中小企业授信业务风险评价报告

第一篇：中小企业授信业务风险评价报告

中小企业授信业务风险评价报告

申报单位：

申请企业：

申请授信方案:

风险经理：

一、我行历史授信情况审查（若为新授信客户，则本项为非必填项）

1.原有授信方案历史合作情况，授信使用情况及合作期间的综合收益

2.前次审批意见突出提出的管理要求的落实情况；对于审批提出的关注事项的说明

3.本次申请授信方案与原授信条件之间的差异

4.分行资产监控部续授信监控意见

5、关联授信情况

二、对授信申请人现场调查情况

三、对授信调查报告的补充说明：

1、经营情况

2、财务分析

3、信用分析

4、抵押物情况

5、保证企业情况

6、营运资金量测算

四、对授信项目的风险分析及授信方案综合评价

1、政策风险评价

2、行业及市场风险评价

3、经营及财务风险评价

4、担保方式的风险评价

5、操作风险评价

6、其他需说明的事项

7、对授信方案的综合评价

五、审查结论

第二篇：应加强中小企业授信业务风险管理

应加强中小企业授信业务风险管理

周锋荣2012年07月06日

加强中小企业授信业务的风险管理，也是增加效益的重要途径之

一。笔者经调研发现，商业银行在中小企业授信业务风险管理工作中存在着一些问题。例如，客户等级评定所用信息全部由客户提供，真实性难以保证，致使银行对客户整体经营风险防范不足；此外，由于银企信息不对称问题严重，也使得银行贷后管理的难度加大。那么，如何有效控制中小企业授信业务风险呢?笔者认为，应从以下几个方面着手：

一是严把信贷准入关。银行应增强防范关联企业信贷风险的意识，制定合理的信贷准入条件，重点发展有产业支撑并且主营业务突出、经营稳健、符合国家产业政策和银行信贷政策的生产企业或龙头企业的信贷关系，谨慎介入通过资本运作快速扩张、主营业务不突出、关联关系复杂的企业，并严格控制家族式关联企业、主要从事资本运作和对外股本权益性投资超过净资产的企业的融资规模。

二是加强贷前调查和贷后管理。银行客户经理应加强对中小企业基本情况的现场检查和实地询问，对企业报表中的主要资产进行实地盘查，掌握客户的准确财务数据。必要时，还应指定专业会计师事务所对企业会计资料进行真实性审计，防范由于虚假会计资料造成信用等级评定虚高的风险。在贷后管理过程中，要严格控制企业信贷资金使用情况，严防资金挪用，为此，客户经理应经常深入企业实地调查经营情况，关注关联交易、资本投资、股权变更等异常动态，及早发现各类风险隐患，及时采取相应保全措施。

三是不断创新信贷业务品种。在加强银行承兑汇票等表外授信业务发展的同时，努力研发更适合中小企业融资特点的金融产品，为中小企业做大做强提供资金支持，还可适时推出贷款期限较短的信贷产品，为生产周转时间较短的流通型中小企业提供流动资金贷款。此外，应适当给予经营行一定额度的中小企业贷款审批权限，使经营行对于权限内的中小企业贷款能够直接受理审批，在尽量短的时间内发放贷款。

四是加强授信业务合规性操作的检查。为杜绝授信业务过程中违规问题的发生，检查人员应到辖内中小企业进行现场检查，重点对贷款发放条件落实、贷款用途监管、贷款档案管理、落实授信服务方案等方面进行检查。注重查找业务风险隐患，实现检查与辅导相结合。

第三篇：中小企业支票授信业务管理暂行办法（推荐）

中小企业支票授信业务管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为提高对中小企业的支付结算服务水平和业务创新，改善支票流通环境，降低存款人非恶意签发空头支票对其自身和持票人千万不良影响，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国人民银行关于推广支票授信业务的指导意见》和《金融机构贷款业务管理暂行办法》等有关规定，制定本办法。

