东百投资项目管理制度

第一篇：东百投资项目管理制度

[公告]东百集团(600693)投资管理制度

投资管理制度

福建东百集团股份有限公司

投资管理制度

第一章 总 则

为加强投资项目管理，提高投资效益，维护公司及其股东的合法权益，规范公司的投资和资金使用行为，保证投资安全，防范投资风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》，特制定本制度。

第一条 福建东百集团股份有限公司（下称：公司）投资行为应符合公司的发展计划和发展战略，通过对内、对外投资提高经济效益。

第二条 本制度所称投资分为对外投资和对内投资两部分，对内对外投资合称“投资项目”。“对内投资”主要是指公司为扩大现有的销售规模，或技改扩建、固定资产投资，利用自有资金或借款追加流动资金等投资活动。

“对外投资”主要指公司以现金、实物资产、无形资产等公司可支配的资源，通过合作、联营、兼并或购买股权债券（包括收购出售资产）等方式向其他企业进行的为获取长期效益的投资活动。

对外投资按投资期限分为金融类投资和非金融类投资。金融类投资包括购买股票、证券投资基金、期货、企业债券、金融债券及特种债券等；对外非金融类投资主要指股权投资、项目合作投资（包括资产抵押、借款、担保）等。

第三条 本制度涉及关联交易的，遵照国家法律、法规和规范性文件的规定，结合公司《章程》和有关关联交易决策规定按分级审批权限执行。

第四条 本制度涉及募集资金的，遵照国家法律、法规和规范性文件的规定，结合公司《章程》和《募集资金管理制度》按分级审批权限执行。

第五条 本制度涉及履行信息披露义务的，按本公司信息披露事务管理制度执行。

第二章 投资原则

第六条 公司投资应符合公司投则决策程序和管理制度，公司投资规模应与公司资产经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应。

第七条 对外投资项目应由集团公司负责，除经董事会或股东大会批准外，各子公司原则不允许进行对外投资。

第八条 公司投资部的职责和义务：根据公司的决策，负责项目从考察、投资、管理、直到投资退出实行一体化运行。

在公司未正式通过信息披露渠道披露该投资项目信息前，公司投资部负有对该项目信息保密的责任义

投资管理制度务。

第三章 投资项目管理组织机构

第九条 公司股东大会是公司的最高投资决策机构，决定公司的年度投资计划。根据股东大会的授权，董事会拥有授权范围内的投资决策权；根据董事会的授权，总经理拥有授权范围内的投资决策权。

第十条 公司董事会战略委员会负责对公司长期发展战略和重大投资决策及影响公司发展的重大事项进行研究和提出建议。

第十一条 公司股东大会、董事会批准的重大投资项目由公司总经理负责按期组织实施。第十二条 公司投资管理部是从事项目投资与管理的职能部门，负责项目管理的一切事务，并负责与项目管理有关的一切事务的协调工作，包括：投资项目的初评、立项、实施监督和

后评价。

第十三条 公司财务部是公司投资的财务管理和资金保障部门，负责审核公司年度投资计划和年度投资预算，对投资项目进行资金筹措、会计核算和财务管理，并对投资项目的财务情况和预决算管理情况进行检查和监督。

第十四条 审计部是公司投资的监督和审计责任部门，负责严格按照公司内部审计制度对外投资项目的合法合规性进行审核，负责公司重大工程项目招投标的监督和投资项目的审计工作。

第十五条 公司其他职能部门或公司指定的专门工作机构按其职能参与、协助和支持公司的投资工作。

第十六条 公司投资的项目相关法律文本及项目合法性审核，由公司法律部门负责，对合作意向书、投资协议、合同及章程进行法律主审，并按公司要求提供法律审核意见。

第四章 投资项目管理决策权限

第十七条 公司的投资决策实行逐级审批制度。公司的投资项目应纳入年度投资计划。公司的年度投资计划由总经理提出交董事会审议通过后提交股东大会审议批准；公司的年度投资计划的实施方案由总经理提出交董事会审议批准。

第十八条 公司年度计划外的对内日常维修改造、改扩建项目等固定资产投资额单项金额 1000 万元（含 1000 万元）以内的由公司总裁例会决定后，由总经理审核批准实施。其他对外投资，单个项目投资额或年度多项累计投资占公司最近一期经审计的净资产的 25%（含 25％）以内的，由公司董事会审议决定。

第十九条 凡公司的投资项目涉及并构成关联交易的，决策程序、审批权限依照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及相关规章制度执行。

第五章 投资项目管理决策程序

第二十条 投资决策程序分为项目初评、评审、立项、评估论证和决策六个步骤进行。第二十一条 项目初评：

投资管理制度

１、通过政府部门的推荐、企业自荐和公司主动寻找获得的项目信息，公司投资管理部应认真做好项

目登记工作，立即组织对信息进行了解，掌握有关信息资料上报分管领导。

２、公司有关部门根据业务需要提出投资项目建议的，应编制项目建议书或可行性研究报告草案提交公司投资管理部审核。提出投资项目建议部门的负责人应在项目建议书或可行性报告草案上签署意见。

３、对符合公司发展计划的项目，经公司领导批准成立项目组对项目进行充分的初步考察，对于初步考察合格的项目，由项目负责人提出立项，编写项目可行性研究报告或项目建议书。对经过深入考察后满意的项目，由项目负责人组织项目组成员按规范编写投资建议书或可行性报告作，必要时，聘请具有资质的咨询机构编制项目可行性研究报告作为公司投资的重要依据。

第二十二条 项目评审：

公司总经理组织相关职能部门对项目进行筛选并对提交的项目建议书或可行性研究报告进行内部评审，相关职能部门在评审时从各自分管的范围内认真评估，作出内部评审意见，投资发展部根据内部评审意见完善项目建议书和可行性研究报告后再次提交公司总经理。第二十三条 项目立项：

投资发展部负责提交项目建议书，项目评审意见、项目可行性研究报告和相关资料报公司审批立项，公司股东大会、董事会和总经理按审批权限给与是否批准立项的意见。公司投资项

目需报政府部门审批的，还应申请报批手续。

第二十四条 项目的评估论证

通过公司批准立项的投资项目，投资管理部负责组织成立项目组，推荐并由公司确定项目负责人，各

职能部门或公司控股子公司根据项目内容需要派人参加；并制订项目工作计划及资金预算报公司审批。

公司总经理或董事会认为必要时，由公司聘请外部专家或中介机构协助进行，并在规定的期限内提出中性、客观、无偏见、重证据的项目建议书和专家组论证意见。对重要项目，公司及收购股权等重大资本运作或重大资产收购等项目，公司投资部应聘请专家（第三方）出具专业评估意见和报告，呈报公司董事会或股东大会，一旦通过，由公司投资部负责实施。第二十五条 项目的决策

