第一篇：浅议客户经理在贷款调查报告中如何分析贷款企业财务指标
浅议客户经理在贷款调查报告中如何分析贷款企业财务指标
2010-07-13 10:03
贷款调查报告的好坏直接影响到贷款审查委员会对贷款是否发放的准确判断，一份分析透彻的调查报告不仅要全面反映借款人的基本情况、经营效果、领导者素质更重要的是分析借款人财务指标，而且通过企业财务指标分析能够看出公司资产的分布状态、负债和所有者权益的构成情况，据以评价公司资金营运、财务结构是否正常、合理，分析公司的流动性或变现能力，以及长、短期债务数量及偿债能力，综合评价企业承担风险的能力，从而确保贷款的安全性。但在一些贷款调查报告中往往只测算了几个财务指标，而未对指标进行具体的分析。在一份信用等级的调查报告我发现一个流通企业的销售利润率只有0.99％, 净资产增长率－1％, 但是综合评价得分一项却给予满分。鉴于上述类似的情况并不少见，我认为如何降低农业银行的贷款风险应从源头上抓起，从客户经理的调查报告抓起。
那么如何分析财务指标呢？我认为应从以下三个方面来分析：
一、偿债能力分析：
偿债能力分析分为短期偿债能力分析和长期偿债能力分析。
（一）短期偿债能力分析
短期偿债能力分析就是企业以流动资产偿还流动负债的能力，它反映企业偿付日常到期债务的实力。反映企业短期偿还债能力的财务指标主要有：流动比率、速动比率、现金比率。
1、流动比率
流动比率是流动资产与流动负债的比率，它表明企业每一元流动负债有多少流动资产作为偿还的保证，反映企业在短期内转变为现金的流动资产偿还到期流动负债的能力。计算公式：流动比率＝流动资产/流动负债
一般情况下，流动比率越高，反映企业短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证．流动比率高，不仅反映企业拥有的营运资金多，可用以抵偿债务，而且表明企业可以变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小。但是，流动比率也不能过高，过高则表明企业流动资产占用较多，会影响资金的使用效率和企业的获利能力。流动比率过高还可能是由于应收账款占用过多，在产品、产成品呆滞、积压的结果。因此，在分析流动比率时还需注意流动资产的结构、流动资产的周转情况、流动负债的数量与结构等情况。
2、速动比率
速动比率是企业速动资产与流动负债的比率。速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等到流动资产，存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。因为存货是流动资产中变现较慢的部分，它通常要经过产品的售出和账款的收回两个过程才以变为现金，存货中还可能包括不适销对路从而难以变现的产品。至于待摊费用和预付账款等，它们只能减少企业未来时期的现金付出，却不能转变为现金，因此，不应计入速动资产。这一比率用以衡量企业流动资产中可以立即偿付流动负债的财力。速动比率的计算公式： 速动比率＝速动资产/流动负债 ； 速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用速动比率可用作流动比率的辅助指标。有时企业流动比率虽然较高，但流动资产中易于变现、可用于立即支付的资产很少，短期偿债能力仍然较差。因此，速动比率能更准确的反映企业的短期偿债能力。根据经验，一般在速动比率0.5-1较为合适。它表明企业的每一元
短期负债，都有一元易于变现的资产作为抵偿，如果速动比率过低，说明企业的偿债能力存在问题。
3、现金比率
现金比率是指来自经营的现金流量与期间内平均流动负债之间的比率。这个比率在反映企业短期变现能力方面，可以弥补上两个指标的不足。来自经营的现金流量可在企业现金流量表上找到，由于它是一个期间数，因此对应的流动负债也须是该期间的平均数。计算公式：现金比率＝来自经营的现金流量/流动负债，该比率可以反映的是企业的即刻变现能力，以它来衡量企业的短期偿债能力更为稳健。
（二）长期偿债能力分析
长期偿债能力分析在于预测企业有无足够的能力偿还长期负债的本金和利息。在分析长期偿债能力时，必须同时考虑短期偿债能力。因为，一个企业短期偿债能力出现问题时，对长期债务的清偿也必然受到影响。因此，在计算反映长期偿债能力的比率时，也把短期负债包括在负债总额之内，以评估企业的整个偿债能力。反映企业长期偿还债能力的财务指标主要有：资产负债率、所有者权益比率、产权比率、利息保障倍数。
1、资产负债率
资产负债率是负债总额对资产总额之比，其计算公式：资产负债率＝负债总额/资产总额资产负债率反映了在企业总资产中由债权人提供的资金比重。这个比率越小，说明资产对债权人的保障程度就越高；反之，资产负债率越高，债权的保障程度越低，债权人面临的风险也越高。
2、所有者权益比率
所有者权益比率是指所有者权益与资产总额的比率，计算公式： 所有者权益比率＝所有者权益/资产总额
所有者权益比率与资产负债率之和按同口径计算应等于1。所有者权益比率越大，负债比率就越小，企业的财务风险也就越小。所有者权益比率是从另一个侧面来反映企业长期财务状况和长期偿债能力的。
3、产权比率
产权比率是指负债总额外负担与所有者权益的比率，是企业财务结构稳健与否的重要标志。计算公式：产权比率＝负债总额/所有者权益总额
它反映企业所有者对债权人权益的保障程度。这一比率越低，表明企业的长期偿债能力越强，债权人权益的保障程度越高，承担的风险越小。该比率与资产负债率的区别是：资产负债率侧重于分析债务偿付安全性的物质保障程度，产权比率侧重于揭示财务结构的稳健程度以及自有资金对偿债风险的承受能力。
4、利息保障倍数
利息保障倍数是指企业生产经营所获得的息税前利润与利息费用的比率。它是衡量企业偿付负债利息能力的指标。企业生产经营所获得的息税前利润对于利息费用的倍数越多，说明企业支付利息费用的能力越强。其计算公式：利息保障倍数＝(利润总额+利息费用）/利息费用
