土地抵押贷款风险排查报告(阜新)

第一篇：土地抵押贷款风险排查报告(阜新)

中国农业发展银行阜新市分行

土地抵押贷款风险排查报告

省行：

按照总行《关于开展土地抵押贷款风险排查和规范管理工作的通知》（农发银办[2011]208号）要求，我行对以土地抵押担保的中长期贷款进行了全面风险排查，现将风险排查情况汇报如下：

一、排查总体情况

市行党委高度重视此项土地抵押贷款风险排查工作，对本次风险排查内容、步骤、时限等提出严格要求，并成立了由许世勤行长任组长，黄波副行长任副组长，各职能部室负责人为成员的风险排查工作领导小组。此次风险排查由信贷管理部牵头，具体负责指导督促和情况汇总工作。风险排查涉及企业8户，贷款金额138870万元。其中政府投融资类客户5户，贷款金额131894万元；分别为：阜新市土地储备交易中心，贷款金额70000万元，阜新蒙古族自治县土地收购储备中心，贷款金额7000万元，彰武县土地储备中心，贷款金额20000万元，阜新民族工业园区建设发展有限公司，贷款金额12394万元，彰武园区建设发展有限公司，贷款金额22500万元；商业性融资客户3户，贷款金额6976万元；分别为：阜新振隆土特产有限公司，贷款金额1277万元，辽宁田园实业有限公司，贷款金额5000万元，彰武县金

谷副食品冷冻加工厂，贷款金额699万元。

二、排查具体内容

（一）借款合同、抵押合同、抵押登记等各项手续和操作的完整性、合法性和合规性风险。

经排查，借款合同、抵押合同、抵押登记等各项手续完善、完整，内容真实、合法、合规，抵押贷款已落实相关信贷政策制度和贷款管理要求。

在借款合同、抵押合同、抵押登记等各项手续和操作的完整性、合法性和合规性方面无重大风险隐患。

（二）贷款抵押土地的合法性、合规性、真实性、足值性风险。

经排查，抵押土地中无虚假登记、虚假供地、违规办理土地用途变更登记、将未取得合法土地使用权的土地进行抵押的情况；针对土地估值问题，经咨询评估机构、国土资源局，除彰武县金谷副食品冷冻加工厂抵押土地评估值较目前彰武县土地市场价格略低外，其余大部分土地评估值基本与当地土地市场价格吻合；以出让方式取得土地使用权设定抵押的，均有出让合同和出让金缴纳证明；除辽宁田园实业有限公司抵押土地闲置时间超过两年外，其余企业贷款抵押土地未出现闲置情况。

（三）政府投融资类客户土地抵押贷款风险。

此次风险排查涉及政府投融资类客户共有5户，贷款131894万元。经排查，抵押土地均由有权部门批准，相关证明文件齐全

合规，承诺了保障我行作为抵押权人的他项权利；用政府储备土地做抵押的农村土地整治中长期贷款，储备土地已完成土地收储手续，具备出让条件，且只为各级土地储备中心提供抵押，抵押值已扣除应上缴政府的土地出让收益，土地抵押价值能完全覆盖贷款本息。阜新市土地储备交易中心的贷款抵押土地已列入了土地出让计划，且将在我行贷款到期前出让，而彰武县土地储备中心和阜新蒙古族自治县土地收购储备中心的贷款抵押用地目前尚未列入土地出让计划；本次排查涉及以土地出让收入返还为质押的贷款企业2户，贷款金额27000万元，分别为阜新蒙古族自治县土地收购储备中心农村土地整治中长期贷款7000万元，彰武县土地储备中心农村土地整治中长期贷款20000万元，针对以上两户企业，地方政府及财政部门已同意将土地出让收入返还至借款人在我行开立的账户，同时将项目总投资和贷款利息确定为土地开发成本中，土地出让收入返还额测算能够全额覆盖贷款本息，贷款期限合理，均使用规划中的土地出让收入返还设定质押。

三、存在问题及措施

（一）辽宁田园实业有限公司土地抵押存在风险隐患。截止7月末，该企业产业化龙头企业中长期贷款余额5000万元，以阜新新澳房地产开发有限公司三宗土地使用权做为抵押，目前，抵押土地闲置时间已超过两年，原因为这部分土地为棚户区改造用地，该工程项目政府已暂停，造成土地闲置。如果政府强制收回土地，我行贷款将无抵押物保证，存在风险隐患。

（二）阜、彰两县园区土地抵押存在风险隐患。彰武园区建设发展有限公司和阜新民族工业园区建设发展有限公司的贷款抵押物都是机关、事业单位院内场地，阜、彰两县园区总计交纳了9292万元土地出让金后，土地变更为园区名下作为贷款抵押物，一旦财政还款来源不足时，抵押物变现难度较大，存在风险隐患。