公司投资管理部门向公司总经理提交可行性研究报告、专家论证意见、项目所需的财务审计报告和资产评估报告、草拟的全部项目法律文本，由总经理、董事会和股东大会按照国家法律、法规和《公司征程》的规定的审批权限和程序，决定项目的实施最后由总经理审定签署。第二十六条项目的实施、管理

项目进入实施阶段时要严格按项目进度与计划投资，项目实施的具体过程由公司投资管理部负责，投资项目的工作开展依托于投资发展部并由投资发展部对工作进行沟通协调，并由公司财务部协同投资管理部解决投资过程中出现的有关法律和财务等方面的问题。

第二十七条 公司投资管理部对受资企业进行跟踪管理、监督，随时掌握情况，处理问题，每个季度

投资管理制度

应对受资企业的行业市场，经营情况进行分析并写出报告，报公司总经理同时做好备案工作。受资企业应定期向公司报送各类报表（月报、季报、中报、年报），公司投资部负责进行审查，并配合公司财务人员对受资企业的财务报表进行认真分析，写出财务分析报告上报公司备案。第二十八条 根据董事会的决议，投资管理部负责办理被投资公司的清算工作，债权债务处理协调，股权转让等事务。

第六章 投资项目监控管理

第二十九条 公司必须建立风险管理和控制，由公司财务部、审计部联合对投资项目进行全过程监控，严格落实责任追究制度，充分利用受资企业董事会、监事会行使对受资企业的管理权和控制权，对项目实

施中出现的重大问题应及时上报公司，并根据公司安排，采取有效措施予以化解。

第三十条 项目监控部门建立项目管理制度，对投资项目资金应用、项目进度、项目工程质量等进行检

查监督，投资管理部门在项目实施过程中全程跟踪并在项目完成后三年内持续进行效益核算或投资效果评

估；财务部应适时跟踪项目进展情况，对资金使用进行检查和监督；审计部负责对投资项目的合法合规性

和内控制度进行监督审计，项目决算必须经审计部审计。

第三十一条 受资企业如有违反经济合同、企业章程的行为，致使公司的合法权益受到损害时，项目经理应及时向公司总经理及项目监控部门汇报，情况紧急时，可根据合同的有关条

款以及公司的授权及时向企业领导层指出并予以纠正，事后向公司及项目监控部门写出书面报告并备案。

第三十二条 严格对受资企业的预算管理，反复及时评估企业的经营状况和潜力，一旦发现受资企业改

变发展方向或已失去发展潜力时，投资管理部门及项目监控部门应及时上报集团采取措施直至中止投资。

以避免风险扩大。

第三十三条 独立董事有权对投资项目的资金使用情况进行检查，对于单项发生总额高于 300 万元或高

于最近经审计净资产的5%以上的投资项目，独立董事应向董事会和股东大会发表独立意见。公司监事会有权对投资资金使用情况进行监督。

第七章 投资项目合同及档案管理

第三十四条 投资项目合同实行统一管理，统一审批，投资合同必须规范格式，项目资料按档案管理的相关规定执行，在项目结束后将全部项目资料进行分类整理，汇总后提交公司一式三份，一份公司档案室

存档，一份送交公司审计部，一份由项目经理保管。

第三十五条 公司派人员参与合同的谈判、制定，保证合同的合法性、完整性，并负责其内容的落实和

纠纷处理，合同管理人员应建立管理档案，妥善保管、监督、审查其合法、完整、保守机密。第三十六条 项目投资合同必须经顾问律师审查，由法人代表或被委托人签字并加盖公章后生效。

第三十七条 对合同纠纷的处理，应本着“先协商后诉讼或仲裁”的原则，重大合同纠纷应经总经理决

投资管理制度策后方可处理。

第三十八条 公司投资管理部应指定专人做好每个投资项目所有资料的管理，投资项目台帐由项目经理负责，同时对经手项目资料要妥善保管，注意防盗防火。

第三十九条 项目经办人员或档案保管人员辞职，易岗时，须办理交接手续，由部门经理监督，手续完成后方可离岗。

第四十条 投资项目档案原则上要永久保存，若需处理或销毁档案，应报公司领导批准，由专门人员实施处理与销毁。

第八章 附则

第四十一条 本制度经公司董事会通过后实行。

第四十二条 本制度由董事会授权投资管理部负责解释。

第四十三条 本制度将根据实际需要作必要的补充与修改。

第二篇：公司项目投资管理制度[范文]

**公司项目投资管理制度

第一章总则

第一条为规范项目投资运作和管理，保证投资资金的安全和有效增值，实现投资决策的科学化、规范化、程序化，特制定本制度。

第二条公司及各成员企业在进行各项目投资时，均须遵守本制度。

第三条公司及各成员企业的重大投资项目应由行政办公会议决定可行性方案申报公司董事会审议。董事会批准项目，由投资单位总经理或项目负责人组织实施。

第四条所有投资项目在报批立项之前，有关人员应负有保密责任。

第二章项目的初选与分析

第五条各投资项目的选择应以公司的战略方针和十年规划为依据，符合国家或国际产业导和公司投资结构平衡政策。

第六条投资项目的选择应经过充分调查并提供准确、详细资料及分析，以确保资料内容的可靠和有效。

第七条投资项目的建议书和可行性研究报告由拟定的投资主体编写并交公司投资管理部初审，不得越级上报。

第三章项目的审批与立项

第八条投资项目的审批权限，由公司总经理审批后报公司董事会审批立项。

第九条所有投资项目，由公司投资管理部在原项目建议书、可行性报告及实施方案的基础上提出初审意见，报公司分管领导审核，然后按项目审批权限呈总经理或行政办公会议直到董事会会议，进行复审或全面论证。

第十条由公司总经理主持项目论证会，对项目的合法性、前期工作内容的完整性、基础数据的准确性、财务预算的可行性及项目规模、时机等因素进行实地考察，或聘请专家小组对项目进行专业性的科学论证，以加强对项目的深入认识和了解，确保项目投资的可靠和可行。经充分论证后，凡达到立项要求的重大项目，由行政办公会议或董事会审批立项。

第四章项目的组织与实施

第十一条实行项目经理负责制。各投资项目负责人由实施单位的总经理委派，委派人对总经理负责；公司投资管理部对项目建设进行归口管理，并对项目建设过程进行跟踪调查、分析和监督。

