案例分析：国有大中型企业改制中股权设计的“成功密码”

第一篇：案例分析：国有大中型企业改制中股权设计的“成功密码”

案例分析：国有大中型企业改制中股权设计的“成功密码”

作者/天强管理顾问副总经理李渊

2006年年底，国务院转发了国资委《关于推进国有资本调整和国有企业重组的指导意见》，再一次明确提出加快国有企业的股份制改革。除了涉及国家安全的企业、必须由国家垄断经营的企业和专门从事国有资产经营管理的公司外，国有大型企业都要逐步改制成为多元股东的公司。到2005年底，国家统计局统计的国家重点企业中的2524家国有及国有控股企业，已有1331家改制为多元股东的股份制企业，改制面达52.7％。目前，许多地区国有中小企业改制面已达80%以上。

如何成功进行国有大中型企业的股份制改造？如何合理设计国有大中型企业改制中的股权结构呢？笔者通过剖析天强公司服务过的一家国有大型设计院（以下简称“A设计院”）改制中股权设计的成功经验与做法，试图为国有大中型企业找到改制中股权设计的“成功密码”，提供一些启发与借鉴。

国有出资方：没有“舍”，哪有“得”

笔者提供改制重组咨询服务的A设计院是某省国资委直接监管的国有企业。该企业改制前的业务发展势头和盈利状况都比较好，在该省国资委监管的众多企业中属于“靓女”类的优质企业。对于这家企业的股份制改造，国资委最初从短期内国有资本盈利和保值增值的角度出发，并不希望放弃在股份制改造后企业的绝对控股地位。这种想法与拟引进的战略投资者和这家企业经营管理层和技术骨干的期望相去甚远，改制工作陷入无法推进的尴尬局面。

后来通过我们深入分析A设计院的业务特点和发展前景，国资委逐渐认识到该设计院是以从事工程设计、项目管理和工程总承包业务为主的智力服务型企业，市场项目和管理、技术骨干人才是这家企业发展的核心资源。如果能够引进拥有国际国内两个市场资源的有实力的战略投资者，同时对内部的管理技术骨干形成有效的股权激励，该设计院完全可能实现新的跨越式发展。在权衡短期的小“舍”与长远的大“得”之后，该省国资委决策层的思想得到解放，对于国有股在改制后企业的股权比例做出重大让步，一下从绝对控股退减到28%以下，这其中还包括一定比例的预留股用于未来对战略投资者进行再次转让和引进稀缺人才。国有股比例的减少，为战略投资者引进和管理技术骨干激励提供了较大的空间，战略投资者的持股比例提高到25%，管理技术骨干的总持股比例达到49%，形成了一个三方均能够接受的股权方案。

战略投资者：引入“条件股”机制

近年来，引入战略投资者逐渐成为国有大中型企业股份制改造中受到大力提倡和鼓励的一项举措。然而，战略投资者的引入往往又是一把“双刃剑”，客观上导致很多国有大中型企业在选择战略投资者时显得犹豫不决、难以决断。如果能够在引入战略投资者时，提前设计好一种“纠错”机制，无疑将会促进国有大中型企业引进战略投资者的决心，提高引进的成功率。

A设计院在引入战略投资者时，我们建议设立 “条件股”机制，形成了对战略投资者的动态激励约束机制。其做法值得借鉴和参考的是：第一，根据改制后企业发展战略的需要，明确战略投资者选择的标准，主要包括为新公司带来市场、管理、品牌、资金等重要的资源增量，赞同并支持新公司的发展愿景与目标等；第二，对战略投资者所持有股权的转让制订约束条款，即在一定期限内，需要经其他股东同意才能转让；第三，建立对战略投资者的动态评估机制，即每三年对战略投资做一次尽职评估，如果战略投资者没有兑现其合作承诺，其他的股东有权对战略合作伙伴的投资收益和股权变动做出决定。

管理技术骨干：用好股权激励这一重要的制度资源

在股份制改造时同步实施员工持股是国有企业改制时的普遍做法。然而很多国有企业改制时没有充分认识到员工持股是一种重要的制度资源，在进行股权设计时，怕产生矛盾，搞人人持股、平均持股，股份没有合理的流动机制，使员工持股失去了应有的激励约束作用，很大程度上浪费了股权激励这一重要的制度资源。

天强公司在为A设计院设计员工持股方案时，较好地解决了上述问题。其主要做法是，第一，将80%以上的员工股权分配给20%左右的核心管理和技术骨干，从而在员工股权总量有限的情况下，实现了对最核心骨干人才的有效激励；第二，建立“以岗定股、股随岗走”的动态激励约束机制。即员工在一定的持股岗位上，可以持有相应比例股份，离开持股岗位，则需要通过一定的方法和程序一次性或逐步退出所持股份。岗位股流动机制的确立，保证了员工持股这一制度资源得以长期持续保持其应有的激励约束作用。

咨询师手记

股份制改革是当前国有企业改革的基本方向。在股份制改造中，坚持从企业发展战略角度出发，充分挖掘股权设计在引入资源增量、实现股权激励、完善治理结构等多方面的功能与作用，这或许是A设计院股权设计案例给予其他企业的最大启示。

第二篇：涉国有股权企业挂牌审批要点之案例分析

【新三板首席观点】涉国有股权企业挂牌审批要点之案例分析

前言

新三板一直致力于为中小微型企业提供良好的非上市股份有限公司股权交易平台，从一开始中关村园区试点到现在全国范围内的符合标准的企业均可申请挂牌。截至2015年10月27日，共有3852家企业在新三板上挂牌。根据Wind数据库资料显示，这其中有147家国有企业。这147家国有企业中，有103家是在2015年挂牌新三板的。

截至2015年10月27日，中国内地31个省级行政区域中，仅有宁夏回族自治区与西藏自治区两地没有国有企业挂牌新三板，基本实现全国各区域的覆盖。所有省级行政区域中，国有企业成功挂牌新三板最多的为江苏省，以23家的数量遥遥领先；北京与山东省则同时以14家并列第二。

可以预见未来会有更多国有企业有意向挂牌新三板，新三板对于国有企业来说，是一个登陆资本市场的良机。挂牌新三板可以让国有企业接受监管，公开企业信息，规范化管理企业，为日后有上市计划的企业提供提前演练的机会；同时挂牌新三板也让需要资金的国有企业提供更好的融资机会。但国有股权作为国有资产，是国民经济的重要组成部分，为避免国有资产流失，全国股转系统对国有企业的审核会较为严格。

对于这些具有国资背景的企业，股转系统在审批其挂牌申请文件时，针对其国有股权的问题会有更多的关注，并要求企业提供相关国有股权问题反馈意见的回复。

对于股转系统在审批涉及国有股权相关企业挂牌申报时提出的相关问题，广证恒生推出专题研究案例分析，以期为正在或计划挂牌的企业提供帮助。涉国有股权审批要点案例分析 《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）》中的基本标准条例中有三点与国有股权相关，相关条例如下：

1.国有企业需提供相应的国有资产监督管理机构或国务院、地方政府授权的其他部门、机构关于国有股权设置的批复文件；

2.以国有资产出资的，应遵守有关国有资产评估的规定；

3.申请挂牌前存在国有股权转让的情形，应遵守国资管理规定。为能帮助含有国有股权的企业在申请挂牌新三板时回复反馈意见可以少走一点弯路，广证恒生选取了新三板中的典型案例进行解析。

2.1、国有股权设置批复文件

国有股权设置批复文件这一条例从属于六项挂牌条件中的第一条：依法设立且存续满两年。其关注点为第一条的第一小点公司设立的主体、程序合法、合规。

【新三板案例（青浦资产831711.OC）：国有股权批复程序的合规性】 上海青浦资产经营股份有限公司（以下简称“青浦资产”）于2014年10月29日向全国股转系统提交挂牌申请材料。根据其公开转让说明说指出，青浦资产在申请挂牌时股东为上海青浦发展（集团）有限公司，占比98.87%；以及上海青浦现代农业园区发展有限公司，占比1.13%，均为国有独资公司。因此青浦资产国有股比例为100%。根据青浦资产的国资性质，全国股转系统在反馈意见中提出了以下问题。

请主办券商和律师依据企业国有资产法、企业国有资产监督管理暂行条例及其他国资监管的法规补充核查公司整体变更为股份公司、历次重大资产重组所履行的国资批复程序的合规性，请提供国有股权设置批复文件。