第二条 本办法所指的中小企业支票授信业务是指xxxxxx银行（以下简称贷款人）根据中小企业的申请，以专门弥补其票据结算过程中（无法兑付支票或商业承兑汇票）出现临时性存款账户余额不足，在一定期限、提供一定额度以满足企业垫付资金缺口，确保资金周转的一种授信支持。

第三条 支票授信业务，应立足实际，借贷双方应遵循诚实守信，自愿、平等、互利的原则，同时贷款人应遵循“安全性、流动性、效益性”的基本原则。

第二章授信对象、适用条件

第四条 授信对象

申请支票授信业务的客户主要为日常经营活动中支票使用较为频繁、资信状况良好、历史结算交易正常，但有临时性资金周转需求的中小企业。

第五条 适用条件

贷款人对客户的支票授信应纳入对该客户的统一授信额度

内，但对办理支票授信业务的账户个数不做限制。

支票授信的使用仅限于支票持票人提示付款时，存款人在其开户银行的存款余额不足以支付其签发的支票金额，且在退票截止时间内未能及时补足相应资金的情形。

第三章操作程序、授信额度、期限和利率

第六条 中小企业支票授信纳入本行社对其统一授信业务进行管理，操作流程参照相关管理办法。

第七条 授信额度每次预借现金不超过5万元。

第八条 给中小企业支票授信使用期次为一年4次，每季度1次，每次授信最长期限为10天，不得展期。

第九条 发生预借资金时，一般按短期贷款利率进行定价，具体的执行利率标准按各行社规定执行。

第四章其它

第十条 签订合同

《授信业务合同》作为其他主合同的从合同，并现场监督签字、盖章。

第十一条 贷后管理

授信业务是减少非恶意支票空头的补救措施，不是常规手段，要做好支票审核责任，防范伪造、变造支票的风险；按要求贷款人应将存款人的支票授信业务相关信息报送人民银行征信系统。

应加强对存款人财务状况的分析，支票授信使用是否合理，是否经常开立空头支票、滥用支票授信业务，进行恶意透支、占用银行资金等分析。

第十二条 贷款档案管理

组合担保贷款业务档案按《xxx金融机构信贷档案管理暂行办法》进行管理。

第五章 附则

第十三条 本办法由xxx负责解释和修改。

第十四条 本管理办法自印发之日起施行。

附件：支票授信业务合同

第四篇：中小企业授信思考

对芜湖市XX商业银行中小企业授信情况的调查报告

（汤志斌）

前言

我国经济目前处于高速发展的时期，许多中小企业不断地诞生、发展崛起，对国民经济的发展起到了巨大的推动作用，在“长三角”和“珠三角”地带体现非常明显，因此各地将推动中小企业发展作为整体经济发展的主要手段之一。但由于中小企业自身的局限性，很难获得银行融资，“融资难”、“难融资”成为制约中小企业发展的瓶颈。在此，本人通过电大学习知识的积累，结合这一课题，对芜湖市XX商业银行中小企业贷款问题做了一些调查，并在思考的基础上提出了一些不成熟的建议。一方面进行一些理论探讨，以改进我们的工作；另一方面将学习到的知识结合实践，不断提高自身的知识水平。因水平有限，不妥之处敬请指正。

一、XX银行中小企业授信政策及业务发展情况

近年来，芜湖市经济发展速度很快，目前已形成了建材、汽车、电子三大支柱产业群，这其中广大中小企业功不可没，据了解，目前该市围绕三大支柱产业及生物医药、纺织服装等优势产业而形成的中小企业有上千家，其中规模以上355家，占全市规模以上企业总数98.6%，工业产值占全市63.69%，实现利税占66.7%。中小企业的快速发展为银行的存贷款业务提供了广阔的空间，XX银行紧紧抓住地方经济发展的脉搏，针对芜湖区域的经济特点，在授信业务上提出了“抓大不放小”的政策，即加大对大户研究和营销的同时，用发展的眼光，加大对民营经济及中小企业的市场调研，选择一批信誉良好、管理规范、产品有市场、有一定技术含量及良好发展前景的中小企业作为我行未来的潜在客户培养，在具体操作中重点关注国企改制后的新体、关注各园区落户的优秀民营企业、关注招商引资的成果，为我行业务的可持续发展奠定基础。

