政府合作BT项目合同问题探讨

第一篇：政府合作BT项目合同问题探讨

政府合作BT项目问题探讨

（仅供内部参考不作为任何评论依据）

一、BT项目发展前景及风险

在目前中国加快中小城市建设的大步调下，国家重点进行中小城市的发展建设。因此以BT方式在三四线城市进行投资，符合大的政策方向。缺乏城市建设资金的地方政府，吸引社会资金参与城市基础设施建设和土地整治，依靠企业的投资快速进行城市更新，提升城市品质投资引力。开发商全面进入二三线城市，这种方式可能会被越来越多的开发企业借鉴。在房地产的宏观调控下，投资企业特别是中小型开发企业，可通过此种方式获得持续生存的土地资源。

但这种模式对投资企业来说，也面临着一定的风险。企业不能和政府打官司。一旦签订合同，企业已注入了前期投资资金，但置换的土地却因拆迁、安置补偿招拍挂等因素不能如期获得，那么企业就将面临开发风险。因此在与政府签订有关土地置换协议条款时，一定要谨慎考虑各种因素合同周密。还有开发商取得置换土地开发后，能否顺利达到预期理想收益及销售变现的风险。有经验的投资企业，一般会选择政府有优惠政策的项目进行投资，投资企业还会要求地方政府先期投入部分启动资金，以减少投资风险。

二、与政府合作项目需要重视的问题

A、政府责任主体及问题分析：

1、因政府部门是特殊强大的责任主体，可以依法重用国家机器；官员口说无凭、怕担责任。

2、部门多、全局观念淡薄，部门相互推却，办事程序复杂、落实难、周期长。

3、用于开发的土地流程各环节不确定因素多，土地到位困难。如：政策规划审批、调整因素，官员调离因素，土地征用、拆迁、安置补偿因素，一级开发商三通一平因素及其它不确定因素等。只要其中某个环节出现问题，就会影响土地到位时间。

4、国家土地政策法规，对开发商土地闲置有明确法律责任规定，对政府部门土地流程环节中拖延闲置土地暂无明确规定。

5、与政府合作项目，暂无国家建设主管部门制定较为公平公正的标准合同版本样式，难免造成合同条款欠缺、不完善。

6、政府以为（合作项目）开发商利润空间大，把开发商的资本金时间不当回事认为拖得起。往往存在对政府要承担的责任回避不进入协议，行成对开发商不利的不对等心理。

B、与政府合作项目需要充分考虑的因素：

1、合作项目资金投入大（数千万或上亿元），开发商要充分考虑投入资本金的时间价值，融资成本、市场价利息、周期风险。

2、投资回收期=项目产生利润时起能满足完清所有投入成本的时侯。投资回收期时间越短，资金成本越低，投资风险越小。反之还有人工、材料、物价上涨资金成本增加，风险越高。

3、与政府合作投资新城镇建设换房地产开发宗地已成为目前发展趋势，也是公司的重要战略决策。合同协议内容考虑的各种因素全面，是维护项目实施的有效保证。如果欠缺就会在项目实施过程中可能公司处于被动局面。明知政府违约，也找不到相关违约政府要承担的责任，或给公司造成损失。

4、政府部门软肋：在有效合同面前，政府部门也会怕承担违约责任，也会怕告状投诉失职渎职，官员也会怕考查追究问责。

C、与政府合作项目协议中需要明确约定的内容：

1、对于开发代建项目，明确约定开发商代建管理及资金成本费用，明确约定施工承包商承包费用，两者不能混在一起。如果公司管理费用包含在承建费用内的话，实必会造成压缩施工承包商费用，可能会造成承包人造价不足，或低于成本价竞标，在施工中出现偷工减料等严重后果。

2、明确约定协议出让的宗地面积、价格及挂牌出让的溢价补偿，或高出事前约定的土地成本部分，在企业上交土地出让金后，地方政府给予全额返还。

3、明确约定交地标准，挂牌日期，交地日期及手续，代建开工及手续日期，资金返还等各节点最迟到位日期。

4、明确约定政府各项优惠政策，行政事业性收费，服务性项目收费等减免费用标准。

5、明确约定因政府或政府部门原因，造成项目不能按时开工或中途停工。对开发商、承包商的损失补偿标准。

6、明确约定交地不符合交地标准（包括代建用地），对开发商、承包商的损失（二次土石方或道水电不到位费用）补偿办法。

7、明确约定优化项目实施期施工环境，由政府处理当地茅盾。杜绝相关部门滥用职权乱查扣乱收费乱罚款现象。

8、明确约定不能按时交地（包括代建用地），对开发商、承包商的损失补偿标准。

9、明确约定为促成项目协议如期实施，对协议双方起法律约束作用的有效条款。

10、明确约定双方违约或拖延，要承担的责任损失、所造成的风险后果条款。

怀化市百雄堂置业发展有限责任公司总工室 ：曹罗生2013年8月4日

第二篇：靖西BT项目合同.

第一条 定义与解释

1.1本工程(或本项目 :指中山路西延长线道路工程。1.2本工程范围:按甲方提供的施工设计图和招标文件指定 的范围为准。

1.3 BT模式:BT 是英文 BUILDING-TRANSFER 的缩写, 在本 合同中的中文意思即:建设-移交;双方认可的 BT 模式是指乙方 按本合同的约定负责项目投融资、工程建设全过程的组织和管理, 并承担其期间的风险。在乙方按约定将本工程建成竣工移交给甲 方或甲方指定的管护单位后, 甲方按本项目的 BT 回购价款分期付 款。

1.4建设期:指本项目从开工之日起至工程竣工验收合格之 日止。

1.5移交日:指乙方向甲方或甲方指定的管护单位移交本项 目所有资产、权利的日期。

1.6回购价款:指甲方向乙方支付的本项目所有资产和权利 的移交价格,其数额根据本合同第四条确定。

1.7“元” :指人民币“元”。

1.8基准日:指本合同中用于确定具体时间界点的日期。1.9工程相关单位:指本工程的工程咨询单位、勘察单位、设计单位、施工单位、监理单位、审计机构、材料与设备供应单 位等。

