实践报告 中间业务的操作方法及实例分析（模版）

第一篇：实践报告 中间业务的操作方法及实例分析（模版）

学 生 实 践 报 告

课程名称：

学生学号：

所属院部：

（文科类）

银行业务实习专业班级：

学生姓名：

指导教师： 丁涛

2013 ——2014学年 第 2 学期

金陵科技学院教务处制

实践二

实践项目名称： 中间业务的操作方法及实例分析 实践学时： 10 同组学生姓名： 实践地点： 7107 实践日期： 2014.5.20-2014.6.5 实践成绩： 批改教师： 丁 涛 批改时间： 指导教师评阅：

一、实践目的和要求

实验目的：熟悉商业银行部分中间业务的操作方法及流程，找出商业银行现有一个中间业务案例进行分析。

实验要求：

1．根据用户手册，按照操作步骤进行具体的操作。

2．同一个组的同学之间相互配合进行，要求每个成员都能熟悉相关操作。

二、实践环境与条件

使用商业银行柜面系统软件操作，并要使用office或WPS办公操作软件。

三、实践内容

（一）中间业务1

（二）中间业务2

四、实践报告（附件）

一、代理中间业务基本介绍

一、代收费业务的概念

代理业务是银行利用自己的资源（如营业网点、网络、人员）优势为政府、企业、个人提供代理业务。它是银行为适应社会发展和居民经济生活需求，不运用或较少运用自己的资财，以代理人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并适当收取手续费的业务。

二、代收费业务的种类

(一)代缴与居民家庭日常生活有关的公用事业费：包括水费、电费、煤气费、固定电话费、移动电话费、寻呼费、房租费、物业管理费、有线电视费、报刊订阅费、人寿保险费及其他公用事业费等。

(二)代收代缴企事业单位之间或单位与个人之间的收费项目：包括环保费、养路费、税款、社会保险基金、劳保基金、工商管理费、法院诉讼费、各类罚没款等。

三、代收费业务的特点

(一)节省资源，方便快捷：利用银行自身的资源，如营业网点、网络及人员等，取代收费单位凌乱复杂的收费网点，大大节省了收费单位的开办支出，同时也使得缴费单位（个人）省去了周期性的去多个不同的缴费网点的时间，在同一家银行营业网点就可以将多笔费用一次性缴清。

(二)资金结算及时：银行按照与收费单位双方合同签订的时间及时进行资金结算，确保双方的合法权益。省去了收费单位资金的多次周转，只需在同一银行内部结算即可，账目也更加清晰明了。

(三)为银行增加稳定的企业资金来源：由于代收费项目的周期性特点，使得银行通过利用自己的网点资源优势，即争取到了一批很固定的资金来源，在为客户提供方便的同时，也为自己增加了收益。

(四)为银行吸收了大量的客源：由于银行代缴费平台的开立，使得客户可以利用在银行开立的一个活期储蓄账户，可以使得每月足不出户即代缴各项费用，不经意间这种业务的开通同时也为银行吸收了大量的储户客源，为银行的各项其他业务的开展开辟了道路。

四、代收费业务的相关规定

(一)银行与委托单位签订有关代收费业务的协议

(二)银行根据委托单位确定的时间、金额收取各项费用，缴费客户就有关收取的时间、金额等问题需向委托单位咨询

(三)欠费由委托单位追缴，银行不负责追讨工作，不垫付资金

(四)如因余额不足而未能按时足额扣轧，银行代扣系统代扣相关收费单位按规定收取滞纳金(五)办理代缴业务时，只负责办理具体收缴手续，不负责处理收、缴双方任何经济纠纷(六)代收费银行为缴费单位（个人）提供收费单位应提供的一切单据凭证。

二、汇票业务基本介绍

一、银行汇票的概念

银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。

二、银行汇票的适用范围

银行汇票可以用于单位或个人的各种款项结算。银行汇票可以用于转帐，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。

三、银行汇票的分类

银行汇票按使用范围可分为现金银行汇票和转账银行汇票。

四、银行汇票的相关业务规定 1）出票和兑付

银行汇票的出票和付款，限于经总行批准可以签发和兑付银行汇票业务的机构办理。跨系统银行签发的转帐银行汇票的付款，须通过同城票据交换将银行汇票和解讫通知提交给同城跨系统签发行的代理付款机构审核支付后抵用。受理商业银行的银行汇票且本地无分支机构的，应将汇票和解讫通知提交当地人民银行机构审核支付后抵用。

省、自治区、直辖市和跨省、市的经济区域内银行汇票的出票和付款，按照各省、自治区、直辖市和区域人民银行有关规定办理。2）付款人和代理付款人 银行汇票的付款人是出票银行。银行汇票的代理付款人是代理我行的出票银行审核支付银行汇票款项的机构。3）提示付款期限

银行汇票的提示付款期限自出票日起一个月。4）银行汇票的付款和退款

代理付款行不得受理未在本机构开立存款帐户的单位持票人直接提交的银行汇票，未在本机构开立存款帐户的个人持票人提示付款可以受理。未填明实际结算金额和多余金额的、实际结算金额更改的、实际结算金额超过出票金额的银行汇票均不得受理。出票银行对超过付款期限提示付款不获付款的银行汇票，如果持票人在二年票据权力时效期内作出书面说明，并提供个人身份证件或单位证明，及银行汇票和解讫通知请求付款的可以办理付款。

