中间业务的案例分析

第一篇：中间业务的案例分析

中间业务

中间业务又称表外业务，其收入不列入银行资产负债表。结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的一种业务。中间业务范围广泛，涵盖结算、代理、担保、信托、租赁、融资、信息咨询、衍生金融工具交易等，因此对中间业务的分类也有不同的标准。

目前国际上最常见划分中间业务种类的依据是收入来源标准，美国银行业根据收入来源将中间业务分为以下五类:一是信托业务，指信托部门产生的交易和服务收入;二是投资银行和交易业务，指证券承销、从事金融交易活动所产生的收入:三是存款账户服务业务，包括账户维护等;四是手续费类收入，包括信用卡收费、贷款证券化、抵押贷款再融资服务收费、共同基金和年金的销售、自动提款机(ATM)提款收费等;五是其他手续费类收入，包括数据处理服务费、各种资产出售收益等。

从各国的情况来看，随着科技的发展和计算机的应用，越来越多的大银行利用网络的便利，推行交叉销售，如银行销售保险、基金，增加咨询、顾问和理财业务等，中间业务在各银行收入中占的比重也日益增加并在2001年以后呈现快速上升的趋势。据统计，国际上商业银行的中间业务收入一般占总收入的40%-50%，有的银行占比更高，超过70%。美国银行业非利息收入占总收入的比重从2000年18.8%上升到了2005年36.5%，到2005年达到42.90%。欧洲银行业的非利息收入2000年占总收入的比重为26%，2005年则达到39%。发展较快的国家如英国二者比重从28.5%上升到41.5%。2000年德国商业银行在全年收入的160亿马克中，利息收入只有55亿德国马克，且有近100亿马克的收入来自中间业务收入，到了2005年，德国银行业通过中间业务就获利340亿德国马克，占总盈利的65%。以德意志银行为例，2005年该行的手续费收入在前一年增长52%的基础上，又增长了42%。2005年德意志银行的营业收入287亿欧元，其中利息净收入68亿欧元，手续费收入为115亿欧元，占比为40%，成为该行最大的收入来源。、早在2008年，银行就对银行卡、活期一本通存折本行异地取现、存现、转账/汇款和及时语短信通知等相关业务收取手续费。其中，对本行异地ATM取现按金额的0.5%，最低3元，最高50元标准收取；本行异地柜面取现（含银行卡、活期一本通存折）按取现金中间业务范围广泛，涵盖结算、代理、担保、信托、租赁、融资、信息咨询、衍生金融工具交易等，因此对中间业务的分类也有不同的标准。

第二篇：中间业务案例

案例：西方银行业的中间业务创新和我国银行业的中间业务发展

西方商业银行的中间业务创新从20世纪70年代开始，这一时期以信用卡业务、代售保险和基金等业务为主。80年代后，随着金融衍生产品市场的发展，商业银行推出了大量信用担保、互换、期货和期权等衍生类中间业务产品。90年代后，信息技术的发展及其应用推动了电子渠道建设，现金管理等资源整合型中间业务陆续推出。2000年后，受益于混业经营和发达的金融市场，商业银行的中间业务从传统支付结算和证券相关业务，发展到代客理财和资产管理等诸多领域，实现了保险、证券和信托等中间业务的全面推进。

在混业经营的环境中，西方商业银行的资产运用能力和产品开发能力不断提高，中间业务呈现出多元化、个性化、系列化和综合化的发展趋势。西方商业银行的中间业务大致可分为四大类，一是结算运营类业务，二是交易、投资及保险业务，三是信用卡类业务，四是数据处理服务和ATM等其他业务。大型银行集团的中间业务收入中，资产管理、投资银行和证券经纪收入占比70%左右，与传统银行业务相关的账户收费、信用以及结算业务等收费业务占比30%左右。西方国家的学者和银行家认为，中间业务收入占总收入的比重越高，商业银行的收入就越稳定，受经济环境变化的影响就越小。根据欧洲中央银行的统计，1989年至2005年间，欧洲前50大银行中间业务收入在总收入中的占比由23%上升到55%，中间业务收入占比的高低已成为衡量银行稳定性的重要指标。

表5-2 2010年汇丰银行收入及结构 我们以汇丰银行为例来看一下发达国家银行的中间业务项目以及收入情况。表5-2列出了汇丰

项

目

收入额（百

万美元）

39,441 17,355 7,210 968 11,146 3,894 80,014

占比（%）49.29 21.69 9.01 1.21 13.93 4.87 100 银行2010年的收入额及其结构。从表中可以看出，利息净收入 2010年汇丰银行可以归为中间业务的收入有服务服务费净收入

交易净收入 费净收入和交易净收入两项，两者之和达到24.57

金融投资收益

亿美元，占营业总收入的30.70%。实际上中间业

保险费净收入

务收入占总收入的比重要高于该数值，因为在保险其他营业收入 费净收入、其他营业收入等项目中也有部分项目属于广义中间业务。如果我们把除“利息净收入”以外

营业总收入

资料来源：汇丰银行2010年年报。的其他收入都看作是广义中间业务收入的话，那么中间业务收入占比将高达50.71%。

表5-3 2010年汇丰银行服务费净收入

额及其结构

项

目 银行卡业务 账户服务 基金管理 经纪业务

收入（百占比万美元）（%）

3,801 3,632 2,511 1,789

18.00 17.20 11.89 8.47 表5-3列出了汇丰银行收入额最高的中间业务类型——“服务费净收入”的具体内容和结构。

从表5-3可以看出，汇丰银行的服务费净收入的各个项目以基本无风险的支付结算类业务、银行卡业务、基金管理业务和代理类业务为主，另外还包括风险较低的承诺类业务、信托类和承销类业务。