（三）项目现金流不能覆盖贷款本息风险。2011年7月末，彰武县金谷副食品冷冻加工厂报表体现固定资产6552万元，在建工程余额1571万元，无形资产745万元，长期借款2730万元，短期借款1600万元。结合前期信贷风险排查，今年1-7月，该企业无销售收入，亏损123万元，现金流不能覆盖贷款本息，存在风险隐患。

根据土地贷款风险排查发现的问题，我行将从以下几方面加强管理，防范风险。

（一）建立土地抵押担保全方位动态管理机制。加强抵押土地管理，定期了解土地抵押的实时信息，适时评估抵押土地价值，一旦土地抵押出现问题，及时采取有效措施，控制贷款风险。

（二）加强对土地抵押贷款的监管。针对当前土地抵押现状对政府投融资类客户中长期贷款和商业性中长期贷款分类监管，同时结合银监局检查发现的问题，定期开展内部专项检查，清理排查风险问题，加强非现场监测，及时对土地抵押的风险进行提示。

（三）加强与政府部门之间信息沟通。国家土地政策调整频繁，地方政府也有不同的土地政策，与政府部门之间积极沟通，加强政策信息的收集，及时了解抵押土地是否存在缺陷等情况，防范抵押风险。

中国农业发展银行阜新市分行

二〇一一年八月三十一日

第二篇：土地抵押贷款风险及其防范

农信社土地抵押贷款风险及其防范

土地抵押贷款，指借款人用土地使用权作抵押而向放款银行所取得的贷款。近年来，农村信用社紧扣县域经济发展脉搏，发放了大量土地使用权抵押贷款（以下简称土地抵押贷款），在有效满足各类开发商、承建商对资金的需求，改善人居环境，助推县域经济发展的同时，自身也获得了较好的经济效益。目前，房地产行业方兴未艾，其高额的投资回报率仍吸引着包括农村信用社在内的众多金融机构投入资金参与其利润分配。海量资金投入后，本身经营规模小、抗风险能力较弱的农村信用社能否认识并有效控制其风险，当引起高度重视。

一、土地抵押贷款的主要风险表现

（一）土地地理位置风险。相较而言，用于贷款抵押的土地所处地理位置越优越，其现实变现价值就越高，变现能力就越强，在贷款第一还款能力出现问题时，通过处置抵押物还款就会变得容易可行。反之，用虽经城市规划但所处地理位置偏僻的土地抵押，或用荒山、荒沟、荒丘等土地使用权抵押，虽抵押物合规合法，但一旦发生风险，则因抵押物难以处置变现，贷款回收难度就会增加。另外，将整块土地划分成若干小块抵押，其风险因土地地理位置在未来规划设计中用途不一样而不同，如果已抵押土地在开发后为绿地、道路等公用设施用地，则可能酿成土地开发中规划设计带来的风险。

（二）土地评估风险。土地评估风险主要是对用于贷款抵押的土地在价值评估过程中由于大幅偏离市场公允价格从而给贷款带来的风险。现实中，土地抵押贷款的部分评估机构评估目的是为了收费，受趋利性影响，不排除受利益驱动作不实估价报告，评估费用不仅较高，而且会出现高估地价现象；只要评估人愿意付款，一般均能按评估人要求，设定评估价值，致使土地抵押贷款评估失真；有的中介部门为了多收取评估费，故意高估地价，或有的中介部门为了获得评估业务，按照借款人（评估委托人）请托以贷款金额倒估地价，使土地抵押贷款从一开始就存在抵押值不足的信贷风险。同时，评估人的专业知识也可能影响土地评估价值失真。

（三）土地性质风险。土地性质风险主要是在未了解土地性质的前提下而将其作为贷款抵押物而导致的风险。目前在实际工作中，可能面临的多为划拨土地作抵押时因与出让土地性质不同而形成的风险。2001年《城市房地产抵押管理办法》第45条规定，“以划拨方式取得的土地使用权连同地上建筑物设定的房地产抵押进行处分时，应当从处分所得的价款中缴纳相当于应当缴纳的土地使用权出让金的款额后，抵押权人方可优先受偿”。不难看出，虽划拨土地使用权可以抵押，但真要实现抵押权，必需承担因先缴纳巨额的土地出让金及支付金额不菲的过户费用而带来的土地价值大幅缩水的风险。另外，《担保法》中明确了可做贷款抵押的土地范围和不能作为抵押的土地，且明确了乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押，如果农村信用社未能准确把握界线，可能会导到抵押无效的风险。

（四）土地开发风险。顾名思义，土地开发风险是由于对已抵押土地进行开发而带来的一系列风险。土地要增值，必须经过开发，按照建设部、国家计委、财政部等《关于加强房地产市场宏观调控促进房地产市场健康发展的若干意见》规定，“对未取得土地使用权证书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证的项目，不得发放任何形式的贷款”，不具备“四证”建筑起来的房产应属于违章建筑，如果已抵押的土地开发存在“四证”不齐，则抵押权方须承担“以法定程序确认为违法、违章的建筑物抵押的，抵押无效”。