出票银行对超过付款提示期限或其他原因要求退款的银行汇票，如果申请人在二年票据权利时效期内作出书面说明，并提供个人身份证件或单位证明，及银行汇票和解讫通知请求退款的可以办理退款。

对于代理付款行查询过的银行汇票，申请人要求退款的，出票银行应在汇票提示付款期满后才能办理。

申请人因缺少解讫通知要求退款的，出票银行应在汇票提示付款期满一个月后才能办理。银行汇票丧失，出票银行只能凭失票人提供的人民法院出具的其享有票据权利的证明为其办理付款或退款。

5）银行汇票的背书转让

银行汇票的背书转让以实际结算金额为准。

银行汇票背书转让，背书人应在银行汇票背面签章，记载被背书人名称和背书日期。背书人为个人的，应为其本人的签名或盖章；背书人未单位的，签章应为该单位公章或财务专用章加其法定代表人或者其授权代理人名章。6）银行汇票的填写

票据日期在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾、叁拾的，应在其前面加“零”。日为拾壹至拾玖的，应在其前面加“壹”。7）银行汇票的收费

银行办理符合挂失规定的汇票，按票面金额的１‰收取，不足5元的收取5元。其中对于银行汇票，挂失止付人要求通知对方行的，应另收邮电费。

五、银行汇票的基本流程

申请人申请签发银行汇票，出票行收妥款项后出票，交收款人（持票人），提示付款，代理付款行入帐或持票人开户行收妥后入帐，提交代理付款行，银行间清算资金，并将多余款退申请人。

六、银行汇票的相关注意事项

1)汇票上未记载付款日期的，见票即付。汇票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。2)出票银行受理银行汇票申请书，收妥款项后签发银行汇票，并用压数机压印出票金额，将银行汇票和解讫通知一并交给申请人。

3)银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效。4)解付下列汇票时应办理查询： ·汇票专用章不清的汇票； · 重压或压印金额模糊不清的汇票； ·密押编制有误的汇票； ·印刷质量有问题的汇票； · 收款人账号户名不符的汇票； ·出票金额较大、疑点较多的汇票。

5)对下列情况的银行汇票应拒绝付款： ·欠缺必须记载事项的； ·伪造、变造（凭证、印章、压数机压印金额）的； ·非总行统一印制的汇票及未经总行授权印制的； ·超过提示付款期限的，代理付款行不得受理； ·缺汇票联或解讫通知联的汇票以及上下联不一致的； ·背书不完整、不连续的； ·涂改、更改出票日期、收款人、出票金额、实际结算金额的； ·大小写金额不符的； ·已挂失止付的汇票； ·残损、污染严重无法辨认的。

6)申请人因银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退款时，应将银行汇票和解讫通知同时提交到出票银行。申请人为单位的，应出具该单位的证明；申请人为个人的，应出具本人的身份证件。对于代理付款银行查询的银行汇票，应在汇票提示付款期满后方能办理退款。对于转账银行汇票的退款，出票银行只能转入原申请人账户；对于符合规定填明“现金”字样银行汇票的退款，可退付现金。

三、汇兑业务基本介绍

一、汇兑的概念

汇兑是汇款人委托银行将款项汇给收款人的一种结算方式。

二、汇兑的适用范围及特点

单位和个人的各种款项的结算，均可以使用汇兑结算。汇兑结算适用范围广，手续简便易行，灵活方便，因而是目前一种应用极为广泛的结算方式。第一，汇兑结算，无论是信汇还是电汇，都没有金额起点的限制，不管款多款少都可使用。第二，汇兑结算属于汇款人向异地主动付款的一种结算方式。它对于异地上下级单位之间的资金调剂、清理旧欠以及往来款项的结算等都十分方便。汇兑结算方式还广泛地用于先汇款后发货的交易结算方式。如果销货单位对购货单位的资信情况缺乏了解或者商品较为紧俏的情况下，可以让购货单位先汇款，等收到货款后再发货以免收不回货款。当然购货单位采用先汇款后发货的交易方式时，应详尽了解销货单位资信情况和供货能力，以免盲目地将款项汇出却收不到货物。如果对销货单位的资情情况和供货能力缺乏了解，可将款项汇到采购地，在采购地开立临时存款户，派人监督支付。第三，汇兑结算方式除了适用于单位之间的款项划拨外，也可用于单位对异地的个人支付有关款项，如退休工资、医药费、各种劳务费、稿酬等，还可适用个人对异地单位所支付的有关款项，如邮购商品、书刊等。

第四，汇兑结算手续简便易行，单位或个人很容易办理。

三、汇兑的分类

汇兑结算分为信汇和电汇两种，由汇款人选择使用。

在信汇和电汇这两种汇兑结算方式中，信汇费用较低，但速度相对较慢，而电汇具有速度快的优点，但汇款人要负担较高的电报电传费用，因而通常只在紧急情况下或者金额较大时适用。另外，为了确保电报的真实性，汇出行在电报上加注双方约定的密码；而信汇则不须加密码，签字即可。

四、汇兑的相关业务规定

1).个人可以通过个人结算账户、储蓄卡、信用卡直接办理汇兑业务；个人缴存现金办理汇兑业务时，自动通过相应的标准账号过渡。

2).委托日期必须是汇款人向汇出银行提交汇兑凭证的当日。当地人行另有规定的从其规定。

3).汇兑必须记载事项： ·表明“信汇”或“电汇”的字样； ·无条件支付的委托 ·确定的金额 ·汇款人的名称 ·收款人的名称 ·汇入地点、汇入行名称 ·汇出地点、汇出行名称 ·委托日期 ·汇款人签章

