外汇局备案指南

第一篇：外汇局备案指南

出口收汇核销业务操作指南

一、出口单位备案登记

出口单位取得进出口经营权后，在有贸易出口业务前，应当及时到注册地外汇管理局办理出口核销备案登记手续，并提供下列材料：

1、单位介绍信、申请书；（申请书的主要内容包括：企业基本情况，即成立时间、取得进出口经营权的时间、企业性质、规模、人员、法人、经营范围、注册资本以及年创汇能力。）

2、商务主管部门批准经营进出口业务的批件（或备案登记表）正本及复印件；

3、工商营业执照副本及复印件；

4、企业组织机构代码证正本及复印件；

5、海关注册登记证明书正本及复印件；

6、企业进出口IC卡（金钥匙卡）；

7、外汇局要求提供的其他资料。（如外商投资企业还应提供外商投资企业外汇登记证正本及复印件；第一次领单的还应提供出口合同）

注：⑴ 以上材料均需用A4纸打印复印，并加盖企业公章。

⑵ 企业到外汇局办理登记备案时，要求企业主要负责人亲自到外汇局，由外汇局领导向其进行外汇管理政策法规提示，并签订自律管理公约。

⑶出口单位在外汇局备案登记的电子档案信息发生变更时，应当在办理工商、海关等部门的变更登记手续后一个月内，持有关部门变更通知，到外汇局办理变更登记手续。

二、申领出口收汇核销单手续

1、出口单位在到外汇局申领《出口收汇核销单》前，应当根据业务实际需要，先通过“中国电子口岸出口收汇系统”向外汇局提出领取核销单申请；

2、出口单位向外汇局申领核销单时，应持领单人员的居民身份证、单位授权证明或介绍信、“中国电子口岸出口收汇系统”企业操作员IC卡及出口合同复印件（初次领单时提供）。

3、出口单位在领取核销单时，应当办理签领手续。

4、出口单位在核销单正式使用前，应当加盖单位名称及组织机构代码条形章，在骑缝处加盖单位公章。

5、核销单发生全额退关、错填等情况的，出口单位应当在三个月内到外汇局办理核销单注销手续。

三、出口报关前的口岸备案

1、出口单位到海关报关前，应当通过《中国电子口岸出口收汇系统》向报关地海关进行核销单的口岸备案；

2、出口单位填写核销单应当准确、完整，并与海关出具的出口收汇报关单上记载的有关内容一致；

3、出口单位应当如实向海关申报成交方式，按成交方式申报成交价格、数量、运费、保费以及加工贸易合同协议号等内容，保证报关数据的真实、完整。

四、企业网上交单

1、出口单位在货物出口后，应当及时《中国电子口岸出口收汇系统》，在网上将已用于出口报关的核销单向外汇局交单；

2、出口单位进行网上交单时，应对该核销单、报关单的电子底帐数据进行认真核对；核对无误、网上交单成功之后，方可持纸制单证到外汇局办理核销手续。

五、出口收汇核销

1、出口单位出口货物后，应当按照出口合同约定的时间和方式以及报关单注明的成交总价，及时、足额地收回货款。即期收汇项下应当在货物报关出口后180天内收汇，远期收汇项下的应在远期备案的收汇期限内收汇。

2、对预计收汇日期超过报关日期180天以上（含180天）的，出口单位应当在货物出口报关后60天内凭远期备案书面申请、远期收汇出口合同或协议、核销单、报关单及其他相关材料到外汇局办理远期收汇备案。

3、出口单位出口货物后，应当在预计收汇日期起30天内，持规定的核销凭证（如出口收汇核销单、出口货物报关单、出口收汇核销专用联等）集中或逐笔向外汇局进行出口收汇核销报告。出口单位办理核销时，须如实填写《出口收汇核销报告表》。

出口单位向外汇局办理出口收汇核销时，应按下列规定提供核销凭证：

⑴以“一般贸易”方式出口的，提供核销单、报关单、核销专用联。

⑵以“来料加工”、“来料深加工”方式出口的，提供核销单、报关单、核销专用联。同一合同项下的出口首次进行收汇核销报告时，还应当提供经商务主管部门核准的加工合同，合同发生变更或终止执行时，还应当提供有关的证明材料。