二、营运能力分析
营运能力是指通过企业生产经营资金周转速度的有关指标所反映出来的企业资金利用的效率，表明企业管理人员经营管理、运用资金的能力。企业生产经营资金周转的速度越快，表明企业资金利用的效果越好、效率越高，企业管理人员的经营能力越强。反映企业营运能力的财务指标主要有：应收账款周转率、存货周转率、资产周转率。
1、应收账款周转率
应收账款周转率是企业赊销收入净额与应收账款平均余额之比。其计算公式为：应收账款周转率＝赊销收入净额/应收帐款平均余额；
应收账款周转天数＝计算期天数/应收帐款周转率
应收账款周转率反映了企业应收账款变现速度的快慢及管理效率的高低。该比率高表明：收账迅速，账龄较短；资产流动性强，短期偿债能力强。
2、存货周转率
存货周转率是用一定时期企业的销货成本与存货平均占用额之比来计算，可分别计算一定时期存货周转率以及周转天数。计算公式如下：存货周转率（次数）＝一定时期销货成本/该时期平均存货；
存货周转天数＝计算期天数/存货周转率
一般情况下，存货周转率越高，相应的周转天数越少，说明存货资金周转快，相应的利润率也就越高。存货周转快慢，不仅和生产有关，而且与采购、销售都有一定联系。所以它综合反映了企业供、产、销的管理水平。
3、资产周转率
资产周转率是企业销售收入净额与资产总额的比率。其计算公式：资产周转率＝销售收入金额/资产平均占用额
公式中资产平均占用额应按分析期的不同分别加以确定，并应当与分子的销售收入净额在时间上保持一致。在一年中，一般以年初加年未除以2来计算。这一比率用来分析企业全部资产的使用效率。如果该比率较低，说明企业利用全部资产进行经营的效率较差，最终会影响企业的盈利能力。
三、盈利能力分析
盈利能力是指企业获取利润的能力。利润是投资者取得投资收益、债权人收取本息资金来源，是经营者经营业绩和管理效能的集中表现。反映企业盈利能力的财务指标主要有：销售利润率、成本费用利润率、资产利润率、所有者权益报酬率、资本利润率、资本保值增值率。
1、销售利润率
销售利润率是企业利润总额与销售收入净额的比率。其计算公式：销售利润率＝利润总额/销售收入净额
上式中利润总额改为税后净利润，该比率则为销售净利润率。该比率用以反映和衡量企业销售收入的收益水平，比率越大，表明企业经营成果越好。
2、成本费用利润率
成本费用利润率是指利润与成本费用的比率。计算公式为：
成本费用利润率＝利润总额/成本费用总额
该比率反映的是企业生产经营过程中发生的耗费与获得的收益之间关系的指标。该比率越高，表明企业耗费所取得的收益越高。这是一个能直接反映增收节支、增产节约效益的指标。
3、资产利润率
资产利润率是企业利润总额与企业资产平均占用额的比率。它是反映企业资产综合利用效果的指标，也是衡量企业利用权债总额所取得盈利的重要指标。计算公式：资产利润率＝利润总额/资产平均占用额
这一指标可进一步扩展为：
资产利润率＝销售利润率×资产周转率
该比率越高，表明企业的资产利用效益越好，整个企业盈利能力越强，经营管理水平越高。
4、所有者权益报酬率
所有者权益报酬率是税后利润与平均所有者权益的比率，是反映自有资金投资收益水平的指标。其计算公式：所有者权益报酬率＝税后利润/所有者权益平均总额
企业从事经营活动的最终目的是实现所有者财富最大化，从静态角度来讲，首先就是最大限度地提高自有资金利润率。因此，该比率是企业盈利能力比率的核心，而且也是整个财务指挥体系的核心。
5、资本利润率
资本利润率是指税后利润与实收资本的比值。计算公式为：
资本利润率＝税后利润/平均实收资本
该指标主要揭示企业所有者投入资本的获利水平。由于所有者的获利只能来自税后利润，所以，这里的获利水平是税后利润的获利水平。该比率越大越好，反映企业从投入资本金上取得利润的获得能力也越大。
通过上述财务指标分析能正确评价企业的财务状况、偿债能力，从而确定贷款的安全性，将潜在风险降到最低。
第二篇：企业贷款调查报告
企业贷款调查报告
1、基本情况：企业名称、地址、企业性质、注册资本、法人执照、法人代表姓名、性别、年龄、职称、学历、专业年限、诚信程度、领导成员名称、技术人员和员工人数、生产的产品，注册商标。
2、财务状况：
（1）资产负债：固定资产分为办公管理类的固定资产，用于生产方面的固定资产，如厂房、设备；流动资产分为原材料、产成品、应收货款、现金（含周转金）逐项写清；无形资产包括土地、商标等；递延资产、不能变现的待摊费用、租金、装修费。负债包括银行借款、民间筹资、应付货款分项写清、银行借款写清所属行社、贷款金额、贷款形态、欠息情况。所有者权益，资产负债比率。
（2）生产经营状况、生产规模包括设计规模和实际规模、产值、产品的生产与销售周期、产品销售形势和市场的适应前景。成本计算分别计算出生产平均成本和综合平均成本、销售平均价、产品利润、实现税利和纯利润。
3、企业贷款的可行性分析：
（1）资产负债分析；
（2）生产周期与流动资金分析；
（3）现金流量分析；
（4）生产与销售分析；
这些项目要采用比较、趋势、指标分析方式进行分析，全面评估分析贷款的风险与否，还款的保证和来源，提出负债性的调查结论、贷出与否、准贷金额、4、资信状况：要写清贷款户是否有不良信用记录，打印企业信用报告。
5、贷款用途：要写明贷款户申请贷款的真实用途，并测算其贷款金额需求量是否符合实际。
6、第一还款来源：要预测企业在未来贷款期限内的收入能否用于偿还贷款本息
7、贷款方式：属于保证方式的贷款，写清担保人基本情况与资产负债状态、分析评估担保资格，属于抵押贷款，要写清抵押物的名称，存放具体地点、数量、（房产写明结构座落位置、间数、层数、平方面积写清占地和建筑面积、附简易平面图）估价、还款的来源等。
第三篇：企业贷款调查报告
企业贷款调查报告
关于xxxxxx省xxxxxxxxxxxxxxxxx有限公司向
我社申请借款xxxxxxxxx万元的贷前调查报告
xxxxxxx农村信用合作联社：
xxxxxxxx于xxxx年xxxx月xxx日向我社申请借款xxxxx万元，用途为购买原材料煤炭，我部对其申请情况做了贷前调查，现将情况报告如下：