4).汇兑凭证记载的汇款人、收款人在银行开立帐户的，必须记载其帐号，否则银行不予受理。

5).汇款人和收款人均为个人，需要在汇入银行支取现金的，应在信、电汇凭证的“汇款金额”大写栏先填写“现金”字样，后填写金额。

五、汇兑的基本流程

1)提交汇兑凭证，交付款项办理汇款。2)款项收妥受理汇款。

3)通过本行资金清算系统或人民银行转汇。4)款项收妥入帐，通知收款人。5)收款人办理取款。

六、汇兑的相关注意事项

1).汇兑凭证的金额、委托日期、收款人名称不得更改。更改其他记载事项的必须由原记载人签章证明。

2).汇兑凭证上记载收款人为个人的，收款人需要到汇入行领取汇款，汇款人应在汇兑凭证上注明“留行待取”字样。留行待取的汇款，需要指定单位的收款人领取汇款的，应注明收款人单位名称；信汇收款人凭签章支取的，应在信汇凭证第四联上加盖预留的收款人签章。汇款转账支付的，应由原收款人填制支款凭证，该款项只能转入单位或个体工商户的存款账户，严禁转入储蓄和信用卡账户。

3).汇款人确定不得转汇的，应在汇兑凭证备注栏注明“不得转汇”字样。委托汇入银行办理转汇的，转汇的收款人必须是原收款人，汇入银行必须在汇兑凭证上加盖“转汇”戳记。转汇行不得受理汇款人或汇出银行对汇款的撤销或退汇。4).汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。申请撤销时，应出具正式函件或本人身份证及原信汇、电汇回单。汇出银行查明确未汇出款项的，收回原信、电汇回单，方可办理撤销。

5).汇款人对汇出银行已汇出的款项可以申请退汇。对收款人在汇入银行开户的，由汇款人与收款人自行联系退汇；收款人未在汇入银行开户的，汇款人应出具正式函件或本人身份证及原信、电汇回单，由汇出银行通知汇入行，经汇入行核实汇款确未支付，并将款项退回汇出银行的，方可办理退汇。

6).转汇行不得受理汇款人或汇出银行对汇款的撤销或退汇。

7).汇入银行对于收款人拒绝接受的汇款，应立即办理退汇。汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2个月无法交付的汇款，应主动办理退汇。

四、同城票据结算业务基本介绍

一、同城票据清算介绍 1.概述

同城票据清算由当地人民银行统一组织实施，并按照人民银行有关规定在同一票据交换区域内办理的各项票据清算业务。

目前同城票据交换分同城票据交换、实时同城票据交换和转账模式同城票据交换三种方式。2.相关介绍

1）贷记和借记支付项目都可以交换和结算，其中支票占多数。依据《票据法》，支票只允许在同城范围内使用。2）人民银行分/支行拥有和运行当地的同城清算所，对清算所成员进行监管和提供结算服务。票据在成员之间进行交换，每一成员根据提交和收到的全部贷记和借记支付交易计算出自己的净额结算金额。

3）在支付业务量大的城市，清算所每天上、下午各进行一次交换，小城市和大多数县城清算所每天上午只进行一次票据交换。

4）只有当所有参加者的净额轧差等于零时，人民银行才接受资金结算。不允许透支，即在贷记收款行账户之前，首先借记付款行帐户（或在人民银行帐簿上同时进行贷记和借记）。一旦收款行账户被贷记，则认为支付最终完成。因此，原则上讲，支付的处理不引起信用或流动风险。3．票据交换的场次和时间

交换场次：每天两场，分午场、晚场(节假日和年终决算日除外)。每日午场称为当日二交，对方银行提入票据的时间正好在晚场。同理每日的晚场称为次日一交，对方银行接收时间为第二日的午场。

交换时间：午场为十一时至十二时送票，十三时半至十四时半取票。晚场为十七时至十九时送票，翌日八时至九时取票。

参加单位：市区及近郊单位参加两场，远郊及周边城市只参加晚场交换(具体参加场次以清算中心批准为准)。

二、参与同城交换票据

凡参加票据交换的单位之间，属下列凭证均可通过交换参加清算

借方凭证：转账支票；银行本票；银行汇票；银行承兑汇票；信用卡；代付侨汇；兑付国债；邮政汇兑；退票(含支票退票和有关票据凭证的退票)；其他(必须是经过人民银行批准的有关借方凭证)。

贷方凭证：进账单；缴款单；汇兑(信、电汇)；托收(含托收承付、委托收款、邮、电划)；委托收款(同城特约委托收款)；代收利息；代收手续费；信用卡；税票；预算拨款和收入退还书；贷方凭证的退票或转划；邮政汇兑；其他。

三、交换提入的种类

交换提入时有多种的类型，主要有以下以种： 1． 正常提入借方单据。

此类单据的付款方为本行，需由本行企业支付款项于他行企业。此类单据中，有一些是可以入账，一些在审核后发现有单据书写错误需退票处理，还有一些有透支无法入账等情况需退票及罚息处理。

2． 正常提入借方单据。

此类单据的收款方为本行，需由他行企业支付款项于本行企业。此类单据中，有一些是可以入账，一些在审核后发现有单据书写错误需退票处理，还有一些有冻结无法入账等情况需退票及罚息处理。

