检查标书

第一篇：检查标书

投标程序

（1）报名

（2）下载标书

（3）查看招投标文件及控制价并列出需带的原件

（4）制作技术标、投标文件制作人情况说明、技术标刻录光盘制作

（5）查看变更

（6）制作商务标

（7）与招标文件和控制价核对商务标

（8）核对无误打印标书

（9）检查标书

（10）刻录光盘

（11）打印封套

（12）盖章密封另打印授权委托书及授权人身份证、法定代表人身份证明及法人身份证、交保证金的银行回单及退保证金单

检查标书

一、封套：招入地址-招标人名称-工程名称-开标时间-投标人名称-投标人地址

二、封面：工程名称-投标人名称-签字-日期

三、目录：是否和招标文件上技术标制作各式一致

四、内容：法定代表人身份证明、授权委托书及需附内容、投标函、1、投标函附录（投标人全称-日期-工程名称-项目编号-招标人全称-项目经理及其等级-法人及委托代理人的身份证号-质量要求-工期要求-保证金数额-所有落款）

2、施工组织设计（工程名称-工程概况-工期-质量要求-根据清单要求编制）

3、项目管理机构（主要人员姓名-职务-职称-证书名称、级别、证号、专业|养老保险号）

4、主要人员简历表（姓名、年龄、学历、职称、职务、拟在本合同任职、毕业证书、主要工作经历-项目经历附：注册建造师证、身份证、照片、职称证、学历证、管理过的项目业绩须附证明其所任技术职务的企业文件或用户证明；其他主要人员附职称证（职业证或上岗证书）、身份证、照片：社保缴纳证明）

5、资格审查（投标人简介、企业法人营业执照副本复印件、企业资质证书副本复印件、注册建造师资质证书复印件、在马鞍山市招标采购监督管理局办理的投标企业登记表复印件（外地进马园林绿化施工企业已在马鞍山市住建委领取外地进马备案证书、法定代表人或其委托代理人的有效身份证复印件、注册建造师、项目技术负责人经当地社保部门盖章的社会保险交纳证明复印件）

6、财务状况（近两年）

7、业绩（近两年附：中标通知书和（或）合同协议书复印件、工程接收证书复印件、工程竣工验收书），具体年份要求见投标人须知前附表、每张表格只填写一个项目，并标明序号。）

8、退保证金单（投标人全称-工程名称-开户行-银行账号-金额-联系人及联系方式）

五、制作人情况说明（编制人身份证、职称证书（含造价员证或注册资格证书）、社保费缴纳证明复印件）

商务标：封套-封面-内容（与控制价及招标文件核对、工程名称、日期）开标时需要带的原件

（1）企业法人营业执照副本原件

（2）企业资质证书副本原件

（3）注册建造师资质证书原件

（4）法定代表人身份证明或法定代表人授权委托书原件

（5）注册建造师和项目技术负责人经当地社保部门盖章的社会保障交纳证明（社会保险交纳证明的时间为自开标之日追溯3个月内）

（6）投标文件制作人的情况说明（见附件）（投标文件制作人情况说明材料单独密封装订，在提交投标文件时一并提交）

资格审查资料

1、“投标人基本情况表”（应附投标人简介，投标人企业法人营业执照副本及其年检合格的证明材料，企业资质证书副本、注册建造师资质证书、法定代表人或其委托代理人的有效身份证、注册建造师和项目技术负责人经当地社保部门盖章的社会保障交纳证明（社会保险交纳证明的时间为自开标之日追溯3个月内）等材料）

2、“近年财务状况表”（应附经会计师事务所或审计机构审计的财务会计报表，包括资产负债表、现金流量表、利润表和财务情况说明书；具体年份要求见投标人须知前附表）

3、“近年完成的类似项目情况表”（应附中标通知书和（或）合同协议书，工程接收证书（工程竣工验收书，具体年份要求见投标人须知前附表，每张表格只填写一个项目，并标明序号）。

4、“正在施工和新承接的项目情况表”（应附中标通知书和（或）合同协议书，每张表格只填写一个项目，并标明序号）。

第二篇：J检查标书注意事项

SHENZHEN JINGPIN SCIENCE TEACHING EQUIPMENT CO.,LTD 检查标书注意事项

投标无小事，招标文件谨慎看，为了避免再次发生可避免的常见性问题，我们做完标书后一定要自我检查一遍，或交给有时间的同事检查一遍，在检查标书时，一定要检查以下问题是否存在。1.页眉页脚