在上述政策的引导下，XX银行公司授信业务由2003年初的122454万元上升到2005年的246607万元，业务总量增加了1倍，剔除贴现贷款余额为226924万元，其中中小企业贷款余额51292万元，增加9312万元，占新增贷款余额的19.12%；零售授信业务由2003年初的14100万元上升到46494万元，其中中小企业贷款余额为3300万元，增加1820万元，占零售新增贷款的10.14%，虽然XX银行中小企业授信取得了一定的进展，但总体占比仍不高，业务量有待进一步提高。

二、XX银行中小企业授信业务介绍

1、对中小企业授信服务部门。XX银行目前对中小企业授信部门主要有公司业务部和零售业务部，其中零售业务部对小型企业法人（注册资本500万元或销售收入3000万元）和汽车经销商提供授信服务、公司业务部对中型企业提供服务，目前小型企业我行有一定的授权，对中型企业暂时权限上收至省分行。

2、XX银行中小企业授信准入介绍。在XX银行办理具体授信业务须通过我行授信准入，我行授信准入标准主要有行业、资信和经营规模三个方面。XX银行将行业分为鼓励类、一般类、限制类、禁止类，优先支持鼓励类行业，其次为一般类，对禁止类一般不予准入；资信状况主要根据企业的偿偿债能力、获利能力、经营管理水平、履约状况、发展潜力等因素对企业资信作出的综合评价（我行对企业企业信用等级分为A、B、C、D四类十个等级）；规模是企业的注册资本、资产规模、销售收入、在行业中的地位和竞争力等方面综合评价，将上述三个方面综合后判断是否符合XX银行准入标准。

三、XX银行中小企业授信存在的难点

近年来芜湖市的中小企业虽然有了长足发展，但与大企业相比，其本身仍有许多不利于融资的因素，主要表现在：

1、金融体系不完善是中小企业贷款难的直接原因

在我国现行的金融体制中处于主导地位的四大国有商业银行，长期以来一直是为国有企业服务的，近年来，我国强调“抓大放小”、“扶优限劣”，实行主办银行制度，使这种关系又得到了进一步强化。当我国的经济成份呈现出多元化态势时，经济结构与金融结构、信贷结构与需求结构的不对称性就日益显露出来，以民营经济为主体的中小企业在融资体制中自然处于不利地位，近年来，尽管国

家开始重视中小企业金融服务问题，不少银行也都成立了中小企业信贷部，但收效甚微，矛盾的焦点主要集中在信贷的风险、成本和效率上。

第二、企业财务制度不健全，信息透明度及真实性差。据调查，我国中小企业50％以上的财务管理不健全甚至没有规范的财务报表，许多中小企业缺乏足够的财务审计部门承认的财务报表和良好的连续经营记录。在实际操作中我们接触的许多中小企业听其领导人介绍，其收入和利润状况良好，资产规模和质量尚可，待拿到其提供的资料，与其介绍大相径庭，究其因企业为逃税而隐藏收入和利润，为规避债权人的追偿而转移公司资产，对其提供的资料根据我行的评估体系评价后，其资信状况不高，很难符合我行的准入门槛；另外一些企业财务人员素质不高，财务处理随意性较大，其真实的财务状况如雾里看花，很难对其企业财务及经营作出一合理的评价而放弃与其合作。