1.10县政府:指靖西县人民政府。

1.11回购期:指本工程承包范围内的工作内容竣工完成并验 收合格之日起开始,按约定完成回购款支付之日止结束。本工程 回购期 3年。

1.12不可抗力:合同任何一方不能预见、不可避免、无法控 制或不能克服的自然事件,包括地震、台风、洪水等自然灾害或 战争及一切非人力可预测或者控制的事件。

第二条 项目建设内容 2.1 项目概况: 2.2 项目内容: 具体内容以项目施工图为准。

2.3 项目工程造价预算:共 2564万元(以靖西县财政局预算评 审中心审定结果为准。

2.4 项目建设工期:工 360日。

2.5 工程质量标准:达到质量评定标准的合格等级。第三条 工程实施

3.1 工程实施方式。本工程采用合同约定的 BT 模式实施:乙方 负责筹集本工程所需资金和建设过程中的组织和管理。有(甲方项 目业主承担项目包括办理相关建设审批手续, 勘察、设计及监理单位 的委托及管理,工程建成后按约定程序由乙方移交给甲方。

3.2 甲方原则上应在 2013年 3月 1日前完成本项目工程范围内 所有工程的施工图设计和规定的前期工作程序,达到工程开工条件。3.3 乙方应在靖西县组建与本项目建设管理相适应的项目公司, 有足够的管理和专业人员,确保本工程质量、工期和安全施工。3.4 乙方承诺:乙方确保合同内的工程工期内全部完工, 但因非 乙方原因不能按时开工时,完工时间可以顺延。

3.5 建设期资金监管:指乙方按工程进度和甲方安排及时足额将 项目资金划入乙方项目公司为本工程项目设立的专用账户, 以便甲方 监督乙方的建设资金到位情况。乙方对工程相关单位的进度款支付按 工程实际进度,根据与相关单位的合同约

定执行,不得违约拖欠。乙 方按月向甲方提供工程进度款的支付情况说明, 并提供相关工程资料 和财务资料,以便甲方检查、监督。

3.6 资金到位:本合同签订十日内,乙方应将 _____万元工程信 用保证资金(工程投资额面谈划入甲方指定账户(下称专户 ,否 则合同自行失效, 工程开工后, 甲方视乙方工程进度将款项逐批拨到 乙方项目专用账户。乙方要确保其余工程资金足额到位, 负责编制且 经甲方同意的《施工组织设计》和《资金到位计划》。项目公司专用 账户有甲、乙双方共同监管。

若乙方未中标,甲方应当在招投标结束 _7_日内将工程信用保证 金足额退还给乙方,甲方按人民银行同期存款利率支付利息。第四条 双方的主要权利和义务

4.1 甲方的主要权利和义务

4.1.1 按本工程进度计划完成工程立项、可研、征地及房屋拆迁 安臵补偿工作、方案设计、初步设计、施工图设计、施工图审查备案 前的工作程序;4.1.2按相关法律法规,遵循市场化、规范化的原则,选择工程 项目的勘察、设计、监理单位;4.1.3 监督并协助乙方按进度完成项目建设工作;4.1.4 除另有约定外,不干涉乙方的融资操作;4.1.5有权按合同约定监管方式监管乙方的建设资金到位及使用 情况;4.1.6甲方或甲方委托的机构有权按工程进度要求检查、监督本 工程进度情况, 定期或不定期抽查工程质量, 抽查本工程施工单位和 监理部门的有关资料;4.1.7有权委托审计机构对项目进行跟踪审计监督;按县政府投 资项目管理相关规定,项目决算报县政府审计机关审计。

4.1.8审定工程进度计划,并监督乙方按批准的建设进度计划实 施;

4.1.9按 BT 合同约定向乙方支付相应款项;4.1.10协助乙方协调与相关单位的工作;4.1.11负责施工阶段设计设计变更、工程造价增减按县政府有 关规定的报批工作;4.1.12负责对委托监理公司对本工程进行监理;4.1.13负责对施工及验收阶段勘察设计服务工作的管理;4.2乙方的主要权利 4.2.1 履行项目建设管理单位的职责,按本合同筹集建设资金, 并按经政府有关部门批准的施工图设计文件组织工程建设;4.2.2在本合同签订后 7日内编制本项目及相应的资金使用计 划, 报甲方审批, 并严格按照甲方批准的一级网络计划实施工程建设, 确保建设资金按使用计划及时到位;4.2.3按甲方要求给监理提供必要的现场办公设施及设备,包括 必要的办公室、办公家具、住宿、施工区内的交通灯;4.2.4根据有关合同约定向本工程相关单位支付合同款;4.2.5负责办理工程建设一切相关(乙方负责办理部分手续, 交纳(应由乙方承担的相关税费;4.2.6配合并接受甲方及其委托的审计机构对项目建设全过程的 审计及监督;4.2.7组建项目管理公司并报甲方认可;4.2.8办理建设期的相关保险,交纳乙方应承担费用;4.2.9严格按照《中华人民共和国建筑法》、《建筑工程质量管理 条例》 及与工程建设相关的规范、标准、法律、法规等完成工程建设、确保质量和

工期, 并按合同约定时间将验收合格的工程移交甲方或甲方指定 的管护单位;4.2.10接受政府主管部门的监管;4.2.11保证安全文明施工;4.2.12履行《建设工程质量管理条例》及《建设工程安全生产 管理条例》中建设单位承担的相关职责,本合同另有约定的除外。

第五条 项目预结算与审计 5.1编制原则依据

5.1.1《建设工程工程量清单计价规范》(GB50500-2008、《建设 工程工程量清单计价规范(GB50500-2008 》广西壮族自治区实施细 则。

5.1.2 2007年《广西壮族自治区市政工程消耗量定额》、2005年 《广西壮族自治区建筑工程消耗量定额》、2005年《广西壮族自治区 装修工程消耗量定额》、2005年《广西壮族自治区园林绿化工程消耗 量定额》、2008年《广西壮族自治区安装工程消耗量定额》及 2007年《广西壮族自治区市政工程费用定额》、2005年《广西壮族自治区 建筑装饰装修安装园林绿化工程费用定额》。