页眉页脚因设置问题，会出现中间断码或后面断码的情况； 2.项目名称、项目编号

做标书时，项目名称及编号最好直接复制招标文件名称，这样不易出错； 3.每张纸是否有页码

主要针对纸质标书及电子标书中标后打印的纸质标书； 4.图片插入

当图片插入标书时一定要预览下，图片是否遮住页眉或页脚； 5.投标保证金账号核实

投标前投标保证金底单拿回来以后一定要核实保证金的账号是否正确。包括合作公司保证金的账号是否正确； 6.投标保证金

投标保证金是否按要求时间之前交纳，凭证是否插入； 7.投标报价

1）投标总价：大小写金额是否一致；

2）投标单价：同一招标单位，同种产品，同一时期，投标单价要一致； 3）产品项数：是否缺少或增加；

4）多个功能室报价：是否整合一个功能室小计分项报价一览表； 8.投标产品参数

1）投标报价中的参数与技术规格偏离表中的参数及产品彩页中的参数品牌型号是否一致；

2）投标报价中的参数有关招标文件的描述字样是否更改； 9.实施方案和售后服务方案的检查

检查是否存在与本次标书有冲突的地方。

例如：是否出现非本次标书的单位及描述，项目概况特别要注意；

深圳市精频科教设备有限公司 地址（Add）：深圳市宝安区民治街道民治大道牛栏前大厦B1515 电话（Tel）：0755-23127766

传真（Fax）：0755-23128566 SHENZHEN JINGPIN SCIENCE TEACHING EQUIPMENT CO.,LTD 10.业绩的检查

检查业绩是否更新，同类业绩是否放在最前面，相关业绩资料是否按顺序插放； 11.目录是否更新

目录最好设置三级标题，在修改完标书后，检查下目录是否更新； 12.打印

是否按照招标文件标书制作要求打印； 13.资料的检查

按照招标文件废标要求检查资料是否齐全（特别是授权相关资料,纸质投标，授权资料不能插入）； 14.客户资质文件

客户资质文件有效期是否过期； 15.商务条款

是否对应招标文件的重要条款响应，例如:飘红或加深字体的文字内容； 16.投标文件大小

在制作电子标书时，在确定价格前需提前将标书导成BID格式确定大小是否可以上传，避免时间仓促上传不了标书； 17.投标文件的递交

每个投标文件一定要看招标文件要求，忌常规性思维； 18.样品

是否按照招标文件要求提供样品，且样品贴条的招标编号、名称、投标代表人、投标日期是否正确,是否通知送样人； 19.窜标

1)纸质标书是否出现两个公司的字样及资质文件；

2)电子标书谨防在填写开标一览表时使用默认的公司名称，生成投标文件再看下投标人名称是否正确；

3）电子标书页眉页脚是否会出现其他公司的名称；

深圳市精频科教设备有限公司

二〇一二年四月十八日

深圳市精频科教设备有限公司 地址（Add）：深圳市宝安区民治街道民治大道牛栏前大厦B1515 电话（Tel）：0755-23127766

传真（Fax）：0755-23128566

第三篇：标书检查流程

标书检查流程

标书检查流说明

一、阅读、熟悉招标文件

进行检查前，首先熟悉招标文件，购画重点，审核主编的注意事项，重点：1．投标人须知前附表

项目名称、计划工期、质量要求、投标保证金金额、业主帐号、保证金汇款备注、开标时间（第一次、第二次）、补遗书截止时间、投标有效期、签字盖章要求、投标文件正副本要求、文件包装要求。

2．投标人须知

资格审查最低性条件、评分办法（加分条件）、专用合同条款等等。

二、商务文件检查

一）附合性检查 1．封面、目录

1．1封面格式与招标文件要求的格式一致，项目名称、标段号与招标文件要求一致，无错字。

1．2目录内容从顺序到文字表述是否与招标文件要求一致 1．3目录页码、标题是否与文件中内容对应 1．4各标段成套文件的分册顺序符合要求 2．投标书及附录、委托授权书、保证金

