第一篇:会计核算中心工作流程改进说明
会计核算中心工作流程改进说明
为推动我局会计核算业务顺利开展,确保各项工作任务扎实推进,以提升工作效率、规范业务流程、保障资金安全为目标,结合本中心实际情况,积极探索,大胆创新,分别对部分工作的方法与流程进行了改进和完善。
一、对于直接支付的改进
(一)直接支付的原始流程:
1.报账员填写直接支付申请书,持原始发票到国库中心初审。
2.国库中心将原始发票复印并留存。
3.各预算单位报账员持原始发票、直接支付申请书到核算中心进行复审和录入。
4.国库中心核对支付信息无误后支付。
(二)直接支付改进后的流程:
1.报账员持原始发票到核算中心审核,经主管会计审核无误后填写直接支付申请书。
2.核算中心将直接支付申请书的第三联转交国库支付
中心,由核算中心完成录入。
3.国库中心核对支付信息无误后支付。
(三)改进直接支付业务流程后取得的成效:
1.解决了国库中心与核算中心因审核标准不统一而造成支付障碍。
2.核算中心可根据发票原件直接查询发票真伪,为支付安全提供保障。
3.核算中心了解各预算单位财务收支情况,便于对资金去向和用途进行管理。
4.在申请与支付过程中,报账员和中心工作人员直接沟通,避免因经手人过多、不了解情况而造成的紊乱。
5.简化了报账环节,避免报账员因业务办理而楼上楼下奔波,使窗口服务更加人性化。
二、对授权支付的完善
(一)授权支付的原始流程:
1.报账员整理原始票据。
2.中心会计主管审核无误后签字。
3.会计复审单据并且填开支票。
4.副主任和总会计审核之后加盖预留银行印鉴。
5.报账员持支票提款。
(二)授权支付业务增加项:
1.公司预借工程款时,借款公司需提供法人登记组织机构代码复印件和营业执照复印件。
2.单位职工个人借款时,办理方需提供个人身份证复印件。
3.严厉禁止非报账员办理业务。
(三)完善授权支付业务后取得的成效
1.提高授权支付前置条件,有效保障财政资产安全。
2.指定专职人员办理业务,方便对个人和企业借款的追回,避免资金流失。
工作流程的改进与完善是建立在核算中心全体职工充分实践基础之上的结果,虽然业务改进与完善会加大核算中心工作量,但提高了窗口服务水平,保障了财政资金的安全,得到了全体职工的积极响应与支持。改进和完善后的工作流程对于简化业务流程、提高工作效率、方便组织管理等具有积极意义,中心将一以贯之地秉承团结、实干、创新、发展的思路,为全局各项工作开展贡献力量。
第二篇:会计核算中心工作总结报告
今年,在各分局、各科室的支持配合下,通过会计核算中心全体同志的共同努力,加强了核算中心内部管理,完善了集中核算业务规程,强化了财务审核和监督,较好的完成了各项工作,实现了预期目标。
一、健全和发挥会计核算中心职能,不断完善会计集中核算工作
按照2.0网络版财务软件的要求,年初我们将系统财务与机关财务合并为一个帐套进行核算,调整整合财务人员,完善了机构设置,合理配备了财务人员,集中办理收支结算。按照州局财务科制定的量化考核评比标准及县局执法责任制的要求,准确、及时报送各项财务报表及临时性报表,为领导掌握资金运行状况提供高质量的服务。努力增强服务意识,不断提高服务水平。一方面我们尽职尽责,热情服务,减少环节,努力提高办事效率;另一方面,我们努力搞好中心内部的廉洁自律,尽心尽力管好单位的资金。
通过集中核算提高了工作效率,节约了工作成本,规范了会计核算,遏制了单位大手大脚、铺张浪费等现象,有利的促入党风廉政建设。我们根据工作实际在原先的基础上完善了操作性极强的业务流程及报帐凭证,如费用报销单、报帐单、派车单、因公出差审批单、派餐单,这些凭证从格式设计到使用中的填写要求,形成了一套内部的业务规范。再次,通过参与州局抽调的内部审计,借鉴各兄弟县市的先进管理理念,进一步规范了财务管理。通过与办公室及其他科室对制度的学习讨论,发现在制度执行过程中、在具体业务执行过程中仍存在一些问题,对这些问题进一步修订完善逐一解决,进一步提高了工作质量和核算中心人员业务素质。