5.1.3 现行的有关文件:《关于调整建设工程定额人工工资单价 和管理费率定额有关费率的通知》(桂建标字 [2011]21号、《关于建 设工程工伤保险费计算规定的通知》(桂建管 [2008]37号和《关于 调整建设工程检验试验费和检验试验配合费计取方式的通知》(桂建 标 [2009]7号等。

5.1.4材料价格按《百色市建设工程造价信息》发布的同时期信 息价进行取定,如 《百色市建设工程造价信息》上没有的材料价格按 市场询价确定。

5.1.5施工设计图纸(含工程竣工图及补充资料。

5.1.6预结算取费标准:本工程的预结算控制价除文明施工增加 费、安全施工增加费按固定值计取外,环境保护费、临时设施费、施

工管理费及利润等其他费用按弹性区间的上限值计取。

5.1.7根据桂建管字 [1999]第 2号文规定,预结算报价中不含养 老保险。5.2编制确定程序。由甲方委托中介机构编制工程预算,送县政 府投资项目评审中心审查。

5.3本合同范围内的工程变更,以及范围以外增减工程,需经甲 方同意, 并按县政府投资工程增项增资规定的原则和程序进行费用调 整。

5.4物价波动引起的价格调整。在合同实施期间,如各种材料市 场价格发生变化, 建安工程费按下列方式调整:合同实施过程中当期 《百色市建设工程造价信息》 材料价格与预算当期价格相比, 上涨或 下跌幅度超过 5%时, 材料价格按施工当期信息价作相应调整。如 《百 色市建设工程造价信息》上没有的材料价格,由乙方提出,监理和甲 方确认, 再由甲方将相关资料送县财政投资评审中心审核, 县财政投 资评审中心通过市场询价拟定材料价后报县人民政府审定。

5.5乙方应在收到项目竣工验收合格证明之日起 30个工作日内, 向监察小组、监理方提交项目竣工图。监察小组、监理方应在收到竣 工图后 15个工作日内完成竣工图的书面确认,确认后的竣工图作为 项目结算依据。

5.6项目竣工验收合格之日起 30个工作日内,乙方应向甲方提 交工程计算书,甲方应在收到乙方提交的工程结算书后 15个工作日 内提交审计部门进行工程结算审计。审计部门应在 30个工作日内提

交审计审定结果,审计审定结果作为项目结算依据。第六条 回购价款及支付 6.1回购价款的确定

本项目的回购价款等于本项目经审计的投资结算金额加回购期 利息补偿金额。建设期不计取利息, 其中回购期利息补偿金额的计算 方法为:从进入回购起止日起分段计算利息。基数按照当期尚未支付 的结算金额计算。利率按照中国人民银行同期贷款基准利率计算, 利 息计算期根据在回购期内当期实际占用时间计算。

6.2回购价款的支付

回购价款以工程合同金额、经审计后的增减金额、甲方掌握使用 的费用及利息组成。回购期三年,分三次回购。本工程竣工验收合格 并正式交付使用后:第一年内,支付结算金额的 80%,并支付当期的 回购利息;第二年内, 支付结算金额的 10%, 并支付当期的回购利息;第三年内,支付结算金额的 10%,并支付当期的回购利息。预留建筑 安装工程费的 5%作为质量保修金,质量保修期内不计算利息,保修 期满后 15个工作日内一次性返还。

第七条 履约保证

7.1本合同签订后,由甲方出具文件,明确付款来源及还款的保 证措施: 为保障乙方投资资金的安全,甲方将以县城区域规划范围土地(具体地块位臵乙双方协商后确定,另行签订协议,在正式 BT 合同

签订后二个月内协商签订 出让溢价收益及财政调配资金作为回购来 源。甲方要保证该地块不能重复抵押。

7.2乙方应根据相关规定,与甲方签订诚信承诺书,并承诺履行 诚信承诺书中所承诺的义务。

第八条 工程质量、管理及验收 8.1工程质量

8.1.1工程质量应确保达到单位工程与综合验收一次性合格。质 量规定以国家或行业的质量检验评定标准为依据。

8.1.2对工程质量的争议,由双方共同选定有资质的工程质量检 测机构监测和鉴定,所需费用及因此造成的损失,由责任方承担。8.2工程管理

8.2.1甲方派驻专人代表参与建设期的协调、管理、监督。8.2.2甲方代表负责对甲方委托的勘察、设计、监理、审计等单 位进行管理及督促其做好对乙方的服务工作。

8.2.3甲方协助乙方协调与工程相关部门的工作及各类矛盾。8.2.4甲方委托工程监理单位审查乙方开工报告及进度计划,并 督促乙方按批准的建设进度计划实施。

8.2.5甲方有权组织定期或不定期检查本工程质量、进度‘安全 文明施工情况,对质量达不到设计文件和国家及行业现行技术标准、规范、进度不能满足已获批准的进度计划, 安全文明施工存在重担隐 患时, 有权发出书面整改通知令督促乙方限期整改, 并报送政府相关 职能部门。

8.2.6甲方审核乙方工程计量报表及技术变更、核定,并按相关 程序报批。8.2.7甲方负责对项目因发生技术变更、核定增减工程量及新增 建设内同的核定、签证计量和设计费用变化项目的审核工作, 并按相 关程序报批。

8.2.8甲方组织乙方和设计单位、监理单位等对隐蔽工程验收及 相关验收。8.2.9无论验收与否,甲方有权要求乙方对已隐蔽的工程进行重 新检验,检验合格,由此发生的一切费用、损失由甲方承担,并相应 顺延工期。检验不合格,乙方承担发生的一切费用、损失,工期不予 顺延。乙方应在验收后重新覆盖或修复。

8.2.10甲方代表负责签收乙方或第三方向甲方递交的文件、文 书、资料等。8.2.11甲方有权要求乙方更换不称职的工作人员及不合格的施 工单位、分包单位。

8.3工程验收

8.3.1工程质量应确保达到单位工程与综合验收一次性合格,质 量的评定以国家或行业的质量检验评定标准为依据。其中, 绿化工程 中所种植的树木花草均要按施工图设计内容标准包种包活。否则视为 不合格。