2．1投标函中招标人名称、标段号、项目名称是否准确，与封面一致； 补遗书编号与业主编号一致； 工期准确；

质量目标完全按招标文件投标人须知表中明确的一字不漏的填写； 保证金大小写填写规范，金额一致；

中标标段优先顺序与报价函（另一标段投标函）中的优先顺序一致；

企业法人（委托代理人）是否按照规定签字和盖章，投标单位的信息准确无误。日期为开标当日。

2．2投标函附录中的数据与招标文件一致，逐条核对。投标函下方投标人全称填写准确，盖章、签字。

2．3保证金扫描件清晰可变，备注填写项目名称和标段号 3．施工组织设计和项目管理机构

3．1施工组织设计目录按招标人要求突出题目，施组中的内容按招标文件要求逐条条陈述清晰。着重检查文字叙述中，是否有与本项目无关的工程内容。

3．2项目管理机构，按招标文件要求设立相关部门。4．投标人基本情况表

附企业简介、公司组织机构、企业成立文件，公司章程； 公司证件应附上全本（封面、封底、变更页、空白页）；应年检在有效期内。5．人员、业绩、仪器、财务 5．1人员：

项目经理：身份证、毕业证、职称证、一建证（含变更页）、安全证、社保证明齐全，清晰；职称高工、职称专业、一建专业符合要求，身份证、安全证有效期内；从业经历大于招标要求并提供经历证明。

项目总工：身份证、毕业证、职称证、安全证、社保证明齐全，清晰；职称高工、职称专业符合要求，身份证、安全证有效期内；从业经历大于招标要求并提供经历证明。

其它人员：人数和专业工程师完全附合要求，身份证、毕业证、职称证齐全，有效期内。职称全用高工。个人先进的奖状中时间应与从业经历和业绩证明材料相对应，时间符合逻辑性。5．2业绩：

业绩证明材料：中标通知书、合同协议书、交（竣）工报告或完工证书或质量鉴定证书齐全、清晰。

所提供的业绩应符合本标段工程内容，详细叙述了工程里程、工程内容；应有可证明工程内容和里程的证明材料扫描件。5．3仪器

拟投入本项目的施工仪器仪表，证明材料上的设备名称应与招标文件相符，数量应大于招标文件要求；证明材料（发票）清晰。5．4财务

近三年的财务审计报表扫描件和近三年状况据表应相对应，提请财务再次核算。如不有满足要求，提请财务重新制作财务审计报表，6．信誉

是否为：招标文件规定时间内的公司获奖

需要注意是：工程项目获奖证明材料应与前“业绩表”、“人员表”对应。

7．承诺函、补遗书确认函

承诺函中的标段号与投标函的标段号一致、落款时间一致、填入投标单位名称、盖章、委托代理人签字。

补遗书确认函中的标段号、补遗编号与投标函一致、填入投标单位名称、盖章、委托代理人签字。

8．盖章、签字、确认电子版

由投标单位委托代理人逐字签字、盖章，确认电子版与书面文件一致。目录的连续性，无断码、漏页

二）强制性检查 1．人员：

1．1人员职称应大于等于招标文件要求的职称级别，尽量全部用高级工程师。1．2从业经历和业绩表中的时间及中标通知书、合同协议书的时间符合逻辑性。1．3个人获奖证明中时间应与从业经历和业绩表中的时间及合同协议书的时间相对应。

1．4加分条件：从业经历和业绩证明材料加分封顶、个人获奖证明材料加分封顶。2．业绩：

2．1注意中标通知书、合同协议书的时间与人员的的从业经历、业绩证明、个人获奖证明的时间对应，符合逻辑性。

2．2加分条件：所投入的业绩证明加分封顶，公司所有业绩都附上。注意加分条件：例如：合同中，工程里程应大于50公里、合同额应大于1500万元。3．施工组织设计、项目管理机构

3．1施工组织设计：在“其它应说明的事项”增加施组目录中未要求的条款，加分条件：按以往项目的加分点增加内容。例如：施工界面协调措施、初步联合设计、优化建议、工程创优计划等。

3.2项目管理机构：按施组中的一些关键要点设立环保部、合同计划部、质量检测部等

4．信誉

4．1公司的参建项目的先进单位红头文、奖牌，关键是项目经理和总工的名字体现在红头文和奖状中，时间的时间的逻辑关系前后对应。

4．2省级政府颁发的奖状等。以上都按加分条件封顶投入。

三、技术文件、报价文件 一）技术文件 1．封面、目录

1．1封面格式与招标文件要求的格式一致，项目名称、标段号与招标文件要求一致，无错字。

1．2目录内容从顺序到文字表述是否与招标文件要求一致 1．3目录页码、标题是否与文件中内容对应 2．设备选型、响应表

2．1按业主要求的推荐品牌选择了第一品牌。

2．2设备响应表，技术参数不低于招标文件要求，除填写招标文件要求的参数外，填写了优于招标文件要求的参数。响应内容填写“优于”“符合”、“无偏差”，具体填写内容看表下备注。