同时，作为抵押物的国有土地使用权的价值随着房屋的建成而转移到房价之中，开发商通过取得商品房预售许可证，出售房屋后，才能将获得的收入偿还贷款及支付其他欠款。在上述过程中，如果抵押人未在获取商品房预售许可证前偿还该项目土地抵押的贷款，开发商为了取得预售房资格，需要抵押权人先解除土地抵押以获得预售房许可证，然后再办理在建工程抵押。此过程是解除土地抵押在前，重办在建工程抵押在后，由此贷款方需承担无担保的“真空”风险。一旦转为在建工程抵押，则其相应风险也应运而生，主要包括：

1.建设工程价款、房屋预售和消费者购房优先权的风险。2002年6月，《最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复》（法释〔2002〕16号）中明确，建筑工程的承包人的优先受偿权优于抵押权和其他债权，但其行使优先权的期限为6个月，自建设工程竣工之日或者建设工程合同约定的竣工之日起计算。同时，消费者交付购买商品房的全部或者大部分款项后，承包人就该商品房享有的工程价款优先受偿权不得对抗买受人。如果借款人既欠贷款，又欠建筑工程款，那么按照上述法律规定建筑工程款优先于银行抵押贷款受偿。如果在建工程阶段开发商对房屋进行了预售，则按照上述规定，消费者购房款及权属的优先权优于工程价款优先权，更优于抵押权人。因此，如果开发商将抵押给银行的预售房产卖给了消费者，而消费者又支付了全部或大部分购房款的，则银行的在建工程抵押权根本无法对抗消费者。

2.在建工程最重要的特征就是其工程尚未完成，一方面，其权属缺乏权利凭证支撑，不排除开发商在办理抵押之前已私下将房产转让或抵债等的可能，从而导致在银行行使抵押权时发生抵押房产产权有争议而导致抵押无效的风险。另一方面，由于其价值随对在建工程的投入增加而变化，抵押时对其价值的确认只能通过评估反映房屋未建成时的某一基准时的价值，且在建工程往往还存在拖欠土地出让金、补偿安置费、拆迁费等问题，难做到准确估算，从而可能高估抵押物价值而导致风险。

3.土地囤积风险。国土资源部《闲置土地处置办法》中规定，在城市规划区范围内，以出让等有偿使用方式取得土地使用权进行房地产开发的闲置土地，超过出让合同约定的动工开发日期满1年未动工开发的，可以征收相当于土地使用权出让金20%以下的土地闲置费；满2年未动工开发时，可以无偿收回土地使用权；但因不可抗力或者政府、政府有关部门的行为或者动工开发必需的前期工作造成动工开发迟延的除外。可在现实操作中，商品房预售许可证发放部门往往在未经土地抵押权人同意就直接向开发商部门发放。由此，若已抵押的土地存在上述情形，则可能面临最高被无偿收回从而导致抵押物悬空的风险。

二、防范风险的对策和建议

（一）强化对抵押土地的条件筛选。在客户拥有多处可用于抵押的土地使用权时，应首选地理位置优越的土地作抵押。如果土地不可选择，则应慎重考虑一旦贷款出现风险后土地能否及时处置变现，对土地不能及时变现的应要求客户增加其他抵押物，从而降低对土地抵押物处置方能还款的过于依赖；对变现能力低的而又无其他抵押物可供抵押的，应慎重考虑是否授信放贷或降低授信；对将一宗土地分割抵押的，应认真审查其用地规划及建筑设计，不能提供土地用途规划设计的土地应慎重考虑是否同意抵押。此外，避免用处于道路、绿地、公用活动场所等公用占地位置的土地抵押。

（二）区别对待土地价值评估。在贷前调查时，客户经理首先应通过凭借自身经验、询问了解其周边价格、索要土地出让金凭证等方式，对贷款拟抵押土地的现实价值进行初步判断。之后，可与提供土地使用权人商议，在本机构认定的公信力高、评估较为准确的入围评估机构中选取一家进行土地评估。如果评估的价值与客户经理自身掌握的判断价值相比差距不大，应认同其评估价值；反之，则需要认真核实其评估方法和依据是否有失公允，必要时可以更换评估机构进行二次评估。对不与贷款经办社协商，自行找评估机构进行评估的土地价值，原则上应不予采纳，但如果该评估机构具备评估资质，且经比对与土地出让金及所了解价值基本一致的，可慎重使用其评估结果。