全国股转系统反馈中的关键点在于“核查程序合规性”以及“提供国有股权设置批复文件”两点。青浦资产根据全国股转系统的反馈问题提交了以下回复。

国有股权设置批复文件如下： 2014年9月2日，青浦区国资委出具《关于上海青浦资产经营股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》（青国资委[2014]108号），确认：上海青浦发展（集团）有限公司（国有独资公司，系青浦股份国有股东）持有14,831.00万股，占总股本的98.87%。上海青浦现代农业园区发展有限公司（国有独资公司，系青浦股份国有股东）持有169.00万股，占总股本的1.13%。如青浦股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，上述国有股东在证券登记结算公司登记的证券账户应标注“SS”标识。结论意见：公司在整体变更为股份公司、历次重大资产重组过程中，按照法律要求履行了国资批复程序。

由于青浦资产的国有股权设置并不存在瑕疵，在回复反馈时提供了青浦区国资委出示的国有股权设置批复文件，证明了公司设立主体、程序合法、合规。因此全国股转系统并未就其国有股权设置批复问题提出第二次反馈意见。最终青浦资产于2015年1月20日成功挂牌新三板。

【新三板案例（德方纳米）：国有股权设置未获得批复文件】

深圳市德方纳米科技股份有限公司（以下简称“德方纳米”）于2014年10月17日即向全国股转系统提交挂牌申请材料，但至今仍未挂牌成功。根据其公开转让说明书指出，南山科创为其股东，持股占比为1.735%，为国家事业单位。全国股转系统就其挂牌申请提出了两次反馈意见，在第一次反馈意见中，针对其国有股权提出了以下意见。

关于公司股东性质。（1）请公司补充披露深港产学研、博汇源、拓邦股份、华创盛创、润得益、南山科创、华创盛投的基本情况及股权结构图。（2）请公司补充披露上述公司中为国有企业或国有控股企业，是否履行了国资批复的相关程序，请律师对股东出资的合法合规性发表意见。（3）请主办券商及律师补充核查关联关系的准确性并发表意见。

以下截取德方纳米就第一次反馈意见回复中关于国有股权问题的部分内容。

公司股东中除了南山科创为事业单位之外，其余单位股东均不属于国有企业或国有控股企业，不涉及国有资产，也无需履行国资批复的相关程序。南山科创为事业单位，目前正在办理相关批复程序。从德方纳米在第一次回复中的内容来看，德方纳米无法就南山科创作为国有事业单位出资未获得批复问题提供合法合规性证明。因此，全国股转系统在第二次反馈意见中，再次提出了关于国有股权设置问题的意见。

请主办券商及律师补充核查南山科创批复情况并对出资程序、股权确认的合法合规性发表意见。

根据这一问题，德方纳米做出如下回复。

主办券商及律师认为，南山科创为深圳市南山区科技创新局主管的事业单位法人。南山科创为深圳市南山区科技创新局主管的事业单位法人，为独立核算的非参照公务员制度管理的事业单位法人，可以对外投资；南山科创对德方纳米的投资行为已经主管部门、以及同级财政部门的同意，并履行了实际出资及工商变更登记等手续。南山科创对德方纳米的历次出资合法合规。按照国家相关规定，南山科创对德方纳米的投资应当被认定为国有法人股，应当办理国有股确权的有关手续。截至目前，相关国有股权设置批复的手续正在办理。主办券商及律师认为南山科创取得国有股权批复的手续不存在法律障碍，上述确权批复取得事项不会对公司本次申请挂牌构成实质障碍。

回复中有提到“相关国有股权设置批复手续正在办理”。尽管主办券商及律师认为南山科创取得国有股权批复的手续不存在法律障碍，批复文件取得事项不会对公司申请挂牌构成实质障碍，但没有批复文件即无法证明公司设立的主体、程序合法、合规。因此全国股转系统在此情形下并没有批准德方纳米的挂牌申请。德方纳米的挂牌申请如今仍为待审查状态。

【新三板案例（胜达科技430626.OC）：未取得国有股权批复文件，已解决】 潍坊胜达科技股份有限公司（以下简称“胜达科技”）于2014年1月向全国股转系统提交挂牌申请。根据其公开转让说明书指示，截至胜达科技申请挂牌之时，山东省高新技术创业投资有限公司为公司前十大股东，为国有法人，持股18%。在胜达科技提交了公开转让说明书以及法律意见书后，全国股转系统针对山东高新投的国有股权设置问题，提出了以下反馈。

请主办券商、律师对山东高新投未取得国有股权设置批复文件是否符合挂牌条件发表明确意见。随后，胜达科技在补充法律意见说明书中针对该问题作出了相关回复。

由于山东高新投项目经办人员对国有股权管理等法律法规的认识不全面及工作疏忽，该司2010年末投资胜达科技后，主要关注公司的持续成长能力，一直没能按国有股权管理的要求取得国有股权设置批复文件，2013年7月胜达科技启动新三板挂牌申请工作后，山东高新投按国有股权管理的要求办理了国有股权设置批复，并于2013年12月24日取得了《山东省国资委关于潍坊胜达科技股份有限公司国有股权管理有关事宜的批复》（鲁国资产权字[2013]94号）。

本所律师认为，山东高新投取得了《山东省国资委关于潍坊胜达科技股份有限公司国有股权管理有关事宜的批复》，符合《全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件内容与格式指引（试行）》中关于存在国有股权的拟挂牌企业需要国有资产管理部门出具国有股权设置批复文件的要求。

本案例中胜达科技尽管在国有股权设置时并未获得批复文件，但已按要求向相关主管部门山东省国资委补办了国有股权设置批复文件，证明了公司设立的主体、程序合法、合规。全国股转系统悉知相关情况后，即批准了其挂牌申请。

【国有股权设置批复问题解决建议】

全国股转系统关于国有股权设置批复问题的审核关键点在于国有股权设立的程序合法、合规。

根据《中华人民共和国企业国有资产法》第三十五条规定：“国家出资企业发行债券、投资等事项，有关法律、行政法规规定应当报经人民政府或者人民政府有关部门、机构批准、核准或者备案。”

国有股权的设置为国家出资企业投资的一种类型，所以此问题的关注点在于企业是否能提供有关部门、机构批准、核准的文件。在青浦资产案例中，青浦资产在国有股权设置批复问题上并没有瑕疵问题。因此，企业在此状况下如实提交相关国资委开具的批复文件证明国有股权设置合法，合规即可。

而在德方纳米和胜达科技两例中，企业在创立之时未取得国有股权设置批复文件。此情况下，建议公司在申请挂牌前需向主管部门申请补办国有股权设置批复文件。企业在取得股权设置批复文件后，在反馈意见回复中，企业需注意：（1）承认未能取得国有股权设置的瑕疵行为；（2）公司已按相关要求补办国有股权设置批复文件；（3）该瑕疵行为对公司挂牌不构成实质性障碍。

2.2、国有资产应遵守相关评估规定

国有资产应遵守相关评估规定这一条例也是从属于六项挂牌条件中的第一条的第二小点，其关注点为公司股东的出资合法、合规，出资方式及比例应符合《公司法》相关规定。

【新三板案例（朗德金燕833479.OC）：国有资产评估合法合规】 北京朗德金燕自动化装备股份有限公司（以下简称“朗德金燕”）于2015年6月30日向全国股转系统提交了挂牌申请，根据其公开转让说明书指出，截至申请挂牌时，山西晋煤集团金鼎煤机矿山有限责任公司为公司的最大股东，系国有法人，占比55%。作为国有法人的金鼎煤机于2010年12月8日与蒲长晏约定以1137.77万元收购了将其持有的在朗德金燕有限公司的390万元出资额中的330万元。根据朗德金燕的国有股东背景及国有出资事实，全国股转系统在第一次反馈意见中提出了以下问题。

关于公司控股股东山西晋煤集团金鼎煤机矿业有限责任公司，请主办券商、律师补充核查以下事项并发表明确意见：（1）股东的性质；（2）股东投资于公司的程序的合法合规性；（3）公司历次国有股权比例变动所履行的审批、评估等程序及是否合法合规。如存有不合法情形，请补充核查相关部门的确认情况。

此回复中的三点分别对应了全国股权系统中挂牌指引与国有股权对应的三点，其中关注点包括国有资产出资及其资产评估的合法合规性。我们从朗德金燕的回复中截取了关于国有资产出资程序以及评估的内容，以供参考。