2．3设备选型、响应表的标段号与封面一致。3．设备证明材料

3．1证明材料齐全，含有业主规定的“资格证明”、营业执照、检测报告、生产许可证、代理商代理证书、产品彩页、技术承诺书等。3．2以上材料设备供应商逐页盖章。4．技术承诺书

4．1承诺内容应含有技术指标或承诺技术满足或优于招标文件要求 4．2双方签字、盖章。

5、盖章、签字、确认电子版

由投标单位委托代理人逐字签字、盖章，确认电子版与书面文件一致。目录的连续性，无断码、漏页

二）报价文件 1．封面、目录

1．1封面格式与招标文件要求的格式一致，项目名称、标段号与招标文件要求一致，无错字。

1．2目录内容从顺序到文字表述是否与招标文件要求一致 1．3目录页码、标题是否与文件中内容对应

2．报价函

2．1报价函中招标人名称、标段号、项目名称是否准确，与封面一致； 补遗书编号与业主编号一致； 工期准确；

质量目标完全按招标文件投标人须知表中明确的一字不漏的填写； 保证金大小写填写规范，金额一致；

中标标段优先顺序与投标函（另一标段投标函）中的优先顺序一致；

企业法人（委托代理人）是否按照规定签字和盖章，投标单位的信息准确无误。日期为开标当日。3．工程量清单

工程量清单汇总表：总报价与报价函小写一致； 清单中的价格：小数点后位数最多两位； 暂定金和安全费与招标文件一致；

每页要求有“投标人名称”和“委托代理人”填写、盖章、签字 各细目填入了品牌和参数；

4、盖章、签字、确认电子版

由投标单位委托代理人逐字签字、盖章，确认电子版与书面文件一致。目录的连续性，无断码、漏页

报价与修改报价

1、修改报价后是否与投标书相同

2、价格是否要求单独封装

3、报价表格式是否满足招标要求

4、报价是否每页盖章，需要每页签字不

5、所有报价汇总表、唱标表、分项价合计表是否相同，大小写是否一样

6、报价单位是否正确表述

7、报价小数点是否正确表述

一、授权书、投标保证金

1、授权书、厂家授权书是否按招标要求格式制作或填写与签字、盖章

2、委托内容与签字是否满足招标要求

3、是否正确装定投标保证金银行回单

4、投标保证金回单复印件是否单独装订，原件是否带上

5、其它要求的原件是否带上

二、对招标合同要求或商务要求的承诺

1、投标书承诺与招标是否一致或满足

2、承诺函是否盖章

3、商务是否需要逐条响应

4、售后服务方案是否满足招标书要求，是否有加分

三、企业有关资质

1、营业执照、资质证书、组织机构代码证、法人代表证明、安全资格、ISO9000是否目录明确与齐全，并满足招标书要求。

2、主要工程业绩是否满足招标书要求，提供范围是否合适，数量是否齐备

3、工程业绩年限是否满足招标书要求

4、工程业绩是否与招标工程相符合，且有影响性

5、财务状况表、审计报告是否齐全。

四、其它核查

1、投标文件格式、内容是否与招标文件一致

2、投标文件是否有缺页、重页、装倒、手写涂改等

3、有手写涂改处的，法人或授权代表是否签字，是否加盖公章（招标书是否允许）

4、复印完成后的投标文件，是否上下页连续

5、引用与目录是否一致正确

6、需要承诺的内容是否承诺

7、是否需要逐页小签

8、投标文件的电子档是否完善、齐备

9、投标文件的密封、加盖正副本章、公章等是否完善

10、投标文件页面设置、边距、页眉、页脚、字体、字号、字型是否统一，以及字号、字体是否满足招标书

11、各项图表，是否签字

不能犯的低级错误

投标价格千万要正确，单位千万要正确 投标书中避免错别字 交标书一定不能迟到 交标书前一定交保证金 投标书一定要按规定密封

第四篇：标书检查流程1（模版）

标书检查流程

一、封面

1、封面格式是否与招标文件要求格式一致，文字打印是否有错字。技术标、商务标、开标文件封面是否一样

2、封面标段、招标编号、包号是否与招标书上一致

3、企业法人或委托代理人是否按照规定签字或盖章，是否按规定加盖公章。

