业务招待费使用原则

第一篇：业务招待费使用原则

西安航空电子科技有限公司

业务招待费使用原则

二〇〇九年六月十六日

业务招待费使用管理办法

为了做好公司业务工作，规范对外联系工作行为，提高费用使用效率，特制定本办法。

一、使用范围：业务招待费用于接待、联系与公司有业务往来的有关单位人员。

二、使用原则：业务招待费的使用要遵循“限定额度，有效使用，符合规定，严格审批”的原则。

三、费用额度：根据公司年度经营活动情况，由公司办公室预算年度业务招待费额度，经公司批准后，按部门进行分解下达，各部门控制使用。公司办公室的费用额度包含本部门和公司领导的接待费用。

四、管理规定：

1、分解给各部门的年度费用额度，按季度进行考核，季度末前使用完额度的部门，季度结束前将不再报销该部门的业务招待费。各部门在使用业务招待费时，应掌握好费用额度。原则上年度不增拨各部门的业务招待费额度。

2、为了指导各部门控制好费用额度，公司规定各类招待参考标准如下：

招待一般业务人员，不上白酒，香烟标准不高于蓝好猫，中晚餐费标准每餐不高于50元/人；

招待重要业务人员、业务单位副总经理以下人员，白酒档次不高于6年西风，香烟标准不高于红好猫，中、晚餐标准每餐不高于100元/人；

招待关键业务人员、业务单位副总经理以上人员，白酒档次适用15年西风，香烟档次适用红好猫，中、晚餐标准每餐不高于200元/人；

招待非常关键业务人员，招待标准由主管人员请示主管副总经理或总经理视情决定。

五、报销规定：

1、各部门发生的业务招待费应及时报销，一事一报，报销摘要应写清事由。

2、报销业务招待费的凭据应符合公司有关财务制度，报销审签程序按照公司有关财务制度执行。

第二篇：业务招待费使用管理办法

业务招待费使用管理办法

为进一步规范公司各类业务接待行为，有效控制招待费用，根据《XXX省省属企业负责人履职待遇、业务支出管理办法》《党政机关国内公务接待管理规定》《中央和国家机关会议费管理办法》等有关法律法规和《XXX集团本部业务接待费使用管理办法（试行）》相关要求，结合公司实际情况，特制定本办法。

一、适用范围

本办法要求公司员工在生产经营活动中和对外交往中应热情、周到、谦虚、礼貌。业务接待费的使用本着节约、合理的原则严格控制开支，杜绝奢侈浪费行为。本办法中的接待费是指：接待活动中发生的餐费、住宿费、外事活动礼品费等费用。

二、管理职责

本办法由综合管理部主管，相关部门配合执行。

三、管理内容

（一）接待 1.接待适用范围

（1）上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作的必要接待。

（2）上级主管部门、政府部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要接待。

（3）各协作单位、科研院所、金融机构、中介机构以及其他合作伙伴来访所必须的接待。

（5）单笔接待费用2000元～3000元/次，由部门负责人、综合管理部负责人审核，分管领导审批后报销。

（6）单笔接待费用超过 3000 元/次，应附接待菜品清单、人员名单，由部门负责人、综合管理部负责人签字确认，经分管领导审核，由党委书记、董事长或总经理审批后报销。

（7）部门确须增加接待费用预算，须报请示由综合管理部提出意见后报总经理审批。

（三）费用控制与监督

1.综合管理部按季度对公司及各部门费用发生情况进行考核管理，并将执行情况进行通报。

2.财务部门严格审查业务招待费发生的业务票据的合法性。3.财务部门有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费用。

（四）接待物品的管理

1.公司综合管理部负责接待用品集中统一采购，各管理部门根据接待工作需要领用，费用不进入各部门控制的业务招待费。

2公司综合管理部一次采购金额超过 2 万元的物资，需事前请示分管领导同意。

3.公司综合管理部负责接待物品验收、保管，并建立入库和出库台账。

4.领取接待物品必须按要求在领用单据上如实填写相关 内容。经部门负责人签名、公司综合管理部负责人审核后方可领取。

5、XXX市相关部门如有业务招待费用相关管理办法出台，本规定如与其相冲突的，则以市相关部门管理办法为准。

四、罚则

凡未按本制度规定使用业务招待费用，综合管理部有权提交考核意见进行相应的绩效考核。

五、本办法自发布之日起执行。

第三篇：业务招待费使用规定

业务招待费使用管理办法（暂行）

一、为加强本公司费用管理，控制成本开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，并根据国家相关规定及本公司实际情况，特制定本办法。

二、只有为公司从事各种业务活动而发生的餐费和礼品费，才可向公司财务申请报销。

三、因公司的各种业务活动需发生费用时，须事先提出申请，获得批准后方可使用；若事先未申请或未得到批准，财务有权对职员所发生的业务招待费拒绝予以报销。

四、如职员在外地出差，业务招待费不超过RMB500元时，可在出差返回后向公司总裁及时补办申请；超出此限额的，应在出差之前进行申请或及时在外地向公司总裁申请；若事先未申请或未得到批准，财务有权对职员所发生的业务招待费拒绝予以报销。