第三、企业经营风险较大。企业贷款难，中小企业贷款更难。亚洲开发银行驻中国代表处副代表兼首席经济学家汤敏认为，中小企业因信誉不足和抵押不足，所以融资渠道有限。他指出，中小企业的存活率很低，即便在发达的美国，5年后依然存活的比例仅为32%，8年后为19%，10年后为13%。“要赔全赔，要赚却只赚利息”，风险与收益如此不成比例，将风险放在首位的国有银行当然不愿将资金贷给中小企业。

第四、企业规模相对不大，整体抗风险能力不强。芜湖市民营经济起步相对较晚，多数处在资本原始积累及创业阶段，资本总量不大，规模较小，在行业中处的地位较低，产品技术含量不高，整体抗风险能力不足。

第五、中小企业担保较难落实。中小企业特别是小企业规模相对不大，可用于抵押的财产不多，也很难寻找到有实力公司为其提供保证，故中小企业担保较难落实。

第六、一些中小企业企业管理水平和经营者素质不高，信用意识淡薄。部分中小企业公司治理机制不够健全，人的权利凌驾于制度之上，决策往往较为偏面，当经营出现困难时，不是在改变产品结构、加强经营管理、开辟市场上下功夫，而是想方设法拖欠贷款利息，这不仅给金融机构信贷资金安全造成很大的威胁，而且极大地降低了企业的信誉度，加剧了中小企业贷款难度。

第七、XX银行方面的原因。首先受XX银行的市场定位影响。从总行看XX银

行的市场定位为国际化、都市化的发展战略，从授信政策的制定和评价体系上对大客户相对有利一些，对中小客户很难有一良好的评价结果，很多中小户被我行拒之与准入门槛之外；其次从近期看银行对中小企业贷款的风险和成本不成比例。中小企业整体抗风险能力不足，且银行很难全面掌握中小企业的资信状况及预测企业的市场风险，授信风险相对较大，另一方面中小企业资产规模不大，单户贷款数额相对较小，但银行从贷前调查、贷时审查、贷后检查投入的人力、物力和大客户差不多，银行的眼前利益不大；再次XX银行实行了贷款第一责任人制，由于信贷人员的风险承担与利益回报不相称，致使信贷人员缺乏放贷的积极性，出现了宁可不放贷，也不愿承担风险的现象。

四、央行宏观调控对中小企业融资的影响

从121号文控规范房地产市场和融资开始，央行采取了对过热行业（钢铁、水泥、电解铝）、关注行业的规范审批和融资门槛，两次调高存款准备金率，提高利率浮动范围，严格资产负债比例管理等一系列宏观调控政策，目前固定资产投资已得到了一定的抑制、贷款投放速度已得到了控制、信贷结构已得到了调整，宏观调控已初见成效。在宏观调控的指引下我行采取了提高过热行业准入门槛、提高贷款利率水平、上收贷款审批权限、加强贷后管理等一系列措施，上述措施的采取，进一步加大了中小企业在XX银行的融资难度和成本。首先由于提高存款准备金率和资产负债比例管理，社会资金越趋紧张，资金价格逐步上涨，从风险和收益角度，XX银行有限的资金资源进一步向大企业倾斜，即使一些业绩良好的中小企业在获得了支持，但其承受的资金成本较往年都有较大幅度的上升；其次XX银行贷款权限上收，由于省行尽职调查人员没有增加，贷款审批效率有所下降，对客户特别是对中小客户的服务效率暂时受到了较大的影响。

五、对中小企业融资的建议

要改变中小企业融资的现状，加快中小企业的发展，认为可以从以下几个方面着手：

一、银行方面

（一）提高认识，中小企业是未来业务发展的基石，也是分散贷款集中度风险的必由之路。中小企业在芜湖市经济总量中所占比重越来越高，中小企业快速发展的同时为银行创造了大量的业务机遇，并且今天的中小企业会逐步发展为明

天的大型企业，今天选择具备良好发展前景的中小企业即为日后培育优质潜在客户，同时芜湖市大型企业毕竟有限，向大客户投的越多，则贷款集中度就越高，发展中小企业是解决XX银行贷款集中性风险的必由之路。

