸业

5．在财务报表的分析方法中，最基本、最常用的是（）

A．比较分析法 B.趋势分析法

C．因素分析法 D.比率分析法

6．传统银行业绩评价方法的最显著特点是偏重于静态分析和（）

A．定性分析 B.定量分析

C．财务分析 D.实证分析

7．商业银行的产权形式不包括（）

A．私人银行 B.股份制银行

C．代理银行 D.国有银行

8．银行保持适度流动性的首要方法是（）

A．保持分层次的准备资产 B.提高存款准备率

C．提高资本充足率 D.保持高杠杆率

9．根据国际上的统一规定，长期次级债务所占比例不得超过商业银行核心资本的（）

A．40％ B.50％

C．55％ D.70％

10．信用证结算方式的当事人不包括（）

A．投资人 B.开证行

C．受益人 D.开证申请人

11．新资本协议中的违约损失率是指（）

A．未来一段时间内借款人发生违约的可能性

B.由于债务人的违约所导致的可能承受风险的信贷业务余额

C．预期违约的损失占风险敞口的百分比

D.针对特别债项而言的损失率

12．目前我国商业银行的贷款存款比率不得超过（）

A．20％ B.30％

C．50％ D.75％

13．决定利率的风险结构因素不包括（）

A．违约风险 B.税收

C．流动性 D.银行的操作风险

14．商业银行发行的金融债券类型不包括（）

A．市政债券 B.资本性债券

C．一般性债券 D.国际债券

15．杠杆租赁中，银行作为出租人提供租赁融资的比例是（）

A．10％~20％ B.20％~40％

c．40％~50％ D.50％~100％

16．从发展趋势来看，私人银行业务发展的核心是（）

A．证券投资 B.存贷款

C．融资租赁 D.信托

17．商业银行贸易融资业务中，打包贷款的额度一般为出口物品总价值的（）

A．10％ B.30％~90％

C．90％~100％ D.120％

18．根据我国目前实施的《商业银行风险监管核心指标》规定，下列属于衡量市场风险水平指标的一项是（）

A．超额备付金率 B.累计外汇敞口头寸比例

C．关联授信比例 D.流动性缺口率

19．当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，存在（）

A．固定缺口 B.正缺口

C．负缺口 D.零缺口

20．美国对英镑以外的主要货币采用的是（）

A．直接标价法 B.弹性标价法

C．固定标价法 D.间接标价法

二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21．商业银行的监督机构包括（）

A．董事会 B.监事会

C．股东大会 D.稽核部

E．考评委员会

22．根据《巴塞尔协议》，商业银行的附属资本主要包括（）

A．非公开储备 B.资产重估储备

C．普通准备金或普通呆账准备金 D.带有债务性质的资本工具

E．长期次级债务

23．银行存款的非利息成本包括（）

A．员工的工资 B.广告宣传费

C．折旧费 D.办公费

E．差旅费

24．目前我国商业银行消费信贷涉及的领域包括（）

A．住房 B.助学

C．旅游 D.耐用消费品

E．投资

25．引起商业银行证券投资内部经营风险的因素包括（）

A．经营状况 B.投资决策

C．投资管理水平D.货币政策

E．市场利率的变动

26．银行结算的方式主要包括（）

A．同城结算 B.异地结算

C．电子支付 D.存款

E．垫付

27．银行可撤销的承诺业务包括（）

A．贷款限额 B.透支限额

C．循环贷款承诺 D.票据发行便利

E．回购协议

28．上海银行间同业拆放利率的特点是（）

A．复利 B.无担保

C．批发性 D.两年期限

E．随机抽取报价团成员银行

29．商业银行的资产管理理论包括（）

A．商业性贷款理论 B.资产可转换性理论

C．预期收入理论 D.利率敏感性理论

E．持续缺口理论

30．商业银行存款业务风险识别的方法包括（）

A．故障树法 B.幕景分析法

C．特尔菲法 D.筛选—监测—诊断法

E．存款保险制度

三、简答题(本大题共5小题，每小题7分，共35分)

31．与传统的银行资本管理相比较，经济资本管理具有哪些特点?