二、加强财务审核监督,规范财务收支管理,加大政府采购力度
在会计集中支付工作中我们坚持原则性和灵活性相结合,实现了从宽到严的突破,继续把好财务审核关,坚持原则,敢于监督,从源头上防止腐败。我们的核算与监督,在一定程度上进行事前、事中、事后监督。每笔重大的财务开支,从事前的资金申报、事中的资金使用状况以及事后的财务报帐,都置于我们会计核算中心的监督中,大大地减少了资金的浪费和不合理的开支,从源头上预防了腐败,把违规违纪行为消灭在萌芽状态。
在对收入支出的管理上,实行双向监管,分管机关的局长管支出,收入由另外一副局长管理。所有开支都是集体研究决定。严格按预算细化收支。对取得的合法收入及时入帐,并实行票款分离,双人操作,体现了监督管理的严肃性。对所有单笔超过500元的支出由稽核人员先审核,然后到监察室审核盖章后报分管领导签批方可报销。按季对各项财务收支状况以公告栏的形式进行公示,随时接受大家的监督。通过不断加强财务监督,完善各项财务管理工作,进一步规范了财务支出管理。
三、通过自查清理,进一步完善“三代”手续费的管理
三月份,对我局的“三代”手续费进行了一次全面彻底的自查清理,从收入到支付,制定了“三代”手续费申请单和“三代”手续费领款单,并按照计统提供的代征税款明细清单和规定的比例,在各项手续真实、完整的情况下对上一的三代手续费进行了全部支付。针对清理后存在的问题我们及时进行了整改,并在今后的“三代”手续费管理中逐步完善,及时兑现。
第三篇:会计核算中心工作总结报告
今年,在各分局、各科室的支持配合下,通过会计核算中心全体同志的共同努力,加强了核算中心内部管理,完善了集中核算业务规程,强化了财务审核和监督,较好的完成了各项工作,实现了预期目标。
一、健全和发挥会计核算中心职能,不断完善会计集中核算工作
按照2.0网络版财务软件的要求,年初我们将系统财务与机关财务合并为一个帐套进行核算,调整整合财务人员,完善了机构设置,合理配备了财务人员,集中办理收支结算。按照州局财务科制定的量化考核评比标准及县局执法责任制的要求,准确、及时报送各项财务报表及临时性报表,为领导掌握资金运行状况提供高质量的服务。努力增强服务意识,不断提高服务水平。一方面我们尽职尽责,热情服务,减少环节,努力提高办事效率;另一方面,我们努力搞好中心内部的廉洁自律,尽心尽力管好单位的资金。
通过集中核算提高了工作效率,节约了工作成本,规范了会计核算,遏制了单位大手大脚、铺张浪费等现象,有利的促入党风廉政建设。我们根据工作实际在原先的基础上完善了操作性极强的业务流程及报帐凭证,如费用报销单、报帐单、派车单、因公出差审批单、派餐单,这些凭证从格式设计到使用中的填写要求,形成了一套内部的业务规范。再次,通过参与州局抽调的内部审计,借鉴各兄弟县市的先进管理理念,进一步规范了财务管理。通过与办公室及其他科室对制度的学习讨论,发现在制度执行过程中、在具体业务执行过程中仍存在一些问题,对这些问题进一步修订完善逐一解决,进一步提高了工作质量和核算中心人员业务素质。
二、加强财务审核监督,规范财务收支管理,加大政府采购力度
在会计集中支付工作中我们坚持原则性和灵活性相结合,实现了从宽到严的突破,继续把好财务审核关,坚持原则,敢于监督,从源头上防止腐败。我们的核算与监督,在一定程度上进行事前、事中、事后监督。每笔重大的财务开支,从事前的资金申报、事中的资金使用状况以及事后的财务报帐,都置于我们会计核算中心的监督中,大大地减少了资金的浪费和不合理的开支,从源头上预防了腐败,把违规违纪行为消灭在萌芽状态。