第十二条各投资项目的业务班子由项目负责人负责组建，报实施单位总经理核准；项目经理对项目的实施情况负完全责任。

第十三条投资项目的变更，包括发展延伸、投资的增减或滚动使用、规模扩大或缩小、后续或转产、中止或合同修订等，均应报审批核准。

第十四条由项目负责人书面报告投资项目变更理由，按报批程序及权限报送公司有关领导审定，重大的变更应参照立项程序予以确认。

第十五条项目负责人在实施项目运作期内因工作变动，应主动做好善后工作，如属公司内部调动，则须向继任人交接清楚方能离岗。属个人原因离职给公司造成经济损失的，应追究其个人责任。

第十六条投资项目的中止或结束。项目负责人及相应机构应及时总结清理项目情况，并以书面形式报至公司，经公司统一审定后责成有关部门办理相关手续。

第五章考核与奖惩

第十七条项目投产运行后，效益良好，对立项部门和个人、建设部门和个人追加奖励。

第十八条实行项目责任追究制度。对在项目建议书或可行性研究报告编写过程中弄虚作假、敷衍塞责给公司造成损失的，将视情节给予撤职、降级、扣发工资、奖金等处理。

第六章附则

第十九条未尽事宜由公司投资管理部提出具体办法，交公司行政办公会议议研究决定。

第二十条本制度自颁布之日起实施。

第三篇：投资项目跟踪管理制度

投资项目跟踪管理制度

第1章总则

第1条目的为规范本公司投资项目的执行，有效监督投资项目执行人的行为，跟踪投资项目各项活动按照计划合理运行，确保公司投资资金的合理利用，保证公司的投资项目取得合理收益，根据本公司的实际情况，制定本制度。

第2条适用范围

本制度适用于公司所有对外投资项目执行情况的跟踪管理。

第2章岗位职责与分工

第3条投资项目组执行人员负责按照项目执行计划书规范开展投资项目。

第4条对外投资项目实施后，公司投资管理部门负责对投资项目进行全程跟踪，并对投资效果进行评价。

第5条公司监事会、审计监察部行使对外投资活动的监督检查权。

第3章投资项目跟踪管理

第6条公司投资管理部应对项目的建设进度、资金投入、使用效果、运作情况、收益情况等进行全面的跟踪管理，分析偏离的原因，提出解决的整改措施，并定期向公司总经理和董事会提交书面报告。具体的跟踪管理项目如下。

1．投资业务相关岗位及人员的设置情况。重点检查是否存在由一人同时担任两项以上不相容职务的现象。

2．投资授权批准制度的执行情况。重点检查对外投资业务的授权批准手续是否齐全，是否存在越权审批行为。

3．投资计划的合法性。重点检查是否存在非法对外投资的现象。

4．投资活动的批准文件、合同、协议等相关法律文件的保管情况。

5．投资项目核算情况。重点检查原始凭证是否真实、合法、准确、完整，会计科目运用是否正确，会计核算是否准确、完整。

6．投资资金使用情况。重点检查是否按计划用途和预算使用资金，使用过程中是否存在铺张浪费、挪用、挤占资金的现象。

7．投资资产的保管情况。重点检查是否存在账实不符的现象。

8．投资处置情况。重点检查投资处置的批准程序是否正确，过程是否真实、合法。1

第7条公司对控股子公司和参股公司需要继续注入资金，应明确注入资金的性质，区别是往来款注入还是资本性注入。资本性注入资金应在注入前办理必要的手续，以明确该项资金应获得的利益和承担的风险；同时，必须按“对外投资管理程序”严格办理。

第8条对股票、基金、债券及期货等进行投资，应依照公司相应投资业务的审批权限及审批程序在取得批准后实施，投资项目主管部门及其他职能部门应定期将投资的环境状况、风险和收益状况，以及今后行情预测以书面的形式上报公司财务部门，以便随时掌握资金的保值增值情况，股票、基金、债券及期货投资的财务管理按公司财务管理制度执行。

第9条公司审计、财务部门按工作规定进行核查审计，在必要时可聘请社会审计机构查阅对外投资子公司的财务决算资料、会计核算资料，对不明确的事项提出询问。

第10条如项目实施过程中出现新情况，公司投资管理部应在此情况出现5个工作日内向公司总经理汇报，总经理应立即会同有关专业人员和职能部门对此情况进行讨论和分析，并报董事会审批。

第11条投资项目的变更，包括发展延伸、投资的增减或滚动使用、规模扩大或缩小、后续或转产、中止或合同修订等，应由项目负责人书面报告变更理由，按照公司相应的审批程序及权限报送有关领导审定，重大的变更应参照立项程序予以确认。

第12条项目负责人在项目运作期内如发生工作变动，应主动做好善后工作，如属公司内部调动，则须向继任人交接清楚方能离岗。如属个人卸任或离职，则必须承担相应的经济损失。

第13条投资项目的中止或结束，项目负责人及相应机构应及时总结清理，并提交公司投资管理部门汇总整理，经公司统一审定后责成有关部门办理相关清理手续。如有待解决的问题，项目负责人必须负责彻底清洁，不得久拖推诿。

第14条投资项目中止或结束后，公司投资管理部门需根据跟踪记录对投资项目参与人员进行考核，并根据考核结果进行奖惩。

第15条投资项目中止或结束后，投资管理部门将项目执行过程中的所有执行资料、跟踪监督资料等进行整理归档，并按照公司规定妥善保存。

第4章附则

第16条本制度由公司投资管理部负责制定，经总经理审批后生效，投资管理部拥有最终解释权。

第17条本制度自发布之日起开始实施。

第四篇：公司重大固定资产投资项目管理制度

公司重大固定资产投资项目管理制度

第一章 总 则

第一条为规范公司重大固定资产投资项目管理，落实管理责任，提高投资效率和投资收益，增强企业核心竞争能力，根据国家有关法律、法规和集团公司有关规定，特制订本制度。

第二条 公司本部、控股子公司的重大固定资产投资项目管理，均适用本制度。

第三条 本制度所称重大固定资产投资项目(以下简称项目)，是指需上级主管部门批准，公司和各子公司作为法人主体，通过各种筹资方式，以货币资金、实物资产以及无形资产等形式所进行的固定资产投资项目，即为建造、购买或更新经营性和非经营性建(构)筑物、仪器、设备、运输工具等所进行的项目投资。