⑶以“进料对口”、“进料深加工”、“三资进料加工”方式出口的，全额收汇的，提供核销单、报关单、核销专用联；进料抵扣的，需到外汇局进行进料抵扣登记，提供核销单、报关单、差额部分的核销专用联及相应的进口报关单。

同一合同项下的出口首次进行抵扣核销报告时，还应当提供经商务主管部门核准的加工合同；合同发生变更或终止执行时，还应当提供有关的证明材料；以人民币计价结算的，提供人民币入账凭证和进口报关单。

⑷以“货样广告品A”方式出口的，提供核销单、报关单，收汇核销的提供核销专用联，对单笔不收汇金额超过等值500美元的，提供双方签订的合同或协议。

⑸以“退运货物”方式出口的，出口企业应向外汇管理部门提供核销单、报关单、进口报关单，对于已经办理付汇手续的退运货物还应当提供核销专用联。

5、对于以外币现钞结算的出口收汇，出口单位应向银行办理结汇，不得自行保留或存入银行。

六、差额核销

出口单位出口货物后，单笔收汇金额大于报关金额超过等值2000美元，单笔收汇小于报关金额超过等值500美元的，应当办理差额核销报告手续。

出口单位办理差额核销报告时，除应按规定提供相应的核销凭证外，还应当提供法人代表签字并加盖公章的差额原因说明函，以及下列有关证明材料：

1、因国外商品市场行情变动产生差额的，提供有关商会出具的证明或有关交易所行情报价资料；

2、因出口商品质量原因产生收汇差额的，提供进口商的有关函件和进口国商检机构的证明；由于客观原因无法提供进口国商检机构证明的，提供进口商的检验报告、相关证明材料和出口单位书面保证函；

3、因动物及鲜活产品变质、腐烂、非正常死亡或损耗产生差额的，提供进口商的有关函件和进口国商检机构的证明；由于客观原因无法提供进口国商检机构证明的，提供进口商的检验报告、相关证明材料和出口单位书面保证函；

4、因自然灾害、战争等不可抗力因素产生收汇差额的，提供报刊等新闻媒体的报道材料或我国驻进口国使领馆商务处出具的证明；

5、因进口商破产、关闭、解散产生收汇差额的，提供报刊等新闻媒体的报道材料或我国驻进口国使领馆商务处出具的证明；

6、因进口国汇率变动产生收汇差额的，提供报刊等新闻媒体刊登或外汇局公布的汇率资料；

7、因溢短装产生差额的，提供提单或其他正式的货运单证等商业单证；

8、因其他原因产生差额的，提供外汇局认可的有效凭证。

七、退赔外汇

出口项下发生退赔需向进口商支付外汇的，出口单位应当持规定的材料向外汇局申请，外汇局审核真实性后，冲减出口单位的出口收汇实绩并签发《已冲减出口收汇/核销证明》，银行凭《已冲减出口收汇/核销证明》为出口单位办理退赔外汇的售付汇手续。

出口单位申请退赔外汇时，应当按照下列规定向外汇局提供证明材料：

⑴ 未出口报关但已预收全部或部分货款后因故终止执行合同的，提供出口合同、终止执行合同证明或退赔协议、核销专用联或银行出具的收汇凭证。

⑵ 已出口报关且已收汇，但未办理核销手续的，提供出口合同、退赔协议、核销单、报关单、核销专用联。若为退货赔付的，还应当提供注明“退运货物”的进口报关单。

⑶ 已出口报关并收汇且已办理核销手续的，提供出口合同、退赔协议、核销单、报关单、核销专用联或税务部门出具的未退税（或已补税）证明；若为退货赔付的，还应当提供注明“退运货物”的进口报关单。