（二）建议上级行制定中小企业评价体系、适当下放审批权限，提高服务效率。目前XX银行对企业的信用等级评定指标的设定是参照上市公司标准设置的，设定的标准值很高，对大型企业和中型偏大的企业有利，不适于对中小型企业的评价，在实践操作中在他行为A类客户在XX银行甚至为B类、C类客户，建议上级行根据中小户特点设置中小户信用等级评价标准和准入体系，合理分析和判断中小客户资信状况，为授信决策提供依据。适当下放对中小户的审批权限，在控制风险的前提下为中小户提供快速高效的服务。

（三）加大对中小企业调研力度，选择XX银行目标客户。由于芜湖市国退民进较早，政府为民营经济创造了宽松的政策平台，民营经济发展很快，要支持民营企业，首先要根据现有的授信政策，结合民营企业状况，选择一批目标客户。选择民营客户的总体标准为：资产和经营规模相对较大、经营者素质较高、产品有市场、技术含量较高、综合效益较好、对我行有一定的贡献率、有较好成长性的企业，具体地说主要有：从事高新技术及独特技术和生产工艺的中小企业、为大企业提供零配件的企业、股东有良好背景的企业、在芜湖市综合实力较强的企业。

（四）提高授信人员数量和素质。中小企业由于数量多且贷后管理工作量大，只有投入较多的人力才能满足中小企业的授信需求，才能提高对其服务效率，另外中小企业授信风险较难判别，要做到既不能因错误判断而丧失业务机会，也不能因判断失误而让授信产生风险，唯一途径只有提高授信人员的素质，提高授信人员的判断分析能力。

二、企业自身

（一）中小企业要提高自身素质，增强其内在融资能力。中小企业能否融资的关键在于其自身的实力和经营管理水平，中小企业要建立良好的公司治理机制，健全各项规章制度，做到有章可循、有章必循；要注重产品创新、机制创新，要尊重人才、善待人才，创造良好的经营业绩，完成资本的原始积累，将公司尽可能做大做强；

（二）中小企业要遵循诚信原则，强化财务管理，保证会计信息的真实性和合法性。诚信是生存之本，中小企业自身要讲究诚信，特别是已走过原始积累的中小企业，要进一步将企业做大做强，就离不开与金融部门的合作，诚信是合作的前提，中小企业不能只顾眼前利益，为逃税而隐藏收入和利润，为规避债权人的追偿而转移公司资产，应将其真实的财务和经营状况反映出来，让银行能够按其真实情况对其作一客观评价，判断能否有合作空间。

三、政府或社会方面

（一）由政府牵头培育和建立多元化的信用担保体系。目前芜湖市已成立了一些中小企业担保公司，特别是由政府出资成立了芜湖市最大的中小企业担保中心，其担保能力大大增强，这为中小企业融资担保提供了强有力的保障。政府还可牵头成立中小企业贷款担保基金，其资金来源主要靠中央和地方政府财政预算拨款注入资金和向社会发行债券，同时也可吸收中小企业出资和社会捐资，实行市场化运作，其担保行为接受政府机构的监管。

（二）尽可能建立中小企业征信体系。可通过建立专业化机构，开展联合征信业务，从企业、金融、经贸、财政、税务、工商、质量技术监督等有关部门全方位地收集企业的生产经营、诚实守信、遵纪守法情况等综合信息，建立企业档案，形成客户信用调查报告。并逐步建立信息发布、信息共享和网络化的信用监督体系，实现中小企业信用资料的查询、交流及共享的社会化。