在中间业务收入中占比较大的还有“交易净收入”一项。根据汇丰银行年报对此的解释，交易净收入项下主要包括各种交易活动产生的收入和因交易活动产生的利息收入等，此处的各种交易活动

信贷额度

保险费 进出口业务 保管业务 汇款业务 承销业务 单位信托 公司金融服务 其他业务 服务费收入

减：服务费支出 服务费净收入

1,635

1,147 991 700 680 623 560 440 2,608 21,117 3,762 17,355

7.74 5.43 4.69 3.31 3.22 2.95 2.65 2.08 12.35 100.00 17.82 82.18

资料来源：汇丰银行2010年年报。

是指以货币、利率、股票等为标的物的各种金融衍生品如远期、期货、期权和互换等的交易活动，也即我国对中间业务分类方法中所指的“交易类业务”。事实上，汇丰银行在年报中还披露，2010年因为金融衍生工具公允价值的不利变动而产生了10.6亿美元的交易损失。

自称是美国唯一一家做到真正全球化的银行的花旗集团，其2010年年报公布的数据显示，当年银行的非利息收入为319.5亿美元，占营业总收入的比重为36.89%，比汇丰银行稍高，不过在非利息收入的结构上花旗集团与汇丰银行较为相似。

我国商业银行中间业务的发展可以划分为两个阶段，1994年商业化改革后至2003年股份制改革前为存款导向阶段，发展中间业务的主要目的是为了维护客户关系，稳定增加存贷款规模，很多中间业务属于无偿服务，结算、代理和银行卡三类传统中间业务收入占中间业务总收入的65%以上。2003年以后，开始向收入导向阶段过渡，以增加收入和改善收益结构为主要目的。治理结构改革和资本市场的快速发展推动了以国有商业银行为主体的我国商业银行中间业务的创新，各家银行纷纷把零售中间业务作为发展重点，加大资源投入和产品创新，理财业务、资产托管业务和投资银行等创新型业务快速增长，账户服务、银行卡和结算业务等传统中间业务产品也获得了新的发展机遇。

我国习惯上以“非利息收入”作为衡量中间业务收入的指标，该项目又包含“手续费和佣金净收入”和“其它非利息收入”两个子项目。表5-4列出了2006年以来我国最大的三家银行（中国工商银行、中国银行和中国建设银行）中间业务收入的情况。

表5-4 我国三大行非利息收入及其占总收入比重

工行 中行 建行

2006 收入（百万元）18,520

10.20 占比（%）

收入（百万元）25,381 占比（%）占比（%）

17.30 7.40 收入（百万元）11,225

2008

2009

2010

46,721 63,633 77,072

15.08 20.56 20.24 65,352 73,317 82,855 28.63 15.92

31.58 18.51

29.93 20.92

42,587 49,839 68,156 资料来源：各家银行各年年报。

从表5-4可以看出，不管是从绝对数额上还是从相对比重上来看，我国商业银行中间业务的发展与发达国家的大银行都存在着很大差距。中间业务收入占比最高的中国银行在2010年的收入比重只有29.93%，相比于2009年反而有所下降，这说明中间业务的增长速度要慢于传统的银行存贷款业务。

表5-5列出了中国银行2010年非利息收入的项目结构。

从中国银行与汇丰银行的中间业务收入构成比较可以看出，汇丰银行的各种类型中间业务的分布相对较为均衡，既有创新型中间业务如资本市场和投资银行业务、财富管理业务和另类投资业务等，也有传统型中间业务如商业银行结算业务、零售银行业务和银行卡业务等，特别是零售中间业务和银行卡业务表现更为突出。中国银行的中间业务收入主要集中于传统银行相关服务如支付结算、银行卡、代理业务等，占比最高的是代理业务。这些业务大多属于操作相对简单的劳动密集型业务，而投融资财务顾问和涉及金融市场交易等高技术含量、高附加值的创新型中间业务产品较少。

从内部来看，我国国有控股商业银行中间业务产品创新机制滞后，部门条块分割的产品开发模式导致其在产品创新中对市场需求分析不足，在利用银行信息、技术和人才等为客户提供高质量和综合型服务方面较为欠缺，存在一定程度的重复开发现象。从外部经营环境来看，很多创新型中间业务涉及不同金融机构交叉经营的领域，而国内金融业分业经营和分业监管的制度制约了金融机构之间业务领域的交叉扩张和证券类、衍生金融工具类等跨领域、综合性的中间业务产品创新。

（本案例中部分文字材料参考了：侯尧成.国有商业银行中间业务转型研究[D].西北大学博士学位论文，2009年6月。）

表5-5 2010年中国银行非利息收入额及结构

项

目

手续费及佣金收入 代理业务

信用承诺业务 结算清算业务 外汇买卖业务 银行卡业务 其他业务 手续费及佣金支出 手续费及佣金净收入 其他非利息收入 非利息净收入

收入（百万元）59,214 11,021 10,178 9,144 8,114 9,574 11,183 4,731 54,483 28,372 82,855

占比（%）71.47 13.30 12.28 11.04 9.79 11.56 13.50 5.71 65.76 34.24 100 案例思考题：

结合对本案例的阅读，查阅相关数据和研究文献，深入思考我国商业银行中间业务与西方国家商业银行中间业务的差距表现在哪些地方？并思考发展我国商业银行中间业务可以从哪些方面入手。