⑷ 境外将货款错汇入境内未核销的，提供情况说明、外方要求退汇函件、核销专用联或银行出具的收账凭证。

八、逾期未核销监管

1、货物出口后，出口单位超过预计收汇日期30天未办理核销手续的，视为出口收汇逾期未核销。

2、外汇局对出口收汇逾期未核销企业进行定期催核，签发“催核通知书”，并向出口单位提供“逾期未核销清单”。

3、出口单位接到外汇局“催核通知书”后，应当对照“逾期未核销清单”进行认真清理，核对、确认数据，及时办理出口收汇核销手续。

九、遗失出口收汇核销单证的处理

1、对遗失出口收汇核销单的，出口单位应按下列规定办理：

⑴未用于报关出口的空白核销单遗失后，出口单位应当在一个工作日内在“中国电子口岸出口收汇系统”进行挂失。

⑵已用于报关出口未办理核销手续的核销单遗失，出口单位应当凭核销单以外的其他核销凭证向所在地外汇局提出核销单退税联挂失及补办申请。

⑶已办理核销手续后遗失核销单退税专用联的，出口单位应当凭税务部门签发的退税情况证明向外汇局提出核销单退税联挂失、补办申请。

2、对遗失出口收汇核销专用联的，出口单位应按下列规定办理；

⑴属于境外收汇的，出口单位应当凭书面报告、境外收入申报单向外汇局申请补办；

⑵属于境内收汇（不需要办理国际收支申报）的，出口单位应当凭书面报告、出口收汇结汇/收账通知的出口单位留存联或银行出具的证实出口单位结汇或收账情况的书面说明，向外汇局申请补办。

3、对遗失进出口报关单的，出口单位应按下列规定办理：

⑴在海关报关单电子数据储存期限（一年）内的，出口单位书面向报关地海关申请补发；⑵超过海关报关单电子数据储存期限，且自出口之日起未超过三年的，出口单位应持加盖单位公章的“情况说明”、“进出口货物报关情况证明”（一式三联），分别报所在地外汇局和原签发海关审核确认。

十、出口单位核销档案管理

出口单位应当对以下出口核销业务档案资料进行分类管理，除按规定需长期保存的，其他核销档案均保存3年备查。

⑴ 外汇局退回的核销凭证，其中对于分次使用的核销专用联，出口单位在第一次凭核销专

用联办理核销后，将该核销专用联原件留存归档，以后凭该核销专用联复印件办理核销及存档；⑵ 收汇核销清单或出口收汇核销报告表（出口单位留存联）；

⑶ 其他应当保存的资料。

出口单位应当定期将核销资料整理成册，并指定专人负责档案管理工作

第二篇：外汇局备案程序

一、出口单位登记备案

业务内容：出口企业需要领取出口收汇核销单，事前必须办理登记备案。

审核资料：

１、申请书（主要内容包括企业基本情况、企业于何时取得出口经营权、申请办理开户备案等，申请书上须有企业主管部门（即所属镇外经办）加具意见及盖章）；

２、介绍信（主要内容是介绍企业委派前来登记备案的业务员的身份，要求填写业务员身份证号码）；

３、《中华人民共和国进出口企业资格证书》或《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》（中资企业提供《对外贸易经营者备案登记表》）正本及复印件；