（三）建立和完善银行、企业等社会信用方面的法律法规，维护市场秩序，打击犯罪行为。一是依法维护银行债权，要进一步完善相关法律、法规，政府要从金融稳定的角度站在银行的一面，对缺乏诚信、恶意逃废银行债务的企业及其负责人应予以严肃惩处，让赖债、逃债者无利可图。同时依法维护中小企业的信用基础，严格规范从事企业信用信息采集、使用及评估活动的中介机构和组织的行为，确保信用记录和报告的真实性、公正性和严肃性。

第五篇：影响中小企业授信业务的主要问题和难点（本站推荐）

影响中小企业授信业务的主要问题和难点

一是中小企业整体管理水平不高，普遍缺乏良好的公司治理机制，许多企业生产技术相对落后，产品生命周期短，产品结构单一雷同，企业生存过度依靠低价竞争，一味拼价格、拼劳力、资源利用率低、环境污染重、安全隐患多，企业小而全，小而弱，知识产权观念不强、保护不力，缺乏叫得响的品牌。加之财务报表未审计，财务信息不真实、不完整，容易出现人为的操控，影响银行的评级指标。其次，中小企业大多受经营规模所限，自身资金实力不足，固定资产较少或专用性较强，产权证明文件不齐备，抵押物法律权属关系不明晰，一般很难提供合乎银行标准的抵押品，加之抵押评估、登记部门分散，收费高，手续繁琐，尤其是政策环境不完善，中小企业担保难，市场准入和退出机制不健全，在很大程度上制约了中小企业授信业务的发展。

二是中小企业投资行为较为短视，一般很重视眼前利益，缺乏可持续发展的观念和长远的战略发展规划，在行业的选择上受到很大的限制。在产品销售上，许多企业多采用现金交易方式，关联关系复杂、隐蔽，关联风险不易被银行监控和管理，尤其是企业一旦出现经营风险，有些企业便借各种名义逃废银行债务，一些生产正常的企业也通过多头开户、资金不入帐等方式不履行还款协议。中小企业贷款的特点是时间紧、频率高、数量少、管理成本高，经营的不确定性及高风险性使得安全性为前提的银行在授信业务活动中难有作为，而且，不同地区间发展极不平衡。从银行自身来说，考核企业静态财务指标过多，深入了解和分析企业发展潜力不足，加之商业银行内部管理和外部监管，强化风险责任的追究，奖励机制缺乏，也在一定程度上影响了基层信贷人员的工作积极性。

提高金融服务的几点务实思考 :

1、美国的《亚洲商业监察》前不久发布的消息显示，中国大陆的中小企业在亚太地区最具竞争力。在当前银行存差不断加大的情况下，商业银行传统目标市场竞争日趋激烈，贷款集中度越来越高，利差收窄，信用风险不断加大，因此，积极探索建立和完善适应中小企业贷款业务，加快经营战略转型已势在必行。首先要根据不同地区、企业和客户的特点确定不同的授信政策，本着“择优扶持，风险定价”，合理确定客户的授信总量、期限、利率等，尽量简化审批流程，针对小企业资产规模较小的问题，建立适应中小型企业信用评级模版，不断完善各产业、行业及企业的分类标准及评价尺度，采取分类授权管理，对发展潜力大、竞争力强的中小企业实行特别授权，依靠合理的产品定价覆盖其相对较高的授信风险和经营成本。银行经营的最终目标是生存和发展，银行不盈利谈不上生存，银行不发展谈不上盈利，“小客户”、“大市场”，商业银行为中小企业提供授信业务并不单纯是使中小企业获得融资的便利，而是关系到银行自身的竞争力和差异化市场定位发展的战略需要。