五、业务招待费审批权限及程序：

1.费用当事人申请，并填写《业务招待费申请表》 2.部门总监审查确认 3.总经理审批

六、如有未送出的礼品，需交回公司行政部。

七、公司对发票上注明的招待费及歌厅所产生的费用不予报销（特殊需要，须事先向公司总裁申请）。

八、职员不可为客户报销任何发票。遇特殊情况，需事先请示公司总裁。公司财务只对有总裁签字的相应单据给予报销。

九、职员在报销业务招待费时，应填写《业务招待费报销明细表》，注明招待日期、客户的名称等相关内容。

十、本管理办法经总裁办公室批准，自 开始执行。

第四篇：业务招待费使用管理

业务招待费使用管理

一、根据国家规定，业务招待费按公司年销售净额的规定比例提取，并据实列入管理费用。

二、业务招待费是公司开展经营活动的需要，是为了促进公司业务

发展、实现公司经营目标服务的，应按照必要、小额、合理的原则使用。

三、根据各部门具体情况及对外交往的需要，由公司每年核定有关

部门业务招待费额度指标，并按规定程序审批、使用和管理。

四、必须合理、从简，统筹安排，节约使用业务招待费。

五、一般情况下，应贯彻先申请、审核、批准，后使用的原则。

六、业务招待费的使用范围：

七、业务招待费开支标准：

1、一般业务往来、技术交流，因误餐需要招待客饭，应就近安

排用餐，标准分为8元、10元、15元，由各部门根据来客人数及与业务的相关程度自行掌握。

2、宴请标准：原则上每次来客只安排一次宴请，一般标准控制

在50元/人以内，部门经理招待原则上控制在70元/人以内，公司领导招待原则上控制在100元/人以内。陪客人员在来客5人以下，控制在1—2人，5人控制在2—3人，需超标准宴请的须经公司主管领导标准。

八、赠送礼品的标准。按必需、少量的原则，重要客人控制在200

元/份以下，一般客人控制在50—100元/份，应视具体情况严格

掌握，并经主管领导批准。

九、业务招待费使用的审批管理。

1、使用业务招待费须事先征得部门负责人同意，按拟订办理审

批手续方可使用。如遇特殊情况（包括在外地发生招待费用），须事后按有关规定补办有关手续。

2、各部门使用业务招待费应在核定的额度内，由各部门负责人

审批，并经行政部审核。如有特殊需要，需增加业务招待费额度，须事先书面请示，说明事由，经公司主管领导批准。

3、公司领导使用业务招待费时，由行政部经办，由公司主管领

导审批。

4、建立公司和部门使用业务招待费登记制度，招待费用由财务

部统一掌握。

十、使用业务招待费的几项纪律。

1、对外招待、应酬，不得讲阔气、讲排场、铺张浪费，经办人

员不得从中谋取私利，公司各部门之间，不得用业务活动经费相互招待请客。

2、不得用业务招待费购买各种形式的代币购物券、固定资产，不得对外资助、赞助和捐赠。

十一、业务招待费月度使用情况按月由财务部进行检查小结；每年对

业务招待费使用情况进行专题审计，对使用中违反规定，超标准、超额度开支或挥霍浪费的，将追究部门负责人及相关人员的责任，并纳入对部门及个人的考核。

第五篇：业务招待费使用规定

业务招待费使用管理办法（暂行）

一、为加强本公司费用管理，控制成本开支，本着精打细算、勤俭节约、有利

工作的原则，并根据国家相关规定及本公司实际情况，特制定本办法。

二、只有为公司从事各种业务活动而发生的餐费和礼品费，才可向公司财务申

请报销。

三、因公司的各种业务活动需发生费用时，须事先提出申请，获得批准后方可

使用；若事先未申请或未得到批准，财务有权对职员所发生的业务招待费拒绝予以报销。

四、如职员在外地出差，业务招待费不超过RMB500元时，可在出差返回后向公

司总裁及时补办申请；超出此限额的，应在出差之前进行申请或及时在外地向公司总裁申请；若事先未申请或未得到批准，财务有权对职员所发生的业务招待费拒绝予以报销。

五、业务招待费审批权限及程序：

1.费用当事人申请，并填写《业务招待费申请表》

2.部门总监审查确认

3.总经理审批

六、如有未送出的礼品，需交回公司行政部。

七、公司对发票上注明的招待费及歌厅所产生的费用不予报销（特殊需要，须

事先向公司总裁申请）。

八、职员不可为客户报销任何发票。遇特殊情况，需事先请示公司总裁。公司

财务只对有总裁签字的相应单据给予报销。

九、职员在报销业务招待费时，应填写《业务招待费报销明细表》，注明招待日

期、客户的名称等相关内容。

十、本管理办法经总裁办公室批准，自开始执行。