8.3.2对工程质量的争议,由双方共同选定有资质的工程质量检 测机构监测和鉴定,所需费用及因此造成的损失,由责任方承担。如

果因乙方质量原因造成修理和整改后仍无法满足国家或行业现行质 量检验评定标准, 以及修理和整改后达到相关标准但影响了既定的实 用功能, 甲方有权按 10.3条 c 款和 13.1.3条执行或拒绝移交和回购。相关经济法律责任由乙方承担。

8.3.3在通车基准日前 5个工作日内,乙方须完成主体工程质量 验收工作。8.3.4如因甲方用地、征地、拆迁等原因引发的工程停工或待工(局部停工除外 ,超过 15个工作日时,工程总工期顺延。如因甲方 用地、征地、拆迁等原因使工程无法施工总工期顺延超 2个月后,造 成整个工程无法按时竣工验收的, 乙方可以要求甲方对已完成部分的 工程进行分期验收结算和移交。

第九条 工程移交 9.1移交范围和内容

9.1.1乙方应在 2014年 月 日前将本项目工程竣工验收合 格并移交通车使用,其中绿化工程延至 2014年 月 日前完工。9.1.2乙方应在通车基准日后一年内完成工程的全面验收备案工 作。甲方积极配合。

9.1.3乙方应在全面验收备案基准日后一月内完成工程档案移交 工作;在竣工结算审计完成后一月内完成工程决算资料的移交工作。9.1.4本工程由乙方组织竣工验收并移交给甲方及甲方指定的管 护单位;其中列入工程总投资的重大设备和专用设备, 在工程竣工时, 乙方应将其功能完好地已交给甲方。

9.2移交程序:双方应在工程移交前两个月举行会议,并就本工 程详细的移交程序达成一致意见。

9.3工程质量及保修期责任根据中华人民共和国国务院第 279号 令《建设工程质量管理条例》执行。

9.4本工程因不可抗力和甲方导致移交滞后,需修订或更改本工 程建设计划时, 双方应协商解决方案。甲方应根据实际情况报县政府 审批。

第十条 合同的转让、变更与解除

10.1一方将其在本合同下的权利、义务和责任,全部或部分转 让给第三方,应获得另一方同意。

10.2若在本合同执行期间适用于本工程的法律、法规发生了对 另一方有重大不良影响的变动, 乙方要求变更相关的合同条款的, 另 一方应采取相应措施维护双方的合法权益。

10.3有下列情形的,当事人可以解除合同: a.当事人一方违约不履行主要义务,经催告后在 30日内仍未履 行的;b.因乙方主要原因,工程工期严重滞后 60天以上,甲方有权单 方解除合同,乙方不得异议, 7天内无条件撤出施工场地,并无条件 提供已完部分的工程资料, 配合甲方顺利接收;甲方就乙方完成的合 格工程进行核算,经审计后按结算金额的 85%支付。审核结算期间不 影响甲方另定施工企业进场施工。

c.因乙方主要原因,造成工程质量不符合国家相关评定、验收

标准及施工图要求,甲方有权单方面解除合同,乙方不得异议, 7天 内无条件撤出施工场地, 并无条件提供已完部分的工程资料, 配合甲 方顺利接收;甲方就乙方完成的合格工程进行核算, 结算金额经审计 后视情况按 80%支付,相关工程区域维修返工费用由乙方承担。

第十一条 特别说明

11.1 乙方为本工程 BT 模式的投资建设方, 基于本工程所发生的 所有债权债务关系均由乙方承受, 但甲方承担相应工作的债权债务关 系除外。

11.2在移交基准日之前,基于本工程所发生的所有(不可抗力 除外风险均有乙方承担, 相应移交基准日之后,除本合同 9.3款规 定的责任外,其他风险责任转移到甲方。

第十二条 不可抗力

12.1宣称发生不可抗力的一方应在不可抗力发生之日起 14日内 书面通知对方, 明确说明不可抗力影响不能按合同规定正常履行的各 项义务。发出通知后,该方可在不可抗力妨碍其履行义务期间,全部 免于或部分免于履行该义务。不管本条的其它如何规定。

12.2发生不可抗力事件时,双方应尽一切合理的努力,是不可 抗力对履行合同造成的任何延误或损失减少到最少。

第十三条 违约责任 13.1乙方违约

13.1.1除因不可抗力或甲方重大设计、方案修改原因外,乙方 的移交基准日期较确定移交范围和内容的基准日推迟, 乙方违约不超 过 60天的,自违约之日起算,乙方每日按本工程建安费的万分之一 向甲方支付违约金。

13.1.2因乙方原因, 工程工期严重滞后 60天以上, 按 10.3条 b 款执行。13.1.3如果因乙方质量原因造成修理后仍无法满足国家或行业 现行质量检验评定标准, 以及修理后达到相关标准但影响了既定的使 用功能,甲方有权解除本合同并要求乙方赔偿所有损失。

13.1.4未经甲乙双方、设计人、监理单位共同确认及按甲方相 关程序报批的设计变更所带来的一切经济法律责任,概由乙方承担。13.1.5因乙方管理原因造成发

生重特大质量、安全事故,经济 法律责任由乙方承担,甲方有权解除本合同并要求乙方赔偿所有损 失,安全文明施工必须达标,如不能达标而被政府或媒体曝光,经查 实的,每一次扣安全文明施工费 5000— 10000元。

13.1.6乙方非法转包或将工程发包给不具备相应资质的单位及 不执行 《中华人民共和国招投标法》 等相关法律法规将工程非法发包, 甲方有权对乙方以转包或发包金融 20%的罚款,从其当月应付工程款 中扣除,并纠正其错误行为。