32．简述我国贷款信用风险分析的内容。

33．简述期权交易的特点。

34．简述资产负债综合管理的基本原理。

35．简述商业银行内部控制的内容。

四、计算题(本大题共2小题。第36题3分，第37题7分，共10分)

36．某商业银行总资产为5000万元，股本总额4000万元。2008年，其营业总收入3000万元，总支出2100万元，所得税600万元。计算该银行的资产收益率和资产使用率。(3分)

37．某客户申请1000万元的信用额度，按照贷款合同规定的20％的利率使用了800万元。客户对其未使用的信用额度要支付1％的承诺费，而且银行要求客户必须有相当于实际贷款额的20％和未使用额的5％作为补偿余额，假定中央银行的法定存款准备金率为15％。试估算银行贷款的税前收益率。(计算结果保留小数点后两位)(7分)

五、论述题(本题15分)

38．从影响商业银行经营活动的环境类别角度，论述影响商业银行经营活动环境的主要内容。

第二篇：全国2013年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题

全国2013年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题 课程代码：00072

请考生按规定用笔将所有试题的答案涂、写在答题纸上。

选择题部分

注意事项：

1.答题前，考生务必将自己的考试课程名称、姓名、准考证号用黑色字迹的签字笔或钢笔填写在答题纸规定的位置上。

2.每小题选出答案后，用2B铅笔把答题纸上对应题目的答案标号涂黑。如需改动，用才皮擦干净后，再选涂其他答案标号。不能答在试题卷上。

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。

1.商业银行管理的最基本组成部分是

A.金融资产管理 B.证券资产管理

C.现金资产管理 D.物质资产管理

2.经济增加值的计算公式是

A.经济增加值=（资本收益率-资本成本）×投入的边际资本

B.经济增加值=（资产收益率-资本成本）×投入的可用资金成本

C.经济增加值=（资本收益率-资金成本）×投入的边际成本

D.经济增加值=（资本收益率-资本成本）×投入的加权平均成本

3.西方银行机构设置所遵循的首要原则是

A.安全、稳健 B.流动性适中

C.规模适度 D.竞争、效率

4.下列各项中不属于银行执行机构的是

A.副总经理 B.董事会

C.行长 D.业务职能部门

5.关于银行贷款抵押，以下说法错误的是

A.抵押期限一般略长于贷款期限

B.贷款展期时，抵押期限也需要随之调整

C.需要根据法律规定确定抵押品的鉴定和评估方法

D.抵押率一般控制在50%以下

6.为吸收存款而支付的一切费用被称为

A.可用资金成本 B.利息成本

C.边际成本 D.资金成本

7.银行中长期借款的主要形式是

A.发行金融债券 B.同业拆借

C.回购协议 D.向中央银行借款

8.债券发行人通过国外某金融市场的金融组织发行的、以该市场所在国货币为面值的债券是

A.欧洲债券 B.外国债券

C.平行债券 D.政府债券

9.转贴现发生在A.中央银行与金融机构之间 B.中央银行与商业银行之间

C.商业银行与商业银行之间 D.商业银行与企业之间

10.按照我国目前的规定，中长期贷款比率应该

A.不得超过10% B.等于50%

C.高于120% D.低于120%

11.银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用，被称为

A.补偿余额 B.贷款使用费

C.贷款承诺费 D.隐含价格

12.银行的资产负债表可以反映银行在某一特定时日内的A.投融资变化情况 B.损益情况

C.现金流进、流出情况 D.财务状况

13.商业性贷款理论认为

A.银行应该发放基于商业行为而能自动清偿的贷款

B.银行保持流动性的方法是持有可以在市场随时变现的资产

C.银行应该发放未来有预期收入的中长期贷款

D.银行应该主要考虑盈利性要求

14.在美国商业银行的发展历史上，曾经普遍采用的组织形式是

A.连锁银行制 B.总分行制

C.单一银行制 D.集团银行制

15.在综合平衡计分卡的评价指标中，最根本的指标是

A.财务业绩指标 B.内部经营指标

C.客户指标 D.学习和成长方面

16.根据持续期缺口模型的基本原理，当Dgap为负时，导致银行股权市场价值下降的条件是

A.当利率下降时，总资产价值的升幅等于总负债价值的升幅

B.当利率下降时，总资产价值的升幅小于总负债价值的升幅

C.当利率上升时，总资产价值的降幅等于总负债价值的降幅

D.当利率上升时，总资产价值的降幅小于总负债价值的降幅