第三篇：商业银行中间业务比较分析

摘 要：目前，在国家实施从紧货币政策、压缩信贷规模，美国次贷危机的爆发，外资银行的大举进入和政府提出扩大上市公司直接融资比例的背景条件下，研究商业银行中间业务的发展是很有意义的。通过比较分析中外商业银行中间业务的发展状况，找出两者之间的差异，分析其原因，为我国商业银行发展中间业务提出一些个人的建议。关键词：中间业务；商业银行；金融衍生产品；混业经营。中外商业银行中间业务比较

1.1 中间业务创新品种比较分析

（1）从时间上观察，西方国家中间业务的创新时间是从上世纪60年代开始的，而我国则是在1979年之后，两者相隔时间近20年。当然这与我国的经济体制相关，在改革开放以前，实行的是计划经济体制，国家金融比较脆弱，不具备大规模金融创新的实力，而在实行改革开放以后，政府首先提出对我国金融体制的改革，加快了我国金融机构尤其是银行的发展步伐。

（2）从整体上看，西方国家中间业务的品种及技术含量明显优于我国，尤其80年代后，西方国家创新出大量的期权、期货等金融衍生产品，而我国目前的金融衍生产品仍比较缺乏，只有少数的几种衍生产品。这与我国的金融市场发展程度有关，虽然在20世纪90年代初，我国就尝试过金融衍生业务，但由于各种原因发展较为缓慢。直到我国加入WTO，金融业对外开放以后，决策部门为了进一步完善我国的金融市场，不断的探索与开发各类金融衍生产品，加大金融创新力度。

美国银行中间业务收入占比平均在50%以上，其中花旗集团中间业务收入平均占比为61.85%，属于同行业最高，中间业务收入占据了它们总收入的半壁江山。而我国中间业务开展得比较早、业务较大的中国银行中间业务收入占总收入的平均水平也才13.99%，与国外水平相差近三四倍，此外建设银行、工商银行、交通银行平均水平达不到10%。

1.2 我国中间业务收入占比低于国外的原因

(1)我国开展中间业务的起步时间晚，整整落后西方发达国家20年，在经营策略上没有引起足够的重视，仍以传统的资产负债业务为主。甚至还有一些银行在提供中间业务时不收费或只收取少量的手续费。

(2)我国中间业务创新品种匮乏，尤其是金融衍生业务方面。而我国银行衍生中间业务量极少，从2007年中国建设银行中间业务量统计数据中显示，2006年全年该行交易类业务金额才5627亿元，主要是因为在最近几年，我国才陆续推出一些金融衍生工具。

1.3 中间业务收入结构比较分析

在美国前20家大银行非利息收入构成要素中，托管业务收入，传统的银行手续费收入，投资银行业务收入，证券交易收入，保险收入，信用卡业务收入等所占比重较大，构成美国商业银行中间业务收入的重要来源。在1996-1998三年中间业务收入中，传统业务手续费收入占比年均为15.55%，托管业务手续费收入占比年均为14.69%，保险业务收入占比年均为12.67%，信用卡业务收入占比年均为12.75%，而中间业务收入占比最高的是资本市场收入，年均占比达到22.39%，其中投资银行收入，证券交易收入所占资本市场收益的70%以上。三年间各类中间业务基本呈稳定发展态势，但衍生交易量收入1997年、1998年下降明显，1996年占资本市场收入的比例为54.34%，1997年下降到49.76%，1998年则下降到31.62%，当然这与1997年的亚洲金融危机有关。

而在我国，中间业务收入占比排在前面的是人民币结算业务收入、代理业务收入、银行卡业务收入。外汇中间业务收入和担保承诺类业务收入的占比极少。

综合以上分析，我国银行中间业务收入占比最高的是结算业务收入，而美国则为资本市场收入。这与我国近年来国际贸易的快速发展密切相关，导至国际结算业务成为银行的一大亮点。而美国银行之所以能在资本市场方面取得巨额收益，主要是因为美国对银行实行的是一种混业经营的模式，银行可以参与证券、保险行业，同时由于美国金融市场发育相对完善，金融产品丰富，因此为银行发展衍生业务提供良好的基础。

银行卡业务收入与西方国家大体相当，这与我国商业银行银行卡近几年的迅速发展有重要联系。但是我国发行的银行卡多为借记卡，约占95%以上，贷记卡只有1%左右。每年银行卡的交易额中80%以上是存取款交易，真正的刷卡消费金额只有2%左右。而国外银行卡交易主要是刷卡消费，逐步实现货币电子化。因此两者的收入来源性质是不同的。对我国商业银行发展中间业务的一些建议

