公司日常费用报销规定(精选五篇)

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第一篇:公司日常费用报销规定

第一章 总 则

第一条 为了加强公司的财务管理,合理调度资金,提高资金使用效益,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况制定本规定。

第二章 请款报销程序

第二条 请款报销的审批权限

(一)公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字;

(二)各部门所有报销单据必须经部门主任签字后,才能汇总交公司总经理审批。

第三条 请款审批手续

(一)请款人员因公需要领用现金或支票时,应填写“借款单”经部门主任初审签字;

(二)请款人员执“借款单”到公司总经理处审批;

(三)请款人员执审批后的“借款单”到财务部,财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付,经会计制单、审核,由出纳按照批准金额予以支付;

(四)请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天,差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

第四条 报销管理程序

(一)请款人员在任务完成之后要及时报销,原则是前账不清,后账不借;

(二)报销时,报销单上应注明所办事由和用途,并附原始单据和发票,经部门主任审核签字,总经理批准后到财务部报账;

(三)会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;

(四)报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销(由双方当面对“借款单”剪角为凭);

(五)请款购置固定资产和低值易耗品,还应附验收单。

第三章 差旅费报销程序

第五条 关于差旅费报销标准的规定

(一)坐车船的规定:原则上公司领导及具备高级技术职称的人员,可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机,其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱,超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者,必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准;

(二)出差人员的住宿规定:公司领导及具备享受乘坐软席车的人员,住宿

费标准为三星级(含三星级)以下饭店的标准客房,一般人员不应超过200元/日;与高一级领导一同出差,可按高一级领导同星级标准执行;参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销;

(三)出差住勤补助:工作人员出差外地的伙食补助,不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元,特区补助标准为20元(按实际天数计算),参加会议人员凭会议证明报销;

(四)夜间乘火车补助规定:出差期间在夜晚(从晚八时至次日晨七时之

间,在车上过夜6小时以上)未坐卧铺的,发给夜间乘车补助费,其标准为:按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60%发给乘车补助,乘坐特快列车的,按特快硬座票的50%发给乘车补助;乘卧铺者,不予补助;

(五)白天和夜间的划分:早六点至晚八点为白天时间,其余时间为夜间

时间。白天行车超过6小时者,按一天计算补助;不足6小时满4小时者,按半天计算补助;不足4小时者,当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者,不准购买卧铺,连续乘车的时间超过12小时者除外。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)超过6小时的,每人每夜按伙食补助标准,另行发给补助费;

(六)关于私事绕道的报销规定:趁出差或调动工作之便,事先经公司领

导批准就近回家省亲、办事,所发生的车船票,一律按直线距离报销,多开支的部分由个人自理,不发放绕道和在家期间的一切补助费;

(七)出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销;

(八)其他费用报销标准按照有关规定审核报销。

第四章 交通费、通讯费报销程序

第六条 交通费、通讯费报销管理的规定

(一)报销标准

1.交通费报销标准

(1)部门主任、副主任每月不得超过300元;

(2)广告部征集人员每月不得超过600元;

(3)其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元;

(4)特殊情况由总经理核定报销金额。

2.通讯费报销标准

(1)员工通讯费每人每月不得超过150元;

(2)特殊情况由总经理核定报销金额。

(二)报销范围

1.有私车可按上述标准报销油票,但不报出租车票;

2.若无特殊情况,跨月出租车票、通讯费不予报销;

3.节假日出租车票不予报销(特殊情况需说明原因,经各部门

主任批准后给予报销);

4.因公外出应经部门主任核准,否则不予报销。

第五章 报销时间规定

第七条 报销时间

(一)每月10日—20日为报销时间,遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以报销。借领支票一周内报销,差旅费借款在回公司上班后5天内报销,限额支票3天内报销;

(二)周一、三下午财务部进行内部核算,不办理请款报销查账等业务。

第八条 报销办法

(一)本人填写好报销单,经部门主任审核签字,交部门主管、公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部;