（三）从严审查抵押土地性质。针对因土地性质不同而可能产生的风险，应尽可能选择出让土地作为抵押，如果因特殊情况不得不接受划拨土地作为抵押时，应充分考虑抵押物处置价格和需补偿土地使用权出让金金额（该金额可认定为在土地登记时由土地管理部门确认的抵押宗地的土地使用权出让金额的证明），并将贷款发放额控制在扣除出让金后金额能足额偿还一定期限内贷款本息范围内。同时应特别注意，不能单独接受乡（镇）村企业的集体土地使用权抵押的，如果将其范围内的厂房等建筑物抵押，必须要求抵押人提交集体土地所有者同意抵押的证明。以承包方式取得的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的集体土地使用权抵押的，抵押人也应提交该集体土地所有者同意抵押的证明。此外，客户经理还要务必熟悉相关的法律法规，并做到与时俱进地加以提高，避免因抵押物无效而失去贷款第二还款来源保障。

（四）充分估计和正确应对土地开发中的各种可能性风险。

1.对用土地抵押申请房地产开发贷款的，客户经理除认真审核开发商资质、业绩、信用度和资本金外，还应认真审查“四证”（土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证）是否齐备，不齐备的应坚决不以此种方式发放贷款。

2.在土地抵押贷款尚未还清之前，应慎重同意开发商办理预售房许可证。一般情况下，开发商办理预售房许可证时应先解除土地抵押，进而置换为在建工程抵押。如果信用社同意按此方式置换抵押物，首先应到登记部门查明用于抵押的在建工程是否被司法部门查封，如果被查封，则不得办理在建工程抵押登记手续，而只能要求借款人归还贷款或依法起诉来落实土地抵押权益；若未被查封，在办理新的抵押手续过程中，最好由借款人提供其他担保，如确无其他担保的，应做好事前准备和提高办贷效率，力求使变更登记手续在最短的时间内完成，缩短贷款无担保的“真空”时间，同时要做好保密措施，防止抵押人的其他债权人获悉后通过司法途径查封抵押物。

实际工作中，开发商往往是在土地抵押未解除或未经抵押权人同意就获取了房屋预售许可证，继而通过现金或按揭贷款形式销售出去。为了应对商品房预售许可证发放部门未经土地抵押权人知晓并同意前提下，凭开发商提供的相关证件复印件资料发证而导致抵押权难以实现的风险，信用社一方面必须从源头上建立健全切实可行的贷款监管使用制度，并通过监管开发商的销售款项，及时收回贷款本息；另一方面要从源头抓起，在土地抵押合同签订前，应通过上门查询等方式知晓该土地开发项目是否已办商品房预售许可证，如果已取得，则不能办理土地抵押贷款；若未取得，信用社应在土地抵押登记的基础上，同时收取建设工程规划许可证和施工许可证，并函告商品房预售许可证发放部门，避免开发商通过非正规渠道取得商品房预售许可证。

为了应对在建工程或者土地使用权已经抵押，而后又被开发商以按揭贷款方式销售出去带来的二次抵押风险和消费者购房权益的优先权优于放款房地产的抵押权风险，信用社应当对开发商的售房行为进行严密监控，必要时派专人入驻项目地，确保开发商售房回笼款用于归还贷款。同时，一旦介入项目开发贷款，应与开发商签订办理商品房按揭贷款意向协议书，有效控制其销售资金。如果按揭贷款银行与开发抵押贷款银行非同一银行，在未还清土地抵押贷款前，信用社应拒绝出具同意开发商预售房屋的证明文件。

3.为了防范在建工程承包人的工程价款优先权风险，应将要求提供建设工程承包人自愿放弃工程款优先受偿的书面承诺作为用信的前提条件之一，如承包人是开发商的关联企业，则最好要求承包人对贷款承担连带责任保证，并严密监控贷款资金的使用，确保房地产贷款的投向是用于在建工程。在抵押人与承包人发生诉讼时，要及时对建筑工程价款的数额和是否在6个月内行使权利进行核实，必要时向法院要求以第三人身份参加诉讼，以维护自身权益。4.针对在建工程抵押的权证不齐及其价值难以确定可能带来的风险，信用社一方面要加强对在建工程权属的审查，防止发展商以其不具有所有权的房屋设置抵押而导致抵押无效。同时当房屋竣工验收后，对未还清贷款的，应及时将在建工程抵押变为“两证”齐全的房产抵押。另一方面，放款前要从土地出让金缴纳安置费、拆迁费补偿、已投入的工程款、已完成的工作量和工程量、施工进度和工程竣工日期等各方面情况入手，把好在建工程时点价值的评估关，避免高估在建工程价值。

5.为防止因开发商未按规定开发而导致的风险，信用社应严格按照《关于进一步加强重点风险防范工作的通知》（银监发〔2010〕32号）要求，对在在土地闲置超一年以上的，一律不得发放新开发项目贷款；对土地闲置超两年和有炒地行为的，对已发放的贷款应当调减并采取保全措施；对可予支持的项目一律要求以在建工程作抵押，不轻易用土地作为抵押发放开发贷款。对极个别项目前景好、信用程度高、项目资本金占比高的开发商申请土地抵押，放款前应要求开发商承诺土地一旦可能被认定闲置土地前，无条件提供其他合法抵押物用以置换。