金鼎煤机为国有企业，其在收购自然人股东蒲长晏持有的朗德有限55%股权时，履行了内部相应的审批手续并收到批复，其投资行为是合法、合规的。

律师回复：《法律意见书》“

七、公司的股本及演变”之“第三次股权变更”中已披露。就金鼎煤机收购朗德有限自然人股东蒲长晏55%股权的事项，金鼎煤机履行了内部董事会决议，上报其控股股东晋煤集团经党政联席会议批准，由晋煤集团上报山西省国资委经原则同意，由中瑞岳华会计师事务所有限公司山西分所出具审计报告，由山西中晋资产评估有限责任公司作出此次收购项目的评估报告并上报山西省国资委，山西省国资委发文批准《关于山西晋煤集团金鼎煤机矿业有限责任公司重组朗德有限》，随后金鼎煤机与蒲长晏签订《股权转让合同》并按相关规定履行了纳税义务，朗德有限股东会作出决议并向房山区工商局提交变更申请，房山区工商局作出变更核准通知书。本所律师认为，金鼎煤机为国有企业，其在收购自然人股东蒲长晏持有的朗德有限55%股权时，履行了内部相应的审批手续并收到批复，其投资行为是合法、合规的。

朗德金燕在回复中详细描述了作为国有企业的金鼎煤机在出资收购其股权时履行了内部审批手续，获得了山西中晋资产评估有限公司的评估报告以及山西省国资委的批复，证明了公司股东的出资合法、合规。因此全国股转系统并未就其国有资产问题继续提出反馈意见。朗德金燕于2015年10月16日成功挂牌新三板。

【新三板案例（深港环保）：国有股权出资没有履行评估、备案程序】 深圳市深港产学研环保工程技术股份有限公司（以下简称“深港环保”）于2014年11月6日向全国股转系统提交挂牌申请，但至今未挂牌成功。根据其公开转让说明书指出，截至公司申请挂牌之时，国有股东深港科技当前持有公司6.02%的股权，深港科技对公司投资形成的股权属于国有权益，并且深港科技先后五次向深港环保增资。全国股转系统根据深港环保回复中提到的深港科技增资存在瑕疵提出了的如下反馈意见。

公司股东之一深港科技是由深港产学研基地及深港产学研基地产业发展中心共同出资设立的有限责任公司，深港产学研基地是由深圳市人民政府、北京大学、香港科技大学合作建立的深圳市直属局级事业单位，深港产学研基地产业发展中心是由深港产学研基地主管的事业单位，因此，深港科技对公司投资形成的股权属于国有权益，按照《企业国有资产评估管理暂行办法》规定，公司2010年2月增资至1111.1111万元、2010年12月增资至3000万元、2012年2月增资至4750万元、2012年9月增资至5550万元及2013年12月增资至6650万元等五次增资行为须履行资产评估并向有关国有资监督管理部门备案的前置程序。由于公司应履行未履行评估、备案程序，上述出资程序上存在一定瑕疵。请主办券商和律师核查上述情况并对公司是否符合“股权明晰，股票发行和转让行为合法合规”的挂牌条件并发表意见。这一问题，深港环保的回复如下。

全国中小企业股份转让系统有限公司（下称“贵公司”）：我公司于2015年1月6日接到贵公司关于我公司挂牌申请的第二次“反馈意见”。

为弥补出资程序瑕疵，我公司已按深圳市财务委员会（下称“财委）的要求进行有关整改工作，经与财委有关部门沟通，财委已基本同意我司的整改工作，现正在向财委及相关主管部门办理关于批复文件的审核手续，预计二0一五年三月下旬才能取得正式批文，故向贵公司提出延期提交反馈意见回复的申请。特此申请，请予准许。

从回复中可得知深港环保在申请挂牌时仍未取得国资出资合规的相关批复文件。因此需要提出延期申请，查询全国股转系统官网信息尚未见深港环保提交相关批复文件。截至2015年10月27日，深港环保仍为待审查状态。【新三板案例（恐龙园833745.OC）：国有资产投资存在瑕疵，已解决】 常州恐龙园股份有限公司（以下简称“恐龙园”）于2015年7月30日向全国股转系统提交挂牌申请，并与2015年10月15日成功挂牌新三板。根据其公开转让说明书指出，截至公司申请挂牌时，恐龙园最大股东为龙城旅游控股集团有限公司，系国有法人，占比55%。恐龙园园在有限公司阶段共发生6次股权转让和3次增加注册资本，股份公司设立后，发生1次增资（资本公积转增股本）和3次股权转让。其中，除股份公司阶段的3次股权转让外，其余股权变更均涉及国有股股权变动。针对恐龙园国有股权转让以及国有资产出资，全国股转系统在第一次反馈意见中提出来以下问题。

关于国有股。请主办券商和律师补充核查公司历次国有股出资和股权转让程序的合规性，就公司是否符合股权转让合法合规的挂牌条件发表明确意见。

根据恐龙园公开转让说明书，公司在第一次增资与第二次增资过程中均存在没有履行有关程序的情况。本文截取了恐龙园在第一次反馈意见回复时的资料，以作参考。

2002年7月，第二次增加注册资本。

恐龙园有限整体吸收合并投新实业未履行国有产权转让之资产评估、审批等程序，且恐龙园有限本次增资未履行验资和工商变更登记等手续；另外，本次增资时常州新旅以土地使用权出资未履行资产评估手续。

上述吸收合并虽然没有履行国有产权转让之资产评估、审批等程序，但本次吸收合并均系在国有单位之间发生，不存在国有资产流失的情况；2006年3月8日，常州汇丰会计师事务所有限公司出具“常汇会验[2006]内151号”《验资报告》，对本次增资予以了验证；恐龙园有限亦于2006年就本次增资补充办理了工商变更登记；另外，2013年1月6日，常州市工商局出具《关于对常州恐龙园股份有限公司历史沿革相关事宜的说明》，确认本次增资已经补办了相关工商变更登记手续。且前述未及时履行工商变更登记手续的行为终止之日距说明出具之日已超过了《行政处罚法》规定的2年追责时效，不会再给予行政处罚。

因此，主办券商和律师认为，恐龙园有限就本增资未履行资产评估、验资等手续，未及时办理工商登记，未履行国有产权转让之资产评估、审批等程序的情形不会对常州恐龙园本次申请挂牌构成实质性法律障碍。

尽管常州恐龙园在两次增资过程中均未履行验资，工商登记和资产评估等程序，但公司在申请挂牌前已就各瑕疵问题向各有关主管部门申请补办材料，文件。因此在申请挂牌过程中，常州恐龙园在第一次反馈回复中即提供了完整的证明材料，证明了公司股东的出资合法、合规，全国股转系统亦未就国有资产问题进一步提出意见。最终恐龙园于2015年10月15日成功挂牌新三板。

【国有资产投资问题解决建议】

全国股转系统挂牌申请指引中关于国有资产投资问题的详细规定为“以国有资产出资的，应遵守有关国有资产评估的规定”，从属于“公司股东的出资合法、合规”这一规定下。相关法规如下：

1、根据《中华人民共和国企业国有资产法》第三十五条规定：“国家出资企业发行债券、投资等事项，有关法律、行政法规规定应当报经人民政府或者人民政府有关部门、机构批准、核准或者备案。”

2、《中华人民共和国企业国有资产法》第四十七条规定：“国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司合并、分立、改制，转让重大财产，以非货币财产对外投资，清算或者有法律、行政法规以及企业章程规定应当进行资产评估的其他情形的，应当按照规定对有关资产进行评估。”

针对国有资产，企业如若在国有资产投资过程中并无违法，违规现象，可参考朗德金燕一例，详细描述国有资产投资过程，并提供相关部门出示的证明材料。

如若公司在国有资产投资过程中存在瑕疵，建议企业在申请挂牌前先向有关主管部门补办批复文件；以免在申请过程中由于证明文件不足导致申请延期。在获得批复文件后，企业在回复中需注意：（1）陈述国有资产投资行为瑕疵事实，并确认违反相关规定；（2）瑕疵增资行为获得主管方的确认批复，主管方未对瑕疵进行处罚、提请诉讼；（3）瑕疵行为已过两年诉讼保护时效期；（4）最后总结，该瑕疵行为对公司申请挂牌不构成实质障碍。2.3、国有股权转让应遵守规定

国有股权转让应遵守规定这一条例从属于六项挂牌条件中的第四条：股权明晰，股票发行和转让行为合法合规。

【新三板案例（珠海港信832493.OC）：国有股权转让基本事项确认】 珠海港信息技术股份有限公司（以下简称“珠海港信”）于2015年1月30日向全国股转系统提交挂牌申请。根据其公开转让说明书指出，珠海港信最大股东为珠海港控股，占比81%，系国有法人股东；另有珠海港远洋控股4%，系国有法人股东。公司国有股权占比85%，为国有控股公司。针对珠海港信国有控股的性质，全国股转系统提出了以下反馈意见。公司为国有控股公司。请主办券商及律师核查国有股东向公司出资、涉及国有股权转让或比例变更、股份制改造时是否取得国资监管机构的批复文件、是否履行国有股权管理（出资、股改、转让、比例变更）方面的相关程序，并就国有股权历次变化是否合法合规、是否存在国有资产流失的情况发表明确意见。