(二)财务部按照规定核审后予以报销。

第六章 附 则

第九条 本规定由公司财务部负责解释。

第十条 本规定自发布之日起执行。

第二篇:公司日常费用报销规定

公司日常差旅费用报销制度

为加强公司财务管理,规范费用报销程序,合理控制费用支出,根据国家有关法律、法规,结合本公司业务经营活动的实际情况,现制订公司差旅、日常费用报销制度。

一、请款报销程序与规定

1、请款人员因公需要领用现金或支票时,应填写借款单。无锡分公司人员借款单须经分公司经理审批。武汉总部及其他分公司人员借款单须经公司总经理审批。

2、请款人员执审批后的借款单到财务部门,由财务人员支付款项,并留存借款单。

3、在任务完成之后要求及时报销。武汉总部、无锡分公司人员办事或出差完毕,应于7天内办理报销;其他分公司人员最长不得超过30天办理报销。

4、报销单分为费用报销单和差旅费报销单,业务公关、电话通信、房租水电、办公用品等支出应填写费用报销单;出差的长途交通费、住宿费、市内交通费、伙食补贴等应填写差旅费报销单。

5、报销人员应认真、客观填写报销单,不得虚报多报,原始单据及发票应符合要求并不得涂改。若发现虚报多报,将严肃处理。

6、除无锡分公司外,报销单据,必须先经部门或分公司经理初审签字后,才可交财务人员复核。

7、财务人员必须按照公司规定,对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以确认,复核无异议后签字认可。

8、财务人员还应严格执行“前账不清,后账不结”的原则,督促当事人办理前期未办的报销事项。

9、武汉总部、除无锡分公司外的其他分公司,经财务人员复核签字后的报销单,须送总经理审批。

10、财务人员根据总经理审批结果,并查对借款单(有请款的),完[键入文字]

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成报销结算,与此同时双方当面对借款单进行销毁。

11、无锡分公司业务人员的报销单,先经兼职财务人员复核确认签字,再送分公司经理审批(分公司经理的报销单则可由销售副总审批),然后由兼职财务人员完成报销手续。

二、长途差旅费报销标准与规定

1、出差人员必须填写出差申请单,写明事由、地点、路线、天数等。武汉总部人员出差申请单有总经理批准,各分公司的则由分公司经理批准。

2、公司领导及具备高级技术职称的人员,工作需要时,出差可以乘坐火车软席、及飞机。其他出差人员,一般不得乘坐飞机、火车软卧、动车及高速列车一等座;特殊情况需乘飞机时,须预先得到公司领导批准。出差人员未经批准超过标准乘车,只能按规定标准(如相当于火车硬卧的飞机票价、动车及高列二等座席票价)报销。

3、公司规定:出差路途的白天时段为8:00~20:00,夜间时段为20:00~8:00。白天时段8小时以上路途可乘坐火车硬卧,8小时以内应乘坐火车硬座;夜间时段,路途超过6小时,可乘坐火车硬卧。

4、出差北京、上海、广州、深圳等城市,每人每天住宿标准上限为200元,其他城市、地区上限为150元;公司领导及具备高级技术职称的人员,工作需要时,住宿标准上限可适当提高。

5、业务人员出差为同性的,一般要求两人同住一个标准间;公司领导及具备高级技术职称的人员,工作需要时,可住单间。

6、公司员工出差,到公司办事处或分公司所在地,一般要求住办事处或分公司,床位不足时方可另外安排。

7、公司员工出差期间,无论是在途还是工作,伙食补贴为每天40元。一天之内的伙食补贴(在途或工作)不能重复计算

8、公司员工出差,乘坐中午13;00后的车从武汉出发且车程不到3个小时的,或于中午12;00前到达武汉终点站的,均按半天计算伙食补贴。

9、出差到外地开会,会议期间的住宿、伙食费等按会议通知要求办理。

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10、出差期间,员工利用空余时间自行游览,其相关交通费、门票个人承担,不予报销。

11、出差期间,除请客户用餐开支按规定报销外,员工自行用餐,因有伙食补贴,不得另外再报销用餐费。

三、短途出差与市内交通

1、公司(含分公司)员工短途(当天来回)出差,无须填写出差申请单,但必须事先报告部门或分公司经理,以便协调工作。

2、公司(含分公司)员工到所在地的市内办事、以及出差去车站(机场)或回程离站(机场)等市内交通,一般应乘坐公交车、大巴,并凭车票报销。

3、武汉总部员工到市内办事,如果中午不能赶回公司就餐,可报销10元的误餐补贴;到青山区内办事,中午应尽量争取赶回公司就餐。

4、武汉总部员工上、下班交通费补贴统一为每月100元,由员工个人办理一卡通,并凭充值发票报销。

5、公司(含分公司)员工短途出差,一般不得乘坐出租车,如因特殊情况需乘坐出租车,须申明情况并得到所属部门或分公司经理同意。

四、通信费标准及规定

1、公司员工手机话费根据岗位工作需要,设定不同的月度话费标准:公司业务部业务员60元/月、部门经理9 0元/月,财务部会计出纳50元/月、部门主管80元/月,分公司业务员140元/月(试用期90元)、分公司经理180元/月,公司销售副总经理220元/月、其他公司高管人员180元/月。