在对收入支出的管理上,实行双向监管,分管机关的局长管支出,收入由另外一副局长管理。所有开支都是集体研究决定。严格按预算细化收支。对取得的合法收入及时入帐,并实行票款分离,双人操作,体现了监督管理的严肃性。对所有单笔超过500元的支出由稽核人员先审核,然后到监察室审核盖章后报分管领导签批方可报销。按季对各项财务收支状况以公告栏的形式进行公示,随时接受大家的监督。通过不断加强财务监督,完善各项财务管理工作,进一步规范了财务支出管理。
三、通过自查清理,进一步完善“三代”手续费的管理
三月份,对我局的“三代”手续费进行了一次全面彻底的自查清理,从收入到支付,制定了“三代”手续费申请单和“三代”手续费领款单,并按照计统提供的代征税款明细清单和规定的比例,在各项手续真实、完整的情况下对上一的三代手续费进行了全部支付。针对清理后存在的问题我们及时进行了整改,并在今后的“三代”手续费管理中逐步完善,及时兑现。
第四篇:2010会计核算中心工作亮点
2010会计核算中心工作亮点
2010年初,局里提出了“围绕一个主题,服务三个层面,做好五篇文章”的财政工作总体要求。核算中心根据自身工作特点,在财政管理科学化、精细化、规范化方面积极开展工作,对现有的财政制度,业务流程,创新性工作和各项创建不断思变,思进,进一步深化内部管理,加强资金监管,创新各项创建工作上台阶。
核算中心现有108家行政事业单位和74家基建单位纳入中心集中结算,并都实行电算化记账,还下设一区政府分中心进行管理,方便区政府单位办理结算业务。主要分三大块做了以下几项工作:
一、精细化加强财政资金监管
中心一直来把资金安全支付放在首要位置,今年特别在细化支付流程和标准化操作方面下功夫,精细化地管理资金支付工作。
1、推行“大额资金支付单”流程。为使资金安全支付,在原有的各项措施确保安全的基础上,中心又实行一项新的举措,在过去对外支付资金超过20万时要向单位进行求证,现在又增加单位对外支付资金(除海曙区行政事业单位外)超过50万元时,必须出示有单位主要领导签字的“大额资金支付单”,否则中心不予支付,进一步控制防范资金风险。
2、推行CA论证(身份认证)。进中心进行资金结算的各行政事业单位财务人员配备操作软件进入许可认证(U盾),改变过去操作只要用户名和密码的流程,极大地增强软件操作的安全性。此项工作顺利完成,已发挥成效。
3、中心前台操作流程标准化尝试。中心在前几年的各项创建工作中,就推行了前台AB岗工作制。由于种种原因,换岗以后总不能尽快进入角色。今年中心针对各项工作的操作流程进行整理和分类,细化单项工作操作流程,经大家集思广益,整理后中心各项工作形成了一份标准化操作流程。“核算中心前台工作操作手册”推行,便于今后工作的开展及精细化管理。
4、在全区全面推行公务卡改革。今年在前两年一级预算单位推行公务卡的基础上,分两批向二级预算单位和未进核算中心的卫生系统,民办幼儿园进行推开。单位由过去的64家扩大到130家,发卡量也由过去的确2000多张到现在的5010张,宁波银行3117张,建设银行利1893张,年刷卡资金达3053万元,刷卡金额占到公务支出的90.34%。公务消费时使用公务卡支付已在我海曙区全面辅开。
二、科学化规范化中心内部管理
1、推行“每月一讲”。由中心成员轮流每个月找一个主题,给全体成员讲课,内容可以是业务上的,也可以是别的方面,志在锻炼同志们的语言组织能力,和拓宽丰富大家的知识面,经过一段时间锻炼,大家综合业务素质有了较大提升。
2、推行“早会制度”。在每星期二的早上,中心同志提早十五分钟到岗,除做好工作前准备外,科室长召集大家首先对仪容仪表进行督促检查,并对出现的问题和这个星期应做的工作进行讲解,使大家对这星期自己所应该做的工作有一个清醒的认识,进一步提高中心办事效率和服务水平。