第三篇：抵押贷款风险排查整治实施细则

庐江县农村信用合作联社抵押贷款风险排查整治实施细则

根据中国银行业监督管理委员会和安徽省农村信用合作联社统一部署及相关文件精神要求，为全面摸清抵质押贷款现状，化解案件风险，堵塞管理漏洞，务实案防基础，从根本上解决抵质押贷款潜在风险突出的问题。现结合我社实际，对已抵质押贷款进行专项排查整治活动，具体要求如下：

一、组织领导

为确保排查工作顺利开展，排查整治工作分我社排查小组和各成员自查两个阶段实施，我社成立以王帮树为组长，鲁绍余为副组长，并成立排查工作小组。

（一）我社排查工作领导组： 组长：王帮树 副组长：鲁绍余

（二）排查工作小组：

第一组，组长：鲁绍余，成员：刘向红，王晓芳 第二组，组长：王帮树，成员：叶秀芳，张业玲 第三组，组长：王卫东，成员：许华林，陈延秀

（三）责任明确

本次排查清理活动由县联社不良资产管理中心负责，合规管理部、稽核部、风险管理部配合。各成员自查、我社排查，均须明确责任人员，建立排查台账。自查、排查人员也要出具书面承诺，承诺检查工作真实、有效。

（一）自查阶段

各成员要全力部署对本社抵质押贷款全面开展自查自纠活动，要统一思想，成立以我社自查整治领导小组，并8月10日完成自查工作，并将自查统计表和文字报告（内容主要分为三个部分：基本情况、存在问题、整改情况）加盖公章后上报至联社不良资产管理中心，电子版通过省联社OA网发送至风险管理部朱海燕邮箱。

（二）复查整治阶段

县联社将组织进行全面复查整治，复查整治自2011年8月10日开始，至2011年8月30日前结束。各排查小组于2011年8月30日前形成排查报告。排查文字材料、排查各类统计报表由风险管理部负责汇总。各规部门负责整理报表和文字材料上报监管部门。

（三）各成员自查，我社排查，要明确责任人员，建立排查台账。自查、排查人员须逐级出具承诺书，承诺检查工作真实、有效。对于确有困难暂时难以排查的贷款，要列出清单，明确贷款责任人员和排查责任人，限期进行排查如发现，如自查不尽职的、自查出问题不报告或对违规问题不认真处理的，将从严、从重追究责任人和相关责任人责任。

三、排查整治目的

通过抵押、质押贷款风险排查整治、摸清抵质押贷款风险状况，重点解决抵质押贷款手续不全、抵质押不足、重复质押、无效抵质押形成的风险隐患和业务办理中有章不循、违规操作、管理不尽职等问题，促进农村中小金融机构信贷业务合规管理水平的提升，防范操作风险、法律风险和案件。

四、排查范围

截止检查日，全县各项贷款业务中，留有余额的抵质押（存单质押除外）贷款。

五、排查内容及重点

重点查对：贷款手续是否齐全、程序是否合规、抵质押物的合法有效性、估值与抵质押率是否合规、贷款审批是否审慎、贷款条件是否落实、抵质押管理是否到位、抵质押物处理的合规性。

（一）抵押贷款

1、贷款手续是否齐全，程序是否合规，有无逆程序审批发放贷款。

2、有无接受法律明令禁止和限制的抵押物，导致抵押无效（属小产权房抵押类单独统计明细表-无土地证，未提供名下此类土地的合规费用单据，但该宗秃顶作价的抵押类）；有无接受权属关系不清晰或有争议的抵押物，影响抵押效力（属小产权房抵押类单独统计明细表-无土地证，但该宗土地上房产作价的抵押类；在第三方估计报告中注明房产估价含未取得土地合法使用权的土地价格）；有无伪造虚假抵押物权属证书、登记证书，掩盖抵押物物权状况；有无接受有特定的用途或难以变现的抵押；有无抵押物属第三方，内外勾结伪造第三方同意抵押证明文件，调查中不予揭示，合谋骗取信贷资金；个人按揭贷款中，有无开发商（或中介）与个人（本公司员工）合谋，利用个人名义办理假按揭，骗取信贷资金。

3、有无与没有评估资质的评估机构开展业务合作（须提供联社与评估机构的合作协议）；有无评估机构出具不符合实际的估价意见，低价高估、隐瞒抵押物瑕疵（属小产权房抵押类单独统计明细表-无土地证，未提供下此类土地的合规费用单据，但该宗土地作价的抵押类；已提供名下此类土地的合规费用单据，土地估价且估价高出取得成本类；在第三方估计报告中注明房产估价含未取得土地合法使用权的土地价格）；有无银行（信用社）工作人员与借款人、抵押人恶意串通，导致抵押物价值严重失实，套取信贷资金；有无放宽抵押物抵押率，提高抵押贷款额度，套取信贷资金。