2、公司业务部、财务部人员长途出差,根据实际情况可适当提高话费报销额度,但一般不得超过140元/月。

3、手机话费标准为月度话费上限金额,在标准范围内,员工凭电信部门开出的月度结算发票(不得用预缴费或充值发票),按实际使用的金额报销。超出标准部分,无充分理由不得报销。

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4、员工在办公地点联系业务,尽量使用固定电话,减少通信成本。无论手机或座机,应避免过长时间通话或非工作联系。

5、享受公司通信费的手机必须常开,从早上7:30至晚上10:30保证通话畅通。

五、日常办公费用

1、日常办公费用是指办公用品、通信、办公室及住房租赁、汽油费、业务招待费等日常发生的报销费用。

2、办公用品、文具的购买、保管、发放由专人负责。其采购单,总部由总经理审批,各分公司由经理审批,并凭发票报销。

3、办公用具(电脑、打印机、复印机、传真机等)的维修,部件、耗材的更换开支,原则上要求凭发票报销;索要发票确有困难的,必须取得收款人收条,才能报销。

4、总部及分公司的办公室及住房租赁,须签订租赁合同,确认合同对方的所有权资质,防止纠纷发生。

5、租赁合同须在财务存档备案,并经合同办理人员申报,由财务依照合同按期支付款项。

6、办公及生活用水电气,按实耗票据定期到财务报销。

7、公司工作用小型汽车,每辆车必须确定管理责任人,负责该小车的维护保养、保险规费的交办、年审、油费管理等工作。

8、公司小汽车加油,统一实行充值卡操作。一车一卡,由该车所在部门、分公司办理,随车携带,原则上不再采用现金加油。

9、加油充值卡充值时,应索取发票并凭该发票报销。

10、分公司小型业务招待由分公司经理根据业务实际情况进行控制。一次300元以下,由分公司经理决定;一次300~800元,须报公司领导批准。公司总部业务招待活动直接由公司领导决定。

11、业务招待费凭餐饮、副食等相应发票报销,写明时间、地点、人数、事由,并要有事先批准的分公司经理、公司领导签字确认。

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六、备用金

1、公司员工由于出差、接待、采购办公用品等开支需要,可填写借款单,申请临时备用金,用于短期内即可完成的支出、报销事项。

2、武汉总部、无锡分公司因具备财务职能,其人员一般只能借支临时备用金,其额度根据事由合理估算确定。

3、青岛分公司、广州分公司、北京办事处等,因财务管理归属武汉总部,借支、报销不便,其业务人员可填写借款单,申请预借备用金供工作之用。

4、业务人员备用金额度标准为2500元。其只能用于工作日常开支,不得用于与工作无关的事项,费用发生后也应尽快报销,以便周转。

5、青岛分公司、广州分公司、北京办事处经理的备用金额度标准为6000元。除用于本人的业务工作周转外,还要用于分公司或办事处的公共开销(含加油充值)、公关招待等项目。

6、年终,备用金应结清,归还财务部门,然后续借新一的备用金。

七、分公司相关规定

1、分公司经理是各分公司非经营性费用开支的第一管理责任人,应承担日常费用的合理控制和按章把关的第一线领导职责。

2、分公司经理应对所属员工的报销单认真审核,签字确认。对不符合规定的开支及票据予以剔除,严格财务纪律。无锡分公司经理的报销单由公司销售副总审核签字。

3、分公司的公共费用开支,由分公司经理统一报销,并分类填写报销单。

4、分公司业务人员由于长途出差频繁,为了账目清晰,便于核对,要求一趟一报。

5、公司派出驻外分公司员工,已结婚且家在武汉的每两个月可回武汉总部一次(一年共6次);未结婚成家的每季度可回武汉总部一次(一年[键入文字] [键入文字] [键入文字]