17.商业银行贷款和投资的利息和本金不能按契约规定偿付或偿还的风险，是

A.利率风险 B.决策风险

C.信用风险 D.资金周转风险

18.银行同业间外汇交易占外汇交易总额的比例一般不低于

A.80% B.85%

C.90% D.95%

19.补偿性准备金是银行

A.用来应付意外风险损失的准备金 B.用来应付存款风险损失的准备金

C.第一准备金 D.第二准备金

20.不可撤销的承诺业务不包括

A.循环贷款承诺 B.贷款限额

C.票据发行便利 D.回购协议

二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂、少涂或未涂均无分。

21.杜邦分析法涉及的因素包括

A.资产收益率 B.股权乘数

C.利润率 D.资产使用率

E.股权收益率

22.计算同业存款时，需要考虑的因素包括

A.代理行在中央银行的存款数量 B.使用代理行的服务数量和项目

C.代理行的收费标准 D.代理行的库存现金限额

E.可投资余额的收益率

23.按贷款的保障条件划分，银行贷款包括

A.农业贷款 B.消费信贷

C.信用贷款 D.担保贷款

E.票据贴现

24.银行出具保函的基本类型包括

A.投保保函 B.履约保函

C.付款保函 D.赔偿保函

E.租赁保函

25.商业银行的作用表现在A.是国民经济活动的中枢 B.对货币供应量有重要的影响

C.直接影响国家宏观经济政策的实施 D.是国家调节经济的重要部门

E.是社会经济活动的信息中心

26.大额可转让定期存单的特点包括

A.记名，可以转让 B.存期固定

C.存款期限超过2年 D.利率一般高于同期的定期存款利率

E.1961年由美国花旗银行创新

27.回购业务的基本特点有

A.包括资金融入方和资金融出方 B.交易对象多为政府债券

C.利率一般高于同业拆借市场利率 D.成交方式灵活

E.交易金额一般较大

28.银行在分析企业的应收账款项目时，需要分析

A.应收账款的投资收入状况 B.应收账款账龄的分布情况

C.应收账款的分布情况 D.应收账款的抵押情况

E.应收账款是否投保

29.我国商业银行的中间业务包括

A.存款类业务 B.支付结算类业务

C.银行卡业务 D.代理类业务

E.基金托管业务

30.融资租赁的类型包括

A.直接租赁 B.转租赁

C.回租租赁 D.单一投资租赁

E.杠杆租赁

非选择题部分

注意事项

用黑色字迹的签字笔或钢笔将答案写在答题纸上，不能答在试题卷上。

三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）

31.简述股份制银行的定义和特点。

32.简述商业银行绩效评价对于不同使用者的意义。

33.简述网上银行业务的优势。

34.简述SPV的含义及其在住房抵押贷款证券化中的作用。

35.简述商业信用证的好处。

四、计算题（本大题共2小题。第36题3分，第37题7分，共10分）

36.已知某债券的面值为1000元，票面利率为7%，期限为10年。某投资者在第3年末以980元的市场价格买进并持有到期，试计算该债券的到期收益率。（计算结果保留小数点后两位）（3分）

37.某银行的资产总额为100亿元，分红率为40%，资本与资产的比例为8%.试运用资产持续增长模型，计算：

（1）当资产增长率为8%，而其它条件不变时，需要多高的资产收益率？

（2）当资产收益率为1%时，资本与资产的比例不变，要实现12%的资产增长率，需要多高的分红率？（计算结果保留小数点后两位）（7分）

五、论述题（本题15分）

38.试述巴塞尔新资本协议的基本内容及其影响。说明我国实施新资本协议的目标和基本原则。

第三篇：全国2014年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题

绝密★考试结束前

全国2014年4月高等教育自学考试

商业银行业务与经营试题

课程代码：00072

请考生按规定用笔将所有试题的答案涂、写在答题纸上。

选择题部分

注意事项：

1．答题前，考生务必将自己的考试课程名称、姓名、准考证号用黑色字迹的签字笔或钢笔填写在答题纸规定的位置上。

2．每小题选出答案后，用2B铅笔把答题纸上对应题目的答案标号涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其他答案标号。不能答在试题卷上。

一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。

1．历史上第一家股份制银行是

A．花旗银行

C．英格兰银行

2．商业银行最基本的职能是

A．金融服务

C．信用创造

3．单一银行制在以下哪个国家最为普遍?