一、该公司基本情况。
该公司成立于xxxxx年xxx月xx日，地址在xxxxxx，注册资本xxxxxx万元，主要自产自销焦煤、粗苯，玻璃纤维，营业执照号码为xxxxxxxxxxxx，组织机构号为xxxxxxxxxx，国税登记证为xxxxxxxxxxx，地税登登记证号xxxxxxxxxxxxxxxx，股本金构成情况：xxx出资xxxxx万元，占出资比例xxxxx%；xxxx出资xxxx万元，占出资比例xxxxx%；xxxxx出资xxxx万元，占出资比例xxxxx%；xxxx出资xxxx万元，占出资比例xxxx%,xxxx限公司出资xxxx万元, 占出资比例xxx%.公司现有工人xxxx人,占地xxxx亩。在我社开立了基本存款
账户，现有贷款余额xxxxxx万元，贷款卡号为xxxxxxxxxxxxxxxx。
二、经营情况。
xxxxxxxxxx公司是经xxx市经贸委、xxxx人民ZF同意批准的唯一一家焦炭生产企业，xxxxx年经xxx市经贸委申请进行技术改造，xxx市经贸委出文（xx经贸投[xxxxx号），同意该
公司进行技术改造，改造后达成生产机制焦xxxx万。
该技改现已完工，在xxxx年xxx月份开始生产，通过xx年的生产，99-IV型焦炉生产线设备运行良好，产品质量合格，排污达到环保要求，公司经营基本正常。同时采取措施在xxxx年xxx月份上焦炉煤气综合开发利用工程，总投资xxxx万元，该项目现主要内容：利用焦煤炉气提取粗苯，粗苯是一种化工原料，同时将提取粗苯后的煤气作为生产玻璃纤维的燃料，玻璃纤维用在汽车蓄电池的生产配料，形成年产粗苯1800吨、玻璃纤维1200吨的生产能力，该综合项目投产后运行较好，生产的产品销路较好，盈利情况也较好。在主产品焦炭市场疲软，利润较低的情况下，从而充分利用附属产品煤焦油和煤气，实现公司最大化利
润。
三、公司现有的财务情况。
截止到xxxx年xxx月xxx日，该公司总资产xxxxx万元，其中货币资金xxx万元，应收票据xxx万元，预付账款xxxx万元，存货xxx万元，应收账款xxxx万元，其他应收款xxx万元，流动资产合计xxxxx万元，固定资产原值xxxx万元，在建工程xxx万元，无形资产xxxx万元，长期待摊费用xxxx万元，负债合计xxxx万元，其中短期借款xxxx万元，其他应付账款xxx万元，流动负债合计xxxx万元，长期应付款xxxx万元，所有者权益xxx万元，其中实收资本xxx万元，为个人资本金，未分配利润xxxx元。1-2月实现收入xxxx万元，主营业务成本xxx万元，主营业务税金xxxx万元，主营业务利润xxx万元，其他业务利润xxxx万元，营业费用xxxx万元，管理费用xxx万元，财务费用xxx万元，营业利润xxxx 1
万元，净利润xxx万元。
（1）偿债能力分析：资产负债比率xxxx%，利息保障倍数xxxx，流动比率为xxxx%，速动
比率xxxx%,从以上数据分析，该公司长期偿债能力较强，短期偿债能力较好。
（2）盈利能力分析：总资产报酬率为xxxx%,净资产收益率为xxx%,销售利润率为xxx%，从
以上数据分析，说明该公司盈利能力一般，资产的收益较好。
（3）营运能力分析；总资产周转次数xx，存货周转率为xxxx%，通过以上数据，该公司总
体营运效益一般，资产经营效益一般，营运能力较好。
该公司3月末财务报表：
截止到xxxx年xxxx月xxxx日，该公司总资产xxxxxx万元，其中货币资金xxxx万元，应收票据xxxx万元，预付账款xxxx万元，存货xxxx万元，应收账款xxx万元，其他应收款xxxx万元，流动资产合计xxxx万元，固定资产原值xxxx万元，在建工程xxxxx万元，无形资产xxxx万元，长期待摊费用xxx万元，负债合计xxxx万元，其中短期借款xxxxx万元，其他应付账款xx万元，流动负债合计xxxxx万元，长期应付款xxxx万元，所有者权益xxxxx万元，其中实收资本xxxxx万元，为个人资本金，未分配利润xxxx万元。1-3月实现收入xxxx万元，主营业务成本xxxx万元，主营业务税金xxxx万元，主营业务利润xxxx万元，其他业务利润xxxx万元，营业费用xxxx万元，管理费用xxxx万元，财务费用1xxxx万元，营业利润xxxx万元，净利润xxxx万元。资产负债率xxxx%,流动比率为xxx%,速动比率为
xxxx%。
四、这次向我社申请借款xxxx万元，主要是在xxxx年xxx月xxxx日在我社的借款xxxx万元于xxxxx年xxx月xxxx日到期，该公司积极准备资金在xxx月xxx日归还贷款后,导致购买原材料资金不足,特向我社再申请借款xxxxx万元,借款期限一年,到期用营业收入归
还。
五、抵押担保情况。
这次在向我社申请贷款xxxx万元的抵押物为原抵押物：设备价值xxxxx万元，并由xxxxx
和xxxxx公司、xxxx、xxxx做全额保证担保。
（1）、xxxx市新鑫煤矿基本情况。
该矿经营地址在xxxx市xxxxxxxx，负责人：xxxxx，经济类型为集体，注册资金xxxxx万元，经营范围：煤矿开采，有效期：xxxx年xxx月xx日至xxxxx年xx月xxx日，具有安全生产许可证，编号：（川）MK安许证字[200xx]5xxxxxxB，具有采矿许可证，证号：xxxx，有效期xxxx年xxx月至xxxx年xxx月，生产规模年产煤3万吨。在xxxxx年xxx月1xxxx日我部xxx、xxx及信贷科xxxx三人到该矿实地调查，现有工人xxxx人，每天产煤近xxxx吨，生产经营正常，今年预计实现纯利润xxxx万元。该矿经济类型为集体，实际上为xxxx私人所有，在xxxx年用资金xxx万元购得开采权，同时投入资金xxxx万元，已顺利投产，生产经营正常，具有担保能力。
（2）xxxxxxxxxx有限公司基本情况。