共4次)。报销来回长途路费。

6、驻外员工回汉时间由分公司经理和员工协商,有计划地统一均衡安排,不得影响正常工作开展。员工回汉前,经理应提前通知总部。

7、驻外员工回汉,经理应委托其办理分公司需要在总部汇报或处理的有关事项(如报销等);回汉员工还应主动向公司领导汇报本人工作。

8、回汉员工本人以及同事委托带回的报销单,以及邮寄回汉的报销单,都应在回汉前各自填写好,并由分公司经理审核签字完毕后,方允许办理报销。

9、驻外员工回汉时间期限,平时为7天,遇上法定节假日顺加5天(均包含在途、周末时间)。其中,保证2天(或以上)到公司上班,办理工作相关事宜。

10、驻外员工回汉期间(包含节假日)不计发驻外伙食补贴,来回在途的伙食补贴按上述

二、7及

二、8条规定执行。

11、驻外员工回汉,应在规定期间内按时返回岗位,未经同意而延迟返岗报到,由所在分公司作事假或旷工处理。

八、其他说明

1、本制度各项条款由公司负责解释。

2、本制度在执行过程中,将收集各方意见和建议,并于下一修订时进一步补充完善。

3、本制度自8月1日起执行。

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第三篇:公司日常费用报销规定

公司日常费用报销规定

公司日常费用报销规定

第一章总则

第一条为了加强公司的财务管理,合理调度资金,提高资金使用效益,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况制定本规定。

第二章请款报销程序

第二条请款报销的审批权限

(一)公司

购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经总经理签字;

(二)各部门所有报销单据必须经部门主任签字后,才能汇总交公司总经理审批。

第三条请款审批手续

(一)请款人员因公需要领用现金或支票时,应填写“借款单”经部门主任初审签字;

(二)请款人员执“借款单”到公司总经理处审批;

(三)请款人员执审批后的“借款单”到财务部,财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付,经会计制单、审核,由出纳按照批准金额予以支付;

(四)请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天,差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

第四条报销管理程序

(一)请款人员在任务完成之后要及时报销,原则是前账不清,后账不借;

(二)报销时,报销单上应注明所办事由和用途,并附原始单据和发票,经部门主任审核签字,总经理批准后到财务部报账;

(三)会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;

(四)报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销(由双方当面对“借款单”剪角为凭);

(五)请款购置固定资产和低值易耗品,还应附验收单。

第三章差旅费报销程序

第五条关于差旅费报销标准的规定

(一)坐车船的规定:原则上公司领导及具备高级技术职称的人员,可以乘坐火车软席、轮船二等舱及飞机,其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬席、卧铺及轮船三等舱,超过10小时、并且确实工作需要乘坐飞机者,必须事先报请公司领导批准。特殊情况要由总经理批准;

(二)出差人员的住宿规定:公司领导及具备享受乘坐软席车的人员,住宿

费标准为三星级(含三星级)以下饭店的标准客房,一般人员不应超过200元/日;与高一级领导一同出差,可按高一级领导同星级标准执行;参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销;

(三)出差住勤补助:工作人员出差外地的伙食补助,不分途中和住勤一般地区每人每天补助标准为15元,特区补助标准为20元(按实际天数计算),参加会议人员凭会议证明报销;

(四)夜间乘火车补助规定:出差期间在夜晚(从晚八时至次日晨七时之

间,在车上过夜6小时以上)未坐卧铺的,发给夜间乘车补助费,其标准为:按夜间乘坐慢车硬座或直快列车硬卧票价的60发给乘车补助,乘坐特快列车的,按特快硬座票的50发给乘车补助;乘卧铺者,不予补助;

(五)白天和夜间的划分:早六点至晚八点为白天时间,其余时间为夜间

时间。白天行车超过6小时者,按一天计算补助;不足6小时满4小时者,按半天计算补助;不足4小时者,当天不计算住勤天数。白天行车以及夜间行车不超过5小时者,不准购买卧铺,连续乘车的时间超过12小时者除外。夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)超过6小时的,每人每夜按伙食补助标准,另行发给补助费;

(六)关于私事绕道的报销规定:趁出差或调动工作之便,事先经公司领

导批准就近回家省亲、办事,所发生的车船票,一律按直线距离报销,多开支的部分由个人自理,不发放绕道和在家期间的一切补助费;

(七)出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销;

(八)其他费用报销标准按照有关规定审核报销。

第四章交通费、通讯费报销程序

第六条交通费、通讯费报销管理的规定

(一)报销标准

1.交通费报销标准

(1)部门主任、副主任每月不得超过300元;