13.7.1乙方未按合同约定及时足额支付应由甲方掌握使用的费 用,甲方有权解除本合同并要求乙方赔偿相应损失。

13.1.8如乙方不按约定向工程相关单位及时足额支付工程款, 甲方有权在支付回购款时, 不经乙方同意使用乙方的工程款, 优先支 付相关单位款项。

13.1.9如因甲方用地、征地、拆迁等原因引发的工程停工或待 工(局部停工除外 ,超过 15个工作日时,工程总工期延误,乙方不 承担违约责任。

13.2甲方违约

13.2.1甲方未能按本合同约定向乙方支付款项时,回购款延期 支付部分的资金, 回购期利息按中国人民银行发布的同期贷款基准率 上浮 100%计息。

第十四条 争议解决

若在执行本合同或解释有关规定时发生争议,双方应当协商解 决,如不能协商解决,任何一份可提交当地仲裁委员会仲裁解决。

第十五条 合同生效

本意向合同经双方盖章,法定代表人或其授权代表签字后生效。若乙方参加招投标中标后, 甲乙双方签订正式合同, 本合同自动失效。

第十六条 附则

16.1本合同未尽事宜应由双方协商解决,对本合同的任何修改 或变动应有双方书面同意,修改或变更的协议与本合同有同等效力。

16.2 本合同一式四份，双方各执两份。甲方： 地址： 法定代表人： 年 月 日 乙方： 地址： 法定代表人： 年 月 日

第三篇：BT合同是什么合同

BT合同是什么合同

建设-移交合同（以下简称BT合同）:是指国家职能部门与投资商签订的建设基础设施工程，工程建成后，投资商将该工程移交给政府；政府创造条件让投资商实施其它项目以便收回投资和利润，或根据BT合同规定对投资商进行结算的投资形式。

BT合同是政府回购人与投资人之间就政府某项基础设施工程的投融资、建设管理及施工等事宜而签订的合同。BT合同在我国法律中没有直接规定，在民事案由当中也没有这一类合同，而其在实践中又是存在的。因此，我们需要将其看懂，要用现行法律制度将其梳理清楚，否则就会脱离法律的保护和约束。下面根据BT合同的几种类型做一下法律分析：

㈠施工二次招标型——项目管理委托合同

BT投资方负责项目投融资及项目管理，BT合同签订后，投资方还要以建设方的名义对工程施工进行招标，选定施工承包企业，签订建设工程施工合同。其后，投资人全面履行作为建设方的工程建设管理工作，负责办理工程相关行政审批事项，工程外部施工条件协调，工程内部设计、施工、监理关系协调，并负责支付工程款项，工程完工后，政府回购人需要以回购款的形式支付投资方垫付的工程款项及合理回报。在此情况下，回购方与投资方之间实质上是一种建设工程项目管理的委托合同关系，投资方受托代行BT工程建设方职责，特别之处在于投资方需要向施工人垫付工程款。

㈡直接施工型——垫资施工

就是政府回购方与投资方在BT合同中约定，投资方负责BT项目投融资及工程施工，工程竣工移交后，回购方按约定支付回购款。这实际上就是一种垫资施工的建设工程合同，其原因在于投资人在没有BT项目产权的情况下，一直履行工程施工方的义务，而没有获得工程预付款及进度款。

按照我国目前确定建设项目产权的做法，是按照项目申报人、建设用地使用权人及建设规划被许可人一致性的原则来确定项目产权的。在实践中，对于作为BT项目的政府基础设施工程，从项目申报立项开始，到申请建设用地规划，再到申办划拨土地，都是以政府相关部门的名义来进行的。因此，投资方根本就不可能获得BT项目的产权。既然没有产权，也就无“回购”之说了，就是一种竣工后一定期限再付工程款的行为。

㈢施工同体型

就是BT投资方同时负责工程项目管理、投资及施工，简单说来BT投资方既当甲方又当乙方。这种模式的好处是政府省心，省去了工程项目施工管理的工作，全部交由投资方去完成。不好之处在于工程质量、工期、安全、造价等的监管全部交由投资方及监理方负责，容易出问题。

另外，根据建设部关于《培育和发展工程总承包和工程项目管理企业的指导意见》第四条第㈣项规定：工程总承包企业可以接受业主委托，按照合同约定承担工程项目管理业务，但不应在同一个工程项目上同时承担工程总承包和工程项目管理业务，也不应该与承担工程

总承包或者工程项目管理业务的另一方企业有隶属关系或者其他利害关系。因此，施工同体型这种做法实际上是违反规定的。

㈣垫资不是借款

另外，想说明一下投资方在BT合同中的投融资行为是否同时是一种借贷行为呢？我认为不是，理由有以下几点：1.合同款项不确定。借款合同的金额一般是很确定的，而在BT合同中的工程款项一般要到工程竣工结算后才能确定。2.借款人无款项支配权。如果把BT合同中的投融资行为视为一种借款行为，那作为借款人的回购人理应对合同款项有支配权；而实际上BT合同款项都是由投资方按合同支配，回购人并不经手的。3.投资方的投融资行为不能独立存在。投资方的投融资行为是基于投资方承担BT工程的项目管理及施工工作而产生的，若果没有这个基础也就不会有投资方的投融资行为；而如果是借款合同，那它是一种可以独立存在的合同关系。

第四篇：政府投资项目BT融资建设管理办法

政府投资项目BT融资建设管理办法

第一章 总 则

第一条 为完善政府投资体制，拓宽项目融资渠道，加快城镇设施建设，根据《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国合同法》、《国务院关于投资体制改革的决定》（国发〔2004〕20号）、《浙江省招标投标条例》等相关法律法规精神，结合我县实际，制定本办法。

第二条 本办法所称BT（Build-Transfer，即建设-移交）融资是指政府授权的项目业主通过招标投标或竞争性谈判协议确定项目投资人（以下称BT投资人），BT投资人承担项目的资金筹措和工程建设，项目建成竣（交）工验收后移交给项目业主，由项目业主按合同约定支付对价、回购项目的一种项目融资模式。