（1）逐渐松动金融业的分业经营体制，适当放宽银行的业务范围，顺应金融自由化的趋势。虽然分业经营对维护我国金融秩序稳定产生了积极的作用，保护着商业银行的传统业务，但是同时也影响了商业银行提供综合性，多功能，全方位的金融服务，从根本上制约了中间业务的拓展。市场经济的发展，要求商业银行提供更多的金融工具，不断的进行金融创新，实现金融衍生产品把银行、证券、保险市场有机联系起来，相互包容。从国外的数据得到证实，西方发达国家正是在金融自由化和混业经营的背景下，开发出大量的创新型金融衍生产品，给银行发展中间业务提供一个良好的外部环境。最近几年，监管层似乎也意识到这一点，在政策上给予逐步放松，允许银行参股证券和保险机构，扩大银行发展中间业务的范围，尤其是在代理业务方面进展加快，证券和保险机构可以利用银行的网点帮助销售产品，银行则可从中收取手续费，获得一笔不菲的营业收入。商业银行开展中间业务，其实就像一个金融大超市，里面包含各类金融产品，因此逐步放松金融业的分业经营体制是很有必要的。

（2）转变经营策略，逐渐淡忘以传统的资产负债业务为主，中间业务为辅的经营理念，建立一种资产业务、负债业务、中间业务并驾齐驱的思想。由于我国尚处于经济转轨时期，作为市场主体的商业银行商业化程度不高，尤其是四大国有商业银行，过去不求有功但求无过的思想，让银行失去发展中间业务的动力，缺乏激励机制，对发展中间业务的认识不足。从国际上看，中间业务是商业银行三大业务之一，其比重和地位甚至超过资产负债业务，人们把中间业务的发展状况作为衡量一家银行服务功能，经营水平，员工素质，社会信誉的重要指标。监管层在银行转变经营观念过程中，可以通过实行利率自由化，加快金融市场的发展，迫使银行改变以传统的资产负债业务为主的经营模式，加大中间业务的发展与创新。只有在观念上得到重视，商业银行才能在发展中间业务发面有所突破，实现商业银行盈利结构的多元化和合理化。

（3）加快中间业务人员的培养和加大科技投入。中间业务是知识密集型业务，具有集人才、技术、机构、网络、信息、资金和信誉于一体的特征，是金融领域的高技术产业。中间业务的发展需要大批知识面广、实践经验丰富、懂技术、善经营、会管理的复合型人才，尤其需要具备金融、法律、财会、税收、工程、企业管理、计算机和市场营销等专业知识的中高级人才。

西方商业银行中间业务已历经扩大市场份额，增强服务功能为主要目标的初级阶段，以投资银行、银行卡、信用担保、衍生中间业务收入为主要中间业务收入的成长阶段，进入到适应世界银行业发展的高级阶段，而我国中间业务创新还处于发展的初级阶段，因此发展的空间还很大，希望各商业银行能抓住这个机遇，大力发展中间业务，在激烈的银行竞争中立于不败之地。

参考文献

［1］邹玲.商业银行中间业务创新研究［M］.北京：经济管理出版社，2007.

［2］王兆星.商业银行中间业务风险监管［M］.北京：中国金融出版社，2004.

第四篇：银行中间业务发展潜力调查分析

一、2005年中间业务收入情况分析

（一）中间业务收入主要项目分析

1、人民币结算业务收入万元，较上年增长万元。主要原因：一是牡丹灵通卡业务发展迅速，共实现收入万元；二是个人异地手续费收入万元。

2、代理业务收入万元，较上年增长万元。主要是实现基金业务收入万元，国债业务收入万元，两项较上年同期均有较大幅度的增长；全行发放个人住房贷款万元，由其衍生的个人财险业务收入达万元，同时还实现代理推销寿险收入万元。

3、银行卡业务收入万元，较上年下降万元。主要是灵通卡年费收入万元统计在人民币结算业务收入。

4、信息咨询业务收入万元，较上年的万元翻了两番。

5、电子银行业务收入万元，较上年增长万元。主要：一是交易量增加，全年共办理电子银行业务万笔，交易金额高达亿元；二是启用了城区烟草访销直联系统，交易量达万元，实现中间收入万元；三是先后与渭南供电局和渭南电信局签订网上收费站协议，为渭南市电信局开通了贵宾室业务。

6、其它中间业务收入万元，较上年增长万元。主要是房租收入达到万元，较上年有大幅度的增长。

（二）中间业务同业比较

xx行：实现中间业务收入万元，在同业中位居第。比我行多万元。经调查了解该行的强项是银行卡业务收入，仅此一项收入就达到多万元，占到其中间业务收入的三分之二，主要是该行将灵通卡的年费收入及结算等收入均作为银行卡业务收入统计。同时，由于该行营业网点达多个，是我行营业网点的倍，且营业网点遍布城乡，具有个人结算业务的优势。

xx行：实现中间业务收万元，在同业中位居第。比我行多万元。

5、全面发挥个人客户经理作用，大力宣传、营销我行的个人结算业务优势，重点营销以“汇款直通车”为主的个人结算业务，进一步提高个人汇兑业务收入在个人结算业务中的占比，按照新颁布的个人服务价格规定，全面推广有偿服务。

7、加快银保通业务的测试、验证和营销工作，向广大投资人积极推介银保通优势，争取使银保通业务在2005年全面开办，为广大客户提供更便捷的服务；同时通过开办新的个贷产品，发展个贷衍生业务，带动其他业务发展，增加中间业务收入。

8、以个人消费贷款为依托，稳妥开展代理个人财险业务。要继续加大工作力度，有效发挥我行的网点优势，积极开办代理推销寿险、记账式国债等业务，满足客户不同的投资需求，多渠道增加收入。