(2)广告部征集人员每月不得超过600元;

(3)其他部门工作人员因公外出办事每月不得超过200元;

(4)特殊情况由总经理核定报销金额。

2.通讯费报销标准

(1)员工通讯费每人每月不得超过150元;

(2)特殊情况由总经理核定报销金额。

(二)报销范围

1.有私车可按上述标准报销油票,但不报出租车票;

2.若无特殊情况,跨月出租车票、通讯费不予报销;

3.节假日出租车票不予报销(特殊情况需说明原因,经各部门

任批准后给予报销);

4.因公外出应经部门主任核准,否则不予报销。

第五章报销时间规定

第七条报销时间

(一)每月10日—20日为报销时间,遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以报销。借领支票一周内报销,差旅费借款在回公司上班后5天内报销,限额支票3天内报销;

(二)周一、三下午财务部进行内部核算,不办理请款报销查账等业务。

第八条报销办法

(一)本人填写好报销单,经部门主任审核签字,交部门主管、公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部;

(二)财务部按照规定核审后予以报销。

第六章附则

第九条本规定由公司财务部负责解释。

第十条本规定自发布之日起执行。

第四篇:公司日常费用报销规定

公司日常差旅费用报销制度

为加强公司财务管理,规范费用报销程序,合理控制费用支出,根据国家有关法律、法规,结合本公司业务经营活动的实际情况,现制订公司差旅、日常费用报销制度。

一、请款报销程序与规定

1、请款人员因公需要领用现金或支票时,应填写借款单。无锡分公司人员借款单须经分公司经理审批。武汉总部及其他分公司人员借款单须经公司总经理审批。

2、请款人员执审批后的借款单到财务部门,由财务人员支付款项,并留存借款单。

3、在任务完成之后要求及时报销。武汉总部、无锡分公司人员办事或出差完毕,应于7天内办理报销;其他分公司人员最长不得超过30天办理报销。

4、报销单分为费用报销单和差旅费报销单,业务公关、电话通信、房租水电、办公用品等支出应填写费用报销单;出差的长途交通费、住宿费、市内交通费、伙食补贴等应填写差旅费报销单。

5、报销人员应认真、客观填写报销单,不得虚报多报,原始单据及发票应符合要求并不得涂改。若发现虚报多报,将严肃处理。

6、除无锡分公司外,报销单据,必须先经部门或分公司经理初审签字后,才可交财务人员复核。

7、财务人员必须按照公司规定,对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以确认,复核无异议后签字认可。