4、有无审批通过法律法规明令禁止和限制的抵押物、抵押物权存在瑕疵、抵押率高于规定标准的抵押贷款（属小产权房抵押类单独统计明表-无土地证，未提供下此类土地的合规费用单据，但该宗土地作价的抵押类；已提供名下此类土地的合规费用单据，土地估价且估价高出取得成本类；在第三方估计报告中注明房产估价含未取得土地合法使用权的土地价格）；有无审批通过不予揭示抵押物存在的租赁、出借、在先抵押、查封、扣押、监管等限制情况的抵押贷款；有无审查把关不严，直接认同贷款申报材料中的抵押物价值和抵押率（属小产权房抵押类单独统计明细表）。

5、有无抵押登记的抵押物与贷款批准的抵押物不一致；有无办理抵押登记后，发现抵押物价值与实际明显背离，仍然审核发放；有无在尚未办妥抵押登记手续的情况下发放贷款；哟无借款人或抵押人伪造抵押登记证书或克隆权证，与银行（信用社）经办人员相互串通，骗取信贷资金；有无借款人或抵押人与登记部门人员勾结，擅自更改抵押登记信息，套取信贷资金；有无抵押登记证期限与贷款不一致的问题。

6、有无贷款期间抵押物被转移、挪用、处置、调换，逃废债务；有无贷款期间抵押物毁损、灭失、价值降低、变现能力减弱、超过有限期等情况不予反映；有无贷款期间借款人或抵押物所有人产生法律纠纷，贷后检查发现而不采取措施；有无抵押物权凭证未落实专人保证，造成权利凭证丢失、损毁、抵押物保险过期。

7、有无内外勾结，以明显高于市场价格的抵押偿还本息；有无在贷款本息未结清，又未提供其他有效抵押方式的情况下，抵押人串通承贷单位、登记部门注销抵押登记手续。

（二）质押贷款

1、贷款手续是否齐全，程序是否合规，有无逆程序审批发放贷款。

2、有无出质人主体不合法出质人不是质押物所有权人；有无法律禁止、所有权有争议的物品质押；有无借款人或第三人以虚假资料，编造、伪造权利证明提供质押；有无借款人或第三人以虚假资料，变造、伪造权利证明提供质押；有无内外勾结，伪造、变造权利证明书，或用已挂失、冻结的权利证明（存单、国债等）办理质押。

3、有无提供虚假，伪造的质押物价值凭证；有无内外勾结，对虚假的质押权利进行估价，质押物低值高估，超过质押物实际价值；有无放宽质押物质押率，提高质押贷款额度，套取信贷资金。

4、有无审批通过法律禁止或限制的质押物、质押物权利存在瑕疵、质押率高于规定标准的质押贷款；有无内外勾结，合同签订前（出账前）置换质押物，诈骗信贷资金。

5、有无不按照规定签署质押合同或使用抵押合同文本错误；有无没有办理质押登记，未开具质押证明，质押物没有实现占管，被转移或处置；有无权利质押未取得有权部门批准，以提货单提供质押的，未办理提货单冻结手续；有无以动产质押的质押物未指定具有保管条件的第三方实际占管。

6、有无质押权利未办理登记；有无质押物没有实际转移；有无质押不足值或提供虚假质押物。

7、有无质押期间质押物（动产）被转移、置换、盗窃、挪用、非法处置；有无质押物（权利凭证）保管不善，造成质押权利凭证被更换、损毁、涂改、盗窃；有无质押单证未办理止付手续或止付手续不严密而被支取。

8、有无贷款收回、质押物返还后，未收回出质人持有的质押证明（质押清单、处置清单）：有无贷款收回后，没有按规定程序将质押物直接返还出质人，质押物被他人冒领或被银行（信用社）工作人员侵占。

第四篇：贷款风险排查报告

隆回县农村信用合作联社信贷风险排查

报告

为防范信贷风险，强化信贷管理，提高信贷资产质量，化解存量贷款风险，根据《湖南省农村信用社信贷风险排查工作方案》（湘信联办„2012‟31号）、《湖南省农村信用社联合社办公室关于认真做好信贷风险排查工作的通知》（湘信联办„2012‟40号）文件精神，结我县农村信用社实际，认真进行了信贷风险排查，现将信贷风险排查工作报告如下：

一、基本情况

我县联社现有49个营业网点，152名信贷员，截止到2012年4月31日各项存款483925万元，各项贷款200715万元，其中信贷管理系统反映的不良贷款39855万元。总共贷款笔数33386数，其中抵（质）押贷款475数，金额46862万元，保证贷款14246数，金额101443万元。2012年1至4月份累放各项贷款34780万元，累收各项贷款24734元，存贷比例41.48%。