（二）全力打造结算业务竞争力

为进一步促进会计结算中间业务快速、健康发展，必须树立结算优质产品品牌意识，坚持市场占有与市场开发并重的原则，积极拓展会计结算中间业务市场。

1、充分利用nova系统为产品创新提供的强大技术平台，加大结算产品的创新整合力度，深入研究包括集本外币资金汇划清算、综合收付款、综合账户管理、多样化信息服务等内容的金融产品，采取定期上门回访沟通以及组织研讨会的形式，密切与企业集团、行业系统的合作关系，巩固我行的结算市场份额。

2、深入推进现金管理品牌战略，积极为大型集团企业、系统管理机构、金融同业等提供高附加值的资金结算、清算等服务，为客户提供投资、避险工具，开展各种账户管理服务。认真作好有关业务的现金管理方案的设计、实施等工作，积极推动现金管理业务流程优化，建立和维护工商银行现金管理品牌，把市场先机切实转化为市场优势。

3、大力推广“支票直通车”。“支票直通车”产品主要的目标客户是物流批发、大型零售企业。要从本地实际情况出发，制定具体的市场营销方案和营销策略，落实目标客户，力争使目标客户均安装我行的“pos支票”，并逐步提高交易量。

4、全面开通“即时通”业务。全面开放通存功能，提高客户异地收款能力，在实现有效控制风险的技术手段后，逐步向客户开放。充分利用即时通产品及综合服务优势，完善对客户的收付款业务流程，协助其优化财务管理，并将即时通与集团二级账户相结合，使集团公司实现对异地分公司的集中收、付款，分户核算监督等，以满足大客户的特殊需求。

5、加强对中小企业的结算服务。中小企业在我国国民经济中占有重要地位，在工行的开户数量、结算量和中间业务收入均超过%，是我行十分重要的客户群体。要根据中小企业的结算服务特点，创新结算产品，重点做好对客户的资金网络结算和现金管理服务。

6、积极调整代理签发汇票方式，重点发展移存资金式银行汇票代签业务。对符合条件的代签行，在代理方式上进行调整，力争以移存资金式取代客户式，以此增加代理业务收入。

7、代保管业务在确保保管箱年内达到%以上的前提下，积极开办各类质押票据保管、股权证保管、黄金保管等代保管业务，力争全年实现代保管业务收入万元。

8、加强对账户管理与服务收费的管理。实现账户管理与服务收费项目一是对公开户、账户信息变更、查询账户明细；二是账户、密码挂失；三是补制回单、对账单；四是印鉴变更、挂失。严格执行收费项目和收费标准，力争使其成为会计结算中间业务收入的增长点。

（三）大力拓展公司客户中间业务市场

加强对公司客户市场的调研分析，从实际出发，多措并举，大力拓展公司客户中间业务市场。

1、大力开展投资银行业务，选择几家规模较大、实力较强的企业，积极开展投资银行业务，公司、风险和信贷管理等部门密切合作，快速反应，为债务重组、破产核销等企业提供财务顾问、资产管理、资产评估等综合服务，通过让利清收、承债兼并、打包处置、风险代理、银司合作、银政合作、诉讼了断等方式大力拓展公司中间业务市场。

2、大力拓展票据业务市场，加大对一些规模和现金流量较大的生产流通企业票据营销力度，紧紧抓住票据业务较多的优质客户，积极办理银行承兑汇票业务，以此来促进中间业务收入的稳步提高。

3、全面开办代理业务，推行代理业务的有偿收费。重点抓好中石油上门收款、代理基金买卖业务、“债市通”业务。利用一些闲置资金较多的企业，向其宣传“债市通”等新业务，并实行组合营销。

4、依托我行网点、客户和信贷资源优势，扩大银保合作的深度和广度。我行先后与几家保险公司签订了业务合作协议、要把信贷营销和代理企业财产保险业务紧密结合起来，择优分配网点资源，择优代理需求量大的适销险种，积极发展新的保险代理业务。

5、做好基金代理业务，努力增加基金代销额。在中国证券市场和基金业大力发展的今天，基金的推出，迎合了投资者的多重需求，要加大宣传力度，积极探索新的营销方式，以推动基金业务健康稳定发展。

6、加大对信息服务的营销力度。大力为优质客户办理信息资询、资信调查，委托等服务，特别是要做好非融资类人民币保函业务的营销推广工作，力争信息服务业务收入有一个大的突破。凡贷款前期调查、报表审计、贷款意向书、承诺函的出具、资信评价、资产评估、抵押担保、工本费支出、贷款全过程管理均收取一定的费用。

第五篇：工商银行的中间业务拓展方案分析

工商银行的中间业务拓展方案分析

内容摘要:无论是一般个体客户还是法人客户对银行业务的要求，已不再局限于传统的存、贷款和汇款服务，这种客户要求的改变是因为产生的的中间业务已成为促进我国经济发展、客户理财的一种社会经济需要。本文通过反映工商银行中间业务的发展状况，由浅入深逐一分析中间业务的性质、作用，并且在我国的现拓展情况和发展前景。关键词：银行中间业务 现状 拓展 前景

一、银行中间业务的概况

对一个论题的讨论必须首先对其概念做出一个明确的界定，因此首先要对银行中间业务的概念做出界定

在国际金融发展史上，商业银行中间业务的发展已有160多年的历史，尤其是近些年来，许多西方国家商业银行的中间业务收入不仅成为其经营收入的主要来源，而且大有赶超利息收入之势，如美国花旗银行和摩根银行的中间业务收入分别达到79.83％和83.16％。随着金融创新的加剧，商业银行中间业务的内涵和外延发生了重大变化，纵观国际银行业中间业务的发展趋势，可以概括为“三个特点、五大转变”。