A．美国

C．英国

4．银行最高权力机构是

A．股东大会

C．监事会

5．银行的资产负债表属于

A．经营成果报表

C．内部财务报表

6．下列对RAROC评价法表述正确的是

A．是国际上商业银行最为普遍采用的绩效评价方法

B．其理论基础是股东必须获取一定收益以补偿投资风险

C．是收益与VAR值的比值

B.汇丰银行D．大通银行 B．支付中介D．信用中介 B．中国D．日本 B．董事会D．行长办公室 B．静态报表D．动态报表

D．运用中考虑的成本费用少

7．《巴塞尔协议》规定，核心资本与风险加权资产的比率不得低于

A．2％

C．8％

8．在以下存款品种中，属于交易账户的是

A．通知存款账户

C．养老金存款账户

9．商业银行证券投资的梯形期限法是

A．将资金分别投放于短期和长期证券

B．根据商业循环周期买卖证券

C．将大部分资金投入长期证券和中期证券

D．将资金平均投入各种期限的证券O．融资租赁的特征是

A．租赁合同期限基本与设备耐用年限相同

B．出租人负责设备维修和保养

C．由出租人选定设备并出资购买

D．租期届满，承租人必须将设备退回

11．以下表外业务中，属于无风险业务的是．

A．贷款承诺

C．结算业务

12．“票据发行便利”属于

A．存款业务

C．表外业务 B．借款业务D．证券投资 B．信用证D．远期利率协议 B．可转让支付命令账户 D．储蓄存款账户 B．4％D 10%

13．美国联邦国民抵押协会(FNMA)的主要业务是

A．发放个人住房抵押贷款B．为抵押贷款提供担保

C．充当商业银行抵押贷款业务的经纪人D．购买抵押贷款并以此为基础发行证券

14．以下属于市场风险的是

A．利率风险

C．违约风险

15．出口押汇属于

A．国际结算

C．外汇买卖

16．所谓“卖方信贷”是指

A．出口国银行向本国出口商提供贷款

B．进口国银行向出口商提供贷款

C．出口国银行向进口商提供贷款B．贸易融资D．项目贷款 B．流动性风险D．经营风险

D．出口国银行向进口国政府提供贷款

17．如果银行以100元的价格购入一张票面收益率为10％的证券，如果在持有该证券期间，通货膨胀率为12％，则银行的实际收益率为

A．-4％

C．2％ B．-2％D．4％

18．银行采用价格领导模型对贷款定价时，使用的优惠利率是

A．银行同业拆借利率B．大额存款单利率

C．对优质客户提供的流动资金贷款利率 D．国库券利率

19．银行信托业务的特点是

A．委托人同时也是受益人

B．体现“受人之托，为人管业，代人理财”

C．银行除收取手续费外，还能参与一部分收益分配

D．主要业务品种是代理和咨询

20．如果银行的利率敏感性缺口是负值，市场利率变化对银行净利息收入的影响是

A．当利率上升时，净利息收入增加

B．利率变化对净利息收入的影响不确定

C．当利率下降时，净利息收入增加

D．利率变化对净利息收入无影响

二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错

涂、多涂、少涂或未涂均无分。

21．分行制的优点有

A．易于调剂资金

C．限制垄断

E．风险分散

22．商业银行的第二级准备包括

A．短期证券

C．存放中央银行的准备金存款

E．存放同业款项

23．银行进行证券投资的目的有

A．获取利息收益

C．分散风险

E．获取手续费收入

24．商业银行流动性经营管理原则要求

A．控制信用风险

C．使股东获得较高的收益B．随时满足客户的提存要求 D．满足客户必要的贷款需求 B．增强流动性D．获取资本收益B．库存现金D．通知贷款B．具有规模效应D．易于管理

E．为政府创造税收

25．银行经营活动的现金流入包括

A．发放贷款取得的利息收入

C．从中介服务中获得的手续费

E．发行债券取得的现金

26．国际上流行的信用风险分析模型有

A．Credit Risk+模型

C．VaR模型

E．Credit Portfolio View模型

27．根据《巴塞尔协议》，在商业银行资本计算中，以下项目应予扣除

A．重估储备

B．对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资

C．长期附属债务

D．混合资本工具

E．商誉

28．在以下风险管理方法中，属于“风险转嫁”的有

A．贷款信用保险

C．将风险报酬计入贷款定价中

E．贷款转让

29．关于证券收益率，以下说法正确的有

A．当期收益率是票面收益和证券现行市场价格的比率

B．到期收益率未考虑证券的资本收益

C．票面收益率等于当期收益率

D．当期收益率考虑了证券市场的价格变化

E．到期收益率是当期收益率和资本收益率之和

30．导致国家风险的具体因素包括

A．利率波动

C．政权交替

E．汇率波动

B．紧缩银根政策D．经济制裁和经济封锁B．远期外汇交易D．建立风险损失准备金B．KMV模型D．Credit Metrics模型B．处置固定资产取得的收入 D．吸收存款取得的现金

非选择题部分

注意事项：

用黑色字迹的签字笔或钢笔将答案写在答题纸上，不能答在试题卷上。

三、名词解释题(本大题共5小题，每小题7分，共35分)

31．简述贷款五级分类法的含义。

32．什么是经济资本?与传统的银行资本管理相比，经济资本有何特点?

33．商业银行存款业务有哪些风险?为防范存款风险，监管当局建立了哪些重要制度?