3． 提入他行退我行借方票据。

此类票据是由本行于上上场提出至他行，但经由他行人员审核后发现有不符规定或不合法处退回我行的借方票据。此类票据中，如果其对应的进账单已于上上场入账，需由交换人员重新确认被退原因，如果对方为无理退票（即退票理由无法力足于〈支付结算办法〉，则可以与对方行进行交涉处理，如果确有此退票原因，则需对上上场提出票据人员进行内部处理，并对于票据进行冲抵或紧急止付处理；如果对应的进账单尚在挂账箱内，需取出挂账单据，进行抹账处理，并通知我行收款公司前来柜台取单并登入登记簿。4． 提入他行退我行贷方票据。

此类票据是由本行于上上场提出至他行，但经由他行人员审核后发现有不符规定或不合法处退回我行的借方票据。此类票据其对应的支付单据已于上上场入账，故可以将此退回的贷方票据在确认无须重提后，冲抵存入客户账。

四、交换提出的种类 1． 提出借方单据：

这类单据是在本场交换业务中所有受理的需提出借方的单据。包括两大类：一种是无需挂账处理的，如本票、华东三省一市汇票等；另一种是需挂账处理的，如转账支票、全国汇票等。2． 提出贷方单据：

这类单据是在本场交换业务中所有受理的需提出贷方的单据。包括进账单、电汇凭证等。

五、交换业务相关规定 1． 相关注意事项

1）区域性票据交换和资金清算采取“票据打码加磁，机器自动清分，电脑处理数据，资金差额清算”的办法。

2)票据清分和资金清算的一般原则

A.参加票据交换的单位必须坚持“先付后收、收妥抵用、银行不垫款”的原则。对提出的借方票据，在通讯条件未改善之前，暂时采取下一场交换过后入账抵用的方法。如有退票，应于下一场交换退出，超过退票时间一切后果由付款行自负。

B.增加、撤销交换单位或暂停交换必须经人民银行南京分行营业管理部下发正式通知后执行。

C.各交换单位必须在规定时间内准时提出票据交换，如果未在规定时间内提出票据，不准参加当场交换，作误场处理。其票据须自行设法补救解决，但交换提入票据仍应照常受理。D.对各交换单位提出票据的数字与清分机阅读数字不符的，以清算中心清分机计读的数字为准，各交换单位不得拒收有关票据。对于清分机过票时损坏的票据由清算中心加盖印章予以证明，各行不得以此为由拒收。

E.参加票据交换的单位对每个工作日内应该提出交换的票据，必须全部提出，不得截留延压，影响客户资金的使用。

F.清算单位应保证其资金清算账户内有足够的资金用于支付票据交换差额资金。2． 提出时的奖惩规定

凡出现下列情况的，清算中心将要求给予一定的赔偿： A.发现提出票据内有铁质杂物的，分别按下列情况处理： ·发现票据及打码口袋中夹有订书针、大头针，每根赔偿200元。·发现票据及打码口袋中有回形针，每枚赔偿300元。·各交换单位所使用打码机未按规定设定各个磁码域内容(包括交换号)赔偿200元.·交换误场一次给予通报批评，一个月内连续三次以上(含三次)的停止参加交换。·对于每个交换点提出的打码票据拒票率超过3%的，每笔收取录入费1元。

B.下列违反操作规定的情况，清算中心将通知有关责任人到清算中心跟班培训，并收取一定培训费用。·发现提出卡、批控卡数据与所附打码票据的合计数不符的，即本场交换提出不平； ·提出行的支票、进账单、打码口袋未按规定打码造成拒票； ·打错磁码的票据装入打码口袋时未倒置造成拒票或误读； ·打码口袋内票据放置超过三张(含折叠)； ·交换行处提出票据未按提出卡、批控卡、票据的顺序排列；票据放置顺序与批提出流水清单排列不一致，票据放置磁码方向混乱的； ·对于清分机处理过的票据，即该票据已经清分机背书再次提出时未装入打码口袋内就直接打码； ·对于打错磁码票据未按规定重新打码，而采用手工涂改或用普通纸条及修改液改正的;其他违反操作规程的有关情况。

C.于交换工作无差错单位，清算中心将给予通报表扬。3． 交换收费

清算中心每年向各交换单位收取5000元专项业务费，用于清算中心租用场地、日常业务费用。清算中心按票据每笔收取0.30元过票费，向新增交换单位一次性收取开办费4.32万元，用于设备更新、维修及材料消耗费等。上述费用由各交换单位主动缴纳或由清算中心向各交换单位的管辖行主动收取。

第二篇：质量分析报告实例

关于做好课程考核试卷质量分析报告的通知

各教学系（部）：

在我校本科教学合格评估过程中，评估专家抽查了我校课程考核试卷对课程考核质量分析报告提出如下意见：一是许多老师不会写分析报告，直接把系统生成的打印出来；二是教师分析报告前言不对后语，前后矛盾；三是分析报告不规范，形式五花八门；四是分析不到位，提出改进意见不科学。为了规范课程考核试卷分析报告撰写，学校特制定《梧州学院课程考核试卷质量分析的基本要求》，此要求从本学期起开始执行，原来的版本不再使用。

附件：梧州学院课程考核试卷质量分析的基本要求

教务处

二一四年一月七日

课程考核试卷质量分析的基本要求

一、试卷质量分析是对试卷命题质量及考生答题情况的定性定量分析，是评价教学质量与学习质量的重要手段，是改进教学内容、教学方法的重要依据，各教学单位要及时、认真地做好试卷质量分析。