此反馈意见中要求珠海港信就国有股权的相关问题，包括国有股权的设置，转让等问题进行回复。其中关于国有股权转让的关注点为国有股权转让是否合法合规，国有股权转让过程是否存在国有资产流失情况。这里我们截取了珠海港信就国有股权转让问题所做信息披露，以作参考。关于股权转让

2014年5月27日，珠海国资委下发《关于公开转让珠海港信息技术有限公司15%股权的处理意见》（珠国资[2014]164号），同意珠海港集团通过珠海产权交易中心公开挂牌转让所持信息公司出资765万元（占信息公司注册资本的15%）。

2014年8月14日，珠海国资委下发《关于珠海港信息技术有限公司15%股权公开挂牌转让实施方案的备案意见》（珠国资[2014]267号），同意珠海港集团通过珠海产权交易中心公开挂牌转让所持信息公司出资765万元（占信息公司注册资本的15%），挂牌底价为人民币801.6万元。

2014年9月19日，珠海港集团通过珠海产权交易中心公开挂牌转让所持信息公司出资765万元（占信息公司注册资本的15%）国有股权，港晟投资、钟振洋、郭岩锋、宋锴林合计竞得信息公司出资765万元（占信息公司注册资本的15%）；2014年9月19日，珠海产权交易中心有限责任公司发出《中标通知书》；2014年9月20日，珠海港集团与港晟投资、钟振洋、宋锴林、郭岩锋组成的联合体签署《产权交易合同》；2014年9月26日，金湾工商局核准信息公司股东变更为珠海港集团、港晟投资、钟振洋、宋锴林、郭岩锋。综上，主办券商和项目律师认为，国有股东向公司出资、涉及国有股权转让或比例变更、股份制改造均取得国资监管机构的批复文件、已履行国有股权管理（出资、股改、转让、比例变更）方面的相关程序，公司国有股权历次变化合法合规，不存在国有资产流失的情况。

由于珠海港信在进行国有股权转让时均按法规办理了批复文件，履行了股权管理方面的相关程序，在反馈回复中也详实得描述了相关程序，并提供了证明文件。最终珠海港信2015年5月19日成功挂牌新三板。【新三板案例（广信担保832228.OC）：国有股权转让存在瑕疵】 广元市广信农业融资担保股份有限公司（以下简称“广信担保”）于2015年1月9日向全国股转系统提交挂牌申请。关于其国有股权问题，全国股转系统前后共提出四次反馈意见并要求公司给出相关答复，下面我们来具体探究其审查与回复中的关键点。

根据其股转说明书资料说明，其最大股东为广元市中小企业金融服务（集团）有限公司，持股比例为92.75%。在申请挂牌时广信担保所有股东均为国有独资企业，国有股占比为100%。针对广信担保的国有性质，全国股转系统在第一次反馈意见中提出了以下问题：

请公司说明并补充披露：（1）国有股权转让的基本事项，包括且不限于转让主体的性质、出资单位、主管部门情况，内部决策程序的履行情况，有权机关的批准或备案情况，清产核资、资产评估及相应核准、备案程序履行情况，转让交易方式、权属登记情况。（2）存在国有股权变更瑕疵的，公司采取的措施、有权机关的确认。请主办券商、律师核查以下事项并发表明确意见：（1）转让和受让主体以及批复或备案机构的适格性；（2）股权转让程序的合法合规性及相关依据；（3）存在国有股权变更瑕疵的，通过整改措施是否已足以弥补瑕疵，公司股权是否存在潜在纠纷；（3）股权转让是否存在侵害职工权益的情形；（4）公司是否符合“股权明晰，股票发行和转让行为合法合规”的挂牌条件。

全国股转系统在第一次反馈关注点在于企业国有股权转让基本事项的确认，以及企业国有股权转让是否存在瑕疵。在广信担保的第一次反馈回复中提到了公司在第一次股权转让程序存在未经全部主管部门审批的瑕疵。针对此次股权转让瑕疵，全国股转系统在第二，第三以及第四次反馈意见中提出以下问题：

第二次反馈意见：请主办券商和律师就公司国有股权转让存有的瑕疵作进一步核查，并就其股权转让是否合法、合规，有无潜在纠纷发表明确意见。

第三次反馈意见：请主办券商和律师就公司国有股权转让存有的瑕疵作采取进一步核查措施，包括但不限于调查访谈或相关部门确认，并发表明确意见。

第四次反馈意见：请公司补充披露广元市国资委于2015年2月12日出具《关于广信有限公司国有股权转让有关问题的函》的内容。

广信担保根据反馈意见作出了以下信息披露。

广信担保第一次股权转让发生于2007年12月8日，有限公司股东会通过了《广元市广信融资担保有限公司股东会关于变更公司实收资本、股权结构的决议》，决定对有限公司股权份额进行调整。这次股份转让在各股东之间进行，广元市国资委以广国资（2007）286号文的形式，同意前述股权转让及变更。

根据主办券商核查，本次股权转让只有受让方出资单位广元市国资委的同意批复，没有出让方所属的区、县国有资产管理部门同意转让的批复。主板券商认为，本次股权转让程序存在未经主管部门审批的瑕疵。

主办券商、律师就第一次股权转让中的瑕疵走访了广元市国资委，广元市国资委于2015年2月12日出具《关于广信有限公司国有股权转让有关问题的函》，确认广信有限本次股权转让未造成国有资产流失，股权不存在纠纷。经核查，主办券商认为，广信有限第一次股权转让批准程序存在瑕疵，但该瑕疵未造成国有资产流失，不会导致股权的潜在纠纷，对本次挂牌不具有实质性影响。

广信担保由于在国有股权转让时只取得了受让方广元市国资委的同意批复，但没有获得出让方所属地的国资委批复，因此在国有股权转让过程中存在瑕疵问题。广信担保就此瑕疵问题在申请挂牌前并未向广元市国资委申请取得相关批复文件，导致回复过程中多次被全国股转系统就国有股权转让问题前后四次提出反馈意见，无法顺利挂牌。最终广信担保于2015年2月12日获得广元市国资委批复文件，并于2015年4月14日成功挂牌新三板。【国有股权转让问题解决建议】

全国股转系统针对国有股权转让的关注点在于其转让行为需合法合规。相关法规如下：

1、《企业国有资产监督管理暂行条例》第二十三条规定：“国有资产监督管理机构决定其所出资企业的国有股权转让。其中，转让全部国有股权或者转让部分国有股权致使国家不再拥有控股地位的，报本级人民政府批准。”

2、《中华人民共和国企业国有资产法》第第十四条规定：“履行出资人职责的机构应当依照法律、行政法规以及企业章程履行出资人职责，保障出资人权益，防止国有资产损失。”

在珠海港信案例中，珠海港信在股权转让中并不存在法规瑕疵问题，企业在此情况下，提交相关股权转让详细情况及审批文件，说明股权转让合法合规，并且不存在国有资产流失情况即可。

在广信担保案例中，国有股权转让过程存在瑕疵，例如未经主管部门审批等。由于国资委在设立国有股权转让相关规定的主要目的之一是防止国有资产流失。因此，在申请挂牌前建议企业向主管部门就该瑕疵补办相关批复证明文件。在获得批复文件后，在此类问题的反馈问题回复中，企业应注意：（1）首先需要说明存在瑕疵的国有股权转让并没有造成国有资产流失；（2）企业需向相关负责审批国有股权交易部门（一般为地方国资委）确认并开具证明该瑕疵并不会对挂牌造成实质性影响；（3）最后确认公司符合六项挂牌条例中的“股权明晰，股票发行和转让行为合法合规”。结语

全国股转系统关于国有股权的重要关注点有三方面：国有股权设置，国有资产出资，国有股权转让。尽管国有股权的问题分为了三类，但通过上述的八个例子，我们也可以归纳总结出股转系统对于国有股权关注的最关键点为“合法，合规”。因此含有国有股权的企业在回复中应针对“合法，合规”问题进行开展。

如若企业在国有股权问题上并没有出现瑕疵问题，企业需如实回复与国有股权相关的问题，并且提供主管部门开具的批复文件以作证明。如若企业在国有股权问题上存在瑕疵，建议企业在申请挂牌前向有关主管部门申请补办相关批复文件。获得补办批复文件后，企业可根据正文中每个关注点的注意事项撰写反馈回复，证明公司与国有股权相关问题“合法，合规”。