2、现代银行的竞争归根结底是人才的竞争，这就需要在各个层次上高度重视人力资源的开发，不断提高信贷人员的业务素质，逐步建立一支专门的中小企业贷款营销队伍，以客户为中心，以市场为导向，对授信业务的拓展必须加快从“控制”风险到“经营”风险的转变，灵活运用各种金融工具为中小企业提供结汇、汇兑、转帐及财务管理、咨询评估、资产核算和电子银行网上服务等一揽子服务。授信业务的拓展要上下配合，做好联动营销，定期公布行业信贷风险等级，坚持注重素质，不重外表；注重实绩，不注重帐表；注重现金流量，不注重大小，按照风险与收益优化的原则进行资本配置，不断提高对市场变化的灵敏度。由于大多数中小企业没有经过审计合格的财务报表，因此，银行不能单纯依赖财务报表等“硬”信息，必须逐步加大对非财务信息的了解去判断企业的经营情况，如通过税务、行业协会、工商等部门了解中小企业的经营、纳税情况，通过了解企业员工的收入情况等来分析企业经营者的个人素质、企业经营状况，帮助企业完善融资方案及相关授信条件，不断增强客户对

银行的归属感和认同感，培植一批忠诚客户。

3、改变过去主要依赖资产抵押、企业互保的贷款经营和风险管理模式，在已有的存货抵押、仓单抵押、应收帐款质押贷款业务的基础上，建议开办浮动抵押（借款人以现有的和将来取得的全部资产，为贷款人的利益而设定的一种物权担保），如专利技术、品牌、变现能力强的流动资产、法人代表的个人财产等。积极探索开办中小企业保理业务，在贷款方式上可以逐步实行整贷分期还款或零贷整还授信方式，这比较适合中小企业生产经营和现金回流特点。也可以通过试办“三包一挂”贷款，即信贷人员包贷款发放、包贷款管理、包贷款本息按期收回；并制定专门的业绩考核和奖惩机制，将小企业信贷人员的收入、效益和贷款质量等综合绩效指标挂钩，充分发挥信贷人员在有效控制风险的前提下对中小企业贷款工作的主观能动性，把为中小企业服务打造成银行的一个特色，一个经营品牌。环顾当今世界知名的金融企业，无不拥有业务专长：美国花旗银行的“花旗”服务，运通银行的运通支票，摩根士丹的投行业务等。只有能够为客户提供个性化的金融服务，按照有利于客户价值创造和内部风险控制的原则不断完善业务流程，从而树立以长期收益最大化为目标的业绩观，银行才能在竞争中得到发展。

从中信银行抓大不放小看中小企业授信发展

截至2006年6月末，中信银行行中小企业客户数量近6000户，占该行企业贷款总户数的53%；贷款总额近400亿元，占该行贷款总额的11.7%。从地区分布来看，该行中小企业客户主要分布于杭州、南京、广州、深圳、东莞、福州、宁波等地区经济发达、信用环境相对较好的分行，上述分行中小企业贷款合计占全行中小企业贷款总额的74%。

中信银行通过建立和实施七项创新机制，使一大批优质的中小企业茁壮成长，有力地促进了中信银行各项业务的稳健快速发展。如广东志高空调，已由最初与该行合作时的中小企业，发展成为国内外知名的空调生产商；浙江华通控股有限公司、浙江三星皮业有限公司等众多企业，经过多年与该行的良性合作，已成为当地甚至全国范围内该企业所从事行业的龙头企业。这些优质客户群的形成，就像一个果园，不断地种植，不断地收获，从而使这片果园充满生机和希望，为企业和银行同时带来收获和喜悦，实现了中信银行与中小企业客户共发展同成长的多赢格局。

对公业务历来是中信银行的传统优势业务。以中信银行广州分行为例，拥有一批对公优质大客户是该行的传统优势，但在贯彻总行双优大客户战略的同时，他们并没有放弃中小客户。对于区内主流行业的中小客户，该行的策略是抓大不放小。