４、工商营业执照（副本亦可）正本及复印件；

５、组织机构代码证正本及复印件；

６、海关注册登记证明书正本及复印件；

7、《企业基础档案信息登记表》（“表格下载”第（62）项）。

8、凡是企业性质为“中资私营企业”、“中资个体企业”以及“其它经营组织形式”的出口企业，除提供上述资料外，还必须提供以下资料：

（1）税务登记证（国税、地税）正本及复印件；

（2）企业法人代表身份证、户口本正本及复印件；

（3）核销员身份证、户口本正本及复印件；

（4）办公场所物业权证（房产证或购房合同）或租赁合同正本及复印件；

（5）出口购销合同或代理合同；

（6）属于代理出口的贸易公司提供委托方的基本情况（包括委托方的企业名称、地址、联系电话、联系人）。

注：上述所有资料复印件必须加盖企业公章。

五、核销单申领

业务内容：企业需要在出口报关前领用核销单。

审核资料：

１、《出口收汇核销单领单、交单手册》（办理出口单位登记备案时由外汇局发放）；２、《企业核销员身份证明》（“表格下载”第（7）项，必须为前来领单的核销员本人）；

3、操作员IC卡（企业到外汇局领单前必须先在电子口岸申请领单份数，新企业首次领单最多不超过5份）；

４、企业组织机构代码章（企业自行刻印，规格6×1.8cm，上下两行，上面是企业名称，下面是组织机构代码）；

５、如企业是第一次领单，还需出示一份出口合同原件（《加工贸易批准证》或购销合同）；

四、加工贸易合同登记备案

业务内容：需要办理进料抵扣的监管贸易合同，在办理出口核销业务前需要进行合同备案登记。

审核资料：

１、《出口核销进料抵扣合同报告表》一式两份（“表格下载”第（21）项，签名必须为手签，不能打印）；

２、《加工贸易业务批准证》及海关登记手册正本及复印件（联网监管企业提供《联网监管企业加工贸易业务外汇核销批准证》），复印件须加盖公章。

十三、中国电子口岸操作员IC卡认证

业务内容：企业向海关电子口岸中心申办 IC 卡后，需要到外汇局办理电子认证。审核资料：

1、组织机构代码证；

2、操作员 IC 卡（企业需先用法人卡在电子口岸申报相关认证事项）。

第三篇：外汇局基本信息备案的申请资料

进出口权取得后，先到外汇局办理基本信息备案，再到银行申请开立外币账户。

银行和外汇局是联网的，如果银行看到网上没有你在外汇局备案的记录，不会给你开户的。

向外汇局基本信息备案的申请资料：

1、书面申请

2、组织机构代码证

3、营业执照

4、对外贸易经营者备案表（也就是你在商务局备案后证实你有进出口权的资料）追问

这个大概需要多长时间能完成回答

只要向外汇局提供的资料齐全，几分钟就可以办理完基本信息备案手续。

第四篇：备案申请指南

出口食品生产企业备案申请指南（试行）

1．目的

为保障出口食品生产企业备案工作的有效开展，方便甘肃省境内食品企业申请办理相关出口备案手续，提高工作效率，增加工作透明度，根据《出口食品生产企业备案管理规定》（国家质检总局第142号令）及国家认监位相 关规定要求，制订本指南。

2．适用范围

本指南适用于甘肃省境内食品生产、加工、储存企业申请办理出口备案工作，不包括出口食品添加剂、食品相关产品的生产、加工、储存企业。

3.负责部门

甘肃出入境检验检疫局认证监管处负责具体实施省内出口食品生产企业备案工作。

4．申请程序 4.1备案条件

出口食品生产企业未依法履行备案法定义务或者经备案审查不符合要求的，其产品不予出口。

申请出口备案的食品生产、加工、储存企业应依照国家和相关进口国（地区）法律、法规及食品安全卫生标准进行生产、加工、储存、运输等，必须符合《出口食品生产企业备案管理规定》（国家质检总局第142号令）、《关于发布出口食品生产企业安全卫生要求和产品目录的公告》（国家认监委2011年第23号公告）和相关卫生规范所规定的条件。并遵守以下基本原则：

（一）承担食品安全的主体责任；

（二）建立和实施以危害分析和预防控制措施为核心的食品安全卫生控制体系，并保证体系有效运行；

（三）保留食品链的食品安全信息，保持产品的可追溯性；

（四）配备与生产相适应的专业技术人员和卫生质量管理人员；

（五）评估生产过程中存在的人为故意污染风险及可能的突发问题，建立预防性控制措施，必要时实施食品防护计划；

（六）建立诚信机制，确保提供的资料和信息真实有效。4.2 企业需提交的申请材料（一式两份）4.2.1 出口食品生产企业备案申请书；

4.2.2 企业工商营业执照、组织机构代码证正本、副本及复印件，法定代表人（或授权负责人）的身份证明；

4.2.3 企业承诺符合出口食品生产企业卫生要求和进口国(地区)要求的自我声明和自我评估表；

4.2.4 企业安全卫生控制体系文件，包括以危害分析和预防控制措施为核心的食品安全卫生控制体系文件（应按照国家认监委2011年23号公告附件1第三条要求建立体系文件，可参照SN/T 1443.1标准，必要时包括食品防护计划文件）；