最后，企业在提交回复时应做到材料详实充分并完整披露有关内容，以免回复内容不详细，需多次来回提交证明材料，耽误挂牌时间。数据支持：陆彬彬 新三板团队介绍： 在 新三板进入历史机遇期之际，广证恒生在业内率先成立了由首席研究官领衔的新三板研究团队。新三板团队依托长期以来对资本市场和上市公司的丰富研究经验，结 合新三板的特点构建了业内领先的新三板研究体系。团队已推出了周报、月报、专题以及行业公司的研究产品线，体系完善、成果丰硕。广证恒生新三板团队致力于成为新三板研究极客，为新三板参与者提供前瞻、务实、有效的研究支持和闭环式全方位金融服务。（本文来源：广证恒生）

第三篇：国有医药企业人力资源管理中的激励机制研究案例分析

国有医药企业人力资源管理中的激励机制研究案例分析

一。人力资源管理的目标

人力资源管理目标是指企业人力资源管理需要完成的职责和需要达到的绩效。人力资源管理既要考虑组织目标的实现，又要考虑员工个人的发展，强调在实现组织目标的同时实现个人的全面发展。

人力资源管理目标包括着全体管理人员在人力资源管理方面的目标任务与专门的人力资源部门的目标与任务。显然两者有所不同，属于专业的人力资源部门的目标任务不一定是全体管理人员的人力资源管理目标与任务，而属于全体管理人员承担的人力资源管理目标任务，一般都是专业的人力资源部门应该完成的目标任务。

无论是专门的人力资源管理部门还是其它非人力资源管理部门，进行人力资源管理的目标与任务,主要包括以下三个方面：

1.保证组织对人力资源的需求得到最大限度的满足；

2.最大限度地开发与管理组织内外的人力资源，促进组织的持续发展；

3.维护与激励组织内部人力资源，使其潜能得到最大限度的发挥，使其人力资本得到应有的提升与扩充。

二。人力资源战略在企业管理中的作用

1、人力资源战略是企业战略的核心。目前的企业竞争中，人才是企业的核心资源，人力资源战略处于企业战略的核心地位。企业的发展取决于企业战略决策的制定，企业的战略决策基于企业的发展目标和行动方案的制定，而最终起决定作用的还是企业对高素质人才的拥有量。有效地利用与企业发展战略相适应的管理和专业技术人才，最大限度地发掘他们的才能，可以推动企业战略的实施，促进企业的飞跃发展。

2、人力资源战略可提高企业的绩效。员工的工作绩效是企业效益的基本保障，企业绩效的实现是通过向顾客有效的提供企业的产品和服务体现出来的。而人力资源战略的重要目标之一就是实施对提高企业绩效有益的活动，并通过这些活动来发挥其对企业成功所做出的贡献。过去，人力资源管理是以活动为宗旨，主要考虑做什么，而不考虑成本和人力的需求；现在，经济发展正在从资源型经济向知识型经济过渡，企业人力资源管理也就必须实行战略性的转化。人力资源管理者必须把他们活动所产生的结果作为企业的成果，特别是作为人力资源投资的回报，使企业获得更多的利润。从企业战略上讲，人力资源管理作为一个战略杠杆能有效地影响公司的经营绩效。人力资源战略与企业经营战略结合，能有效推进企业的调整和优化，促进企业战略的成功实施。

3、利于企业扩展人力资本，形成持续的竞争优势。随着企业间竞争的日益白热化和国际经济的全球一体化，很难有哪个企业可以拥有长久不变的竞争优势。往往是企业创造出某种竞争优势后，经过不长的时间被竞争对手所模仿，从而失去优势。而优秀的人力资源所形成的竞争优势很难被其他企业所模仿。所以，正确的人力资源战略对企业保持持续的竞争优势具

有重要意义。人力资源战略的目标就是不断增强企业的人力资本总合。扩展人力资本，利用企业内部所有员工的才能吸引外部的优秀人才，是企业战略的一部分。人力资源工作就是要保证各个工作岗位所需人员的供给，保证这些人员具有其岗位所需的技能，即通过培训和开发来缩短及消除企业各职位所要求的技能和员工所具有的能力之间的差距。当然，还可以设计与企业的战略目标相一致薪酬系统、福利计划、提供更多的培训、为员工设计职业生涯计划等来增强企业人力资本的竞争力，达到扩展人力资本，形成持续的竞争优势的目的。

4、对企业管理工作具有指导作用。人力资源战略可以帮助企业根据市场环境变化与人力资源管理自身的发展，建立适合本企业特点的人力资源管理方法。如根据市场变化确定人力资源的长远供需计划；根据员工期望，建立与企业实际相适应的激励制度；用更科学、先进、合理的方法降低人力成本；根据科学技术的发展趋势，有针对性地对员工进行培训与开发，提高员工的适应能力，以适应未来科学技术发展的要求等等。一个适合企业自身发展的人力资源战略可以提升企业人力资源管理水平，提高人力资源质量；可以指导企业的人才建设和人力资源配置，从而使人才效益最大化。将人力资源由社会性资源转变成企业性资源，最终转化为企业的现实劳动力。

三，业人力资源管理与人事管理的区别？

1、管理观念的区别

书中提出，传统的人力资源管理将人视为“工具”，而现代人力资源管理将人视作“资源”，注重产生和开发。注意这里，资源有两种状态，一种是产生，这应该是传统人力资源管理所包含的重要内容，而另一种开发，则是传统人力资源管理所没有或者不具备的职能。而这才是现代人力资源管理的核心。在现代企业制度中，我们说什么才是企业的核心竞争力，是人。只有人才才具有无可替代的、不能复制的优势。可是，人才不能用拿来主义，虽然我们也可以空投，不可那只是对极个别的高管或者尖端技术人才而言，我们不可能将所有的企业人才都空投吧，我们也不可能只靠个别尖端人才或者高管来创造我们的企业价值，所以，我们说企业人才必须靠自身培养和发现，因此，人力资源管理部门的一个重要的任务就是开发。这在许多的外资企业中，我们可以发现，外企的人力资源管理才真正做到了以人为本，他们对于职工的培养、职业前景的规划可谓用心，正是如此，才有众多的人才汇聚到外企中去，我们想，外企吸引人的绝不仅仅是依靠高薪，事实上，我们个别私企，甚至国企的薪金水平也不会与有些外企差。关键还在于两种企业下的文化氛围，归结到根本原因了就在于企业的人力开发水平。

2、管理重心的转移

传统的人力资源管理以“事”和“物”为核心，而现代人力资源管理以“人”为核心。这里我们要讨论一下什么是“事”、“物”和“人”，我以为“事”和“物”，应该是可以归结为相关的制度、奖惩措施等，这些是可以物化的东西，同时，这也是过去人力资源管理部门重点的管理手段。而“人”呢，我以为应该是指人力部门对职工的职业生涯规划、培训计划等提升人力资源能力的一些措施。如果我的理解正确的话，那么我们即便在今天提倡现代人力资源管理，仍然不能不要一套严格的“事”和“物”来限制，否则，我们虽然称以人为核心，但很可能会形成因人设事，因人而异的情况。我以为，现代人力资源管理的重点就是要打破过去存在于企业中的各种关系网，形成一种公平、公正的激励和分配机制，如果不能打破这些关系网，没有一个严格、公平、公正的制度，是不可能做到“以人为本”的。所以，从这个意义上说，“事”和“人”是同等重要的，或者说是互为基础的。

3、管理视野和内容上的区别

“传统的人力资源管理功能是招募新人，填补空缺。而现代人力资源管理不仅具有这种功能，还要担负工作设计、规范工作流程、协调工作关系的任务”。从这个方面来讲，现代人力资源管理其管理范围和管理视野较过去的人事管理有很大的拓展，可以说重点和着力点已经完全不一样了，在这样的体制下，对人力资源管理部门人员素质要求非常高，因为他不仅要具备现代人力管理的知识结构，同时还要具备相当的企业管理经验，这样他才能够进行工作设计和工作流程的规范。就国有企业现有的人力资源管理部门的人员结构，其中大多数人都是传统人力资源管理部门的固有人员，从观念上和知识结构上，还不具备这样的能力，如果以这些人为主体，来推行现代人力资源管理几乎是不可能完成的。所以，在国有企业中推行现代管理制度中鲜有成功范例，应该说人力资源管理是个重要的障碍。