该公司经营地址在xxxxxxxxx号，法定代表人：xxxxxxxx，注册资本人民币xxxxxxx万元，主要经营超市和家用电器。xxxx年xx月未，总资产xxxxxxxxx万元，其中流动资产xxxxxxx万元，固定资产xxxxx万元，负债合计xxxx万元，其中短期借款xxxx万元为银行贷款，应付账款xxxxxxxx万元，应付票据xxxx万元，其他应付款xxxx万元，流动负债xxxx万元，长期应付款xxx万元，所有者权益为xxxx万元，其中实收资本xxxx万元，资本公积xxx万元，盈余公积xxx万元，未分配利润xxxxxx万元。1-12月实现收入xxxxx万元，实现利润xxxx万元。资产负债率为xxxx%。该公司财务状况较好，经营正常有担保资格和能力。
(3)xxxxx个人情况.xxxxxxxx现年xxxx岁,身份证号为xxxxxxxxxxxxxx现居住在xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx,现系xxxxxxxxxxxxxxx有限公司董事长,从事焦炭生产管理近xxxx年,具有丰富的从业经验和管
理能力,个人城实、守信，经济条件较好，同时在xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
(3)xxxxxx个人情况.xxxxx现年xxx岁,身份证号为xxxxxxxxxxxxx现居住在xxxxxxxxxxxxxx路,现任xxxxxxxxxxxxx公司董事长xxxxxxxxxxxx,具有丰富的从业经验和管理能力,个人城实、守
信，经济条件较好，具有担保能力和资格。
六、风险分析：
（1）该公司是一个消耗能源较大的一个公司年产20万吨焦炭产量较小，受到国家
产业政策的限制，其发展的空间和时间局限性较大。
（2）该公司虽然在环境上达到当地环保部门的要求，但对当地的环境还是存在的影响。
（3）该公司在近几年经营情况较好，利润较好，能够按时还本付息。
综合以上所述，该公司在我社开立基本存款账户，现被我部评为A级企业，为保证该公司生产的顺利进行，同意在xxxx,期限xx年，因该公司在我社入股xx万元都为投资股，按
联社规定利率优惠xxxxxx‰，贷款利率为xxxx‰.请上级审批。
调查人：
调查人：
审查人：
第四篇：贷款企业调查报告
篇一：关于对a公司贷款调查报告(20041)关于a公司总额人民币8000万元 的授信及贷款调查报告
上海浦东发展银行 宝山支行
关于对a公司 的贷款调查报告
一、借款人背景情况
（一）公司概况
a公司坐落于宝山区蕴川路以西盛桥小区内，是一家以生产销售胶印新闻纸为主的大型企业。该公司成立于1995年，注册资本为4400万美元。公司厂区占地面积24.9万平方米，现有生产系统方面脱墨纸浆生产线一条，高速彩印新闻纸生产线一条，公用工程方面35千瓦的总降压站一座，锅炉房一座（包括燃料码头），给水站一座，环保工程方面的废水处理站一座，废料焚烧炉一座，同时厂区内已预留了扩建用地。a公司拥有先进的生产设备和工艺技术。其第一期工程耗资
1.32亿美元，引进了日本三菱重工beloit的高速全自动造纸机，以进口废纸为原料，采用了国际先进的废纸脱墨技术。一期工程自98年2月竣工投产后，生产能力达到12万吨。生产的彩色胶印纸质量上乘，达到国际先进水平，已逐步替代了同类进口产品。公司于1999年通过了iso9002质量认证。
（二）产品介绍
a公司的产品是以100%脱墨废纸浆为原料的胶印新闻纸。该产品是我国造纸工业“九五”计划重点发展品种之一，也是上海短缺的产品之一。产品较国内同业产品拥有三大特性：
1、更平滑。公司采用特有的双面软压工艺大大提高了纸张的平滑度，减少了对印板的损伤及纸毛的现象，拥有良好的彩色印刷效果。
2、更白。公司采用先进的脱墨及漂白工艺，使产品的白度达到国际标准，令彩印更鲜明更逼真。
3、更经济。公司生产重46克和48.8克的新闻纸，由于采用了独特的工艺先进纸机，令产品更薄且撕裂度高，报社可获得更高的出报率。
由于其产品综合质量达到国际先进水平，而其价格定位于国内新闻报业，因此华东地区的大型报社如新闻文汇报业集团、解放新闻报业集团以及全国数十家大型报社均将其产品作为替代进口纸使用，深得用户的赞誉。
（三）资本结构介绍
a公司的注册资本为4400万美元，成立之初时的资本结构为：
投资人 投资比例投资金额 新加坡* * *公司 53% usd2332万元 美国* * *公司 32% usd1408万元 新加坡* * *公司5% usd220万元 上海* * *公司 10% usd440万元2000年底，其投资人一方——新加坡* * *公司要求退出该公司，提出出让其5%的股权。至2001年8月经股东内部协商后，由新加坡* * 公司和美国* * *公司购买其股权。因此，公司目前的资本结构为：
投资人 投资比例 投资金额 新加坡* * *公司 56% usd2464万元 美国* * *公司 34% usd1496万元 上海* * *公司 10% usd440万元
（四）企业发展前景
近年来，新闻出版事业发展迅速，报刊发行量的增加和扩版带来了对新闻纸需求量的大幅增加。同时，由于国内报社相继更新了印刷设备，对达到国际水平的高速胶（彩）印新闻纸的需求不断扩大。a公司作为生产该领域产品的大型企业，拥有价格上的优势，且市场基础好。但企业现有的生产能力有限，无法满足巨大的市场缺口，因此公司为扩大生产规模，近期计划增资扩建高速彩印新闻纸工程，即二期工程，现已报国家计划委员会立项审批，预计在年内启动。
二期工程使用的原料与一期相同，同时拟引进较一期更为先进的脱墨装备，其产品质量将较一期的产品更高。二期工程建成后预计年生产能力将达到24万吨（目前一期的年生产力为12万吨），其中40%出口到东南亚以平衡外汇，其余在国内销售，替代同类进口新闻纸。综合来看，二期的建设一方面可以为企业扩大市场，另一方面通过工艺的提高、规模的扩大、原料的多样化、以及能源的节约、资源的保护等各方面为企业带来巨大的经济和社会效益，发展前景不可限量。
二、融资需求