二、组织领导

为落实信贷风险排查工作，加大排查力度，县联社成立以理事长唐耀国同志为组长，联社主任钱飞长、监事长贺显荣、联社副主任陈会隆、卿柱刚同志为副组长，业务发展部、信贷审查部、资产风险管理部、稽核审计部、监察室等负责人及各网点主任为成员的信贷风险排查领导小组，负责此项

工作的指导、督查和推动。各网点要成立信贷风险排查小组，网点主任为组长，会计、信贷员为成员，按照湖南省联社的信贷风险排查工作要求，对本网点所有贷款逐笔风险排查。

三、排查内容

（一）对新放贷款风险排查。为提高新放贷款质量，加强新放到期贷款管理，对2008年1月1日以后发放的贷款逐笔进行了风险排查，主要排查了新放贷款结构、贷款质量、新放贷款的隐性风险，贷款投向是否符合国家产业政策与信贷政策，控制“两高一剩”行业信贷资金投入，“三农”贷款与中小微企业贷款增速是否达到各项贷款增速水平。

（二）对不良贷款风险排查。主要排查了不良贷款有无隐含正常贷款、不良贷款进帐审批流程是否合规、不良贷款责任追究是否到位、到期贷款是否及时催收、不良贷款是否丧失诉讼时效、借款人故意逃废债务是否采取措施挽回损失、内外勾结造成信用社债权丧失等。

（三）抵（质）押及保证贷款风险排查。主要排查了是否按“三个办法一个指引”贷款新规发放贷款、抵（质）押物是否评估过高、抵（质）押率是否超过规定的比例、抵（质）押合同是否有效、抵（质）押物是否办理评估登记止付手续、抵（质）押物是否具备担保条件、是否有虚假抵（质）押贷款、保证人是否具备担保资格、是否有违反信贷制度放贷收息行为等。

（四）置换贷款风险排查。主要排查了是否有借置换之机恶意逃废员工、关系人债务行为、是否有虚假置换不良贷款、是否置换了假冒名贷款及违规自借贷款等。

（五）假冒名贷款风险排查。主要排查了是否有内部工员内外勾结以伪造、编造虚假借款人身份信息资料，以虚假借款人名义在信用社骗取贷款的行为；实际借款人冒用他人的名字借款行为；内部员工提供他人的身份证明资料给实际借款人骗取贷款行为等。

（六）对贷款风险分类管理是否符合规定，审批程序是否合规；是否按国家宏观经济调控政策调整信贷投向，对国家限制行业的信贷投入是否有效的控制；是否按“三个办法一指引”的要求落实委托支付，是否加强对贷款资金使用的有效监管；是否制定贷款业务管理办法和操作流程，是否实行审贷分离制度等。

四、存在问题

通过此次贷款风险排查，呈现出信贷领域中的一些问题，同时也暴露了农村信用社贷后管理与贷款资金使用跟踪管理的薄弱环节，信贷员的自身素质高低影响到信贷资产质量。2008年后新放贷款至检查日余额162148万元，形成风险贷款有291笔，金额758.4万元；不良贷款至检查日余额39855万元，形成风险贷款有4578笔，金额5396.7万元；抵（质）押贷款至检查日余额46862万元，形成风险贷款有

4笔，金额67万元；保证贷款至检查日余额101443万元，形成风险贷款有591笔，金额2000万元；置换贷款至检查日余额7344万元，形成风险贷款有0笔，金额0万元；假冒名贷款至检查日余额1259.8万元，形成风险贷款有573笔，金额1077.6万元；重点领域贷款至检查日无。

五、处置措施

为化解存量贷款中信贷风险，提升贷款质量，盘活不良资产，提高经营效益，对排查出的信贷风险提出以下化解风险措施：

（一）加大清收加度。根据信用社的实际情况制定风险贷款清收方案，采取责任清收、行政手段清收、法律手段清收，将风险降到最低限度，逐步化解信贷领域风险。

（二）落实责任力度。以信贷风险排查为契机，对风险贷款处置落实到每个人，以包收责任人签订清收责任状，限期清收处置到位，与工资挂钩严格考核。

（三）加大追责力度。对“三违”贷款、违规自借贷款、假冒名贷款等，对相关责任加大追力度，可以执行停岗收贷、专职收贷或退出信贷员队伍。

（四）加大考核力度。对不良贷款加大收清考核，提高不良贷款考核分值，督使信贷员加大到期贷款与不良贷款催收，维护信用社的债权，保持贷款的诉讼时效。

第五篇：贷款风险排查报告

隆回县农村信用合作联社信贷风险排查报告

为防范信贷风险，强化信贷管理，提高信贷资产质量，化解存量贷款风险，根据《湖南省农村信用社信贷风险排查工作方案》（湘信联办〔2012〕31号）、《湖南省农村信用社联合社办公室关于认真做好信贷风险排查工作的通知》（湘信联办〔2012〕40号）文件精神，结我县农村信用社实际，认真进行了信贷风险排查，现将信贷风险排查工作报告如下：