4、投标日期是否正确

二、目录

1、目录内容从顺序到文字表述是否与招标文件要求一致

2、目录编号、页码、标题是否与投标书中内容一致

三、投标书及附录

1、投标书格式、标段、招标号是否与招标相符

2、报价金额是否与投标函、开标一览表、投标报价汇总表一致？大小写是否一致？报价单位是否有错？

3、投标书的工期是否满足招标文件要求。

4、投标书是否加盖公章

5、法人代表或代理人是否按要求签字或盖章

6、投标书日期是否正确

7、投标书装订顺序是否与招标相符

8、电子版是否是正本完全一致

四、报价与修改报价

1、修改报价后是否与投标书相同

2、报价表格式是否满足招标要求，项目单位是否跟招标书上一样，与每个项目所对应。

3、所有报价的大小写是否一致，数量是否与招标书一样。

4、明细表、分析表中产品型号、规格、参数、单位、是否与货物说明一览表、产品样本册保持一致

5、报价单位是否正确表述（*以元为单位还是以万元为单位）

6、报价小数点是否正确表述

五、企业有关资质

1、营业执照、资质证书、组织机构代码证、法人代表证明、ISO9000是否

目录明确与齐全，并满足招标书要求，检查资质证书上的日期是否过期。

2、财务状况表、审计报告是否齐全。

六、其它核查

1、投标文件格式、内容是否与招标文件一致

2、每一页下面的页码跟签字章是否完整

3、目录跟投标书内容是否一致正确，目录页码是否有错乱

4、如果投标项目有澄清函，是否有加在投标书里

5、投标文件的电子档是否完善、齐备

6、投标文件的密封、加盖正副本章、公章等是否完善

不能犯的低级错误

投标价格千万要正确，单位千万要正确

投标书中避免错别字

交标书一定不能迟到

交标书前一定交保证金

投标书一定要按规定密封

大家共同学习共同进步～～～～共勉之

2014年1月11日

第五篇：标书范本

试论我国商业银行信贷风险

内容摘要；我国商业银行信贷存在的风险主要有借款方面的风险，内部监管不严，并且需要完善信贷体系，最后对存量贷款进行实时监控，及时发现问题贷款和回收不

良贷款。通过管制有效地促进信贷业务安全、健康发展。

关键词：银行信贷风险 监管 体系

随着中小股份制商业银行的兴起，民营银行的建立，非银行金融机构的发展，外资银行的涌入，作为市场主体的银行数量大幅度增加，市场主体的增加必然引起竞争程度的提高。竞争在调动竞争者的积极性和提高市场效率的同时，也容易造成无序竞争，增加同业内耗，加大交易费用，降低整体效率。特别是20世纪90年代以来，由于中国经济的主体和增长点在不断向非国有部门和居民部门转移，中国银行业也发生了重大的变化：中国大大小小的银行在以存贷款为主的银行市场上展开了全方位的竞争。在这样的竞争中，银行存贷款的利差面临逐渐缩小的趋势，传统业务的竞争优势逐步降低，银行不得不重新开发高风险高盈利的业务，加大了风险暴露。

一、商业银行信贷风险成因分析

当前商业银行的信贷风险主要来自借款人造成的风险和银行管理不善造成的风险两个方面。

(一)借款人方面的信贷风险

1．借款人的收入波动和道德风险 贷款发放后，一些借款人由于收入大幅下降或暂时失业等市场原因，无法按期还款，有的虽然具备还款能力，但迟迟拖延还款，使银行信贷风险大大增加。而中国目前尚未建立起一套完备的个人信用体系，银行缺乏征询和调查借款人资信的有效手段，加之个人收入的不透明和个人征税机制的不完善，银行难以对借款人的财产、个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况作出正确判断。

2．借款人蓄意诈骗贷款 借款人以非法占有为目的，编造引进资金、项目等虚假理由、使用虚假的经济合同、使用虚假的证明文件、使用虚假的产权证明作担保、超出抵押物价值重复担保或者以其他方法，诈骗银行贷款。他们得手后大多携款潜逃、挥霍或改变贷款用途，将贷款用于高风险的经济活动，造成重大经济损失，致使贷款无法偿还。