（一）国际银行业中间业务发展的“三个特点”

1.经营范围广泛，品种繁多。西方国家商业银行经营的中间业务种类繁多，为满足客户各种需求，商业银行的经营品种日新月异，层出不穷。中间业务的范围涵盖了传统的银行业务、信托业务、投资银行业务、共同基金业务和保险业务。他们既可以从事货币市场业务，也可以从事商业票据贴现及资本市场业务。

2.业务规模日趋扩大，收入水平不断上升。居于美国银行业前列的花旗、美洲等五大银行集团的中间业务活动所涉及的资产总和已超过2.2万亿美元，而同期这几家银行资产负债项下的资产总和为 7800亿美元，资本总和为450亿美元；中间业务3年来平均增速为54.2％，远远高于资产总额年均9％和资本总额年均21.6％的增速。从中间业务的收入看，西方商业银行在1990年至2000年的10年间，非利差收入占总收入的比重都呈快速上升趋势。国外银行的中间业务收入一般占到总收入的40％—50％。美国花旗银行以承兑、资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、个人财务顾问业务、远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权等为代表的中间业务为其带来了80％的利润，存贷业务带来的利润只占总利润的 1 20％。

3.服务手段先进，科技化程度高。科技程度的提高为商业银行发展中间业务提供了强大的技术支持和创新基础，特别是近年来出现的可以在任何时候和任何地点以任何方式为客户提供个性化服务的网络银行，网络银行的出现促进了中间业务的发展。国际先进银行凭借其强大的支付系统在中间业务方面获得了巨额的服务费收入。

（二）国际银行业中间业务发展呈现出“五大转变”

1.在发展的内容和方向上已由分业经营向混业经营转变。由于金融创新的发展和金融体系的变革，国际的经营区域突破传统的限制，商业银行与非银行金融机构的界限日益模糊，中间业务的发展已涉及证券、保险等领域。

2.由不占用或不直接占用客户资金向商业银行占用客户资金转变。有些中间业务在提供服务时，银行可以暂时占用客户的委托资金而扩大资金来源，使资产负债表的数值发生变化，推动了资产负债业务的发展，形成中间业务和资产负债业务的互动趋势。

3.由接受客户的委托向银行出售信用转变。随着金融国际化的发展，商业银行在办理信用签证、承兑、押汇等业务时，银行将提供银行信用，这时，银行收取的手续费既是银行经营管理效益的价值体现，也是客户给银行信用出售的补偿。

4.由不承担风险的收取手续费向承担风险转变。随着中间业务的发展，商业银行办理中间业务往往需要运用资金并承担一定的风险，如各类担保、承诺、代保管、承兑、押汇等，这时银行收取的手续费就不仅仅是劳动补偿，同时也包含着利息补偿和风险补偿。

5.由传统业务向创新业务转变。商业银行出于规避风险、增强资产流动性和提高竞争能力以及盈利水平等目的，实现了传统业务的突破，范围涉及管理、担保、融资、衍生金融工具等众多领域。具体银行的中间业务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，不运用或较少运用银行的资财，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁及其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。在资产业务和负债业务两项传统业务中，银行是作为信用活动的一方参与；而中间业务则不同，银行不再直接作为信用活动的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常实行有偿服务。在近几年内，随着市场竞争的加剧，传统业务(储蓄、借贷等)所能够提供的利润空间越来越小，银行迫切需要寻找新的利润增长点，中间业务就显示出了重要意义。因此银行的中间业务种类已达到本、外币结算、银行卡、信用证、备用信用证、票据担保、贷款承诺、衍生金融

工具、代理业务、咨询顾问业务等200多种，银行正在逐步演变为一个最大的中介机构。

二、工商银行中间业务现状

（一）中间业务收入增长较快。

2000年至2004年五年间，全行中间业务收入由22.9亿元增长到115亿元，增长了5倍，年均增长47%，同期，全行人均收入由0.6万元增加到1.3万元增长了5倍。年均增加0.5万元；中间业务收入与利差收入的比例由7.84%增长到14%，提高了6.5个百分点。中间业务收费综合效益的提高，对于增加行整体经营实力和市场竞争能力，促进全行经营效益的增长和业务结构的优化，推动全行业形成现代商业银行经营理念发挥了巨大的作用。

（二）中间业务收费依据呈多元化态势

目前，中国商业银行中间业务收费政策依据主要有四项。一是根据《商业银行法》第“五十条”和《商业银行服务价格管理暂行办法》，对商业银行中间业务暂行规定所确定的各类中间业务，分别实施政府指导价和市场调节价。其中，银行汇票，银行承对汇票，本票，支票，汇兑，委托收款，托收承付等人民币基本结算类业务，以及个人大额取现和零钞清点等产品或服务实行政府指导价，有国家发改委同中国银监会，制定和调整。其他业务一律实行市场调节价。二是各家商业银行总行制定的市场调节价收费标准。按照《商业银行服务价格管理暂行办法》赋予的定价权限对于适应市场调节价的中间业务，由各行根据成本收益和业务拓展需要，制定收费标准，在本行范围内执行。三是有关法规和政府部门制定的收费标准，如企业年金托管，代理国债的发行，销售和兑付，代售福利彩票等。四是商业银行的分支机构在总行的授权下，对于有浮动区间的业务收费，各行可在浮动范围内确定具体的收费标准。