34．简述贷款定价方法的基本内容。

35．简述商业银行资产管理理论的发展历程。

四、计算题(本大题共2小题，第36小题4分，第37小题6分，共1O分)

36．A银行的资产是100万元，年净利润是1万元，资本是25万元，财务杠杆比率是4。假设资产收益率不变，如果银行将资产规模扩大到250万元，试计算该银行的杠杆比率和资本收益率。

37．B银行的总资产为100亿元，资本金为4亿元，红利分配比例为40％，未分配利润为4亿元，资本比率为8％，假设资产收益率为0．99％，资本比率不变，如果要支持12％的资产增长率，银行的红利分配比例应调整为多少?(结果保留小数点后两位)

五、论述题(本大题共1题，15分)

38．商业银行应如何实施对贷款风险的综合管理?

第四篇：全国2010年7月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题

全国2010年7月高等教育自学考试

商业银行业务与经营试题

课程代码：00072

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1.商业银行的第一准备金是指（A）75 A.库存现金和上缴中央银行存款 C.短期贷款

B.短期证券 D.库存现金

2.《巴塞尔协议》规定，商业银行总资本与风险加权总资产的比率不得低于（C）111 ．A.4％ C.8％

3.商业银行的被动负债是指（D）244 A.同业拆借 C.发行金融债券

B.向中央银行借款 D.吸收存款 B.6％ D.10％

4.商业银行的流动性需求是指（B）148 A.银行在适当时机出售证券获利的需求 B.客户提取存款和新增贷款的需求 C.银行员工在系统内进行岗位轮换的需求 D.客户提取存款和银行收回贷款的需求

5.能为银行创造手续费收入的业务是（C）204 A.企业固定资金贷款 C.开立信用证

B.证券买卖 D.个人消费贷款

6.银行持股公司制在哪个国家最为流行?（B）66 A.中国 C.美国

B.英国 D.德国

7.可供商业银行投资的证券中，被誉为“金边债券”的是（D）182 A.金融债券 C.公司债券

8.证券的当期收益率是（B）191 A.证券票面上标明的收益率

B.证券票面收益额与证券现行市场价格的比率 C.证券利息收入加买卖差价与证券面值的比率 D.证券票面收益额与证券面值的比率

9.商业银行利用自身的机构、网络及设备，为企事业单位发放职工工资，属于（C）199 A.信托业务

B.代理业务 B.商业票据 D.国库券 C.结算业务 D.租赁业务

10.西方国家银行业发行的银行卡以贷记卡为主，其特征是（B）199 A.持卡人在银行先存有一定款项，在消费时刷卡付帐 B.持卡人可以在消费时透支，再向银行还本付息 C.持卡人可以向银行透支，不需还款 D.持卡人可以向银行透支，不需付息

11.从功能上看，环球银行金融电讯系统（SWIFT）是（A）226 A.银行间进行国际结算的网络 B.银行间进行跨国拆借的网络 C.各国银行组建的客户信息共享系统 D.各国银行共建的宏观经济指标数据库

12.辛迪加贷款是指（B）232 A.进口国银行向出口商提供贷款

B.多家银行组成银团，向一家企业提供贷款 C.一家银行对一家企业提供巨额贷款 D.出口国银行向进口商提供贷款

13.银行面临的流动性风险表现为（A）264 A.银行可能因资金周转不灵，不能满足存款人提款的要求 B.银行发放的贷款可能成为呆帐

C.由于法律变更的不确定性，使银行经营决策变得困难 D.国家政策方针可能转变

14.商业银行利用吸收的存款发放贷款，贷款继而转化为派生存款，这一过程对应的银行职能是（A.支付中介职能 B.信用中介职能 C.金融服务职能

D.信用创造职能

15.当银行出现流动性缺口时，通过主动负债满足流动性需求，说明银行奉行的是（C）68 A.保守型原则 B.成本最低原则 C.进取型原则

D.稳健型原则

16.循环信贷是指（B）213 A.借款人可以向多家银行轮流借贷

B.借款人在银行规定的借款限额内可以随时借款和还款 C.一家银行向多个借款人依次放贷 D.多家银行之间相互拆借资金

17.以下借款企业的财务指标中，属于杠杆比率的是（B）176 A.总资产周转率 B.资产负债率 C.速动比率

D.营业利润率 18.以下关于贷款担保的说法中，正确的是（A）160 A.在贷款合同签订时，借款人无需向银行转移抵押财产占有权 B.银行对抵押财产无优先受偿权

C.借款人无需将质押品（如有价证券）移交银行 D.若借款人不履行还款责任，由保证人无条件代为履行）48 D 19.如果某项贷款的借款人目前有能力偿还贷款，但存在可能对还贷产生不利影响的因素，银行应将这项贷款归入（C）162 A.次级类 C.关注类