3．借款人多头贷款或透支，导致信贷风险上升

目前，国内许多银行管理不规范，各部门之间缺乏整体协调和互通机制。—些借款人抓住这一可乘之机，报 送不完整的个人信息资料，在同一银行各个部门里多头借款或进行透支，增加了银行贷款风险。

4．抵押物难以变现，贷款担保形同虚设

一旦贷款发生风险，银行通常会把贷款的抵押物作为第二还款来源，而抵押物能否顺利、足额、合法地变现，就成为银行化解信贷风险的重要环节。由于中国消费品二级市场尚处于起步阶段，交易秩序尚不规范，交易法规也不完善，各种手续十分繁琐，交易费用偏高，导致银行难以将抵押物变现，贷款抵押形同虚设。

(二)银行经营管理方面的信贷风险

1.基础工作薄弱，信贷档案资料缺漏严重

信贷档案是银行发放、管理、收回贷款这一完整过程的文字记录，而目前有些商业银行管理工作混乱，大量存在借款人和保证人的财务资料、贷款抵押凭证、贷后检查报告、催收通知书等资料的缺漏。这些重要文件的漏缺，不仅对贷款的风险分析造成困难，同时也构成了依法收贷的障碍。

2．贷款“三查”制度执行不力 “三查”工作做得不深不细，这是信贷风险产生的主要原因。一是贷前调查往往流于形式。贷前调查作为风险控制的关键环节，需要调查人员深入企业查账，核实相关数据，了解企业的产品、生产经营及管理等各种情况，通过大量的数据资料进行综合的分析研究，形成客观、公正、有决策价值的结论，但有些信贷人员只是根据企业提供的相关文字材料进行摘录、整合，做表面文章，根据这样的贷前调查报告做出的结论已经使贷款失去了安全性。二是贷中审查不严。在贷款发放过程中，信贷人员对借款人、担保人、抵押物、质押物等审查不严，造成潜在的信贷风险。如信贷人员未发现担保人主体资格不符合法律规定的要求；一些商业银行未对抵押物、质押物的合法性、有效性进行认真审查；按照《担保法》规定必须办理抵押登记的，未按法律规定办理抵押登记等等。三是贷后检查表面化。贷后检查作为风险控制的重点环节，需要信贷人员深入企业监控其经济活动和资金流向、认真分析其贷款风险变化情况。可是，信贷人员对不少贷款企业的后续管理却放松了，这是造成贷款预警机制失灵的主要原因。

3．银行管理缺乏系统性，致使潜在风险增大

现在，国内商业银行管理水平不高，各部门之间缺乏系统性的信息互通机制，对同一个借款人的信用信息资料分散在各个业务部门，而且相当一部分资料尚未上机进行联网管理，从而难以实现资源共享。通常，仅凭借款人身份证明、个人收入证明等比较原始的征询材料进行判断和决策，对个人的信用调查基本上依赖于借款人的自报及其就职单位的证明，对借款人的资产负债状况、社会活动及表现，有无违法纪录、有无失信情况等缺乏正常程序和有效渠道进行了解征询，导致银行和借款人之间的信息不对称。

4．内部监督机制不健全，忽视对管理者的管理

主要表现在：(1)。一些基层行长权力过大，监督约束机制没有真正起到作用，造成一些基层行长乱批贷款、乱投资、乱担保等；(2)。贷款责任无法落实，最终导致无人负责，不了了之；(3)。行长经营目标考核办法不科学，助长了行长经营上的短期行为，为了完成指标任务，不得不采取违规的做法。

5.违规账外经营严重。违规账外经营是目前商业银行信贷管理中的一个重要问题

其违规经营主要采取私设外账、乱用科目、调整账表和绕规模贷款等形式，并主要投向房地产公司或其他高风险收益领域。由于账外经营是在隐蔽情况下进行的，这部分资产没有处于有效的监督之下，甚至参与了违法犯罪活动，因而这部分信贷资产处于巨大的风险之中。