二、试卷质量分析的基本原则

首先要对试卷本身的质量做出评价。只有质量好的试卷，才能确保考试的质量，因此，必须先对试卷的信度、效度、区分度等做出评价。

其次要对学生答题情况做出分析。学生答题情况是衡量教师的教学与学生的学习质量的重要依据，因此，对学生答题情况的分析应尽是具体，以便为后面分析教学与学习质量提供可靠的依据。

第三，对教学及学习质量做出评价，并提出改进教学的工作思路。试卷质量分析的根本意义在于改进教学，提高质量，因此，必须针对学生答题所反映出来的情况，分析教与学的得与失，并提出今后进一步改进教学的意见或建议。

三、试卷质量分析的一般写法

（一）试卷质量分析

此部分应当包括命题依据、命题的基本思路、试题覆盖率、题型及比例、难易度、区分度等方面的内容，目的是说明试卷具有信度与效度。

（二）学生答题情况分析

此部分主要对各类题型答题情况进行统计与分析，并简要分析原因。可以采取先总后分的写法，先说明一般的情况，然后再对各种题型的答题情况进行分说，尤其要重点说明答对率高与答对率低的题型。此部分要用统计的办法，运用数字来说明问题。

（三）对本课程教学的评价及进一步改进教学的思路

此部分主要从答题的情况入手，分析教学中值得肯定和反思的问题，提出今后进一步改进教学工作的意见或建议。意见或建议要从考试情况的分析出发，做到具体、中肯，要体现科学的态度与精神，要有利于课堂教学或教学管理的改革与发展。

附件：案例：《应用数学基础》课程考核试卷质量分析

教务处

二〇一四年一月七日

附件：

案例：《应用数学基础》课程考核试卷质量分析

XX系XX专业XX年级《应用数学基础》课程于XX年X月X日采取闭卷形式考核，X月X日阅卷完毕，按大纲要求应考10章，实际考10章，现将考试的有关情况总结如下：

一、试卷质量分析

命题以教材和教学大纲为依据，紧扣教材，以各章的应知、应会的内容为重点，立足于基础概念、基本运算、基础知识和应用能力的考查。

（此段主要说明命题的依据、思路及原则）

命题以平面向量、直线与二次线为重点，占总分的70%左右，空间图形约占30%左右，分布合理。填空题13题，20空，单选题6题，解答题三大题共6小题，基本覆盖了各章节的知识点。其中考察学生对基础知识的识记能力的题目约占50%，考察理解能力的题目约占35%以，难度较大的应用性题目约占15%，预计平均成绩达到75分，试题难易度适中，区分度合理。预计95%的学生可以在两小时内解答完各题，试题容量适中。

（此段主要说明题目的覆盖率、难易度、区分度、试题容量的合理性，从而证明题目是可信的，通过此试卷来进行考核是有效的。）

二、学生答题情况分析

（一）从总体情况看

本次考试卷面最高分为95分，90-100分3人，80—89分7人，70-79分21人，60-69人15人，最低分为65分，及格率达到了94%，平均分76．1分，超过预期平均分1．1分。

（二）从具体情况看

1．第一大题，填空题：第1～3题考查向量的线性运算和位置向量的坐标线性运算，答对率约85．6%，存在的问题是部分学生对向量的线性运算还没有完全掌握； 第4～7题主要考查立体几何的线面关系，面面关系，答对率71%，存在的主要问题是空间概念不清，不能确定线面间、平面间的位置关系。第8～13题涉及解析几何的问题，考查曲线方程中的待定系数，直线方程，点到直线的距离问题，情况较好，答对率90%；第11～13题答对率只有35．4%，反映出学生对各种二次曲线的标准方程混淆不清，对几何要素的位置掌握不好，突出表现在对二次曲线的几何性质掌握较差，不牢固。

2．第二大题，单项选择题：学生一般得分为12～18分。其中答对率较高的是第1、2题，分别为80．7%和70%，说明学生对两向量垂直与两向量数量积之间的关系掌握较好。答错较多的是第4题，答错的占33%，可见不少学生对坐标轴平移引起坐标变换的新概念并不清楚，对新、旧坐标的概念也不清楚。

3．第三大题，解答题：

第（1）题考查异面直线的成的角及长方体对角的计算。对本题的解答80%的学生能找到异面直线A1C1与BC所成的角，但有40%的学生不习惯用反正切函数表示角度，反而用反正弦或反余弦函数表示角度，教学中应引起足够的重视。

第（2）题考查证明三点共线问题。约有80%的学生采用不同的方法证明，有用解析法的，也有用向量法的，也有用平面几何与解析几何综合知识证明的，反映出各教师对该问题给出了多种证明法和思路，值得提倡。

第（3）题主要考查动点的轨迹方程，学生的解答，多出现两种方法，按轨迹满足椭圆定义求解或按求轨迹方程的四大步骤求解，但解答中又出现不少错误。

第（4）题是考查由给定双曲线的条件求它的标准方程和渐近线方程，但不少学生将双曲线中的参数a，b与椭圆中的参数a、b、c混为一谈，对渐逐近线方程掌握不好，不能根据渐逐线的位置，写出渐近线的方程。

第（5）题主要考查用向量法证明四边形是矩形的方法，但有40%左右学生反而用解析几何的方法去证明，应该引起重视。

第（6）题是一道立体几何题，主要考查的知识点一是两平面垂直的性质，二是直线与平面所成的角。本题有近60%的考生得满分，有20%的学生交了白卷。说明学生掌握的程度存在较大的差异性。