4、管理原则和方法上的区别

我以为，传统的劳动人事管理和现代的人力资源管理在管理原则和方法上其实没有什么差别，差别在于好的管理和坏的管理。难道过去的劳动人事管理就不需要创新的管理方法？就不需要心理学、经济学、管理学的知识？这是不正确的。无论是在旧的劳动人事管理，还是现代人力资源管理模式下，作为一个好的管理者，他肯定会自动学习、吸收新的知识，并运用到工作中去。如果说区别，就在于现代人力资源管理将这种需要变得更加迫切，促进了管理者加强这方面的学习。

5、管理组织上的区别

现代人力资源管理要打破过去劳动人事管理模式下的条条框框，这涉及到许多企业中既得利益的分配的问题，所以这对企业来说是个难题。实际上，我觉得现代人力资源管理应将重点放在工作流程、工作岗位、激励机制有效性、合理性的评估上，放在人力资源的培养和调度上，而对于具体的岗位设立、薪酬激励办法以及薪金的发放应该由其它专业的部门（譬如财务）来制定和操作。这样也符合现代人力资源管理“以人为本”的思想，更加切合企业实际，也利于使企业的人力资源部门不致于成为一个绝对的权力部门，因为，分散的权力、有制约的权力才是符合现代企业发展方向的。

第四篇：设计心理学在室内设计中的运用案例分析

设计心理学案例分析

随着室内设计在今年来的蓬勃发展，出现了越来越多的个性化设计风格。尽管如此，凡优秀的室内设计无不是在追求一种精神上的韵致，即“意境”的创造。“意境”本是中国传统艺术所追求的境界，是情与景的交融、意与象的统一。“凡书画当观其韵”，“韵”实际上是指精神、性情，它使作品在平淡中含有意到而笔未到的深度，是超越线条智商的精神意境。将此美学理论运用于室内设计，则可创造出具有丰富内涵，的室内环境，使其有更高层次的审美价值。因此，对于精神要求较高的室内环境，都应追求一种超越空间的韵味，而这种韵味正是室内空间通过情与景之交融所产生的一种不可名状的艺术魅力，它是室内环境设计高层次的表现。

通常可以以通过对室内空间布局、比例以及环境的色彩、光线、家具的样式、室内陈设、材料质感的搭配和界面的装饰造型等一系列的实体环境的设计来形成室内空间的整体美，营造出室内空间的虚体环境的意境美感，表达出特有的意境和情调，使人在生理和心理上产生情感的波澜，体味出其中的艺术魅力，从而得到精神上的享受。

下面，将从两个方面来进行分析，设计心理学在室内设计中的运用。首先是色彩运用上给人视觉和心理上造成的影响，在室内设计中的运用。色彩在室内设计中起着改变或者创造某种格调的作用，会给人带来某种视觉上的差异和艺术上的享受。人进入某个空间最初几秒钟内得到的印象百分之七十五是对色彩的感觉，然后才会去理解形体，所以，色彩对人们产生的第一印象是室内装饰设计不能忽视的重要因素。色彩具有唤起人的第一视觉的作用，具有打动人的力量。色彩给予人类生理、心理等方面极大的影响。色彩能引起人们的联想和感

情，直接关系到环境气氛的创造。现在色彩环境创造的手法极为丰富。不同室内环境设计常采用不同的手法，其目的是为了创造出特定的环境气氛，如在缺少阳光的阴暗的空间中，采用暖色调以增强亲切的温度感；在光线充足的空间中则多施以浅灰色调以降低明度；在人们逗留时间短的共享空间中使用高明度、高彩度的色彩以增强热烈的气氛；在客房、办公室空间则采用调和色、灰色以取得安定柔和、宁静的气氛；在高大空间中则以丰富的色彩层次，扩大视觉空间并加强空间的稳定感。具体案例：

像红色、橙色和黄色这样的暖色，可以使物体看起来比实际大。而蓝色、蓝绿色等冷色系颜色，则可以使物体看起来比实际小。物体看上去的大小，不仅与其颜色的色相有关，明度也是一个重要因素。红色系中像粉红色这种明度高的颜色为膨胀色，可以将物体放大。而冷色系中明度较低的颜色为收缩色，可以将物体

缩小。像藏青色这种明度低的颜色就是收缩色，因而藏青色的物体看起来就比实际小一些。明度为零的黑色更是收缩色的代表。

这个浴室的整体色调就是使用了一个冷色调的靛青色，对狭小的浴室空间产生了一个放大的效果。在室内装修中，只要使用好膨胀色与收缩色，就可以使房间显得宽敞明亮。比如，粉红色等暖色的沙发看起来很占空间，使房间显得狭窄、有压迫感。而黑色的沙发看上去要小一些，让人感觉剩余的空间较大。色彩是最环保的空调，如能熟练掌握暖色与冷色的使用方法，就可以很好地通过改变颜色来调节人的心理温度，减少空调的使用，从而节省能源、保护环境

夏天，使用白色或浅蓝色的窗帘，会让人感觉室内比较凉爽。如果再配上冷色的室内装潢，就可以起到更好的效果。到了冬天，换成暖色的窗帘，用暖色的布做桌布，沙发套也换成暖色的，则可以使屋内感觉很温暖。暖色制造暖意比冷

色制造凉意的效果更显著。因此，怕冷的人最好将房间装修成暖色。有实验表明，暖色与冷色可以使人对房间的心理温度相差2~3℃。有些餐厅和工厂的装修为冷色调，结果到了秋冬季就会收到顾客或员工的抱怨，而把色调改为暖色之后，这种抱怨就大大减少了。由此可见，色彩可以起到调节温度的作用，虽然只是人的心理温度，但至少可以让人感觉舒适，不仅能减少空调的使用，从而节省能源，更能把设计和保护地球环境相结合。

接下来是光影在室内设计中造成的心理影响。

现代室内光环境的设计中，光不仅起照明的作用，而且还是界定空间、分割空间、改变室内空间氛围的重要手段，同时光还表现一定的装饰内容、空间格调和文化内涵，趋向于实用性及文化性的有机结合，成为建现代装饰环境的一个重要因素。

此处天顶的灯具，接近自然光线。用暖黄色的台灯突出了家具的精致与美丽。光和影能给静止的空间增加动感，给无机的墙面以色彩，能赋予材料的质感更动人的表情。由于光的功能是多元化的，现代室内光环境的设计内容在深度和广度上表现出多层次、多方面的特性，通过各种设计手段创造某种环境气氛、制造某种情调、实现特定的构思，完成有意境的环境设计，满足人的心理需求。

灯光与环境的结合设计限定出不同的功能空间，区分了会谈区与公共区；在简洁的居室空间中利用光线来突出陈设品的精致与美丽，充分运用“图底关系”来强调画面，重点突出一个个的展品；通过光线的合理运用，改变了环境的固有色给人视觉带来的单调性，划分并营造出一个优雅的环境氛围，使人对空间产生无限的遐想。

现代室内光环境的设计中，光不仅起照明的作用，而且还是界定空间、分割空间、改变室内空间氛围的重要手段，同时光还表现一定的装饰内容、空间格调和文化内涵，趋向于实用性及文化性的有机结合，成为建现代装饰环境的一个重要因素。

第三是材质运用于室内设计中的心理学运用。

不同的材料有不同的质感表现和各具特色的构造细部，可以渲染及强化室内的环境气氛以影响人的心理。在创造空间时应对表层选材和处理十分重视，强调素材的肌理，暗示动能性。这种过滤的空间效果具有冷静的、光滑的视觉表层性，它牵动人们的情思，使生活在其中的人具有潜在的怀旧与联想，回归自然的情绪得到补偿。在造型纯净化、抽象化的过程中，创造新的肌理效果，以及人们对这些肌理效果的心理效应已成为现代室内环境设计中刻意追求的部分。例如利用带

有古朴色彩的材料及浓郁地方色彩的装饰细部与线脚来使人们对环境唤起一种“熟悉”的感觉，触景生情，寻找认同感。

人与环境总是通过某种相互的作用来达到一种平衡，在这一动态平衡中走向进步与完善。人与物质环境的相互作用可分为七个领域：感知性领域、有表现力的领域、美感领域、工具性领域、生态性领域、适应性领域、综合性领域，③其中与室内环境密切相关的是以下几个方面：感知性领域，主要是指现象环境如何影响人们的感觉，人们又是如何通过那些可被感知的领域来认识环境；有表现力的领域，室内环境中的色彩、形状、音响与象征性意义等都是有表现力的领域，它们都或多或少的影响着人们的情感与心境；美感领域，美学体验随文化的不同而变化，因人而异，因地而异，需要使用者同室内设计师之间进行有效的美感交流；适应性领域，指的是人的活动模式与其相应的空间模式之间有一定的适应性。综上可知，环境设计的最终目的就是将人们的行为朝向有益的方向引导，从而达到