一、基本情况

我县联社现有49个营业网点，152名信贷员，截止到2012年4月31日各项存款483925万元，各项贷款200715万元，其中信贷管理系统反映的不良贷款39855万元。总共贷款笔数33386数，其中抵（质）押贷款475数，金额46862万元，保证贷款14246数，金额101443万元。2012年1至4月份累放各项贷款34780万元，累收各项贷款24734元，存贷比例41.48%。

二、组织领导

为落实信贷风险排查工作，加大排查力度，县联社成立以理事长唐耀国同志为组长，联社主任钱飞长、监事长贺显荣、联社副主任陈会隆、卿柱刚同志为副组长，业务发展部、信贷审查部、资产风险管理部、稽核审计部、监察室等负责人及各网点主任为成员的信贷风险排查领导小组，负责此项工作的指导、督查和推动。各网点要成立信贷风险排查小组，网点主任为组长，会计、信贷员为成员，按照湖南省联社的信贷风险排查工作要求，对本网点所有贷款逐笔风险排查。

三、排查内容

（一）对新放贷款风险排查。为提高新放贷款质量，加强新放到期贷款管理，对2008年1月1日以后发放的贷款逐笔进行了风险排查，主要排查了新放贷款结构、贷款质量、新放贷款的隐性风险，贷款投向是否符合国家产业政策与信贷政策，控制“两高一剩”行业信贷资金投入，“三农”贷款与中小微企业贷款增速是否达到各项贷款增速水平。

（二）对不良贷款风险排查。主要排查了不良贷款有无隐含正常贷款、不良贷款进帐审批流程是否合规、不良贷款责任追究是否到位、到期贷款是否及时催收、不良贷款是否丧失诉讼时效、借款人故意逃废债务是否采取措施挽回损失、内外勾结造成信用社债权丧失等。

（三）抵（质）押及保证贷款风险排查。主要排查了是否按“三个办法一个指引”贷款新规发放贷款、抵（质）押物是否评估过高、抵（质）押率是否超过规定的比例、抵（质）押合同是否有效、抵（质）押物是否办理评估登记止付手续、抵（质）押物是否具备担保条件、是否有虚假抵（质）押贷款、保证人是否具备担保资格、是否有违反信贷制度放贷收息行为等。

（四）置换贷款风险排查。主要排查了是否有借置换之机恶意逃废员工、关系人债务行为、是否有虚假置换不良贷款、是否置换了假冒名贷款及违规自借贷款等。

（五）假冒名贷款风险排查。主要排查了是否有内部工员内外勾结以伪造、编造虚假借款人身份信息资料，以虚假借款人名义在信用社骗取贷款的行为；实际借款人冒用他人的名字借款行为；内部员工提供他人的身份证明资料给实际借款人骗取贷款行为等。

（六）对贷款风险分类管理是否符合规定，审批程序是否合规；是否按国家宏观经济调控政策调整信贷投向，对国家限制行业的信贷投入是否有效的控制；是否按“三个办法一指引”的要求落实委托支付，是否加强对贷款资金使用的有效监管；是否制定贷款业务管理办法和操作流程，是否实行审贷分离制度等。

四、存在问题

通过此次贷款风险排查，呈现出信贷领域中的一些问题，同时也暴露了农村信用社贷后管理与贷款资金使用跟踪管理的薄弱环节，信贷员的自身素质高低影响到信贷资产质量。2008年后新放贷款至检查日余额162148万元，形成风险贷款有291笔，金额758.4万元；不良贷款至检查日余额39855万元，形成风险贷款有4578笔，金额5396.7万元；抵（质）押贷款至检查日余额46862万元，形成风险贷款有4笔，金额67万元；保证贷款至检查日余额101443万元，形成风险贷款有591笔，金额2000万元；置换贷款至检查日余额7344万元，形成风险贷款有0笔，金额0万元；假冒名贷款至检查日余额1259.8万元，形成风险贷款有573笔，金额1077.6万元；重点领域贷款至检查日无。

五、处置措施

为化解存量贷款中信贷风险，提升贷款质量，盘活不良资产，提高经营效益，对排查出的信贷风险提出以下化解风险措施：

（一）加大清收加度。根据信用社的实际情况制定风险贷款清收方案，采取责任清收、行政手段清收、法律手段清收，将风险降到最低限度，逐步化解信贷领域风险。

（二）落实责任力度。以信贷风险排查为契机，对风险贷款处置落实到每个人，以包收责任人签订清收责任状，限期清收处置到位，与工资挂钩严格考核。

（三）加大追责力度。对“三违”贷款、违规自借贷款、假冒名贷款等，对相关责任加大追力度，可以执行停岗收贷、专职收贷或退出信贷员队伍。