（此部分总、分结合，运用数据说明问题，条理清楚，真实可信）

三、对本课程教学的评价及进一步改进教学的思路

通过以上分析可以看出，本课程较好地执行了教学大纲的教学要求，学生较好地掌握了平面向量、空间图形、直线与二次曲线等重点内容的基本知识，有些题目学生答题方法多样，反映出教学过程中注意锻炼学生的发散思维能力，这是值得肯定的。但学生对空间平面关系、二次曲线等较抽象的内容把握不好，说明教学难点没有得到很好的突破。

今后应注意通过多种手段来突破教学难点：一是对课堂教学时间做适当调整，增加难点章节的课堂教学时间，确保把难点讲透；二是充分发挥多媒体辅助教学的优势，把抽象的空间关系变得具体可感，帮助学生理解；三是在作业中把难点问题融合到现实问题中去，让学生体验运用数学解决现实生活问题的乐趣，增加学生学习数学的兴趣；四是把学习辅导资料挂到网上，帮助学生自主学习。

（此部分从答题情况出发，中肯地分析了该课程教学的得与失，据此提出了改进教学的思路，有较强的针对性和可操作性。）

任课教师：XXXX年XX月XX日 教研室主任意见：

签字：

XX年XX月XX日

第三篇：商业银行中间业务比较分析

摘 要：目前，在国家实施从紧货币政策、压缩信贷规模，美国次贷危机的爆发，外资银行的大举进入和政府提出扩大上市公司直接融资比例的背景条件下，研究商业银行中间业务的发展是很有意义的。通过比较分析中外商业银行中间业务的发展状况，找出两者之间的差异，分析其原因，为我国商业银行发展中间业务提出一些个人的建议。关键词：中间业务；商业银行；金融衍生产品；混业经营。中外商业银行中间业务比较

1.1 中间业务创新品种比较分析

（1）从时间上观察，西方国家中间业务的创新时间是从上世纪60年代开始的，而我国则是在1979年之后，两者相隔时间近20年。当然这与我国的经济体制相关，在改革开放以前，实行的是计划经济体制，国家金融比较脆弱，不具备大规模金融创新的实力，而在实行改革开放以后，政府首先提出对我国金融体制的改革，加快了我国金融机构尤其是银行的发展步伐。

（2）从整体上看，西方国家中间业务的品种及技术含量明显优于我国，尤其80年代后，西方国家创新出大量的期权、期货等金融衍生产品，而我国目前的金融衍生产品仍比较缺乏，只有少数的几种衍生产品。这与我国的金融市场发展程度有关，虽然在20世纪90年代初，我国就尝试过金融衍生业务，但由于各种原因发展较为缓慢。直到我国加入WTO，金融业对外开放以后，决策部门为了进一步完善我国的金融市场，不断的探索与开发各类金融衍生产品，加大金融创新力度。

美国银行中间业务收入占比平均在50%以上，其中花旗集团中间业务收入平均占比为61.85%，属于同行业最高，中间业务收入占据了它们总收入的半壁江山。而我国中间业务开展得比较早、业务较大的中国银行中间业务收入占总收入的平均水平也才13.99%，与国外水平相差近三四倍，此外建设银行、工商银行、交通银行平均水平达不到10%。

1.2 我国中间业务收入占比低于国外的原因

(1)我国开展中间业务的起步时间晚，整整落后西方发达国家20年，在经营策略上没有引起足够的重视，仍以传统的资产负债业务为主。甚至还有一些银行在提供中间业务时不收费或只收取少量的手续费。

(2)我国中间业务创新品种匮乏，尤其是金融衍生业务方面。而我国银行衍生中间业务量极少，从2007年中国建设银行中间业务量统计数据中显示，2006年全年该行交易类业务金额才5627亿元，主要是因为在最近几年，我国才陆续推出一些金融衍生工具。

1.3 中间业务收入结构比较分析

在美国前20家大银行非利息收入构成要素中，托管业务收入，传统的银行手续费收入，投资银行业务收入，证券交易收入，保险收入，信用卡业务收入等所占比重较大，构成美国商业银行中间业务收入的重要来源。在1996-1998三年中间业务收入中，传统业务手续费收入占比年均为15.55%，托管业务手续费收入占比年均为14.69%，保险业务收入占比年均为12.67%，信用卡业务收入占比年均为12.75%，而中间业务收入占比最高的是资本市场收入，年均占比达到22.39%，其中投资银行收入，证券交易收入所占资本市场收益的70%以上。三年间各类中间业务基本呈稳定发展态势，但衍生交易量收入1997年、1998年下降明显，1996年占资本市场收入的比例为54.34%，1997年下降到49.76%，1998年则下降到31.62%，当然这与1997年的亚洲金融危机有关。

而在我国，中间业务收入占比排在前面的是人民币结算业务收入、代理业务收入、银行卡业务收入。外汇中间业务收入和担保承诺类业务收入的占比极少。

综合以上分析，我国银行中间业务收入占比最高的是结算业务收入，而美国则为资本市场收入。这与我国近年来国际贸易的快速发展密切相关，导至国际结算业务成为银行的一大亮点。而美国银行之所以能在资本市场方面取得巨额收益，主要是因为美国对银行实行的是一种混业经营的模式，银行可以参与证券、保险行业，同时由于美国金融市场发育相对完善，金融产品丰富，因此为银行发展衍生业务提供良好的基础。