第三条 本办法BT融资方式适用于本县范围内，由县本级（含建设平台）政府投资原则上建安工程费用在1亿元（含）以上、乡镇投资建安工程费用在5000万元（含）以上的基础设施、公用事业项目以及县政府确定的其他重大建设项目。项目建设期加回购期一般不少于5年，如项目建设期在2年以内的，项目建设期加回购期一般不少于4年。第四条 BT融资建设项目应当符合我县国民经济、社会发展规划和城乡建设发展需要，并遵循以下原则：

（一）结合地方可支配财力统筹平衡、量力而行、讲求效益、规避风险；

（二）公开、公平、公正；

（三）符合国家规定的基本建设程序；

（四）坚持以概算控制预算，以预算控制决算，严格控制项目建设标准和规模，节约投资。

第二章 职责分工

第五条 本县相关部门的职责：

（一）县发改局负责BT融资项目的投资管理和综合协调，会同相关单位督查项目建设、运作情况，做好指导、服务工作；

（二）县财政局牵头负责BT融资项目的概算、预算、结算审核，牵头制订（审核）资金偿还计划，统筹安排拨付回购资金等工作，对项目进行绩效评价；

（三）县审计局负责BT融资项目竣（交）工财务决算的审计；

（四）县住建、国土资源、交通、水利、环保、国资办、资管办及监察等相关部门在各自职责范围内，协同做好BT融资项目的审批、管理、监督和服务工作。

第六条 BT项目业主由县政府通过授权确定，项目业主的职责：

（一）按照政府投资项目基建程序开展项目立项、规划、用地、环评、水保、初步设计等相关前期工作，负责项目涉及的征地、拆迁、补偿、安臵等工作；

（二）编制BT融资实施方案，并按程序报批；

（三）编制项目概算报县财政局审核，竣（交）工财务决算报县审计局审计后，作为控制项目总投资和确定项目实际总投资的依据；

（四）组织BT项目招标投标活动，签订与项目相关的合同；

（五）依法确定BT项目的勘察、设计和监理单位；

（六）监督BT投资人资金到位、资金使用和项目建设情况；

（七）配合BT投资人按规定办理项目施工建设的各项手续；

（八）负责组织工程竣工验收、结算、审计、回购等工作；

（九）按照项目合同约定需承担的其他工作。第七条 BT投资人的职责：

（一）按照项目合同约定注册成立项目公司，并设立专门账户，负责项目投资建设资金足额、按时到位，实行专款专用；

（二）按规定办理项目施工建设的各项手续；

（三）按照项目合同约定按期保质完成项目工程建设任务和项目移交等各项工作；

（四）为项目投资建设提供履约保证金、保函或项目业主认可的其他履约担保形式，保证项目合同的正常履行；

（五）对工程质量和安全文明施工负责，如有分包，承担总承包的职责；

（六）接受项目业主、政府职能部门及相关监管、审计部门的财务审查及工程质量、安全等监督检查；

（七）负责质量缺陷责任期内维修施工、设备材料供应商保修的管理工作；

（八）按照项目合同约定承担其他的有关工作。

第三章 BT项目的实施

第八条 根据县政府融资计划安排，拟实行BT融资建设的项目，业主单位应拟定初步方案（BT融资主要内容要求）报县政府审查。经审查同意，确定实行BT融资后，由业主单位牵头，相关部门派员参加，与意向投资人举行BT融资谈判。

第九条 BT项目融资谈判达成初步意向后，由业主单位编制BT融资实施方案报县政府批准。对未列入县政府融资计划安排的项目实行BT融资还须报县人大审议。未经批准同意的项目，不得采取BT模式建设。

第十条 BT融资建设方案应包括但不限于下列内容：

（一）项目前期工作情况，包括项目审批（核准）、征地拆迁和项目使用土地的落实情况等；

（二）项目融资建设的基本内容、范围和投资总额和投资比例；

（三）建设期限和工程质量等要求；

（四）项目招标方式、招标内容及范围、评标办法与主要标准等；

（五）BT投资人基本资格条件；

（六）BT主要边界条件（包括回购基数、工程造价下浮率、投资回报率和利息等计算回购总价的因素、回购期限与方式、回购担保方式、项目移交方式等）；

（七）BT合同的主要条款（包括拟给予的政策和条件）；

（八）项目资金、进度、质量、安全的监管措施；

（九）回购资金来源安排，支付合同对价计划；

（十）招标投标进度计划。

第十一条 BT融资实施方案经批准后，项目业主单位应根据《中华人民共和国招标投标法》等有关规定，通过公开招标方式选择BT投资人。通过公开招标方式BT投资人报名不足3家的，经县政府批准，可采用邀请招标或竞争性谈判方式选择BT投资人。

第十二条 BT投资人应当具备以下条件：

（一）依法注册的企业法人（优先鼓励县属企业、大中型国有企业或上市公司独立承担项目融资建设），经营情况良好，诚实守信，财务报表等真实可靠，无工程实施劣迹和不良记录；

（二）具备良好的财务投资实力及银行资信能力，原则上项目投资人自有资金能够满足项目建设需要。自有资金不能满足项目建设需要的，投标人投入项目的自有资金不得低于BT融资建设方案中投资概算的30％，并提供金融机构资金证明，其余资金应提供县级以上金融机构出具的中长期贷款承诺函；

（三）一般要求BT投资人和施工单位是一体的独立法人，特殊情况下具有投融资优势和相应资质、工程建设管理优势的不同独立法人也可以组成联合体进行投资建设。以联合体形式进行投资建设的必须符合以下条件：联合体组成单位原则上不得超过两家。联合体各方应签订联合协议，明确牵头单位、各方工作内容、权利义务以及利润分配方案。联合协议的合理性和可行性，应作为招标过程中资格审查的重要内容。联合协议签订后应报项目业主、审批部门、行业主管部门备案；

（四）具备与所承担项目相应的施工承包资质，如BT投资人为投资联合体的，投资联合体中应有一家具备与所承担项目相应的施工承包资质要求；

（五）项目招投标文件或合同文件约定的其他条件；

（六）法律、法规、规章规定的其他条件。

第十三条 BT投资人确定后，应在我县注册成立项目独立法人公司，负责BT项目的投融资、建设管理、验收及项目移交等事项。项目公司的设立不改变BT投资人对项目业主承担的义务。BT投资人要负责筹集项目资本金并足额到位，保证项目公司取得银行贷款或其他来源的融资资金，划入专用资金账户。