B.可疑类 D.正常类

20.如果银行的利率敏感性缺口是正值，当预测利率将上升时，银行应（A）252 A.扩大正缺口 C.将缺口调整为零

二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21.以下资金来源属于商业银行核心资本的有（AC）104 A.普通股 C.保留盈余 E.混合资本工具

22.商业银行的现金资产包括（ABDE）109 A.法定准备金 C.贷款呆帐准备金 E.存放同业存款

23.商业银行流动性供给的来源渠道包括（ABCD）148 A.客户存款 C.银行资产出售 E.发行新股

24.商业银行的风险管理策略包括（ABCDE）266 A.风险规避 C.风险转嫁 E.风险补偿

25.西方国家商业银行的存款品种属于交易帐户的有（ABC）130 A.可转让支付命令帐户 C.货币市场存款帐户 E.储蓄存款

26.判断借款企业营运效率的指标包括（ACE）176 A.总资产周转率 C.存货周转天数 E.固定资产周转率

27.美国银行发行的大额可转让定期存单的特点有（ABD）130 A.面额通常在10万美元以上

B.可在二级市场转让 B.流动比率 D.利息保障倍数 B.活期存款 D.定期存款 B.风险分散 D.风险抑制 B.客户偿还贷款 D.货币市场借款 B.托收中的现金 D.超额准备金 B.长期附属债务 D.普通准备金 B.将缺口凋整为负值 D.缩小正缺口 C.有最高存款利率限制 E.期限长达5年以上

D.利率高于普通定期存单

28.狭义的表外业务（特指有风险的表外业务）包括（BCD）212 A.信用证

C.衍生产品业务（期货和远期交易等）E.结算业务

29.银行提取的贷款呆帐准备金包括（ABD）106 A.普通呆帐准备金 C.超额准备金 E.法定准备金

30.信用证结算具有的特点包括（ACE）227 A.开证行负第一性付款责任 C.开证行只认单据不认货物 E.信用证是独立于贸易合同的文件

三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）31.简述商业银行经营原则的主要内容及其相互关系。74 答：（1）商业银行经营原则的主要内容。

①安全性，商业银行在业务活动中要确保其资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措施，使经营风险降到最低程度；

②流动性，商业银行在经营过程中，能够随时应付各户提存的需要和满足客户合理的贷款需求； ③盈利性，商业银行获得利润的能力，并在整个经营管理过程中，能够实现利润目标的最大化； 商业银行经营的安全性、流动性和盈利性三个方面既有统一的一面，又有矛盾的一面。①一般来说，安全性与流动性呈正相关关系，流动性较强的资产，风险较小，安全有保障。

②安全性和流动性又与盈利性存在着矛盾。流动性强、安全性好，盈利能力一般较低；而盈利性较高的资产，往往流动性较差，风险较大。

32.简要分析商业银行风险的成因。262

答：（1）经济环境中的不确定性；（2）银企双方信息不对称；（3）宏观经济运行环境制约。

33.简述商业银行制定资本计划的各阶段的基本内容。103 答：（1）银行创始初期投入的资本，银行在开业注册登记时所载明，界定银行经营规模的资金；（2）银行业务经营中补充的资本，商业银行在业务经营过程中通过各种方式不断补充的资金。

34.简述商业银行贷款担保的类型。160 答：（1）抵押，是指以借款人或第三者的财产作为抵押发放贷款的方式；（2）质押，是指以借款或第三者的动产或权利作为质物发放贷款的方式；

（3）保证，是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放贷款的方式。

B.进口商负第一性付款责任 D.信用证受贸易合同的约束 B.专项准备金 D.特别准备金 B.担保 D.贷款承诺 35.简述商业银行进行贷款证券化的基本程序。178 答：（1）组建资产池，选择未来现金流稳定、可靠、风险较小的贷款资产作为证券化资产；（2）设立特设机构SPV，主要功能是隔离风险；

（3）资产权属让渡，完成贷款资产从发起人到SPV的转移；

（4）信用增级，提高拟发行资产支持证券的信用等级，以吸引投资者并降低融资成本；

（5）贷款资产证券化的信用评级，引进信用评级机构对未来资产能够产生的现金流以及对经过信用增级后的拟发行证券进行评级；（6）发售证券；

（7）SPV向发起人支付购买证券化资产的价款；

（8）管理资产池，SPV对资产池进行管理和处置，对资产产生的现金流进行回收和分配；（9）清偿证券。

四、计算题（本大题共2小题，第36小题4分，第37小题6分，共10分）

36.一笔贷款金额为100万元，银行为筹集该笔资金，以8%的利率发行存单，银行发放和管理这笔贷款的经营成本为2%，对这笔贷款可能发生的违约风险损失的补偿为2%，银行预期利润率为1%，试用成本加成定价法确定该笔贷款的利率。169 答：贷款的利率=筹资利率+经营成本+违约损失补偿+银行预期利润率=8%+2%+2%+1%=13%