（三）中间业务收费结构进一步优化

支付结算类，银行卡类，代理类和担保类业务收费品种，由于业务内涵清晰，市场需求稳定，操作程序定型，发展较为成熟，因而是工商银行中间业务的主要来源，同时，在巩固传统业务的优势的基础上，现金管理业务不断完善，投资银行业务领域进一步扩大。理财金帐户的市场影响力进一步提高，个人理财，和企业理财进一步提高。扩展了中间业务的新的市场空间和收入渠道，2004年，投资银行类，电子银行类，资产托管类，个人理财类，担保承诺类业务收入大幅度增长，一定程度上表明，中间业务收费的专业知识含量，技术含量乃至整体质量上都有很大的提高。

（四）中间业务收费管理日益规范化

新修订的《商业银行法》明确规定收费权是商业银行的基本权利，加上先前颁布的《商业银行中间业务暂行规定》和《商业银行服务价格管理办法》，解决了以往商业银行中间业务政策不配套，中间业务收入依据不足的难题，对商业银行实施的中间业务收费提供了政策支持，使商业银行的中间业务收费有章可循，有法可依，（五）中间业务收费同业间协作日益广泛

工行在按照互惠互利，优势互补，共同发展的原则。在尊重和解雇各方面的利益的基础上，初步建立了与中国银行业协会和其他国有商业银行的沟通机制，开展了多种形式的合作。近年来，四大银行总行在中间业务收费项目设置，价格公告，部分同质化收费标准制定，协调分行间中间业务竞争关系等方面开展了有益的合作，取得了明显的成效。此外，工行在与同行业在支付结算，同业融资，电子银行以及国际业务领域的合作创新产品与服务方面，实现了资源共享，优势互补和共同发展的初衷，特别在重点解决中间业务同意收费标准的问题上，在银行业协会的指导下，指导各地分支机构加强与同业的协调和协作，以同业公约的形式对中间业务收费市场进行了规范，对于错位竞争起到了一定的抑制作用，营造出区域良好的收费环境.三、中国工商银行中间业务的拓展

我国商业银行中间业务发展在近年来取得了突破性进展，但与发达国家相比仍有较大差距。面对国际银行业中间业务发展的趋势和特点，我们应立足于我国经济、金融发展水平，借鉴国际上中间业务发展的最佳实践，结合自身特点，逐步探索出一套符合我国国情的行之有效的发展中间业务的观念、方法和途径。

（一）发展中间业务必须实现三个根本转变

近年来，各商业银行大力发展中间业务，银行间的竞争也日趋激烈。但在竞争过程中摆脱不了存款占主导地位的传统观念，仍然把中间业务作为揽存和提高存贷款市场份额的重要手段，而忽视其作为银行业创造效益的基本功能。商业银行内部对基层行处的考核仍以存款指标、资产质量指标为主，对中间业务的考核缺乏科学性和激励性，从而使基层员工对中间业务认识不足，阻碍了中间业务的发展。西方发达国家的事实告诉我们，商业银行大力发展中间业务“钱”途远大。因此发展中间业务必须首先实现三个根本转变。

1.转变经营战略。尽快摒弃把中间业务当做银行副业的思想，排除能否成为新的增长点的疑虑，从战略高度深刻认识发展中间业务的必要性和紧迫性，形成发展中间业务是商业银行进行经营战略调整，谋求更大发展的思想。要把中间业务纳入整体框架之中，在综

合经营计划中加大考核的比重。

2.转变经营理念。彻底转变旧的经营理念，高度重视发展中间业务，确立资产业务、负债业务与中间业务并驾齐驱的经营理念。积极吸取和借鉴发达国家的成功经验，只要政策允许、市场需要、对银行发展有利，我们就要积极地创造条件，真正把中间业务放在优先的位置去开拓发展。

3.转变管理模式。目前我国商业银行的经营管理体制普遍存在条块分割、管理分散、配合不力现象，已不适应中间业务的发展需要。商业银行要设置一个责任分明、管理严谨、具有一定协调能力和开拓精神的管理体制，包括建立风险防范体系、市场营销体系、信息管理体系。加强对中间业务的研究、开发和管理；制定中间业务发展战略和长远规划；协调和发挥商业银行的整体功能，调动基层行处发展中间业务的积极性，推动中间业务的良性发展。

（二）发展中间业务必须坚持的三项经营原则

1.坚持效益第一的原则。目前我国商业银行在中间业务的发展上为达到扩大中间业务的市场占有率和揽存目的，一味迎合客户，放弃或降低应收客户的代理费用。高投入、低产出，甚至无产出、负产出现象特别突出。实践证明，效益问题不仅是商业银行，而且是其他任何企业生死存亡的关键问题，是一切经营管理活动的出发点和落脚点。西方商业银行普遍把经营效益视为生命线，贯穿于经营管理活动的始终。因此在发展中间业务的过程中，要把经营效益放在首位。彻底改变目前银行忽视中间业务的做法，包括营业网点的设置、劳动组合的优化、服务对象和业务范围的选择、管理体制的确定以及先进设施伪装备等等，都必须体现效益至上的思想，以效益作为最高的评判标准。

2.坚持风险控制的原则。随着科技的发展，中间业务的形式、内容和范围将不断创新，同时与其他业务一样，在经营过程中存在一定的风险。加强风险管理，必须从大处着眼，从小处着手。在业务创新的同时，要十分注意其可能带来的潜在风险，让业务创新在完善的制度和风险控制的前提下进行。