二、商业银行防范信贷风险的对策

综合上述风险的来源，造成商业银行信贷风险问题的根本原因在于：信贷管理机制不健全。健全的信贷管理机制应包括三个方面：信贷管理制度、信贷管理机构以及激励和约束系统。信贷管理制度主要包括授权授信规定、信贷工作程序、信贷工作每一程序的内容和目标；信贷管理机构主要解决信贷工作中的权力分工，从机构这个角度确保信贷工作中的权力受到其他部门的制约，分清信贷工作各个部门的职责，并保证各部门之间相互监督和制约；激励和约束系统致力于发挥每一位信贷工作人员的主观能动性，同时，通过明确信贷工作人员的职责分工，加大对信贷工作人员的纪律约束。因此，商业银行要建立起一套防范信贷风险的综合管理体系，具体应从以下几方面人手：

(一)充实完善各项信贷管理制度

首先，要制定完善的信贷档案管理制度，明确规定信贷档案的收集、保管、交接、检查等工作程序，并指派专人负责，定期检查、考核执行情况。其次，进一步完善以贷款风险管理为核心的授权授信、审贷分离、分级审批、集体审批、贷款“三查”等风险控制制度，同时，上级行要加强对下级行各项制度执行情况的检查，确保各项制度落到实处。

(二)建立健全信贷专门管理机构

首先要真正落实审贷分离制度，将贷款的审查权和批准权分别落实到不同的职能部门，明确贷款审查部门的工作范围、工作职责和工作目标，规范贷款审批部门的工作制度、审批内容、审批权限、审批程序和审批责任。其次，建立专门的贷款管理委员会，针对大额贷款和疑难问题贷款进行审批决策。第三，由一个独立部门承担贷款风险评估职责。贷款风险定期评估需要独立、科学、客观地对每一笔贷款存续期间的风险状况作出量化评估，为了保证贷款风险评估的客观性、科学性、时效性，这项工作需要一个独立于信贷业务部门的其他部门来独立完成。总之，建立健全信贷专门管理机构，是为了防止信贷权力的过分集中，实行信贷决策民主化、科学化。

(三)建立科学的个人信用评价体系

随着社会个人信用制度和信用档案的建立，各银行还应根据自身业务特点和发展战略制定具体的个人信用评价体系，以此作为发放贷款的基本标准，使之从源头上发挥防范信贷风险的作用。信用评价体系可采用积分制，根据积分多少评定个人信用等级。商业银行可以通过在系统内交流“不良借款人黑名单”的形式，禁止其分支机构向不良借款人发放新的贷款，并采取有效措施及时收回旧贷款。

(四)建立可靠的贷款风险信息系统

该系统是一个综合信息系统，至少应包括三个部分：一是环境监测信息系统，主要包括宏观经济环境信息、区域经济环境信息、产业结构现状及未来预测信息、同业竞争市场信息。二是客户信息系统，主要包括客户财务信息、账户信息、与客户相关的其他非财务信息。三是信贷风险监控信息系统，可与个人信用评价体系相结合，主要包括信贷违规性信息、财务指标异常变化信息、不良贷款信息、客户监管信息。

(五)进一步完善贷款担保制度

在现有的《担保法》基础上，要尽快健全抵押担保制度，具体应注意以下几个方面：首先，要培育规范的抵押品二级市场，使各种贷款抵押物能够及时、顺利地变现。其次，可考虑由政府出面组建信贷担保公司，为长期、大额信贷提供担保，这也是一些西方国家发展银行信贷的成功经验。第三，国家应规定一定金额以上的贷款必须设定担保，银行可视各个贷款品种的不同及申请人资信状况，要求提供合适的担保方式，并对担保程序进行严格审查。

(六)把贷款与保险结合起来

借款者的个人健康状况和偿还能力的变化，往往是贷款无法偿还的一个重要因素。因此，我们可以将贷款与保险公司的有关险种、产品组合起来运作。如银行在发放某些贷款时，可以要求借款人必须购买某种特定保险。一旦借款人发生意外，不能偿还贷款时，保险公司即要向保险受益人支付一定金额的保险赔偿金，而这笔赔偿金又足以偿还银行贷款本息。这样，一方面可化解银行的经营风险，实现信贷风险的合理有效转换，另一方面也有助于保险业的发展。