银行卡业务收入与西方国家大体相当，这与我国商业银行银行卡近几年的迅速发展有重要联系。但是我国发行的银行卡多为借记卡，约占95%以上，贷记卡只有1%左右。每年银行卡的交易额中80%以上是存取款交易，真正的刷卡消费金额只有2%左右。而国外银行卡交易主要是刷卡消费，逐步实现货币电子化。因此两者的收入来源性质是不同的。对我国商业银行发展中间业务的一些建议

（1）逐渐松动金融业的分业经营体制，适当放宽银行的业务范围，顺应金融自由化的趋势。虽然分业经营对维护我国金融秩序稳定产生了积极的作用，保护着商业银行的传统业务，但是同时也影响了商业银行提供综合性，多功能，全方位的金融服务，从根本上制约了中间业务的拓展。市场经济的发展，要求商业银行提供更多的金融工具，不断的进行金融创新，实现金融衍生产品把银行、证券、保险市场有机联系起来，相互包容。从国外的数据得到证实，西方发达国家正是在金融自由化和混业经营的背景下，开发出大量的创新型金融衍生产品，给银行发展中间业务提供一个良好的外部环境。最近几年，监管层似乎也意识到这一点，在政策上给予逐步放松，允许银行参股证券和保险机构，扩大银行发展中间业务的范围，尤其是在代理业务方面进展加快，证券和保险机构可以利用银行的网点帮助销售产品，银行则可从中收取手续费，获得一笔不菲的营业收入。商业银行开展中间业务，其实就像一个金融大超市，里面包含各类金融产品，因此逐步放松金融业的分业经营体制是很有必要的。

（2）转变经营策略，逐渐淡忘以传统的资产负债业务为主，中间业务为辅的经营理念，建立一种资产业务、负债业务、中间业务并驾齐驱的思想。由于我国尚处于经济转轨时期，作为市场主体的商业银行商业化程度不高，尤其是四大国有商业银行，过去不求有功但求无过的思想，让银行失去发展中间业务的动力，缺乏激励机制，对发展中间业务的认识不足。从国际上看，中间业务是商业银行三大业务之一，其比重和地位甚至超过资产负债业务，人们把中间业务的发展状况作为衡量一家银行服务功能，经营水平，员工素质，社会信誉的重要指标。监管层在银行转变经营观念过程中，可以通过实行利率自由化，加快金融市场的发展，迫使银行改变以传统的资产负债业务为主的经营模式，加大中间业务的发展与创新。只有在观念上得到重视，商业银行才能在发展中间业务发面有所突破，实现商业银行盈利结构的多元化和合理化。

（3）加快中间业务人员的培养和加大科技投入。中间业务是知识密集型业务，具有集人才、技术、机构、网络、信息、资金和信誉于一体的特征，是金融领域的高技术产业。中间业务的发展需要大批知识面广、实践经验丰富、懂技术、善经营、会管理的复合型人才，尤其需要具备金融、法律、财会、税收、工程、企业管理、计算机和市场营销等专业知识的中高级人才。

西方商业银行中间业务已历经扩大市场份额，增强服务功能为主要目标的初级阶段，以投资银行、银行卡、信用担保、衍生中间业务收入为主要中间业务收入的成长阶段，进入到适应世界银行业发展的高级阶段，而我国中间业务创新还处于发展的初级阶段，因此发展的空间还很大，希望各商业银行能抓住这个机遇，大力发展中间业务，在激烈的银行竞争中立于不败之地。

参考文献

［1］邹玲.商业银行中间业务创新研究［M］.北京：经济管理出版社，2007.

［2］王兆星.商业银行中间业务风险监管［M］.北京：中国金融出版社，2004.

第四篇：中间业务的案例分析

中间业务

中间业务又称表外业务，其收入不列入银行资产负债表。结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的一种业务。中间业务范围广泛，涵盖结算、代理、担保、信托、租赁、融资、信息咨询、衍生金融工具交易等，因此对中间业务的分类也有不同的标准。

目前国际上最常见划分中间业务种类的依据是收入来源标准，美国银行业根据收入来源将中间业务分为以下五类:一是信托业务，指信托部门产生的交易和服务收入;二是投资银行和交易业务，指证券承销、从事金融交易活动所产生的收入:三是存款账户服务业务，包括账户维护等;四是手续费类收入，包括信用卡收费、贷款证券化、抵押贷款再融资服务收费、共同基金和年金的销售、自动提款机(ATM)提款收费等;五是其他手续费类收入，包括数据处理服务费、各种资产出售收益等。