以上所称项目不包括正常生产经营中的技改、安改、更新、零购、零星土建、技术创新等项目和科研项目（生产经营中自行决策项目的管理办法另行制定）。

第四条 公司按照制度规范、决策科学、风险防范机制健全、管理责任落实到位的原则，对公司（包括各子公司）的项目规划、项目实施、项目竣工验收和后评价实行全过程管理。

公司项目建设均应当遵循以下原则：

（一）符合国家节能、环保及其他产业政策，符合集团和公司中长期发展规划；

（二）有利于提高公司整体资源效率和优化产业结构，民品项目投资收益率不低于同行业的平均收益率；

（三）突出核心业务，提高核心竞争能力，技术先进可靠；

（四）项目投资规模与实际能力相适应；

（五）符合公司有关管理规定以及项目投资决策程序。

第二章 项目管理体制

第五条 公司设立项目管理委员会，负责对项目投资、项目申报、建设进度等重大事项进行研究、审议。并向总经理办公会提出有关决策建议草案。

第六条 企业管理部是项目管理的职能部门，履行以下职责：

（一）负责建立公司项目管理体系和各项规章制度，并组织落实；

（二）配合参与项目的竣工验收、后评价等工作；

（三）组织编制并上报公司项目投资计划；根据批复下达投资计划，负责对各单位编制、并上报的项目投资预算进行审查；

（四）负责组成公司各部门对固定资产投资项目过程的监督、检查，督促项目实施单位完成整改，并对整改情况和整改效果进行落实，（五）负责对纳入国定资产投资项目的管理工作，对固定资产投资预算的编制、上报情况、投资计划执行情况和投资效果进行组织评价，并指导、检查、考核公司项目建设管理情况；

（六）负责向上级和地方政府申报有关项目，负责研究投资政策，争取外部项目建设资金支持，负责项目建设中法律事务及风险评估工作，负责与上级和地方政府对口业务部门的统一联系、协调、沟通；

第七条 公司本部重点项目，由公司负责管理；各子公司重点项目，公司采用分级管理的方式进行管理。公司按照集团的要求，承担管理责任，并履行对各子公司的管理职责；各子公司按照公司要求，承担直接管理责任，并履行对本单位项目的管理职责。

项目建设实施单位（以下简称各单位）应建立项目管理机构，配置技术及管理人员，建立健全的项目管理制度，制订工作程序和工作流程。

各单位在编制项目管理制度时，应认真学习国家有关法律、法规、集团及公司的有关规定和要求，制度应包括项目管理的组织机构及职责、各项工作的内部控制程序和工作流程等内容。

各单位应将项目管理制度报公司企业管理部备案。

第八条 各子公司负责本单位项目的论证、筹资、实施、经营、偿债和取得收益，按照本单位决策程序进行内部决策，并履行以下管理职责：

（一）根据国家有关法律、法规和集团及公司有关项目管理规定，制定本单位项目管理制度，规范投资决策程序；

（二）根据公司中长期发展规划纲要，编制本单位5年期经营发展规划建议草案，提出本单位投资发展方向、投资发展目标和项目规划建议；

（三）负责提出本单位项目决策意见，并按照本单位内部决策程序执行公司的决定；

（四）在得到公司的授权后，负责投资项目的实施，并承担项目二级法人责任；

（五）负责对本单位所投资项目的管理，保证投资安全和取得投资收益。第九条 各单位应当按照公司有关规定和本单位章程确立项目投资决策机构，负责本单位项目投资的各项决策。子公司董事会应为本单位项目投资决策机构。

第十条 各单位项目投资和项目投资预算，应当履行内部决策程序，需经子公司项目投资决策机构审议并提出决策意见。

第十一条 各单位投资项目均应当进行可行性论证。除公司已经确定的战略性投资以外，1000万元人民币及以上投资项目，应委托具有相应资质的咨询单位进行可行性研究，并由本单位法律顾问参与决策和进行相关法律咨询。

第三章 项目预算与投资计划

第十二条 公司对项目投资实行预算管理，各单位的投资预算必须严格按照经批准的预算执行。

第十三条 公司企业管理部组织各单位编制项目投资计划，并下达经批准的投资计划。

第十四条 各单位应根据经公司下达的项目投资计划，编制项目实施计划，并报公司企业管理部备案，作为项目建设、考核的主要依据。

各单位在编制项目投资计划和项目实施计划时，应根据项目可研批复的建设周期和项目特点合理安排并及时修正，对于涉及投资规模、主要进度节点、招投标方案等重大事项调整的，应当及时报企业管理部，由企业管理部负责上报至上级主管部门。

第四章 项目前期管理

第十五条 项目建议书、可行性研究报告的编制和报批

（一）公司本部项目建议书由公司科技质量部组织各单位编制或委托有资格的设计、咨询单位编制，项目建议书的内容和深度应达到国家有关规定的要求；各子公司可自行编制或委托有资格的设计、咨询单位编制。

（二）可行性研究报告由各单位委托或通过招标选定有资格的设计、咨询单位，根据已批准的项目建议书编制，可行性研究报告的内容和深度应达到国家有关规定的要求。

（三）可行性研究报告的内容应按照经过批复的项目建议书编制，可进行必要的补充、完善和修改，但涉及到以下变更内容的，应重新按决策程序组织报请批准。

1、调整项目建设目标或建设纲领；

2、增加投资规模及外汇使用额度；

3、除面积丈量原因外，增加项目购地面积；

4、调增、调减设备，或改变设备使用功能、降低设备的性能指标；

5、调增、调减新建或改造建筑面积（实际测量面积与图纸计算面积之间的误差在国家规定的合理误差范围内的除外），或改变主要单体建筑的用途。

6、改变项目建设地址或者涉及安全重大事项；

7、改变投资者、投资比例及投资方式。

（四）本部项目建议书、可行性研究报告编制完成后，公司科技质量部组织审查，并按照评审意见对项目建议书、可行性研究报告进行补充和完善。

（五）公司在收到子公司项目建议书、可行性研究报告正式申请文件（已履行投资决策程序）后，公司科技质量部组织初审，在初审的基础上决定是否退回或退回修改。

（五）经审查通过的项目建议书、可行性研究报告，按照公司投资决策程序进行审批。

（六）公司科技质量部负责上报通过批准的项目建议书、可行性研究报告，组织各单位配合上级完成所需的评估、评审等工作。

第十六条 项目前期工作已完成并符合有关开工条件的，由各单位向公司提出开工和投资申请，经审批列入计划的方可开工建设。

第五章 项目实施管理

第十七条 初步设计的编制和报批

（一）初步设计由各单位委托或通过招标选定有资格的设计、咨询单位，根据已批准的可行性研究报告编制，初步设计的内容和深度应达到国家有关规定的要求。

（二）公司各项目实施单位负责上报项目初步设计，组织各单位配合上级完成所需的评审等工作，并及时将批复文件转发各单位。

第十八条 除由公司直接管理的项目，其他项目由各单位负责实施阶段的管理工作。

第十九条 各单位在项目实施过程中，应严格实行项目法人责任制，项目法人必须按照国家有关规定组成并履行职责。

第二十条 各单位项目安全管理按“谁主管，谁负责”原则，依据中华人民共和国国务院令第393号《建设工程安全生产管理条例》，认真落实项目建设单位、设计单位、施工单位及监理单位各自的安全生产责任。