第十四条 项目业主应与BT投资人签订项目BT合同。项目BT合同应包括但不限于下列内容：

（一）相关名词定义与解释;

（二）项目建设内容、投资规模、建设方式、工期、质量标准；

（三）项目公司的经营范围、注册资本、股东出资方式等；

（四）项目前期工作及费用的约定；

（五）合同双方的权利和义务；

（六）项目投资额预（决）算的构成与评审办法；

（七）建设期和回购期利息计算办法；

（八）回购期限与方式；

（九）回购担保方式；

（十）项目移交条件、移交方式与程序；

（十一）项目投融资建设的监管；

（十二）项目合同履约保障；

（十三）项目合同的终止；

（十四）违约责任；

（十五）争议解决方式；（十六）需要约定的其他事项。

第十五条 BT投资人应按照现行的相关工程建设法律、法规和规章进行项目建设，并完成合同约定的工程质量、工期等要求。涉及项目规模、功能、标准的变更，BT投资人必须经项目业主同意，重大设计变更应履行审批程序。重要设备材料采购由BT投资人组织，参照政府投资项目的有关规定执行。

第十六条 BT投资人不得将BT项目进行转包。因项目建设需要，经项目业主书面同意后，可对非主体专项工程一次分包，分包商的资质以及分包合同条件应当达到项目合同的原则要求。BT投资人不得以任何方式要求或接受分包商带资施工。

第十七条 BT投资人未经项目业主书面同意,不得变更项目公司股东或股权结构。政府有关部门、项目业主不得为BT投资人对本BT项目的融资行为提供担保。当事各方均不得利用BT项目作为担保物为BT投资人的投融资行为提供担保。

第十八条 项目建成后，由县审计局对项目工程竣（交）工财务决算进行审计后，作为确定BT投资人实际总投资的依据。

第十九条 BT项目自项目竣（交）工验收并具备正式交付使用条件后，项目业主会同相关单位，与BT投资人按照合同约定对回购条件逐项核查、认定（需中介机构作出结论的，由双方共同委托的机构作出结论）。

（一）符合回购条件的，项目业主应及时完整的予以接收，给予书面确认，并报县发改、县财政及行业主管部门备案；

（二）不符合回购条件的，项目业主不得回购，由BT投资人组织整改，直至符合回购条件。经整改仍不符合回购条件的，双方应按合同约定的处臵办法处理。

第二十条 项目业主书面确认接收BT项目后，即进入项目的回购期，BT投资人进入保修期。项目业主按合同有关约定向BT投资方支付回购款。回购期内，BT投资人不得影响项目业主对该项目的正常使用。

第四章 BT项目的监管

第二十一条 BT融资项目实施过程中，县有关行政管理部门依法对BT融资项目进行监督、检查、评估、审计，对BT投资人违反法律、法规、规章规定的行为责令改正并依法处罚。

第二十二条 BT融资项目实施过程中，项目业主应按照项目合同和监理合同的约定对项目的投融资建设以及监理活动进行监管，对BT投资人和监理机构违反合同的行为，项目业主应要求其予以纠正，并依据合同的约定作出相应处理。

第二十三条 BT投资人有下列情形之一的，项目业主有权终止项目合同：

（一）不按照项目合同的约定开展项目投融资建设的；

（二）擅自转让项目合同项下的权利义务的；

（三）擅自停止、中断项目工程建设影响公共利益的；

（四）因BT投资人资不抵债或濒临破产等原因导致项目合同不能履行的；

（五）其他严重影响项目合同履行的情形。

第二十四条 在BT融资项目实施过程中，除本办法第二十三条规定的情形外，项目合同双方不得终止合同；确因公共利益需要，经县政府批准可以终止项目合同，但应给予BT投资人相应补偿。

第二十五条 项目合同被终止的，BT投资人应当按照项目合同约定或者县政府的决定移交项目工程，项目业主应当组织对项目工程进行评估，对需要向BT投资人作出补偿的，依据项目合同的约定给予补偿。

第二十六条 在BT融资项目的前期运作及实施过程中，各参与单位应当严格遵守法律法规。参与单位有下列情形的，应承担相应的责任：

（一）项目勘察设计单位、咨询中介单位、监理单位、原材料供应商等，在项目投融资建设过程中有违法或违约行为的，除依法追究法律责任或按照合同约定追究违约责任外，三年内不得参与本县行政区域内政府投资项目的相关专业活动。

（二）BT投资人在项目投融资建设过程中有违法或严重违约行为的，除依法追究法律责任或按照合同约定追究违约责任外，该BT投资人今后不得参与本县行政区域内政府投资项目的建设。

（三）项目业主在项目投融资建设过程中有违法违纪行为的，由政府相关部门依法追究责任。

第五章 附则

第二十七条 特殊的在建项目，经县政府研究同意亦可实行BT融资建设，相关运作流程和要求原则应参照本办法有关规定执行；施工单位选择、结算等具体事项可在BT合同中另行约定。

第二十八条 本办法自2014年2月8日起施行。

第五篇：政府投资项目BT承包合同的相关法律问题

政府投资项目BT承包合同的相关法律问题

[论文摘要]：经对政府投资项目BT承包合同的合法合规性及法律后果进行分析，本文认为，BT承包合同属于违规合同，但一般不是无效合同；在BT承包模式下，BT承包合同约定的融资人超过银行贷款利息以上的投资回报有可能无法得到法律支持。

[关 键 词] ：BT承包模式合同效力法律风险

BT承包模式是政府投资项目目前采用的建设模式之一。该模式要点是经政府授权或委托的项目业主选择具有建筑施工承包资质的建筑企业作为项目的投融资主体及施工单位（以下简称融资人）与之签订BT合同，约定由该企业完成项目的投融资工作，并负责项目施工，项目完成后，项目业主按约定条件收购项目。