(七)改善信贷风险控制考核激励机制

在传统的信贷风险考核激励机制下，发放贷款给予一定奖励，清收不良贷款也给予重奖，造成了贷款发放数量越大、质量越差则奖励越多，而质量越好却奖 励越少的异常机制。因此，要优化信贷风险控制奖励机制，在贷款营销考核时，要重点考核贷款投向和投量的合理性、合规性、潜在风险性，淡出对贷款发放量的考核奖励；对信贷风险控制的考核奖励，应当改为质量优良的给予重奖，对完成清收不良贷款目标的不奖不罚，超额完成清收目标的给予适当奖励，完不成清收目标的给予重罚，从而更有效地促进信贷业务安全、健康发展。

三、商业银行风险内控管理体系

目前，商业银行的风险内控体系总体上实现了对各类风险、各业务流程的有效覆盖，为业务发展提供了有效的支持和保障。但是，从全球爆发的金融危机反思，这种体制还存在一些不足，主要反映在以下几个层面：首先，由于缺乏全面的绩效评估制度，员工自觉参与风险内控建设的认知不深，还没有真正将风险与收益、质量与速度、风险内控与业务发展有机统一起来，岗位制衡达不到应有的效果；风险文化尚未真正形成，岗位制衡监督机制受传统思想影响而未真正履行到位，导致风险内控机制低效。

其次，在风险监管方面，风险识别、计量、评估的手段落后，同时忽视风险缓释工具的利用，系统风险研究的前瞻性不足，风险管理体制存在缺陷；管理部门对基层机构和业务条线的检查不充分，整改的长效机制未建立，以致全面风险控制不足。

第三，商业银行审计条线已基本实行垂直管理，但内部审计人员数量和素质与监督的范围和领域还不相适应。审计的手段、工具、方法还不能满足业务发展的需要，还不能适时发现问题和在事前预防风险。

目前，商业银行大多已经按照监管要求建立了以内部控制环境等五要素为基础的内部控制体系。然而，上述薄弱环节不仅体现不了风险与内控的包容性、动态性，而且还可能削弱风险内控体系的有效性。因此，笔者认为，要构建坚强有力的风险内控管理体系，必须要做到以下几个方面：

形式上应建立载体。银行应利用自身网络优势构建内部控制及其自我评估手册体系，初步搭建以风险管理为核心的内部控制基础平台，建立重要管理制度的自动更新和查阅系统。

精神上应构建文化。商业银行应建立包括董事会、高管层及各级员工在内的全员参与的风险内控环境，大力培育合规文化，树立以客户为中心、可持续发展理念，不断丰富和发展风险文化内涵，形成人人参与内控建设，个个注重风险防范的文化氛围，使风险内控理念根植于每位员工的思想意识深处，实现风险内控理念与具体经营管理行为的和谐统一，从而实现风险与收益、质量与速度、风险内控与业务发展的有机结合。

内容上应体现变化。商业银行应结合新资本协议和内部控制基本规范的实行，适时更新和补充完善风险内控管理的内容，构建以COSO2为基础的八要素管理体 系，将风险识别与评估进一步细分，完善风险识别、计量与评估的工具和手段，积极探索风险内控新模式；在内审监督方面，应积极开展风险导向审计和动态审计，适当前移内部审计对风险控制的切入点。积极研发审计工具，大力推进非现场审计，以实现审计方式及手段的创新。

四、商业银行不良贷款率偏高的原因分析

商业银行不良贷款率偏高一直是困扰我国银行业发展的绊脚石，从原因上讲有多方面的因素。本文主要从操作流程入手，细细把握每一个环节，结合平时的工作经验和实际操作，从贷款的申请到发放再到收回，在每一环节上设置评判标准，凡是达不到评判标准就中止贷款程序或采取措施。具有较强的可操作性和实用性。最后，采用了我在工作中遇到比较典型的两个案例作为辅证和检验。

信贷风险是伴随银行产生而产生的，是银行业的天然产物，是客观存在和不可避免的。信贷流程管理就好比一个净化器，充分发挥人的主观能动性，一层一层的对企业进行筛选，优选朝阳行业，从中选择出发展前景良好的企业，作为潜在贷款客户。再进行自身优化，优化商业银行信贷管理体系，提高银行的工作效率和决策的有效性。最后对存量贷款进行实时监控，及时发现问题贷款和回收不良贷款。我们相信通过对三个信贷流程进行从始到终的风险控制，建立商业银行信贷风险流程化管理；最终达到预防、规避、转移、化解商业银行信贷风险，从而减少不良贷款引起的损失，增强商业银行的核心竞争能力。

[参考文献]

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