第二十一条 各单位应严格按照批准的初步设计或可研报告组织项目实施，若需要进行方案调整，应按照程序及时报公司企业管理部，由企业管理部向项目审批部门申请批准。

第二十二条 各单位委托或通过招标方式选定有资格的设计单位，根据已批准的初步设计进行施工图设计。若需要进行方案调整，应按照程序及时报公司企业管理部，由企业管理部向初步设计审批部门申请批准。

第二十三条 项目实施过程中有关经济活动必须由各单位与有关单位按照《中华人民共和国合同法》及其他有关规定签订合同，并严格履行。

第二十四条各单位应按照可研批复的招标方案及集团招投标管理的有关规定组织机电设备及仪器的采购、建筑、安装工程施工单位的确定。

第二十五条 建筑安装工程必须实行工程监理制，各单位通过委托或招标方式选定由资格的单位承担工程监理。

第二十六条 公司对重点项目实行稽查制度。适时对项目实施进行检查、监督，加强项目管理；项目法人对项目的实施进行自我监控，同时接受集团等有关部门的检查、监督，并按照有关要求及时上报项目进展情况等信息。

第六章 项目资金管理

第二十七条 项目资金中使用中央财政预算内资金或其它国拨资金的，由公司按照计划向上级提出拨款申请，待资金到位后向各单位拨付。使用自筹资金的，各单位应按照投资计划的要求，积极筹措、及时到位。

第二十八条 各单位应认真贯彻执行国家基本建设项目的财务管理制度和公司基本建设项目财务管理的有关规定，建立健全内部财务管理制度，按照规定设置独立的财务管理机构或指定专人负责项目的财务工作，并按规定报送项目财务决算报表。

第二十九条 项目资金管理严格按照公司下发的《建设项目财务管理及会计核算办法》执行。

第三十条 项目必须按《中华人民共和国审计法》及有关项目审计的规定接受审计机关的审计，包括项目过程、竣工决算、项目的重大变化（如概算调整、项目法人的变更等），如有必要，公司也可安排进行内部审计。

第三十一条 公司将对各单位的资金使用全过程进行监督检查，对截留、挤占、挪用资金的单位，有权停拨、缓拨资金并追究当事人的责任。

第七章 招投标管理

第三十二条 项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的设备、材料等物资采购，在可行性研究报告批准的招标方案中明确应当招标的，以及达到下列规模标准之一的，均应进行招标。

（一）土建、安装等施工单项合同估算价在200万元（含200万元）人民币以上的；

（二）设备、材料等物资的采购，单项合同或单台（套）估算价在100万元（含100万元）人民币或10万美元以上的；

（三）勘察、设计、监理等服务项目，单项合同估算价在50万元（含50万元）人民币以上的；

（四）单项合同或单台设备估算价低于本条

（一）、（二）款标准，但项目中同类物项合同估算价之和达到上述标准；

（五）法律、法规规定的其他情形。

第三十三条 对于项目的前期咨询研究、工程勘察与设计、全过程施工监理的服务采购；成套设备、非标设备的货物采购，必须在具有相应资质的单位中以邀请方式招标。

第三十四条 对于不具备招标条件的，或因保密要求不适宜招标的，各单位应在可研报告的招标方案中予以说明，在得到批准后可不招标。

第三十五条 各单位是招投标活动的主体，是招标活动的招标人，在依法进行的招标中，应当按照《招标投标法》、集团相关规定要求主动接受上级部门和地方有关行政主管部门的监督。

第三十六条 公司企业管理部负责各单位的重大建设项目的招标投标活动合规性专项检查。公司监察审计部负责对招投标活动进行监督，并做好记录备查。

第三十七条 项目招标应当具备以下条件：

（一）项目勘察、设计招标，应当在项目可行性研究报告（或实施方案）被批准后进行；

（二）项目工程施工、监理、设备、材料，以及以设计为龙头的工程总承包，应当在设计（或实施方案）批准后进行；

（三）招标项目的资金或资金来源已经落实。

对于军品项目和重点民品项目可以根据项目进展需要，在集团同意上报可行性研究报告阶段进行工程设计方案招标，关键设备可以在可行性研究报告批准后招标。

第三十八条 项目的可行性研究报告（或实施方案）批准后，建设单位应成立招标工作领导小组，制订招标工作管理制度及工作程序，并报公司企业管理部审核备案。

各单位在制订招标工作管理制度及工作程序时，应严格按照技术评审、商务评审（即评标）、定标工作的职责分离原则，即同一人员不能同时负责上述三项工作中的两项以上。

第三十九条招标工作应当按照集团招投标管理的有关规定执行。

第四十条 依法必须公开招标的项目，应通过国家指定的媒体发布招标公告。第四十一条 招标项目需要制订标底的，标底价格由各单位自行编制确定或委托具有相应资质的咨询单位编制确定。

第四十二条 开标应当由具有相应资质的咨询单位主持，邀请所有投标人及公司内部的监督管理部门代表参加。开标过程应当记录，并存档备查。

第四十三条 评标委员会负责评标。评标委员会由各招标人的代表以及各招标人以外的技术、经济等方面的专家组成，成员人数为5人(含5 人)以上单数，其中各招标人以及的技术、经济方面的专家不得少于成员总数的2/3。专家应当从事相关领域满八年并具有高级职称或者具有同等专业水平，专家应从有关部门集团公司专家库内相关专业的专家名单中确定。