4.2.5 厂区平面图、车间平面图、人流图、物流图、产品工艺流程图等和关键加工环节信息（包括关键工艺说明、关键工艺参数和专业验证文件、关键工序照片等，例如罐头生产企业热杀菌工序的热分布测试、热穿透实验专业验证文件和现场照片等）； a 厂区平面图用不同颜色标明申请备案/注册的生产线区域，标明厂区周围环境及建筑物；

b车间平面图大小比例要与实际相符，应标明每个房间尺寸、主要生产设备的位置、生产工艺走向、各出入口、传递口、人流、物流、气流、供排水布置、防虫防鼠布置；

c生产环境、生产加工过程、关键工序、人员更衣洗手消毒设施等相关现场照片，需刻录成光盘后报送。

4.2.6 申请备案产品的说明书和生产加工工艺资料；企业原辅料、食品添加剂的种类、来源和使用方法等资料（相关内容可参照SN/T 1443.1标准相关条款要求）；

4.2.7 依法应当取得食品生产许可证的，应提供正本及复印件（未列入食品生产许可证管理的，应提供相关主管部门出具的目录外证明），有其他特别许可规定的，应提供相关许可证明材料；

4.2.8 企业卫生质量管理人员和专业技术人员资质的基本情况，提供相关备案证明和资质证书；

4.2.9 通过认证以及企业内部实验室资质等有关情况。备注：以上申请材料均需加盖企业公章或骑缝章。

4.3 受理

认证监管处对申请人提交的申请材料进行形式审查，做出受理或不予受理决定。审查的内容包括：申请事项是否属于备案管理范围；申请材料是否齐全、是否符合法定形式；是否需要提交补正申请材料。

4.4 技术审核

做出受理决定后，认证监管处指定评审组并将企业申请材料移交评审组。评审组负责对企业进行文件审核、现场检查及跟踪验证。

评审组文件审核认为企业需要补正材料的，书面告知申请人需要补正的内容，通知申请人在30日内提交材料。申请人逾期未补正材料的或申请人提交材料仍不符合要求的，认证监管处接评审组报告后，向申请人出具《不予备案通知书》。

文件审核符合要求后，评审组与申请人商定现场检查日期（现场检查应在企业正常生产状态下实施）。现场检查存在不符合项的，评审组应要求企业在限定的时间内完成整改。评审组对企业整改情况进行跟踪检查验证，并在全部评审工作结束后向认证监管处提交评审报告和相关材料。

4.5 审批 4.5.1 审查

认证监管处对评审组上报评审报告和相关材料进行审查，必要时组织现场复查，填写审查意见并上报主管局领导。

4.5.2 批准

甘肃出入境检验检疫局主管局领导根据认证监管处提交的报批材料和审查意见，做出是否准予备案的决定。

4.5.3 发证

对准予备案的, 由甘肃出入境检验检疫局认证监管处颁发《出口食品生产企业备案证明》（以下简称《备案证明》）。对不予备案的，认证监管处向申请人出具《不予备案通知书》。

4.6 公布

对准予备案的企业, 甘肃出入境检验检疫局定期在局网站《出口食品生产企业备案名录》中予以公布，并上报国家认监委。

4.7 变更和重新办理 4.7.1变更

获证企业在备案有效期内，出现需要变更企业名称、地址、法定代表人（或授权负责人）和营业执照信息的，应当自发生变化之日起15日内，填写《出口食品生产企业备案变更/重新办理申请书》并提交相关资料，向认证监管处报告。认证监管处按工作程序办理变更。企业逾期未办理申报的，按照相关规定进行处理。