近年来，该行通过一系列业务创新，为中小企业客户提供优质服务。如该行开发出存货质押贷款业务，专门适应中小型商业和贸易企业的融资需要；2004年以来通过大力发展汽车金融业务，该行已迅速成为广州地区汽车金融签约厂商最多、经销商覆盖网络最全、业务规模最大的商业银行。知名汽车经销商都说:“想发展、找中信”。现在，广州绝大部分主流品牌和畅销车型，以及超过一半经销商都与该行建立了合作关系。除此之外，该行近年来专门用于服务于中小企业的创新产品中，影响较大的还有“银行-生产商-经销商”三方合作模式的保兑仓业务、国内综合保理、“关税e点通”——税费在线支付、远期结售汇、出口非证打包贷款、空运提单担保、出口应收款融资等业务。目前，中信银行广州分行的客户中，80%以上都是中小企业。

为促进和发展小企业的金融服务，逐步调整和优化信贷资产结构，规范中小企业授信业务，有效防范风险，2006年初，中信银行制定并下发了《关于开展小企业授信业务的指导意见》、《中信银行小企业授信业务管理办法(试行)》、《小型生产企业授信审查要点》等文件，为各分支行开展支持中小企业发展提供了政策指导。同时，为了进一步适应监管要求和业务发展需要，根据分行试点情况，该行对《中信银行小企业授信业务管理办法(试行)》进行了修订、补充和完善，并下发执行《中信银行小企业授信业务管理办法(修订)》。

与此同时，根据专业化管理的要求，该行在公司银行部内专门成立了“小企业授信发展”重点项目执行小组，负责全行中小企业授信业务工作的推进和管理。通过明确杭州、宁波分行为该行首批开办小企业授信业务的试点分行，并要求试点分行设立小企业客户部门，其下属开展小企业授信业务的重点支行设立小企业客户科室或小组，实现专业化经营和管理。

银联信分析：

中信银行中小企业授信的快速发展，与其有针对性制定的七项机制是密不可分的，这些举措和机制，都是值得各银行借鉴的。

建立中小企业信用风险评价管理机制。

为有效识别和衡量中小企业信贷业务风险，保障信贷资产质量，提高中信银行服务中小企业信贷业务的竞争力，该行研究制定了“小型企业信用风险评价指引”，从定性和定量两方面，对中小企业信用风险进行评级，并根据评级结果确定该行重点支持、审慎介入和禁止支持的中小企业类型。同时，该指引也为中信银行贷款定价和客户结构管理提供重要参考依据。

建立利率风险定价机制。

根据中小企业的风险定价遵循风险收益匹配的定价原则，用利率覆盖风险。具体来讲，在基准利率的基础上，根据客户的风险评价等级，确定合理的中小企业贷款利率上浮幅度，实行差别利率。

建立高效贷款审批机制。

一方面，适度扩大中小企业授信审批权限，同时，简化中小企业授信操作流程。对于中小企业授信审批权限内的项目，由行内信审部审核和有权审批人审批后即可放款；实行授信额度管理，额度内用款，相关业务部门负责人审核同意后即可放款，无需再报信审部门审核，通过上述一系列手段，建立了一套高效的中小企业贷款审批机制，提高了该行对中小企业授信业务的审批效率。

建立中小企业贷款的独立核算机制。

通过单独设立中小企业存、贷款相关科目，探讨建立中小企业贷款单独核算体制。对中小企业的短期贷款、中长期贷款、不良贷款设立了专门科目单独核算。

建立中小企业激励约束机制。

以核算机制为基础，对中小企业授信业务重点行实行单独考核，并提出考核指导意见。其中，杭州分行主要从收益、资产质量、工作质量、业务发展四方面开展；宁波分行根据独立核算机制的建设情况，按照风险收益平衡原则，构建针对小企业授信业务特点的激励约束机制。

建立专业化的人员培训机制。

该行试点分行均在公司银行部内成立了中小企业客户管理部，在中小企业重点支行组建了专业化的小企业贷款客户经理队伍，并通过组织开展小企业授信从业人员的系统培训，进一步提升专业化服务水平。

建立客户违约信息通报机制。

通过建立行内“特别关注客户系统”，该行可以查询客户违约信息，以有效防范授信风险。