a公司一直以来有着良好的经营业绩。自1998年开业以来，公司就年年赢利，并且连年被列入上海市销售收入500强。2002年企业对一期银团贷款进行了重组，在我行的积极争取下，加之与企业多年来的良好合作关系，我行最终成为了企业重组后银团贷款的主要参贷行，在5280万美元贷款额中我行占1000万美元，为所有参加行中占最大份额银行之一。同期组建的人民币16600万元的流动资金银团贷款中，我行为牵头行，贷款额为6300万元。流动资金银团贷款将于2004年4月29日到期，企业考虑到未来时间仍然有资金方面的需求，但原流动资金的银团贷款操作不便，且企业在融资选择方面有一定的被动，因此决定将原流动资金银团贷款拆分，而选择一到两家银行单独申请贷款授信额度。鉴于企业与我行建立了长期的良好合作关系，将我支行作为其首选合作行。并提出了人民币8000万元的流动资金额度贷款，期限为一年。
三、财务状况分析
企业近三年来的各项财务指标具体如下： 单位：元篇二：企业贷款调查报告 ****食品有限公司
经调查，该公司成立于****年11月，注册资本人民币500万元，属外资独资企业，法人代表****，企业注册号企独****总字第****号，经营期限由****年****月****日至****年****月****日，主要从事经营冷饮兼经营粮油等。核算方式属独立核算，自负盈亏。公司地址位于****镇****工业区。开户在****信用社，基本帐号****************。该公司领导经营较好，对农副产品贸易已有多年，年年有积累，效益好。多年来，该公司购货渠道货源广，小麦、棕油多来源于美国、加拿大及国内上海、浙江等地，销售量大，主要销售往广东、h 上海及本地区的面粉厂、速食面厂。该公司拥有先进的通讯系统及便捷的交通工具，信息灵通；采购小麦、棕油、玉米质量合格，赢得了广大客户的信赖，取得了较好商业信用和社会信誉。
至****年****月****日，该企业财务报表反映：其资产总额****万元，其中流动资产****万元，速动资产****万元，负债总额****万元，分别比率：流动资产比率****%，速动比率****%，资产负债率****%，具有较好偿债能力；应收帐款月均余额****万元，存货月均余额****万元，销售收入达****万元，销售成本****万元，应收帐款周转天数****天，存货周转天数****天，具有一定的营运能力；所有者权益总额****万元，成本费用总额****万元，利润总额****万元，利税总额****万元，资本金利润率****%，销售利税率****%，成本费用利润率****%，具有一定盈利能力；其固定资产净值****万元。
该公司自与我社建立信贷关系以来，守信用，能按期归还贷款本息，连年被评为aaa级信用企业。
目前，该公司因业务发展需要，急需购买小麦一批****吨×****元/吨=****万元正，因自筹资金不足，要求向我社申请流动资金贷款****万元正，并由****的房地产作登记抵押，变现能力良好，有足额抵押。综上所述，同意给予该公司流动资金贷款****万元正，用途购小麦，期限****个月，利率为****%，按季收息，由****的房地产（评估价值****万元）作登记抵押，科目****，报请领导审批。
调查人：**** ****年****月****日 ****石油有限公司
经调查，该公司创办于****年****月****日，并经****市工商行政管理局核准登记注册，工商营业执照号************，地址位于****市****镇****村公路边，法人代表****，注册资本****万元，股东****人，分别为a：其资本占比****%；b：其资本占比****%；c：其资本占比****%，企业类型为有限责任公司，经营范围为零售柴油、汽油、润滑油等。同年，在我社开立基本存款帐户，帐号：********************，并办理好企业代码证，贷款卡等合法手续。
几年来，该企业经营规模不断扩大，销售逐年稳步上升，经多年的积累，该企业现拥有标准水泥结构****层办公楼建筑面积****m2，三层宿舍楼建筑面积****m2，另一层宿舍楼建筑面积****m2，一层铁层架建筑面积****m2。拥有先进电脑控制加油机****台计****支加油枪，油品齐全，零售过往****路车辆及本地区厂家。服务过往车辆实行全日制，方式多样，如洗车、送点心、送小礼品、提供食堂，极大程度地方便了过往的车辆，增加了客户。该企业利用先进的交通及通讯设备，有利地掌握了市场信息，在****，国家多次调整油价的情况下，该企业积极挂靠中油公司，一方面取得充足的油源，低价位多品种的油类，满足了市场需求，另一方面也及时调整油价，给企业带来了可观利润。
至****年****月****日，该企业主要财务报表体现：其总资产****万元，其中流动资产****万元，速动资产****万元，负债总额****万元；均分别比率：流动资产比率****%，速动比率****%，资产负债率****%，具有较强偿债能力；应收帐款月均余额****万元，存货月均余额****万元，销售净收入****万元，销售成本****万元，应收帐款周转天数****天，存货周转天数****天，具有一定的营运能力；所有者权益总额****万元，成本费用总额****万元，利润总额****万元，利税总额****万元，资本金利润率****%，销售利税率****%，成本费用利润率****%，具有一定盈利能力。其固定资产净值****万元。
该公司与我社建立信贷关系以来，能按期归还贷款本息、守信用，于****被评为aaa级信用企业。目前，该公司因业务发展需要，急需向********订一批柴油****吨×****元/吨=****万元正，因自筹资金不足，需要向我社申请流动资金贷款****万元正，期限****个月，并由该公司土地及地上建筑物（评估价****万元）作登记抵押，综上所述，同意给该公司流动资金贷款****万元正，期限****个月，利率为****%，按季收息，并由该公司土地及地上建筑物作登记抵押，科目****，报请联社咨询审批。
调查人：**** ****年****月****日 ****机械厂