与投标单位有利害关系的人员不得进入评标委员会。评标委员会成员的名单，在招标结果确定前应该保密。

第四十四条 各单位根据评标委员会提出的书面报告和推荐的中标候选人向公司项目管理委员会或子公司相应项目投资决策机构汇报，并最终确定中标单位。

定标后，各单位应及时向中标单位发出中标通知书，并及时将中标结果通知所有未中标的投标单位，并在中标通知书发出之日起30日内，依据投标文件、投标书签订书面合同。

第八章 项目竣工验收和后评价

第四十五条 项目竣工验收的主要任务如下：

（一）全面检查建设单位在工程建设过程中执行国家法律、法规、标准、规范的情况；

（二）全面考核项目的投资方向、建设内容、资产形成情况能否满足科研、生产要求；

（三）审查项目所采用的新技术、新工艺的先进性和适用性；

（四）检查建筑安装工程及新增和改造设备仪器的数量和质量情况，检查存在的问题和薄弱环节；

（五）对项目建设效果做出全面评价。第四十六条 项目竣工验收的依据是：

（一）国家有关法律、法规及相关规定；

（二）经批准的项目可行性研究报告、初步设计，包括批准的设计变更、方案或概算调整以及相关文件；

（三）竣工财务决算、审计资料；

（四）引进技术或成套设备的合同以及国外提供的设计文件等资料；

（五）国家颁布的现行施工和安装技术标准和规范；

（六）环保、消防、职业卫生、安全设施和质量评定等单项验收文件；

（七）地方建设主管部门批准的具有法律效应的文件（如规划许可证、施工许可证等）。

第四十七条 项目进行竣工验收应具备以下条件：

（一）主要生产性工程、辅助工程和公用工程，已按文件批准的内容建成并办理了交工手续；

（二）主要工艺设备已安装配套并已验收，试验设备满足试验要求，经联动试车合格，能够研制、生产出符合设计文件规定的合格产品或代表产品；

（三）环保、消防、人防、安全设施、职业卫生等满足“同时设计、同时施工、同时投产使用”（即三同时）规定的要求，并已按规定获得单项验收文件；

（四）所在地工程质量监督部门已出具工程质量（建筑、安装）评定意见；

（五）生产设备能够适应项目投产初期的需要；

（六）项目有关图纸、资料、技术文件归档完整齐全，并已获得档案验收文件；

（七）项目竣工财务决算审计工作已完成，并取得了财务决算批复文件；

（八）存在的单项验收问题已全部解决。

第四十八条 项目应在最后一次投资计划下达后12个月内，提出验收申请，如不能按时提出申请或不能按照验收计划进行验收的项目，各单位应当及时提出延期验收的申请，经批准后可延期验收。

第四十九条项目竣工验收根据管理权限分别由集团负责组织竣工验收。第五十条属于应由集团组织验收的项目，在项目具备第四十八条中的条件后，由各单位编制项目竣工验收总结报告，并通过公司向上级单位提出验收申请，得到批准后接受竣工验收。

第五十一条属于应由集团组织验收的项目，在项目具备第四十八条中的条件后，由项目建设单位编制项目竣工验收总结报告，并通过公司向上级单位提出验收申请，得到批准后接受竣工验收。

第五十二条各单位应根据集团或公司下达的验收计划，组织验收工作组，并做好以下竣工验收准备工作：

（一）提出验收申请，编写竣工验收总结报告；

（二）整理全部工程和单项工程的工程资料，组织绘制竣工图。按照施工图设计进行工程核算，核对设备仪器型号、数量和金额，提出项目总体评价意见；

（三）根据国家有关规定，组织项目竣工财务结算，配合有关方面进行项目竣工财务审计等有关工作，负责根据批准的设计核定各项经济指标，分析投资效益；

（四）检查“三同时”执行情况，并按国家和地方的有关规定办理环保、消防、人防、安全设施、职业卫生、档案等单项验收手续，取得验收批复文件；

（五）按照批准的设计，检查生产准备、人员配备情况，绘制车间工艺布置图，参加评定工程质量；

（六）完成竣工验收所需要的其他工作。第五十三条 竣工验收资料一般包括以下内容：

（一）建设依据；

（二）已验收的单项工程验收资料；

（三）环保、消防、人防、安全设施、职业卫生、档案等单项验收意见，所在地工程质量监督部门质量评定意见；

（四）引进技术或成套设备的合同以及国外提供的设计文件等资料；

（五）全部工程档案资料，包括建设时期勘察、设计、施工以及其他综合性的图纸资料；

（六）竣工验收总结报告，主要内容包括：

1、建设情况：建设依据、建设规模、建设过程（包括设计施工单位、承发包、招投标、建设监理及工程质量监督）等；

2、建设完成情况：全部建筑安装工程完成情况，设备仪器配备情况，未完工程，多余和尚缺设备情况及处理意见；

3、工程质量情况：建筑工程质量评定结论，设备安装及试车情况；

4、生产准备情况：人员组织、技术资料、工艺装置、动力供应、生产协作、安全技术、制度建立、生产能力等情况；

5、财务决算情况：总概算执行情况，节约或超支原因分析，利用固定资产情况，决算审计情况；

6、单项工程交工和全部工程竣工情况，竣工资料、竣工图整理绘制情况；

7、综合经济分析：以投资为核心，对项目的各项经济指标进行综合分析，考核工程投资效益，并预测项目建成后的经济和社会效益；

8、“三同时”执行情况和档案验收情况；

9、安全保密情况下及新选址项目周边环境情况下、安全保密措施；

10、工作存在的主要问题及处理意见；

11、项目建设的主要经验和教训；

12、编制相关报表（按上级部门相关要求编制）。第五十四条 项目后评价的目的：

为加强和完善投资决策管理制度，提高已建成军民品固定资产投资项目运营管理水平和投资效益，指导和改进在建项目的管理工作，为未来新建项目决策提供服务。

第五十五条 属于国家管理的项目，按照有关规定执行。第五十六条 属于集团管理的民品项目，按照有关规定执行。

第五十七条 属于上述两类，但未由国家、集团组织开展项目后评价的，公司也可选择部分项目开展项目后评价工作，具体工作参照上述规定执行。第五十八条 项目后评价的依据:可研报告、初步设计、专家评审意见、可研调整报告及相关批复情况、初步设计调整报告及相关批复情况等。

第五十九条 组织开展项目后评价采取的方式：根据项目特点及评价内容侧重点，采取以监察审计部牵头，企业管理部、财务部管理部、科技质量部、精益生产管理部、安全环保部、建设单位参加，组成公司后评价工作小组，开展项目现场后评价工作，必要时聘请有关专家参加。