3、每月一次的岗位明星评比。中心每个月底召开岗位明星评比,形式采用自评和互评,最后还有考评小组打分的方式,评出岗位明星数人,给予一定的物质奖励,取得较好成效,在中心形成事事争上游,人人当明星的工作氛围。
三、创新创建队伍上台阶
1、活力是青年的最大特点,活动是活力展现的平台。核算中心在创建中紧密结合成员特点,积极倡导团队精神与集体责任感,在局领导的关心下,开展了文明、健康、活泼、新颖的各类活动。今年以来中心积极组织参加慈善一日捐、捐助新街社区爱心义卖、镇明路上的“黄山乐树”认养等各类公益活动,结对的社区孤寡老人周老太,每半个月去看望一趟已坚持了三年多,每年“六一”节,我们都会到市恩美儿童福利院看望该院的残障儿童,也已经坚持五年了,“世界环境日”东钱湖绿色骑行宣传低碳办公,还有志在增强体质锻炼和培养团队精神羽毛球、飞镖比赛等文娱活动,均取得较大收获。还先后自发向玉树地震灾区、西南地区捐款旱灾捐款,等等展现了核算中心良好的精神风貌和爱心,得到上级部门的肯定。
2、核算中心在五年前开始的卓有成效创建“青年文明号”“巾帼文明岗”“群众满意基层站所”工作取得了可喜的成绩,除被评为宁波市劳动模范集体,宁波市妇女儿童先进集体外,还在07年评为省级“巾帼文明岗”,08年被评为区级“群众满意基层站所”示范单位,新年伊始刚刚被共青团浙江省委评为省级“青年文明号”,10年还分别通过了“群众满意基层站所”示范单位和省级“巾帼文明岗”的复评,保持了荣誉。
秋来便有欣然处,新种莼丝已满塘,核算中心作了许多实践和探索并取得了可喜的成果,现各项内部管理制度不断健全、规范,全体成员综合素质明显提高,精神面貌焕然一新,服务的软环境不断改善,文明办事、规范服务的能力进一步得到增强,业务工作不断取得新的进展。但我们要做的工作还很多,要走的路还很长,相信通过我们不断的探索和努力,中心工作和服务水平也将提高到一个新的水平,继续为我区的经济建设做出贡献。
第五篇:会计核算中心工作职责
会计核算中心工作职责
1.根据《会计法》、《预算法》和有关财政法规制度,认真做好所管单位会计核算工作。
2.审核、记录、计算和报告所管单位各种资金的增减变动及其结果。
3.根据所管单位工作需要,提供有关会计信息资料。
4.依法进行会计监督,保证会计核算的真实性、合法性和规范性。
5.做好单位会计资料和电算化会计档案的整理、归档和保管工作。记账会计岗位职责
记账会计在中心领导下进行工作。
1.认真做好会计核算和监督,保证会计财务处理及时,会计科目运用准确,会计信息规范完整。
2.对原始凭证手续完备性进行复核后,编制会计凭单及时打印。
3.及时准确地传递各种会计凭单,妥善保管各种会计凭单。
4.根据账薄编制各类会计报表,做好各单位财务决算工作。
5.增强服务意识,处理好监督与服务的关系。
6.完成领导交办的其他工作。
核算中心会计人员工作职责
1.会计人员应熟悉并遵守国家有关法律、法规、规章和国家统一的会计制度,廉洁自律,秉公办事,遵守职业道德。
2.文明办公,礼貌待人。上班时间一律着装,穿戴整齐,讲究仪容仪表;热情、耐心接待办理业务人员;不得高声喧哗,保持办公区安静。
3.遵守考勤和请假制度,按时上下班,不迟到,不早退。
4.遵守会议制度和学习制度,积极参加局机关和中心组织的各项活动。水平和业务技能。
审核会计岗位职责
审核会计在中心领导下进行柜组内各单位会计审核工作。
1.审核原始凭证的合法性、金额的准确性,对经济论文业务合法性提出初审意见。
2.对已开出的转账或现金支票进行复核,对记账凭证的金额进行复核。
3.对已记账的凭单及原始凭证及时整理、定期装订、保管、归档。
4.管理柜组内会计档案。包括:会计凭证、账薄、报表、磁盘、磁带和有关文件制度等会计资料。
5.协助单位编好预算,做好财务分析,增强服务意识,处理好服务与监督的关系。
6.完成领导交办的其他工作。