经查，该厂成立于****年****月份，经****市工商行政管理局核准登记注册，工商营业执照号************，地址位于****市****镇****村，经营者姓名****，注册资本****万元，股东****，分别为a：其资本占比****%；b：其资本占比****%，组成形式为个人合伙企业，经营范围为生产制造石材机、拖拉机等。同年，在我社开立基本存款帐户，帐号：****************，并办理好企业代码证，贷款卡等合法手续。
几年来，该厂经营规模不断扩大，经营有效益，经多年资本积累，现该厂占地面积****平方米，其国有土地使用证号为：****国用（籍）字第********号，地面建有：****层砖墙框架结构厂房，高约****米，建筑面积****m2；****层框架结构综合楼一座，建筑面积****m2；二至三层为办公室（面积****2），另一层混合结构厂房，建筑面积****m2；二层框架结构车库及宿舍，建筑面积****m2，合计建筑面积****m2。该厂拥有生产设备有：龙门大炮****台****万元、镗床****台****万元、cd640车床****台****万元、变压器****台****万元、刨床****台****万元、摇臂钻****台****万元及其它设备，经评估验证价值****万元。截至目前，该厂生产石材机有多年的经验，在原有生产切机、磨机的基础上，积极开发空（实）圆柱机、线条生产机械。该厂原材料来源于****，产品销往本地石板材厂及省外，兼维修等。现该厂员工****人，其中管理人员****人，预计今年产值****万元，利润****万元。截至****年****月****日，该厂主要财务报表体现：其资产总额****万元，其中流动资产****万元，速动资产****万元，负债总额****万元，均分别比率：流动比率****，速动比率****%，资产负债比率****%，具有较强偿债能力； 应收帐款月均余额****万元，存货月均余额****万元，销售净收入****万元，销售成本****万元，应收帐款周转天数****天，存货周转天数****天，具有一定的营运能力； 所有者权益总额****万元，成本费用总额****万元，利润总额****万元，利税总额****万元，资本金利润率****%，销售利税率****%，成本费用利润率****%，具有一定盈利能力。其固定资产****万元。
该厂与我社建立信贷关以来，都能按期归还贷款本息、守信用。目前，该厂业因务发展需要，急需向****等地购进铸铁****吨，折款****万元；钢材****吨，折款****万元，合计金额****万元正，因自有资金不足，要求向我社申请贷款****万元正，并由该厂土地使用权及地上建筑物（评估价值****万元）作登记抵押。综上所述，同意给该厂流动资金贷款****万元正，用途购材料，期限****个月，利率为****‰，按季收息，由该厂土地使用权及地上建筑物作抵押，科目****，报请领导给予审批。
信贷员：
****年****月9****日 ****宾馆贷前调查报告
该宾馆经****市工商行政管理局批准，由****个人出资组建，注册资本人民币****万元，出资方式以货币资金投入，组成形式为个人经营，注册号************，主要经营信宿、餐饮。地址位于****镇****路、****村****工业区，****路交接位置，地理位置得天独厚。故生活娱乐服务配套设施齐全，交通便捷，是人事商务活动的理想场所，该宾馆在我社开有基本帐户，特种行业许可证等齐全。
该宾馆共****层，整幢大厦造型美观，构思新颖，外墙正面为玻璃幕墙，背侧面贴100*100面砖，铝合金窗，一层中级装修，层高****米，地面铺石板材，玻璃门：主营场所，二层海鲜酒楼；三层美容厅及中药足浴；
四、八层楼地面铺钢砖，五至七楼地面铺高级地毯，内墙贴墙纸，顶棚中级装修，主营客房。二层以上层高3.3米，水卫、电设施齐全。宾馆现投入使用房间（套）****间，其中套房****套，****元/天套；高档****间，****元/天套；中档****间，****元/天套；低档****间，****元/天套。以入住率按90%计算，月收入（****×****+****×****+****×****+****×****）×90%=****元。该宾馆经营者，经营有方，开办钟点房，为公务商务人员提供了一个短时间休息场所也提高了房间利用率。至****年****月****日，资产总额****万元，其中固定资产****万元，流动资产****万元，其中货币资金****万元，短期投资****万元，应收帐款****万元（为长期挂钩单位签单款项），存货****万元，所有者权益****万元，其中实收资本****万元，盈余公积**** 万元，未分配利润****万元，资产负债率为****%，流动比率****%，应收帐款回笼有保证，因宾馆地处****工业区，****市场交接点，为商务流动中心；另一方面，钟点房也为下乡、考察的企事业公务人员提供了稍息场所，业务发展有潜力。目前，该宾馆因流动资金不足，特向我社申请流动资金贷款****万元补充，并以****、****房产抵押（登记评估价****万元），综上述调查情况，同意贷给该宾馆贷款****万元正，利率为****‰，期限****个月，呈报上级联社核查审批。
调查人：**** ****年****月****日
贷 款 贷 前 调 查 报 告 借款单位：****石材有限公司
该公司创办于***年***月，由***、***共同出资创办的石材生产加工企业，并于***年***月***日在***市工商局登记注册，注册资本***万元，注册号：************，企业性质为有限责任公司，法人代表***，主要从事石板材、石工艺品的生产加工、销售。该公司创办以来，生产经营管理较好，经济效益不断提高，现该公司占地***亩，建筑面积***平方米，拥有机械设备有大切机***台，磨机5台，切边机1台，7吨、10吨叉车各1辆，120变压器1套，上述资产价值约***万元。现有工人***人，其中管理人员3人，日生产各种石板材***平方米，产品全部出口销往南韩，2003总值***万元，创利润***万元。