8、财务人员还应严格执行“前账不清,后账不结”的原则,督促当事人办理前期未办的报销事项。

9、武汉总部、除无锡分公司外的其他分公司,经财务人员复核签字后的报销单,须送总经理审批。

10、财务人员根据总经理审批结果,并查对借款单(有请款的),完

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成报销结算,与此同时双方当面对借款单进行销毁。

11、无锡分公司业务人员的报销单,先经兼职财务人员复核确认签字,再送分公司经理审批(分公司经理的报销单则可由销售副总审批),然后

由兼职财务人员完成报销手续。

二、长途差旅费报销标准与规定

1、出差人员必须填写出差申请单,写明事由、地点、路线、天数等。

武汉总部人员出差申请单有总经理批准,各分公司的则由分公司经理批准。

2、公司领导及具备高级技术职称的人员,工作需要时,出差可以乘坐

火车软席、及飞机。其他出差人员,一般不得乘坐飞机、火车软卧、动车

及高速列车一等座;特殊情况需乘飞机时,须预先得到公司领导批准。出

差人员未经批准超过标准乘车,只能按规定标准(如相当于火车硬卧的飞

机票价、动车及高列二等座席票价)报销。

3、公司规定:出差路途的白天时段为8:00~20:00,夜间时段为

20:00~8:00。白天时段8小时以上路途可乘坐火车硬卧,8小时以内应乘坐

火车硬座;夜间时段,路途超过6小时,可乘坐火车硬卧。

4、出差北京、上海、广州、深圳等城市,每人每天住宿标准上限为200

元,其他城市、地区上限为150元;公司领导及具备高级技术职称的人员,工作需要时,住宿标准上限可适当提高。

5、业务人员出差为同性的,一般要求两人同住一个标准间;公司领导

及具备高级技术职称的人员,工作需要时,可住单间。

6、公司员工出差,到公司办事处或分公司所在地,一般要求住办事处

或分公司,床位不足时方可另外安排。

7、公司员工出差期间,无论是在途还是工作,伙食补贴为每天40元。

一天之内的伙食补贴(在途或工作)不能重复计算

8、公司员工出差,乘坐中午13;00后的车从武汉出发且车程不到3

个小时的,或于中午12;00前到达武汉终点站的,均按半天计算伙食补贴。

9、出差到外地开会,会议期间的住宿、伙食费等按会议通知要求办理。

10、出差期间,员工利用空余时间自行游览,其相关交通费、门票个人承担,不予报销。

11、出差期间,除请客户用餐开支按规定报销外,员工自行用餐,因有伙食补贴,不得另外再报销用餐费。

三、短途出差与市内交通

1、公司(含分公司)员工短途(当天来回)出差,无须填写出差申请单,但必须事先报告部门或分公司经理,以便协调工作。

2、公司(含分公司)员工到所在地的市内办事、以及出差去车站(机场)或回程离站(机场)等市内交通,一般应乘坐公交车、大巴,并凭车票报销。

3、武汉总部员工到市内办事,如果中午不能赶回公司就餐,可报销10元的误餐补贴;到青山区内办事,中午应尽量争取赶回公司就餐。

4、武汉总部员工上、下班交通费补贴统一为每月100元,由员工个人办理一卡通,并凭充值发票报销。

5、公司(含分公司)员工短途出差,一般不得乘坐出租车,如因特殊情况需乘坐出租车,须申明情况并得到所属部门或分公司经理同意。

四、通信费标准及规定

1、公司员工手机话费根据岗位工作需要,设定不同的月度话费标准:公司业务部业务员60元/月、部门经理9 0元/月,财务部会计出纳50元/月、部门主管80元/月,分公司业务员140元/月(试用期90元)、分公司经理180元/月,公司销售副总经理220元/月、其他公司高管人员180元/月。

2、公司业务部、财务部人员长途出差,根据实际情况可适当提高话费报销额度,但一般不得超过140元/月。

3、手机话费标准为月度话费上限金额,在标准范围内,员工凭电信部门开出的月度结算发票(不得用预缴费或充值发票),按实际使用的金额报销。超出标准部分,无充分理由不得报销。

4、员工在办公地点联系业务,尽量使用固定电话,减少通信成本。无论手机或座机,应避免过长时间通话或非工作联系。

5、享受公司通信费的手机必须常开,从早上7:30至晚上10:30保证通话畅通。

五、日常办公费用

1、日常办公费用是指办公用品、通信、办公室及住房租赁、汽油费、业务招待费等日常发生的报销费用。

2、办公用品、文具的购买、保管、发放由专人负责。其采购单,总部由总经理审批,各分公司由经理审批,并凭发票报销。

3、办公用具(电脑、打印机、复印机、传真机等)的维修,部件、耗材的更换开支,原则上要求凭发票报销;索要发票确有困难的,必须取得收款人收条,才能报销。

4、总部及分公司的办公室及住房租赁,须签订租赁合同,确认合同对方的所有权资质,防止纠纷发生。

5、租赁合同须在财务存档备案,并经合同办理人员申报,由财务依照合同按期支付款项。

6、办公及生活用水电气,按实耗票据定期到财务报销。

7、公司工作用小型汽车,每辆车必须确定管理责任人,负责该小车的维护保养、保险规费的交办、年审、油费管理等工作。

8、公司小汽车加油,统一实行充值卡操作。一车一卡,由该车所在部门、分公司办理,随车携带,原则上不再采用现金加油。

9、加油充值卡充值时,应索取发票并凭该发票报销。

10、分公司小型业务招待由分公司经理根据业务实际情况进行控制。一次300元以下,由分公司经理决定;一次300~800元,须报公司领导批准。公司总部业务招待活动直接由公司领导决定。