下面，笔者对该模式下相关法律问题进行简要分析。

一、关于BT承包合同的合法合规性

在BT承包模式下，BT合同的合法合规性可从以下方面考察。

1、是否与《关于严禁政府投资项目使用带资承包方式进行建设的通知》违背问题

2006年1月4日，建设部、国家发展和改革委员会、财政部、中国人民银行联合发布《关于严禁政府投资项目使用带资承包方式进行建设的通知》（以下简称“严禁带资承包通知”）。该通知要求“政府投资项目一律不得以建筑业企业带资承包的方式进行建设”。

笔者认为，BT承包模式与严禁带资承包通知内容是实质违背的，理由如下：

（1）严禁带资承包通知的目的之一是为了“完善宏观调控，防止政府投资项目超概算”。BT承包模式下，政府（或政府授权委托主体）的主要义务是以财政资金回购项目，在BT承包模式下，因政府除支付项目建设成本外，还要支付融资人投资利息及投资汇报，项目投资概算控制因素增多，概算控制难度更大。因此如采用BT承包模式，严禁带资承包通知之“完善宏观调控，防止政府投资项目超概算”实现难度更大。

（2）严禁带资承包通知还有一个目的就是“防止拖欠工程款和农民工工资”。笔者认为，在BT承包模式下，政府负有依约支付“项目回购款”的义务，在带资承包模式下，政府的主要义务是支付建筑企业垫支的工程款。该两种模式均构成政府债务，只不过名目不同，一为“项目回购款”，另则为“工程款”。不管采取什么模式，一旦财政资金安排出现问题，则政府欠款问题及其连锁反应将法避免。因此，在该种意义上，除BT承包模式下政府需额外承担项目投资利息及回报外，BT承包模式与带资承包并无实质性差异。

（3）严禁带资承包通知明确规定“采用BOT、BOOT、BOO方式建设的政府投资项目可不适用本通知。”注意，BT模式没有被排除出通知适用范围，同时该条没有表述为“采用BOT、BOOT、BOO等方式建设的政府投资项目可不适用本通知”。以上可见，BT承包模式是应适用通知。我们认为，在BOT、BOOT、BOO模式下，特许经营期届满后项目将无偿移交政府（BOT、BOOT模式下），或政府特许融资人长期拥有经营（BOO模式下），政府不需要利用财政资金支付工程款或项目回购款，政府不因该等合同而负财政债务。而BT模式显然构成政府债务，与BOT、BOOT、BOO方式截然不同。

综上所述，笔者认为，目前BT模式（特别是BT承包模式）应属于通知严禁范围。采取BT承包模式建设政府投资项目是与通知内容相违背的。但需注意的是，通知属于政府规章范畴，根据合同法规定，只有法律和行政法规的强制性规定才可以作为判定合同效力的依据，BT承包合同虽然违背了严禁带资承包通知内容，但该点并不能构成BT合同无效的法定事由。

2、关于BT承包合同与带资承包合同区别

笔者认为，BT承包合同与带资承包合同并无本质区别，理由如下：

（1）BT 承包模式下，项目业主在项目建设完成前支付项目建设资金，在项目完成移交后，按约定支付项目回购款。与带资承包比较，其项目建设资金支付方式是完全一致的，即项目建设资金实际支付时间与建设资金发生时间有较长的滞后期。从这一点看，BT承包合同与带资承包合同并无区别。

（2）通说认为，BT与施工承包合同的最主要区别是，BT融资人在项目移交前是资产所有人，在“T”的过程中，将项目资产所有权转移给政府，而施工承包则无该特征。在这一点上，笔者认为，BT承包模式与施工承包并无区别：BT承包模式下，项目所有建设用地及报建手续均以项目业主（政府授权或委托主体）名义进行。《城市房屋权属登记管理办法》第十六条第一款之规定，合法持有用地证明文件或者土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证、房屋竣工验收资料以及其他有关的证明文件的人是新建房屋的初始产权人。因此，不论BT承包合同对建设期项目所有权如何约定，从法律上看，在建设期项目所有权当属项目业主（政府授权或委托主体）无疑。BT承包合同约定的项目移交与施工承包合同约定是施工竣工移交并无本质差别，均不涉及所有权的移交，仅仅涉及工程是实际占有状态的转移。

3、关于招投标问题

根据《政府采购法》第二条的规定，项目业主选择BT投融资建设单位进行项目工程的投融资建设，属于《政府采购法》适用范围。《政府采购法》第四条规定，政府采购工程进行招标投标的，适用招标投标法。《招标投标法》第三条规定，全部或者部分使用国有资金投资或者国家融资的项目，必须进行招标。因此，在BT承包模式下，选择投融资建设单位必须采取招标形式。部分地区因种种原因不经招标程序直接以协议方式选择投融资建设单位，是违反《政府采购法》及《招标投标法》强制性规定的。不经招标投标程序直接签订的BT合同应因违反法律的强制性规定而无效。

二、BT承包合同的法律后果

通过以上对BT承包合同合法合规性分析，笔者倾向性认为，BT承包合同实质是垫资承包合同，违反了严禁资承包通知，但没有违反先行的法律和行政法规的强制性规定，是违规合同，但不是无效合同（除非选择融资人的过程未经招标投标程序）。

《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》（法释〔２００４〕１４号）第六条规定，“当事人对垫资和垫资利息有约定，承包人请求按照约定返还垫资及其利息的，应予支持，但是约定的利息计算标准高于中国人民银行发布的同期同类贷款利率的部分除外”。该条规定可能构成融资人巨大的潜在风险。

BT承包合同一般约定项目回购款包括建设成本、投资利息或投资回报等部

分，投资利息或投资回报一般是高于银行贷款利率的。一旦发生纠纷，BT承包合同被认定为垫资承包合同，根据上述司法解释规定，融资人依据BT承包合同约定主张的高于融资人高于同期同类贷款利率的部分的利息或回报将不能得到支持。

以上是笔者对BT承包合同相关法律问题的简要分析，希望对BT各方有所启迪，并特别提醒BT融资人注意其中潜在的法律风险。