经调查结合该公司主要财务报表，至***年***月***日，该公司资产总额***万元，其中流动资产***万元，速动资产***万元，负债总额***万元，均为流动负债，资产负债率***%，流动比率***，速动比率***，具有一定的偿债能力。应收帐款月均余额***万元，存货月均余额***万元，产品销售收入***万元，销售成本***万元，应收帐款周转天数***天，存货周转天数***天，具有一定的营运能力。资本金总额***万元，成本费用总额***万元，利润总额***万元，利税总额***万元，资本金利润率***%，销售利税率***，成本费用利润率***%，具有一定的盈利能力。
该公司因业务发展需要，向***贸易发展有限公司购进荒料一批，价值***万元，因自有资金不足，向我社申请办理银行承兑汇票***万元，期限***个月，由***有限公司保证担保，担保单位开立基本帐户于我社，法人代表***，公司注册资本***万元，地址位于***工业区，在我社的贷款余额为***万元，贷款卡号：***，公司资产总额***万元，负债总额***万元，所有者权益***万元，资产负债率***%，具有一定的经济实力。
综上所述，同意该公司办理银行承兑汇票***万元，期限***个月，由***有限公司保证担保，并留足***%保证金。请领导审批！调查人： 年 月 日
****食品有限公司
经调查，该公司成立于****年11月，注册资本人民币500万元，属外资独资企业，法人代表****，企业注册号企独****总字第****号，经营期限由****年****月****日至****年****月****日，主要从事经营冷饮兼经营粮油等。核算方式属独立核算，自负盈亏。公司地址位于****镇****工业区。开户在****信用社，基本帐号****************。该公司领导经营较好，对农副产品贸易已有多年，年年有积累，效益好。多年来，该公司购货渠道货源广，小麦、棕油多来源于美国、加拿大及国内上海、浙江等地，销售量大，主要销售往广东、h 上海及本地区的面粉厂、速食面厂。该公司拥有先进的通讯系统及便捷的交通工具，信息灵通；采购小麦、棕油、玉米质量合格，赢得了广大客户的信赖，取得了较好商业信用和社会信誉。
至****年****月****日，该企业财务报表反映：其资产总额****万元，其中流动资产****万元，速动资产****万元，负债总额****万元，分别比率：流动资产比率****%，速动比率****%，资产负债率****%，具有较好偿债能力；应收帐款月均余额****万元，存货月均余额****万元，销售收入达****万元，销售成本****万元，应收帐款周转天数****天，存货周转天数****天，具有一定的营运能力；所有者权益总额****万元，成本费用总额****万元，利润总额****万元，利税总额****万元，资本金利润率****%，销售利税率****%，篇三：公司贷款调查报告
关于xxx公司 贷款1000万元调查的报告
经xxx公司申请，xxx银行客户部门成立联合调查小组，采取实地调查为主，并与间接调查相结合，对该公司向我行申请授信进行了尽职调查，按照法人客户授信管理办法，拟对xxx公司增量授信人民币xxxx万元，用于流动资金贷款，现将有关情况报告如下：
一、调查方法
1、实地调查
根据企业提出的申请要求，我行联合（xxx行客户部门）对企业情况进行了实地调查。调查内容包括：企业自然情况、企业的主体资格、生产经营情况、企业财务状况、经营效益、抵押物的现状、房地产的权属关系、变现能力等情况进行了了解。本次实地调查真实、客观、谨慎、公正合理，能够真实的反映的企业基本情况。
2、间接调查
通过人民银行网上征信查询系统，对借款企业及法人代表（最大出资人）的资信情况和信用状况进行了查询，本次查询结果真实、完整、有效。
二、企业基本清况
1、基本概况
xxx公司为股份制私企，成立于xxxx年，原名为xxx市xxx有限责任公司，x公司位于xxx市xx村—高速公路xxx出口500米处，注册资本500万元。经营范围：带式输送机、托辊制造及零部件销售，主要产品有：td75型、dtⅱ型、移动型、伸缩型、固定落地带式输送机等，广泛应用于煤炭、矿山、冶金、电力、化工、水泥等行业。
2、股本及法人代表情况
公司为股份制私企，资金已全部到位。原出资人为：xxx出资金额为xxx万元、xxx万元共计500万元。xxx年x月x日，经股东会同意将股权转让，转让后股权持有情况为：自然人xxxx出资500万元，原注册资金总额不变。
法人代表兼总经理xxx，56岁，大学文化。主管生产经营和销售，从事该行业20多年，有较强的专业管理和经营经验，无不良记录。
虽然征信报告显示有过贷记卡累计逾期次数，是因为贷记卡发生业务后，持卡人经常出差在外，因迟误还款造成，而且最长迟误还款在30天以内。这种逾期记录不是恶意违约，并且报告期内不存在逾期记录，所以，不影响法人代表信用程度。
3、组织结构
企业管理上实行总经理负责制，下设组织机构：副总经理、营销部（包括销售、采购、保管）、财务部、后勤部（包括门卫、食堂）、生产技术部（包括生产、技术、皮带机车间、托辊车间），现有职工125人。
4、企业资质情况
该企业是经xxx市工商行政管理机关批准成立的工业企业法人，生产经营符合国家产业政策，营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国地税）、贷款卡经有关部门年检有效。并于xxxx年x月x日取得《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》x。
三、企业产品、生产经营情况
1、生产能力
企业创始之初，年产托辊xx万元左右，通过调整经营策略和产品方向、增购设备、招聘技术人才等思维方式的转变，现已经发展成为有定向产品的定点企业，年产值4000多万元。企业产品主要销往河北、山东、天津、黑龙江、辽宁等18家企业，今年预计全年销售将近5000万元。