列入公司组织后评价计划的项目，建设单位应积极配合公司后评价工作小组开展项目后评价工作，及时提供必要的资料和信息，包括：项目可行性研究报告、环境影响评价报告、评估报告及其批复文件；初步设计及其批复文件、项目开工报告及其批复文件；项目在实施过程中重大变化情况、概算调整报告及其批复文件；项目决算审计报告、项目竣工验收总结报告、竣工验收意见及批复文件；项目执行的污染物排放标准、污染物的实际排放量、近期环境检测报告；项目财务报表、现金流量表、资产负债表、损益表、产销状况、市场状况、成本资料及项目其他信息资料等；产品质量管理制度、现场管理制度、安全生产管理制度等。

项目其他信息资料包括：国家和行业的统计资料、产品价格信息、市场需求量、主要厂家的产量、销量、价格、销售收入、利润等。

监察审计部将项目后评价结论、经验教训、相关建议及时组织反馈给公司领导、有关业务部门、项目前期咨询单位及项目建设单位。

第六十条 项目后评价的内容

依据项目后评价工作的有关规定，结合建设项目实施结果和生产经营情况，在全面分析、总结的基础上，重点组织对项目目标、可持续性、实施结果及影响等进行评价。

项目目标评价：对照项目原定要完成的主要目标，如能力形成情况、产品销售情况、投资利润率、投资回收期、财务内部收益率、工艺技术特点和装备水平等进行评价，分析实际发生变化的原因，以判断目标的实现程度。

项目可持续性评价：根据项目现状、主要产品的市场占有率，结合国家的政策，资源条件和市场环境对项目的可持续性进行分析，预测产品的市场竞争力，从项目内部因素和外部条件等方面评价整个项目的持续发展能力。

项目实施结果评价：对项目前期立项决策程序和文件、总投资、资金来源及到位、建设工期、工程质量控制、建设内容等进行评价，分析变化的原因，对项目实施过程存在的问题进行分析。项目影响评价：项目实施后对环境、安全、社会等方面的影响进行评价，对存在的问题进行分析。

评价结论及建议：

项目后评价的主要分析方法是对比法，即根据后评价调查得到的项目实际情况，对照项目立项时所确定的目标，通过前后对比、有无对比和横向对比，找出偏差和变化，分析原因，最终得出结论和经验教训。

在完成后评价工作内容后，应对后评价结果进行核定。

第九章 项目信息管理

第六十一条 项目应实行全过程信息管理制度。

第六十二条 公司组织建立项目信息管理系统，各单位建立相应的项目信息管理子系统。

第六十三条 有关项目审批、投资到位和使用、工程进展等情况，各单位应按照公司各管理部门的要求按时上报相应信息。

第六十四条 项目档案管理按照有关规定执行。

第十章 奖罚与责任追究

第六十五条 公司对各单位的基本建设项目管理状况，作为单位领导人员任期内主要经营管理业绩进行评价、考核和奖罚。

第六十六条 公司鼓励各单位按照公司民品产业发展规划进行专业化投资，以及吸收社会资本对公司放开产业的投资。对于取得重大投资效益的，公司对有关决策、管理人员给予特殊奖励。

第六十七条 各子公司对本单位投资项目承担筹资、实施、运营、取得收益和风险控制管理责任。对于公司审批的投资项目，各单位对申报文件资料的真实性和项目的可行性结论负责，并承担各自层级决策建议责任。

公司有关管理部门依照本制度规定履行相应职责，并承担履职责任。第六十八条 各单位和公司有关部门未能履行职责或违反本制度规定，造成决策失误和投资损失的，公司将追究单位领导人员或公司有关部门管理人员的责任。

第六十九条 各单位在投资管理过程中违反本制度规定或出现下列情况之一的，公司将予以通报批评，或者按照有关规定给予单位主管领导人员、直接责任人员纪律处分，情节严重的交国家司法机关处罚：

（一）违反决策程序，擅自进行投资的；

（二）将投资项目化整为零，逃避审批制度监管的；

（三）造成国有资产流失和不按照公司规定收取投资收益的；

（四）未按国家有关主管部门、集团或公司管理规定执行，给公司项目管理工作造成不良影响或被国家有关部门或集团通报批评的；

（五）未按有关统计报表制度规定上报统计数据的。

第十一章 附 则

第七十条 本制度由公司企业管理部负责解释。第七十一条 本制度自印发之日起执行。

第五篇：1企业项目投资管理制度

企业项目投资管理制度

第一章总则

第1条目的为了加强投资计划管理，明确投资决策权限与投资管理责任，强化投资项目的事前、事中、事后控制，提高投资质量，防范投资风险，提升投资效益，实现企业战略目标，特制定本制度。

第2条使用范围

本制度适用于本企业所有房地产开发项目的投资控制。

第3条投资管理的原则

本企业对投资的管理坚持以下三个原则。

（1）以事前控制为主，其他控制为辅。

（2）预决算的控制应公正、合理、准确、精细。

（3）投资控制贯穿于项目实施的全过程，各实施阶段的投资控制同等重要，不可偏废。

第4条管理职责

（1）投资发展部负责编制投资计划，对投资项目进行评估与选择。

（2）造价部负责投资估算、预算、竣工决算的编制等工作。

（3）项目开发部负责编制《项目投资建议书》及投资项目立项审批等工作。

第二章投资的审批权限

第5条集团控股企业的投资审批权归集团企业，非控股企业由其董事会确定。按照投资项目下管一级的原则，集团企业只受理所属一级独资及控股企业的投资申报，其他企业的投资项目按照隶属关系，分级管理。

第6条集团企业所属企业的对外投资总量必须与其资产总量相适应，累计总规模不得超过其净资产的×%。同时，为防止企业资产过度分散、管理链条过长，应严格控制集团（总）企业下属二级企业的对外投资。

第7条固定资产投资项目审批权限

（1）投资在300万元以下的项目由企业自主决定，报企业投资发展部备案。

（2）投资在300万～600万元的项目，由投资发展部调研、论证、审查后审批，报企业总经理办公室备案。

（3）投资在600万～1 200万元的项目，由投资发展部咨询、论证、审查，报总经理审批。

（4）投资在1 200万～3 000万元的项目，由投资发展部论证审查后，由总经理审批，报董事会备案。

（5）投资在3 000万元以上的项目，由投资发展部论证审查，报董事会讨论后由董事长审批。

第8条集团及控股企业设立新企业或参股其他企业、搞新项目开发等，必须事先进行可行性研究，可行性研究的内容包括以下六个方面。

（1）对企业发展战略的影响。

（2）对企业经营的影响。

（3）主要风险和应对措施。

（4）企业的资源包括人力、物力、财力、管理能力能否满足新的投资需要。

（5）投资收益。

（6）税务论证。

第9条按规定必须上报审批的项目，由投资单位在未签订任何具有法律效力的合同、协议及未进行任何实际投资之前，备齐以下资料，上报集团企业投资发展部。

（1）项目投资申请报告或建议书。

（2）投资企业对投资项目的投资决定或决议。

（3）项目可行性研究报告。

（4）有关合同、（协议）草案。

（5）资金来源及投资企业的资产负债情况。

（6）有关合作单位的资信情况。

（7）政府的有关许可文件。

（8）项目执行人的资格及能力等。

第10条集团企业投资发展部在收到项目报批的全部资料后，应组织有关部门对该项目进行初审，并提出初审意见。对初审予以否决的项目，在征得企业主管领导的同意后，由投资发展部将初审意见书面返还给申报单位。申报单位对初审意见有异议的，可申请复查一次。