37.A银行计划发行金融债券来支持自身资产规模的扩张。债券的利率为5%，银行为筹资相应新增其它开支为2%。银行计划将新增资金来源中的24%作为备付存款的准备金，剩余部分用于发放贷款。请计算银行新增可用资金的边际成本。（计算结果保留到小数点后两位）136 答：新增可用资金的边际成本=（新增利息+新增营业费用）/新增存款数量×100%=（5%+2%）/（1-24%）×100%=9.21%

五、论述题（本大题共1小题，15分）38.论述商业银行经营管理理论的演变过程。243 答：

一、资产管理理论。认为资金来源的水平和结构是银行不可控的外生变量，银行应主要通过资产方面项目的调整和组合实现“三性原则”和经营目标。主要包括以下三种理论思想：

1、商业性贷款理论，又被称为自偿性贷款理论和真实票据论。该理论认为：商业银行在分配资金时应着重考虑保持高度流动性，商业银行的业务应集中于短期的、生产性的、自偿性的贷款，也即银行应该发放基于商业行为而自动清偿的贷款。

2、资产可转换性理论，其主要内容可以概括为：流动性需求仍然是商业银行需要特别强调的。但银行资产流动性的高低，是由资产的可转让程度决定的。所以，保持银行资金流动性的方法是：持有具有可转换性质、也即持有那些容易在市场上随时变现的资产。这类资产应具有信誉高、期限短、容易转让等特性，使银行在需要流动性时可以随时将它们转让出去以获取所需现金。

3、预期收入理论。该理论的基本思想是：商业银行的流动性状态从根本上来讲取决于贷款的按期还本付息，而这与借款人或投资对象未来的预期收入以及银行对贷款的合理安排密切相关。只要投资对象有将来的预期收入、其偿还就是有保障的。因此，商业银行可以按照贷款的各种期限合理组合资产，使银行的资金回流呈现出可控制的规律性，以保障银行的流动性。

二、负债管理理论。该理论的基本思想是：商业银行可以通过从市场上借入资金，来满足银行因存款的提取和贷款的增长而增加流动性要求，甚至是满足银行持续地扩大资产规模。也即商业银行可以并且是主要通过调整资产负债表负债方项目，达到银行既定的增长目标；通过在货币市场上的主动性负债，“购买”资金来实现银行三性原则的最佳组合。

三、资产负债综合管理理论，也称相机抉择的资金管理方式。它是一种协调银行业务以实现经营目标的全面的管理理论。其基本思想是：将银行的资产与负债两个方面加以对照并进行对应分析，根据银行经营环境的变化，协调各种不同资产负债在利率、期限、风险和流动性等各方面的搭配在确保银行资金安全性、流动性的基础上追求并实现最大的利润。

第五篇：全国2012年7月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题

全国2012年7月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题

课程代码:0007

2一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1．采用全能型银行经营模式的代表性国家是()

A．美国 B.德国

C.日本 D.英国

2．按《巴塞尔协议》的规定，企业贷款的风险权重是()

A．O% B.20%

C.50% D.100%

3．我国商业银行的最主要资金来源是()

A．活期存款 B.储蓄存款

C.证券回购 D.长期借款

4．占我国商业银行贷款主体地位的是()

A．工商贷款 B.不动产贷款

C.消费者贷款 D.农业贷款

5．我国《商业银行法》规定，设立全国性银行的注册资本最低限额为()

A.1亿元 B.5亿元

C.10亿元 D.100亿元

6．以下关于持续期概念表述不正确的是()

A．持续期是指固定收入金融工具现金流的加权平均时间

B.狭义的持续期是指债券的到期日或期限

C.广义的持续期可用于分析包括银行存贷款在内的各项资产与负债的利率风险影响银行股东权益变化的情况

D.持续期是指固定收入金融工具的各期现金流抵补最初投入的平均时间

7．下列属于商业银行负债的是()

A．准备金 B.在途资金

C.同业拆入 D.优先股

8．下列交易账户中，不支付利息的是()

A．活期存款 B.可转让支付命令账户

C.货币市场存款账户 D.自动转账账户

9．安全性最高的债券是()

A．中央政府债券 B.政府机构债券

C.地方政府债券 D.公司债券

10．银行承担风险的国际结算方式是()