较为完善的动态平衡，即“室内设计之首要目的，即在于使用者的定位，以确定的空间使我们脱离虚无的不确定感。” ④这就是说人们不仅关心通过人的个人体验而创造心理的环境，同时认为较易认为较易被忽视的心理环境也不是脱离人而存在的。故而在现今“以人为本”的时代，环境心理的研究显得非常具有重要和现实意义。

第五篇：浅谈石膏材料在装配式建筑中的应用及成功案例分析

浅谈石膏材料在装配式建筑中的应用及成功案例分析

Chaper 1 装配式建筑将成为主流

2016年2月21日中共中央国务院《关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见》提出，力争用10年左右时间，使装配式建筑占新建建筑的比例达到30%。

住房城乡建设部有关人士透露，根据《建筑产业现代化发展纲要》的要求，到2020年，装配式建筑占新建建筑的比例20%以上，直辖市、计划单列市及省会城市30%以上，保障性安居工程采取装配式建造的比例达到40%以上。新开工全装修成品住宅面积比率30%以上。直辖市、计划单列市及省会城市保障性住房的全装修成品房面积比率达到50%以上。

到2020年，基本形成适应建筑产业现代化的市场机制和发展环境、建筑产业现代化技术体系基本成熟，形成一批达到国际先进水平的关键核心技术和成套技术，建设一批国家级、省级示范城市、产业基地、技术研发中心，培育一批龙头企业。到2025年，建筑品质全面提升，节能减排、绿色发展成效明显，创新能力大幅提升，形成一批具有较强综合实力的企业和产业体系。

据不完全统计，目前全国已有30多个省市出台了装配式建筑专门的指导意见和相关配套措施，不少地方更是对装配式建筑的发展提出了明确要求。越来越多的市场主体开始加入到装配式建筑的建设大军中。在各方共同推动下，2015年全国新开工的装配式建筑面积达到3500万平方米—4500万平方米，近3年新建预制构件厂数量达到100个左右。

伴随着该项政策的推行，不难看出，住宅产业化正大范围推向市场，“像搭积木一样造房子”的新型绿色节能建造方式正逐步取代传统的混凝土现浇建筑模式，是整个建筑业一次深刻的技术革新。

我国房屋建筑材料中45-75%是墙体材料，作为建筑行业中重要的组成部分墙材行业，这一变化就显得极为明显，墙材的自身属性必须适应装配式建筑的需要。墙体材料发展趋势是由小块向大块，大块向板材发展。板材装配采用干作业，相对砖和砌块来讲，施工效率可以成倍提高。随着现代建筑的发展，对墙体材料功

P.1

能的要求和装配工艺的要求越来越高，只有向板材方面发展，由湿作业向干作业的方向发展，才能满足现代建筑的需要。

2014年5月中国建筑材料联合会制定了《中国建筑材料工业新兴产业发展纲要》，确定了建材新兴产业七大领域，其中包括新型多功能节能环保墙体产业，提出以“重点发展轻质高强、多功能复合一体化、安全耐久、节能环保、低碳绿色、施工便利的新型多功能墙体材料。坚持技术含量高、产品新型、质量好、节能环保、低碳绿色和舒适的原则；坚持产品性能优异、功能多元且复合功能强的原则；坚持制品化、部品部件产业化与组合组装的发展原则；坚持美观、适用、安全、无污染的发展原则。”

Chapter 2 石膏作为装配式建筑主要材料的可行性

水泥作为我国应用最为广泛的胶凝材料，各类型水泥制成的墙板从上世纪90年代末开始一拨拨地进入市场，如：大家熟悉的玻璃纤维增强水泥多孔轻质隔墙条板（GRC板），具有节能环保的灰渣混凝土建筑隔墙板，具有节能保温的硅酸钙复合夹心墙板等，在1999年全国墙板生产总量已达到2.41亿平方米，占全国墙材的1.41%。

但由于板材接缝技术及收缩开裂问题未能得到很好的解决，加之低劣产品充斥市场，对墙板行业造成了恶劣影响，使得建筑开发应用及设计部门对建筑隔墙板产品产生了较差的印象。

2006年和2007年生产与应用萎缩到不足2800万平方米，企业已不足300家，全国隔墙板生产总值不足20亿元，生产厂家主要集中在北京、上海、河南、陕西等地。在我国对建筑轻质隔墙条板产品进行的几次监督抽查结果中可以看出，产品普遍存在的问题:干燥收缩值普遍偏大、面密度控制不好、力学性能如抗冲击性，抗折破坏荷载性，抗压强度，吊挂力检测结果等普遍偏低等问题。

由于现有的水泥制成的建筑隔墙板面临大板易开裂、容重大等问题，所以选择一种新型的墙体材料也成为建筑行业的一大难题。

石膏是以硫酸钙为主要成分的气硬性胶凝材料，属单斜晶系，解理度很高，容易裂开成薄片。将石膏加热至100～200°C，失去部分结晶水，可得到半水石膏。具有 α和 β两种形态，都呈菱形结晶，但物理性能不同。

P.2

α型半水石膏结晶良好、坚实； β型半水石膏是片状并有裂纹的晶体，结晶很细，比表面积比 α型半水石膏大很多。

生产石膏制品时，α型半水石膏比β型需水量少，制品有较高的密实度和强度。通常用蒸压釜在饱和蒸汽介质中蒸炼而成的是 α型半水石膏，也称高强石膏；用炒锅或回转窑敞开装置煅炼而成的是β型半水石膏，亦即建筑石膏。

工业副产品化学石膏具有天然石膏同样的性能，不需要过多的加工。半水石膏与水拌和的浆体重新形成二水石膏、在干燥过程中迅速凝结硬化而获得强度，但遇水则软化。

作为一种传统的胶凝材料，石膏自古以来就很受到人们的青睐，在艺术品界如雕塑、模型等方面，拥有无可撼动的地位。以石膏为主要原料制成的各种石膏制品，具有轻质、防火、保温、隔音、体积稳定、无虫害、微膨胀性的特点，同时具有一定的调温、调湿，循环利用等特性，被世界建筑业公认的生态材料、环保材料。

世界不同国家对石膏的消费结构不同，发达国家石膏深加工产品的消费占较大比重，其石膏消费结构为：墙材制品占45%，水泥生产占45%，其它各领域占10%。发展中国家多偏重于矿石的初级应用，依赖于水泥工业，石膏制品的比重随经济发展有逐步增大的趋势。

中国的消费结构大致为：84%用作水泥生产的缓凝剂，6.5%用于陶瓷模具，4.0%用于石膏制品、墙体材料，5.5%用于化工及其它行业；随着中国水泥产量的不断增大，对石膏的需求相应增大，同时随着中国经济的高速增长，石膏产业尤其是石膏制品将存在着一个极大的发展空间，各种石膏产制品及石膏墙体会得到高速的发展，石膏的需求量必将猛增，随着传统的陶瓷及其它特种行业的发展，优质石膏资源不断减少，石膏资源的开发利用将被愈加重视。

根据德国OneStone咨询公司的资料，全球天然石膏开采量约45%被加工成熟石膏。世界熟石膏年产量大约6650万吨，其中60%即4000万吨来自于天然石膏，40%即2650万吨来自于合成石膏及回收重复利用的废石膏。据估计世界合成石膏年产量大约16000万吨，其中，大约3500万吨来自于发电站脱硫系统生产的脱硫石膏，约11000万吨是磷肥生产的副产品磷石膏，约1500万吨是钛石膏及其它化学石膏。石膏工业所利用的合成石膏有90%来源于化学石膏。

P.3

对于石膏工业来说，大约有80%的熟石膏被用来生产建筑墙板。约20%用来生产石膏抹灰料或其它石膏产品。利用建筑石膏生产的建筑制品主要有纸面石膏板，纤维石膏板，装饰石膏板，石膏空心条板及石膏砌块等一系列的石膏墙体材料，使石膏在建材上的应用更加多元化。也快速的占领了建筑内隔墙及室内装饰材料的大片市场。

而如今随着装配式建筑的推行，对建材不仅是产品力学物理指标的要求，更有环保、节能、零污染的需求。石膏建材具有生产能耗低、凝结硬化快，快硬早强的特点，还具有回收循环利用特性，是百分百的绿色建材，从理论上来讲，是一种非常理想的装配式建筑中应用的原材料。

但是石膏同样具有它不可忽视的问题，如强度低，不密实，遇水易溶蚀等不足，使得石膏一直在建筑上得不到真正大规模的应用，如果我们能够解决这些问题，是否就可以真正跟上住宅产业化的东风，让石膏成为今后的主流建材呢？