11、业务招待费凭餐饮、副食等相应发票报销,写明时间、地点、人数、事由,并要有事先批准的分公司经理、公司领导签字确认。

六、备用金

1、公司员工由于出差、接待、采购办公用品等开支需要,可填写借款单,申请临时备用金,用于短期内即可完成的支出、报销事项。

2、武汉总部、无锡分公司因具备财务职能,其人员一般只能借支临时备用金,其额度根据事由合理估算确定。

3、青岛分公司、广州分公司、北京办事处等,因财务管理归属武汉总部,借支、报销不便,其业务人员可填写借款单,申请预借备用金供工作之用。

4、业务人员备用金额度标准为2500元。其只能用于工作日常开支,不得用于与工作无关的事项,费用发生后也应尽快报销,以便周转。

5、青岛分公司、广州分公司、北京办事处经理的备用金额度标准为6000元。除用于本人的业务工作周转外,还要用于分公司或办事处的公共开销(含加油充值)、公关招待等项目。

6、年终,备用金应结清,归还财务部门,然后续借新一的备用金。

七、分公司相关规定

1、分公司经理是各分公司非经营性费用开支的第一管理责任人,应承担日常费用的合理控制和按章把关的第一线领导职责。

2、分公司经理应对所属员工的报销单认真审核,签字确认。对不符合规定的开支及票据予以剔除,严格财务纪律。无锡分公司经理的报销单由公司销售副总审核签字。

3、分公司的公共费用开支,由分公司经理统一报销,并分类填写报销单。

4、分公司业务人员由于长途出差频繁,为了账目清晰,便于核对,要求一趟一报。

5、公司派出驻外分公司员工,已结婚且家在武汉的每两个月可回武汉总部一次(一年共6次);未结婚成家的每季度可回武汉总部一次(一年

共4次)。报销来回长途路费。

6、驻外员工回汉时间由分公司经理和员工协商,有计划地统一均衡安排,不得影响正常工作开展。员工回汉前,经理应提前通知总部。

7、驻外员工回汉,经理应委托其办理分公司需要在总部汇报或处理的有关事项(如报销等);回汉员工还应主动向公司领导汇报本人工作。

8、回汉员工本人以及同事委托带回的报销单,以及邮寄回汉的报销单,都应在回汉前各自填写好,并由分公司经理审核签字完毕后,方允许办理报销。

9、驻外员工回汉时间期限,平时为7天,遇上法定节假日顺加5天(均包含在途、周末时间)。其中,保证2天(或以上)到公司上班,办理工作相关事宜。

10、驻外员工回汉期间(包含节假日)不计发驻外伙食补贴,来回在途的伙食补贴按上述

二、7及

二、8条规定执行。

11、驻外员工回汉,应在规定期间内按时返回岗位,未经同意而延迟返岗报到,由所在分公司作事假或旷工处理。

八、其他说明

1、本制度各项条款由公司负责解释。

2、本制度在执行过程中,将收集各方意见和建议,并于下一修订时进一步补充完善。

3、本制度自8月1日起执行。

第五篇:(财务部)公司日常费用报销规定

公司日常费用报销规定

第一章 总 则

第一条 为了加强公司的财务管理,合理调度资金,提高资金使用效益,根据国家有关法律、法规和各项财政政策,结合本公司的具体情况制定本规定。

第二章 请款报销程序

第二条 请款报销的审批权限

(一)公司购置固定资产、及日常费用支出须经总经理签字;

(二)各部门所有报销单据必须经部门主管签字后,才能汇总交公司总经理审批。

第三条 请款审批手续

(一)请款人员因公需要领用现金或支票时,应填写“借款单”经部门主管初审签字;

(二)请款人员执“借款单”到公司总经理处审批;

(三)请款人员执审批后的“借款单”到财务部,财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付,经会计制单、审核,由出纳按照批准金额予以支付;

(四)请款人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天,差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。

第四条 报销管理程序

(一)请款人员在任务完成之后要及时报销,原则是前账不清,后账不借;

(二)报销时,报销单上应注明所办事由和用途,并附原始单据和发票,经部门主管审核签字,总经理批准后到财务部报账;

(三)会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核;

(四)报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销(由双方当面对“借款单”剪角为凭);

(五)请款购置固定资产和低值易耗品,还应附验收单。

第三章 交通费报销程序

第五条 交通费报销管理的规定

(一)报销标准

交通费报销标准由总经理核定报销金额。

(二)报销范围

1.若无特殊情况,跨月出租车票不予报销;

2.因公外出应经部门主管核准,否则不予报销。

第六条 报销办法

(一)本人填写好报销单,经部门主管审核签字,交公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部;

(二)财务部按照规定核审后予以报销。

第七条 本规定由公司财务部负责解释。

第八条 本规定自发布之日起执行。

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