A．电汇 B.票汇

C.托收 D.信用证

11．下列国家中由政府出面建立存款保险制度的是()

A．英国 B.中国

C.德国 D.美国

12．下列表外业务中，具有风险性的是()

A．代理支付 B.代理保管

C.贷款承诺 D.信息咨询

13．下列关于银行流动性、盈利性和风险性论述正确的是()

A．流动性越高，盈利性越高 B.流动性越高，盈利性越低

C.流动性越高，风险性越高 D.风险性越高，盈利性越低

14．下列属于次级类贷款风险特征的是()

A．借款人还款意愿差、不与银行积极合作 B.借款人不能偿还对其他债权人的债务

C.借款人处于停产、半停产状态 D.借款人已经彻底停止经营活动

15．银行进行证券投资时，通过分散化投资可以降低的风险是()

A．信用风险 B.利率风险

C.市场风险 D.购买力风险

16．商业银行资产证券化最直接的目的是增强其()

A．流动性 B.安全性

C.盈利性 D.稳定性

17．在下列外汇交易中，交易者需要交纳保证金的是()

A．外汇远期交易 B.外汇掉期交易

C.外汇期货交易 D.外汇即期交易

18．财务杠杆比率可以用于分析商业银行的()

A．资金实力 B.清偿力

C.经营成果 D.经营效率

19．优惠利率为10%，违约风险贴水为1.5%，期限风险贴水为2.5%，按照价格领导模型定价方法计算的贷款利率是()

A.10% B.11.5%

C.12.5% D.14%

20．不会削弱股东控制权的资本筹集方式是()

A．发行普通股 B.发行混合资本债券

C.发行中长期债券 D.股票与债券的互换

二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21．下列关于大额可转让定期存单的描述，正确的有（）

A．花旗银行首先发行 B.可以规避最高利率限制

C.面额通常在10万美元以上 D.期限在7天以上

E．一般按折价发行

22．商业银行发行的中长期债券包括()

A．资本票据 B.资本证券

C.可转换债券 D.商业票据

E．选择性利率指数债券

23．下列属于单一银行制优点的有()

A．利于自由竞争 B.利于为地方经济服务

C.经营灵活 D.利于金融创新

E．易取得规模经济效应

24.2007年美国“次按”危机爆发的主要原因有()

A．银行大量次贷的发放 B.资产证券化技术不完善

C.投资者对次贷支持证券的风险认识不足 D.政府监管不利

E．贷款机构过度向投资者转移风险

25．下列关于杠杆租赁的表述正确的有()

A．是目前法律关系最复杂、操作程序最繁琐的租赁形式

B.通常涉及出租人、承租人和供货人三方当事人

C.出租人通常运用自有设备开展租赁

D.多用于经济寿命在10年以上的长期资本密集型设备租赁

E．出租人通常承担租赁金额20%～40%的风险

26．贷款担保的类型有()

A．抵押 B.质押

C.保证 D.信用证

E．保函

27．下列属于商业银行向出口方提供融资的有()

A．进口押汇 B.出口押汇

C.打包放款 D.买方信贷

E．卖方信贷

28．下列商业银行管理理论中，强调流动性为先理念的有()

A．真实票据理论 B.资产转移理论

C.预期收入理论 D.负债管理理论

E．资产负债综合管理理论

29．成本加成贷款定价方法中主要考虑的定价因素有()

A．银行筹资成本 B.银行的经营成本

C.贷款的风险补偿 D.贷款业务的目标利润

E．贷款的补偿余额

30．巴塞尔新资本协议中银行最低资本要求涉及的风险主要有（）

A.经营风险 B.市场风险

C.信用风险 D.操作风险

E.政策风险

三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）

31．简述商业银行附属资本的构成。

32．简述商业银行经营环境的主要内容。

33．简述商业银行财务报表分析的主要内容。

34．商业银行防范和控制风险的策略有哪些？

35．什么是利率敏感性资产和负债？它们对商业银行盈利有什么影响？

四、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）

36．某商业银行以91元的价格购入面值为100元的债券一笔，债券票面利率为10%，期限为3年，银行一直持有该笔债券到期，请计算该笔债券的到期收益率。（计算结果保留至小数点后两位）

37．某商业银行2011有三种主要负债来源：生息活期存款20亿元，CDs80亿元，其他定期存款50亿元；对应的资金利率为1%，5%和6%；营业成本率1%，0.5%和0.2%；对应的可用资金比率为50%，90%和80%。求这家银行的可用资金成本率。（计算结果保留两位小数）

五、论述题（本大题共1小题，15分）

38．20世纪90年代以来全球商业银行发展呈现出哪些态势？

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