第11条经初审认为基本可行的项目，在征求主管领导意见后，由投资发展部会同有关部门提出召开投资审议会的建议。

第12条投资审议会的内容

（1）查询项目基本情况，比较选择不同的投资方案。

（2）对项目的疑点、隐患提出质疑。

（3）评价项目执行人的资格及能力等。

（4）提出项目的最终决策和建议等。

第13条总经理根据投资审议会对项目所做出的决议，签署审批意见。

第14条投资发展部根据总经理的审批意见，下达书面批复文件。一般情况下，在收到投资单位的上报申请后，应在10个工作日内完成项目的审查与批复。

第15条凡属于备案的项目，由投资单位在项目实施后10天内向集团企业提交备案材料，包括可行性分析报告、合同及章程等。

第三章投资控制

第16条策划阶段的投资控制

（1）投资发展部负责市场调查和项目情况调查，进行项目定位，拟订最佳开发规模和销售策略。

（2）设计管理部委托多家设计单位设计规划方案，由投资发展部从中挑选最佳方案；根据总体规划方案，项目开发部编制项目实施计划，提交投资发展部评审；再由造价部进行投资估算，财务部进行项目经济评价，最终由项目开发部形成《项目详细可行性研究报告》。

（3）投资发展部组织对《项目详细可行性研究报告》的评审工作，由总经理签署意见后提交董事会审批。

（4）立项后，依据投资估算和项目实施计划，财务部编制详细的项目投资计划及筹资计划。

（5）投资发展部审核项目投资计划和筹资计划，总经理同意后提交董事会审批。

第17条设计阶段的投资控制

（1）造价部依据《项目详细可行性研究报告》，提出成本控制目标。设计管

理部根据该目标，编制《设计任务书》。

（2）设计管理部委托设计单位形成初步和扩初设计方案，并提交经济技术委员会评审。评审通过后，由总经理签署意见，提交董事会审批。

（3）项目开发部考察造价咨询单位，形成《考察报告》。经总经理批准后，项目开发部同造价咨询单位签订委托合同。

（4）造价部审核设计概算，若概算造价突破估算时，应分析突破原因。如是设计原因，应返回设计单位重新设计；如是增加功能或项目，应重新进行项目评价；如是其他原因，应做补充说明或解释。

（5）《投资概算报告》提交投资发展部评审通过后，经总经理批准，由设计管理部与设计单位交底，委托编制《施工图》。

（6）项目开发部组织设计管理部、工程技术部、材料设备部和造价部共同讨论甲、乙供材的范围并做出甲供材料清单、价格，由造价部编制《材料设备限价表》。若有特殊材料设备且价位不清时可暂估价位，由总经理批准并加以说明、备案。

（7）在接到施工图纸、图纸会审记录、材料设备价格一览表、甲供材料清单后，造价咨询单位需在一个月内做出《预算书》或标底，由造价部审核。要求施工图预算与设计概算的误差控制在±5%以内。

第18条施工阶段的投资控制

（1）根据施工合同，依据工程当月实际完成工作量，由施工单位提出申请，报监理单位认可签字盖章后，转项目管理部核实当月实际完成工程量，项目管理部经理审定工程量，再转给造价部。

（2）造价部重新核定施工单位的实际完成工程量，并根据合同及国家有关规定审核计算进度款，然后交给项目开发部审核，总经理审批；最后经财务部进行全面稽核，根据工程进度款支付计划，监督和审查当月实际应付的工程进度款。

第19条竣工阶段的投资控制

（1）造价部在接到《工程竣工验收报告》后，依据合同中的要求，通知承包方报《工程决算书》给监理单位，《工程决算书》应盖有其单位印章和签有编制人姓名。

（2）《工程决算书》经过监理单位初步核对后，由造价部委托造价咨询单位

审计《工程决算书》。最后由工程预算部统一编制《竣工决算书》。

（3）项目开发部最终审定《竣工决算书》，确定工程造价，双方签字、盖章。造价部进行施工图预算对比分析，做出《工程造价成本分析报告》，找出控制偏差，总结工作经验与教训。

第四章项目投资成本分析

第20条编制《项目财务决算书》

（1）财务部与施工单位核对工程款拨付情况。

（2）根据《竣工决算书》和工程款以及其他项目拨付情况，由财务部编制《项目财务决算书》，交总会计师审核。

第21条由财务部牵头，与造价部共同完成项目成本分析

（1）收集《项目投资估算书》、《设计概算书》、《施工图预算书》（或标底）、《竣工决算书》以及有关施工合同、订购合同等资料。

（2）根据项目实际运作情况，将实际成本与投资估算、竣工决算、施工图预算（或标底）进行对比分析，找出差异，分析原因。

（3）编制《项目成本分析报告》，总结经验。

第22条投资发展部负责审核《成本分析报告》。

第23条总经理批准《项目分析报告》，报送董事会备案。

第五章项目的验收和考核

第24条企业定期在投资项目运作后开展评价工作。由投资发展部牵头组织相关职能部门成立投资评价小组。

第25条项目按批准的内容已经完成，具备投产和使用条件，达到竣工文件规定的标准后，企业应及时申请项目竣工后验收报告，编写竣工资料，报集团总部投资发展委员会。

第26条效益考核

（1）项目竣工验收投产后，经过试生产期考核（3～6个月），在达到设计规定的效益要求之前，企业应逐月对项目投资效益进行考察分析。

（2）不能达到设计规定的，应及时向集团总部汇报并提出有效措施限期达标，并每月向集团总部经济发展委员会和有关部门报告项目经济效益情况。

第27条集团企业每年进行一次投资项目评比活动，对获奖的投资项目主

管领导和投资项目执行人、监督人实行奖励。

第六章附则

第28条本制度由财务部编制，解释权、修改权归财务部。

第29条本制度经企业董事会讨论决定后，自公布之日起实施。