从各国的情况来看，随着科技的发展和计算机的应用，越来越多的大银行利用网络的便利，推行交叉销售，如银行销售保险、基金，增加咨询、顾问和理财业务等，中间业务在各银行收入中占的比重也日益增加并在2001年以后呈现快速上升的趋势。据统计，国际上商业银行的中间业务收入一般占总收入的40%-50%，有的银行占比更高，超过70%。美国银行业非利息收入占总收入的比重从2000年18.8%上升到了2005年36.5%，到2005年达到42.90%。欧洲银行业的非利息收入2000年占总收入的比重为26%，2005年则达到39%。发展较快的国家如英国二者比重从28.5%上升到41.5%。2000年德国商业银行在全年收入的160亿马克中，利息收入只有55亿德国马克，且有近100亿马克的收入来自中间业务收入，到了2005年，德国银行业通过中间业务就获利340亿德国马克，占总盈利的65%。以德意志银行为例，2005年该行的手续费收入在前一年增长52%的基础上，又增长了42%。2005年德意志银行的营业收入287亿欧元，其中利息净收入68亿欧元，手续费收入为115亿欧元，占比为40%，成为该行最大的收入来源。、早在2008年，银行就对银行卡、活期一本通存折本行异地取现、存现、转账/汇款和及时语短信通知等相关业务收取手续费。其中，对本行异地ATM取现按金额的0.5%，最低3元，最高50元标准收取；本行异地柜面取现（含银行卡、活期一本通存折）按取现金中间业务范围广泛，涵盖结算、代理、担保、信托、租赁、融资、信息咨询、衍生金融工具交易等，因此对中间业务的分类也有不同的标准。

第五篇：实践调查报告实例

关于社区居民早餐营养教育项目的实践报告实例

一．项目的设计

（1）教育对象及其特征是什么？ 针对居民不吃早餐的问题，发现不吃早餐的问题在学生及上班族中比较突出，确定教育对象为学生及上班族：他们大部分因起床迟，或父母工作忙照顾不周而经常不吃早餐，或时间赶不及

（2）教育计划的目的是什么？该项目的目的就是通过宣传营养知识，了解不吃早餐的危害，纠正不良的饮食行为，使居民早餐就餐率有所提高

（3）哪些知识应宣传给教育对象？要求教育对象了解营养需要量、营养与健康、合理的膳食结构饮食行为方面的基本知识。

（4）关于这些知识，宣传对象已经知道多少？

（5）他们还需要了解哪些信息？例如吃零食和吃保健食品等问题的相关信息

（6）制定什么目标能衡量项目成功与否？例如要求早餐就餐率达85%—95%

（7）如何进行评价？例如学生吃早餐率、体重、身高，学习成绩的变化及上班族吃早餐率、工作效率及身体状况变化等作为评价指标

按照以上问题及设计思路，我对我所住社区居民进行了采访并设计了一份有关居民早餐就餐及营养的问卷调查表，具体信息如下

早餐问卷调查表

亲爱的“东方豪苑”居民：

请您协助我们完成作业，以下是早餐的调查问卷，谢谢您！

1、请 问您一星期吃早餐的频率是？

每天都吃□3天以下□4天以上□从来不吃早餐□

2、你早上一般在哪里就餐？

家里□小店或小摊□

学校□路上□其他□

3、你一般早餐的花费是多少？

1—2元□3—4元□4元以上□

4、请问你一般是在什么时间吃早餐

六点到七点□七点到八点□

八点以后□其他□

5、你早餐一般吃什么？（可多选）

牛奶□豆浆□粥□面包□

饼干□鸡蛋□水果□肉□

麦片□蔬菜□饮料□汉堡或三明治□

其他（请写明）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

6、请问你不吃早餐的原因

起的太晚来不及□减肥□

生活窘迫□没吃的习惯□

7、请问不吃早餐对身体有什么影响

体质下降引发疾病□上课注意力不集中学习效率下降□没影响□其他（请写明）--

8、请问你对你的早餐满意么

很满意□满意□还好□不满意□

9、你认为早上在外就餐的营养如何？

很好□一般□很差□不知道□

10、你觉得早上在外就餐卫生情况如何？

满意□不满意□无所谓□

11、你父母对你的早餐情况关心程度？

父母为你准备早餐□父母给外面吃□其他□

12、你觉得在外就餐的地点是否舒适？

舒适□一般□不舒适□

13、大学生在路边早餐的居多,请问是看中的是那一方面

方便快捷□实惠□

品质好服务好□其他□

14、如果你一天早上吃早餐就有可能迟到，你会选择：

不吃早餐□吃早餐□

15、你认为早餐对你有帮助吗？

非常有□一般□没有□

在接受采访及调查的居民中，得到如下的信息：

1.70％的人吃早餐，27％的人偶尔吃，剩下3％的人完全不吃。

2.在吃早餐的学生和老年人中，87％的人早餐仍存在单

一、搭配不合理的问题，也就是说，他们的早餐吃得并不好。

3.调查显示：学生是本次调查人群中早餐情况较好的一族，其中，63.2％在家吃，20.1％在路上边走边吃，16.7％则是在路边小摊吃。接受采访的学生表示反正早餐都是家长准备，只要能吃饱就行。很多学生认为，在时间来不急的情况下，只能在上学路上边走边吃，或干脆把早餐带到学校利用课间休息时间吃。学生们告诉记者，只要早餐没吃饱上午就会头晕、饿

得发慌、一上课就想睡觉。

4.调查显示：在所有的调查对象中，上班族的早餐情况最差。他们中50％的人吃早餐，40％的人偶尔吃，剩下10％的人根本就不吃。

据采访，喜欢睡懒觉和缺乏营养知识是导致上班族们不重视早餐的原因。而无时间、无所谓则是上班族甘当早餐桌上“逃兵”的借口。接受采访的上班族们表示，早餐理论上来说应该很重要，但许多人认为，不吃早餐或早餐吃得不好可以从午餐或晚餐中得到补充，部分人甚至认为不吃早餐可以减肥。

5.调查显示：在所有的调查对象中，老年人是最自觉自愿吃早餐的。但采访发现，71％的老年人在早餐中只吃鸡蛋、牛奶或麦片，粗粮却很少出现在他们的早餐中。