4.7.2 重新办理

获证企业在备案有效期内生产地址搬迁、新建或改建生产车间、增加或减少备案品种，以及食品安全卫生控制体系发生重大变化等情况的，应当在变化前填写《出口食品生产企业备案变更/重新办理申请书》并向认证监管处提交相关资料。认证监管处视情况予以重新办理相关备案事项，必要时按初次申请备案的工作程序重新备案。企业逾期未办理申报的，按照相关规定进行处理。

4.8 延续备案

《备案证明》的有效期4年。获证企业应至少在《备案证明》有效期届满前3个月提出延续备案申请。认证监管处按照工作程序对获证企业进行复查评审，做出是否准予延续备案的决定。企业逾期未办理申报的，注销《备案证明》。

4.9 对外注册

出口食品生产企业需要办理国外卫生注册的，应当按照《管理规定》取得《备案证明》，依据我国和进口国有关要求，向甘肃出入境检验检疫局认证监管处提出申请。由甘肃出入境检验检疫局和国家认监委根据我国和进口国有关要求进行逐级审核。符合相关要求的企业，由国家认监委统一对外推荐，并由国外主管机构批准。

4.10 备案工作流程图和工作时限 见附件。5．监督管理 5.1 获证企业义务

5.1.1 获证企业应当自觉接受甘肃出入境检验检疫局的监督管理；

5.1.2 获证企业应当保证所建立和实施的食品安全卫生控制体系有效运行；

5.1.3 获证企业应当建立食品安全卫生控制体系运行及出口食品生产记录档案，保存期限不得少于2年；

5.1.4 获证企业应当于每年1月底前向认证监管处提交上一报告；

5.1.5 获证企业发生食品安全卫生问题的，应当及时向甘肃出入境检验检疫局报告，并提交相关材料、原因分析和整改计划。

5.2 监管实施和处罚 5.2.1 监管实施

认证监管处负责组织对省内获证企业实施监督管理，包括日常监管和定期监管，监管频次和方法遵照《管理规定》等有关规定执行。各分支检验检疫局和相关检验检疫业务处室负责具体实施对获证企业进行的日常监管和定期监管。

5.2.2 违规处理

认证监管处根据各部门对获证企业的监督管理情况，对违规企业进行处理，包括：限期整改、暂停使用《备案证明》；注销《备案证明》；撤销《备案证明》。5.2.3 处罚

出口食品生产企业违反《中华人民共和国食品安全法》、《中华人民共和国进出口商品检验法》及其实施条例等有关法律、行政法规规定的，依照相关规定予以处罚。

6．附则

本申请指南由甘肃出入境检验检疫局认证监管处负责解释。

附件：

《备案工作流程图和工作时限》 附件：备案工作流程图和工作时限

第五篇：ICP备案指南

【ICP备案参考指南】

一、单位性质类型选择：

1、军队

2、政府机关

3、事业单位

4、企业

5、个人

6、社会团体

7、未知

二、网站接入方式类型选择

1、主机托管

2、虚拟主机

3、其他方式

4、专线

三、前置审批或专项内容类型

1、新闻

2、出版

3、教育

4、医疗保健

5、药品和医疗器械

6、文件

四、证件类型选择

1、工商营业执照号码

2、身份证

5、军队代号

6、社团法人证书

9、台胞证

五、行业类型分类选择

1、农、林、牧、渔业

4、电力、燃气及水的生产和供应业

7、交通运输、仓储和邮政业

10、信息传输、计算机服务和软件业

13、科学研究、技术服务和地质勘查业

16、水利、环境和公共设施管理业

19、卫生、社会保障和社会福利业

7、广播电影电视节目

3、组织机构代码证书

4、事业法人证书

7、护照

8、军官证

2、文化、体育和娱乐业

3、制造业

5、公共管理与社会组织

6、教育

8、批发和零售业

9、国际组织

11、住宿和餐饮业

12、金融业

14、租赁和商务服务业

15、房地产业

17、采矿业

18、建筑业 20、居民服务和其他服务业

21、其它