2、企业产品情况
该公司技术力量雄厚，监测设施齐全，生产设备精良，是移动式、伸缩式、固定落地式带式运输机的专业制造商。华兴设备本着以“质量第一、用户至上、诚信为本、互惠互利的”质量方针，以“团结奋进、超越创新”的企业精神，不断提高产品质量，建立了自己的质量管理体系。于xxxx年一次性通过审核，获得iso9001：2000质量管理体系证书，并通过了国家安全局安全生产的“三同时”审核，一次性通过“煤安标”的认证审核。同时成为“全国煤炭工业机电产品”、“中国地方煤矿机电设备矿用产品”的定点生产企业。
四、企业信用等级及用信情况
该企业在我行开立人民币基本结算账户，当年信用等级为aa+级，授信额度1000万元，当前用信余额300万元，分类正常，无欠息，无不良记录。
经人民银行征信系统查询结果显示，该企业在他行无评级和其他信用记录，无对外担保，无其它可回避的关联企业。
五、企业财务状况
根据企业提供的财务报表，具体分析如下： 单位：万元
六、授信额度测算
(一)授信方式。该公司为xxx银行管理客户，授信主办行为xxx银行,采用“增量授信”的授信管理方式。
（二）申请情况。该企业是我行xxxx年新拓展的优良客户，与我行有良好的发展合作前景。按照《xxxxx授信管理办法》，我行拟对其原占用我行信用300万元的基础上，采取增量授信700万元，合计授信总额1000万元，申请用途全部用于流动资金生产。
（三）授信额度测算情况（授信额度测算表需要2010年末财务报表）该企业理论授信额度为t=(e*l-de)*k+c＝万元，我行拟对该公司在原占用我行信用300万元的基础上，增加授信
第五篇：最新企业贷款调查报告范本
最新企业贷款调查报告范本
关于对XXX公司流动资金贷款的考察报告
（示范格式）
一、企业基本情况
（一）企业概况企业性质、法定地址、注册资金、成立时间、经营范围、职工人数等。经营情况：企业规模、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。
管理情况：企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况等。
（二）企业财务状况
上年末及报告期财务状况表
单位：万元
项目上年末报告期
数据数据较年初
一、资产总额
（一）流动资产总额
占资产总额的比例
1.货币资金
2.应收账款
3.应收票据
4.预付账款
5.其他应收款
6.存货
（二）长期投资
（三）固定资产总额
1.固定资产净值
累计折旧
2.在建工程
（四）无形资产
（五）递延资产
二、负债总额
（一）流动负债
占负债总额的比例
1.短期借款
2.应付账款
3.应付票据
4.预收账款
5.其他应付款
（二）长期负债
其中：长期借款
三、所有者权益
（一）实收资本
（二）资本公积
（三）盈余公积
（四）未分配利润
四、销售收入
五、利润总额
六、偿债能力指标
（一）资产负债率%
（二）流动比率%
（三）速动比率%
（四）利息保障倍数
七、营运能力指标
（一）总资产周转率
（二）流动资产周转率
（三）存货周转率
（四）应收账款周转率
八、盈利能力指标
（一）总资产报酬率
（二）销售利润率
（三）净资产收益率
九、现金净流量
（一）经营性现金净流量
（二）投资性现金净流量
（三）筹资性现金净流量
企业资产情况：总额、构成、与上年末的比较、以及重要数据分析（重点分析应收账款和其他应收款账龄、长期投资、固定资产、存货等），变动较大的，需说明原因。
企业负债情况：总额、构成、与上年末的比较、或有负债以及重要数据分析（重点分析短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期负债等），变动较大的，需说明原因。净资产分析：总额、构成、与上年末的比较，变动较大的，需说明原因。
财务指标的测算与分析：偿债能力指标包括资产负债率＝负债总额/资产总额x100％、流动比率＝流动资产/流动负债、速动比率＝（流动资产－存货－预付账款）/流动负债x100％、利息保障倍数＝息税前利润总额/利息费用、现金净流量等；营运能力指标包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率＝销货成本/平均存货、应收账款周转率＝赊销收入净额/平均应收帐额余额（其中赊销收入净额＝销售收入－现销售收入－销售退货、折让或折扣）等；盈利能力指标包括销售收入、利润总额、总资产报酬率、销售利润率＝利税总额/销售净收入、净资产利润率等。变动较大的，需说明原因。
（三）企业资信情况包括在信用社的开户情况、信用等级、授信总额、目前实际占用授信额及信用种类、占用形态（四级、五级分类），结欠利息情况。
银行信贷咨询系统查询情况（包括借款人负债，贷款卡，借款人概况，借款人大事和担保查询），对不良记录要有情况说明，有关数据与银行信贷咨询系统查询不一致的要提供有效证明。
XXX在各家金融机构的信用情况
单位：万元
名称短期贷款长期贷款银行承兑贴现合计余额占比%
工行
农行
建行
中行
农信社
其他
合计
（四）近期重大事项包括企业改制、法人代表变动、逃废债务、涉及诉讼等重大事项。
二、申请贷款情况
（一）本次申请贷款的背景XX
（二）担保情况保证人重点分析基本情况、财务状况、银行借款、对外担保情况。抵（质）押情况：抵（质）押物名称、评估价值、评估单位、是否存在高估、抵（质）押率、抵（质）押变现能力、是否办理足额保险、其他情况等。
（三）市场分析XX
三、综合效益
该笔贷款对信用社资产、负债、中间业务所产生的经济效益（其中：存款要分析上和本的月均存款以及近3个月月末存款余额）等。
四、考察意见。
通过以上分析，明确对贷款贷与不贷、贷多贷少、期限长短、利率高低、担保方式的意见或限制性条款。
考察人签名
年月日
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