3.坚持优质服务原则。西方商业银行采用最为先进的设施或技术，通过提供优质服务来巩固其竞争地位。应当说，我们在这方面已经起步了，但步子不够大，也不够快，与西方国家相比还有不小的距离，需要我们急起直迫。作为改进服务手段重要内容的电子化建设方面，首先要加强总体规划，坚持高起点、高水准，改变条块分割状况，在增强银行的整体建设性和对客户的便利性方面下功夫，减少繁琐与浪费。要集中一定的力量，持久地开展市场需求调查和业务超前性研究，做到不仅能及时适应客户需求的变化，而且也能创

造和引导客户的需求。

（三）发展中间业务实行的三项基本策略

1.产品开发策略。要善于发现和挖掘社会经济生活对金融服务的需求，选择一些适合市场需要，发展潜力较大，风险小、成本低，能发挥银行优势的中间业务品种，满足客户消费多元化和投资多元化的需求。

2.市场营销策略。商业银行在选择目标市场策略时应采取差异性策略，细分客户市场，做到以“市场为导向，以客户为中心”因地制宜地开展中间业务。通过推行多层次、全方位、现代化的营销方式，包括人员营销、广告营销、公关营销，主动向客户推介金融服务品种和业务品种，塑造自身形象。

3.技术支持策略。高科技手段是中间业务创新和发展的关键，是中间业务竞争的核心。目前，我国商业银行电子网络和设施的功能不完善及高层次专业人才的短缺制约着中间业务的发展。银行许多中间业务的开展都需要依托强大的资金清算系统和电子网络系统。同时要设计一个好的金融产品，创新一项有效益的金融服务，一支高素质、专业化的复合型人才队伍是必不可少的。因此我们应加快金融电子化步伐，在实现区域性、系统性联网的基础上，形成全国性的信息共享通讯网络。同时要努力培养有创新意识和创新能力的高素质专业技术人才，注重和珍惜人力资本的开发和利用，以此提高中间业务的科技含量，形成自身的独特优势和品牌效应，实现规模经营，提高工作效率和经济效益。

四、中间业务的前景

提高对中间业务发展的认识。加入WTO以后，中国经济与世界经济接轨的步伐越来越快，商业银行存贷款业务利差将越来越小，利息收入对利润的贡献度将大幅下降。到2005年，外资银行将全面进入中国市场，如不未雨绸缪，竞争优势不多。爱立信南京公司转投花旗银行上海分行事件，无疑给中国银行业带来震惊与思考。因此，商业银行应尽快转变“中间业务只是存贷款业务的附属业务、派生业务”的观念，制定长远的战略规划和近期发展目标，真正将重心转移到中间业务收入上来，要坚持以市场为导向，满足不同层次的客户对不同金融服务品种的需求。

创造良好的外部发展环境。一是加大监管部门的指导和监管力度。金融监管部门对商业银行的中间业务既要严格监管，又要给予指导，处理好监管与发展的关系，为中间业务的发展与创新提供环境和政策导向；二是应充分发挥银行业协会的作用。应由协会牵头，加强商业银行之间的交流与合作，对中间业务收费等一系列问题进行研究磋商，达成共识，6 对拖延、拒绝缴纳手续费的单位或变相要价的委托方，商业银行要协商一致，联合行动，让客户“待价而沽”、炒银行的现象不再发生，以创建公平竞争环境；三是政府部门要转变观念。尤其加入WTO以后，政府应尽快将条块性的专业市场管理转变到以提供优质服务为主上来，促进中间业务的发展，更好地服务于经济发展。

建立健全完善的中间业务管理机构。各商业银行应成立中间业务管理委员会，负责一切中间业务的有关事宜，制定发展目标、新产品开发战略和市场营销策略，实现中间业务计划，开展中间业务统计活动，进行监测、分析和通报，制定科学、合理、有效的考核制度，发挥员工的主观能动性和创造性，检查监督本系统全省中间业务的开展情况。

建立健全内控制度，防范中间业务风险。中间业务品种繁多，有的业务存在风险，商业银行必须建立健全内控制度，如建立中间业务规章制度和操作规程、建立客户信用评级制度、建立责任追究制度、加强对中间业务的内部稽核和监督等。

加快培养综合性人才，加快中间业务发展。中间业务是集人才、技术、机构、网络、信息、资金、信誉等于一身的特殊业务，因此，中间业务对员工综合素质的要求特别高，要求员工既要熟悉传统业务，又要具有创新意识；既要熟悉银行业务，又要懂保险、证券、信托、房地产等其他金融与非金融业务；既要懂人民币业务，又要懂外币业务；既要懂财务管理，又要懂市场营销；既要了解国内中间业务发展状况，又要了解国际中间业务发展状况与趋势。培养一支高素质的队伍对促进中间业务发展的影响意义重大，中间业务的竞争实质上是人才的竞争，各家商业银行要采取措施，引进人才，培训现有员工，对自学成才或在培训中、在业务中成绩突出的员工实行奖励，激发员工的工作积极性；不仅如此，决策层的领导也要尽快掌握关于中间业务的理论知识，总结实践经验，以提高决策层的领导水平和科学决策水平。

综合以上的条件，中间业务将有很好的前景，可以和发达国家接轨，并在某程度可是超越。

[参考文献]

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