Chapter 3 案例分析及导向

其实，在国内的很多高校科研院所及企业都一直在做攻克石膏强度低、不密实、遇水易溶蚀的研究，希望把石膏的优点能够得到更充分的利用。从而使石膏应用到具有广阔市场前景的建材中。

都说它山之石可以攻玉，接下来就简单谈谈我公司在石膏隔墙板应用上的一些经验。

通过我公司的技术团队对工业副产石膏应用攻关，研发出对工业副产石膏进行改性的独特配方技术。我们不仅解决了石膏强度低，不密实，遇水易溶蚀等问题，还攻克了工业副产石膏的杂质多，可控范围小，凝结时间不稳定等难题，并且对全国多地的工业副产石膏进行试验，都能达到产品标准要求。

通过机械化的生产流程，对石膏板的各种指标、产品配比做到了较为严格的质量把关和控制。从产品配方以及生产工艺上双重把关，使石膏条板在各项物理力学指标上真正做到了水泥条板的强度。我公司已获得3个国家发明专利，22个国家实用新型专利。

成都上筑建材有限公司以工业副产石膏为基材，掺入自制的改性激活剂，制备的改性石膏轻质隔墙板，是集轻质、高强、防火、隔音、保温节能、安装快捷等多功能一体化的新型墙体材料。

P.4

该产品多项性能指标远高于国家标准，做到了石膏的轻质、水泥的强度。可广泛应用于各类建筑物的墙体材料领域。随着建筑行业的转型，绿色建筑的快速推广，多功能一体化的装配式墙板将有广阔的市场前景。改性石膏轻质隔墙板产品的研制成功，解决了磷石膏应用的世界级难题，同时利用石膏材性的特点，解决了墙板行业存在的板缝易开裂、吊挂力差、防火性不好等问题。真正成为装配式建筑中不可或缺的新型墙体材料。

我公司为适应市场的隔声、保温、防火等不同需求，将生产的墙板分为空心墙板与复合墙板（实心板）两大类，厚度有100mm,120mm,150mm。

在防止墙板缝开裂的问题上，我们主要从四个方面进行了优化：

1、利用石膏遇水硬化时体积微膨胀的特性。石灰和水泥等胶凝材料硬化时往往产生收缩，而建筑石膏却略有膨胀（膨胀率为0.05%~0.15%），这能使石膏制品表面光滑饱满，棱角清晰，干燥时不开裂。

2、在产品的外观结构上做了优化，增加了两侧面的榫头榫槽的衔接深度，深度达1cm；榫头与榫槽形状为梯形，增大了榫头榫槽的接触面；在墙板的两侧都设有宽3cm、深3 mm的接缝槽，保证了粘结料与墙板结合达到一定的厚度。

3、施工现场采用工厂配制好的袋装石膏专用粘结料，安装工人只需按比例加水搅和成浆状，在墙板的四边进行满刮就行，减少工人在现场自行配制粘结浆料，确保了粘结料的质量。

4、公司建立了工程质量管理体系制，把工程质量与施工班组收益、管理人员效益挂钩。对墙板安装工人进行墙板安装施工前培训，规范各班组人员的施工手法并严格要求进行。与各施工班组签定质量协议，明确奖惩条文。管理人员按施工现场管理流程，每日不定时到现场检查各班组墙板安装质量情况，发现问题及时整改，从施工管理上保证了墙板安装的质量。

由于墙板是一种新型的安装式施工大板，成熟的施工班组不多，同时原水泥条板在墙板安装施工中易出现的问题，我公司在施工实践中不断摸索和优化，最终形成了一套独特的施工管理流程。下面我简单加以赘述：

SZ隔墙施工现场质量管理流程

1、施工方案、人员的确定

2、施工管理内容

P.5

（1）开工前施工班组质量及安全培训（2）施工管理

施工放线检查方法：首先对安装建施图仔细阅读消化，对每条安装轴线目测检查，对特殊区域或有疑问的部分用测量工具复查，确定每条轴线所用的隔墙板材的型号。

安装施工检查方法：A:钢卡固定 目测钢卡固定位置和数量必须符合施工方案规定，检查钢卡是否松动，测量钢卡的间距，墙板与顶板灰缝必须小于3厘米；B:墙体的平整度 用2米靠尺横向靠墙体，误差值小于3毫米；C:墙体的垂直度 检测误差值小于3毫米；D:阴阳角 用直角尺检测；E:按建施图检查有无漏安装墙体；检查接缝处灰浆饱满、密实度。F:有竖向接板的墙体，检测相邻接板缝错缝30厘米以上；G:安装后的墙体表面光整无粘接料的粘附，接缝平整、光滑。重点监督隔墙安装时的碰头灰，地面的座浆。

出现质量问题，能修补达标的应尽快要求安装班组处理，不能修补的应立刻汇报主管领导，书面通知责令安装组返工，书面通知需由返工班组签字认可，返工费及增加的材料费用由返工安装班组承担，要记录归档。

（3）施工工期管理（4）竣工交工管理

（5）工程施工管理档案及相应文件的归档。

通过重重的质量把控，我公司从接手第一个项目到现在，从未出现过任何质量问题或返工等情况。

在解决了墙板缝开裂的通病问题，我们又挖掘了石膏轻质、防火的特性，改性石膏隔墙板容重为780kg/m3仅为水泥条板的2/3，为现有墙板种类中全无机材料组成，且匀质性材料中是最轻的。

不仅是理论，在实际案例中，我们的成绩更为显著：

成都龙潭工业园区的国莎实业公司，修建结构形式完全一样的两栋大楼，建筑物为地下2层，地上21层，占地3000平方米，建筑面积6万平方米，一栋采用空心砖进行内墙设计，一栋采用改性石膏隔墙板进行内墙设计。施工完成后，采用改性石膏隔墙板的大楼，因容重轻使建筑物钢筋混凝土减量瘦身，甲方直接节约了240万元。

P.6

广元剑阁廊桥酒店，位于剑阁新县城下寺修城坝清江河景观廊桥，是亚洲第二大廊桥酒店，由广元市兴和建设公司承建。为了减轻桥身荷载同时满足防火要求4小时，施工单位找到了我公司并提出隔墙板要求,墙体厚度120mm,耐火极限>4小时，空气声隔声量（dB）>47;传热系数<1.5W/(m2/k),容重<800kg/m2.。项目施工装饰后完成的效果非常好，成为了当地有名的一道江景格调酒店。

甲方负责人高兴的说用改性石膏隔墙板不仅减轻了荷载，缩短了工期，还节约了防火板材料及施工费用40万元。

我公司生产的sz改性石膏复合隔墙板，不仅在混凝土框架结构建筑中起到了良好的效果。并且在各大对施工验收要求十分严苛的军工项目中，特别是钢结构厂房上的表现十分优秀。

如：四川红华实业有限公司LS-D工程，由中国核工业华兴建设有限公司承建，施工内容为混凝土框架结构办公楼的内外隔墙；钢结构厂房超高内隔墙。隔墙板性能指标要求：墙体厚度120mm，耐火极限>5小时，传热系数<1.5W/(m2/k)，容重<780kg/m2，干燥收缩值<0.4，一字墙安装高度18米。在改性石膏复合隔墙板的性能指标完全设计要求的同时，经甲方、设计方、施工单位多次到我公司生产基地及工地施工现场考察，确定为我公司来实施隔墙板的安装。我公司经过近3 个月的紧张施工，保质保量的完成了任务，受到了军界领导的一致好评。

改性石膏隔墙板在工程项目上的优秀体现，引来施工单位争相做施工课题研究，如:中国建筑第八工程局成都新建金牛区人民医院项目QC小组，结合改性石膏隔墙板的特点研究出的QC成果：《提高改性石膏轻质隔墙板施工质量》《改性石膏轻质隔墙的裂缝控制》分别荣获“全国优秀QC成果二等奖”及“四川省优秀QC成果二等奖”。为该项目争创鲁班奖创造了条件。

改性石膏隔墙板经过几年的市场应用，受到了建筑巨擘“中国核建”、“中国建筑”、“中国五冶”的一致好评。

我公司已开始和装配式建筑的PC件生产商中国建筑科技公司成都分公司开展石膏外墙板的研发。公司已拥有把工业副产石膏材料强度做到25MPa，在不做防水处理的情况下软化系数已达0.7，石膏基本不溶蚀技术。

P.7

公司将继续发挥技术优势，对工业副石膏应用新型技术进行研究，把新产品研发放在企业发展的首位，下一步准备开发装配式建筑中的石膏自流平技术，海绵城市建设中必有的透水砖，铁路建设中的隔音屏等具有广泛市场前景的产品。

成都上筑建材 黄彬

P.8