说服要坚持的三个原则考试试题及答案

第一篇：说服要坚持的三个原则考试试题及答案

学习课程：说服要坚持的三个原则

单选题

1.以下哪项不属于与人沟通要注意坚持的三个原则：回答：正确

1.A

2.B

3.C

4.D自信尊人实事求是诚实可信反自我利益

2.有人说：一个人能不能经受打击、讽刺、挖苦、嫉妒，与自信心密切相关。该说法：回答：正确

1.A

2.B正确错误

3.在国外，有人际交往的黄金法则、反黄金法则、白金法则、其中，黄金法则是指：回答：正确

1.A

2.B

3.C

4.D我如何对待别人，别人也应如何对待我别人希望你怎样对待他，你就怎样对待他你希望别人如何对待你，你就如何对待别人不管我如何对待别人，别人都应对我好

4.说服要坚持的三个原则中，实事求是是指有一说一，实话实说，最重要的是真

人，但有时候暴露一个小小的缺点，有 可能增加事情的可信性和真实感。该说法： 回答：正确

1.A 2.B

正确 错误

14.在国外，有人际交往的黄金法则、反黄金法则、白金法则。其中，黄金法则 是指别人希望你怎样对待他，你就怎样对待他。该说法： 回答：正确

1.A 2.B

正确 错误

15.国外宣传“要严判罪犯”时，通常让罪犯自己说“应该更严厉惩罚”。这样 比法官或警察做宣传的效果更好。这是利用了说服三原则中的： 回答：正确

1.A 2.B 3.C

自信尊人 实事求是 反自我利益

第二篇：说服要搞好的四个结合 试题

正确

1.所谓单面论证就是只讲正面的道理，双面论证就是正反两方面的道理都讲到。以下关于单双面论证结合的说法，不正确的是：

1.2.3.4.A 单双面论证是说服的方法之一B 单面论证是讲正面的道理C 单面论证比双面论证好D 如何运用单双面论证要具体情况具体分析

正确

2.双面论证就是正反两方面的道理都要讲到。以下选项中，适用于使用双面理论的选项是：

1.2.3.4.A 双方观点一致时B 智商和文化层次比较低的人C 沟通之后要迅速决定D 智商和文化层次比较高的人正确

3.单面论证和双面论证各有利弊。当双方观点一致时，适合使用单面论证沟通，会越谈越投机。该说法：

1.2.A 正确B 错误

正确

4.先效应就是先入为主的效应，即第一印象，第一感觉。后效应就是后发制人的效应。那么在辩论赛中，先讲比后讲好。该说法：

1.2.A 正确B 错误正确

5.暗示包括他人暗示和自我暗示。自我暗示是指不知不觉接受对方言语或者行为的影响。该说法：

1.2.A 正确B 错误

正确

6.理性沟通是指通过种种方法调动情感，达到影响对方的目的。该说法:

1.2.A 正确B 错误正确

7.暗示包括他人暗示和自我暗示。他人暗示是指不知不觉接受对方言语或者行为的影响。该说法：

1.2.A 正确B 错误

正确

8.以下选项中，不属于暗示的是：1.2.3.A 企业的香烟广告说“劝君莫吸烟，就连我们的皇后牌香烟也不要吸”B 化妆品广告使用光鲜亮丽皮肤好的模特拍摄C 沟通过程中，直接告诉对方，我的方案如何如何好

9.写文章时，开始先入为主，表明自己的正面观点，并进行充分论证，然后罗列几条反面意见，并加以驳斥。这样就做到了：1.2.3.4.A 单双面论证结合B 先后效应结合C 暗示与明示结合D 理性与感性结合正确

10.（）的优点在于见效快，但缺点是持续时间短。1.2.A 感性沟通B 理性沟通正确

11.所谓单面论证就是只讲正面的道理，双面论证就是正反两方面的道理都讲到。如果沟通之后要迅速做决定，则比较适用双面论证的沟通方式。该说法：1.2.A 正确B 错误

正确

12.感性沟通与理性沟通都应因人而异。以下选项中，容易接受感性沟通的是：1.2.3.A 文化素质高的知识分子B 年龄大的人C 文化素质低的人和年轻人

13.辩论赛时也可根据先后效应来选择出场顺序。如果每一名选手规定的演讲时间很短，那应选择：1.2.A 先发表演讲B 后发表演讲

正确

14.单面论证就是只讲正面的道理。以下选项中，适用于使用单面理论的选项是：1.2.3.4.A 双方观点产生分歧时B 智商和文化层次比较高的人C 沟通之后过一段时间再做决定时D 智商和文化层次比较低的人

正确

15.感性沟通是通过摆事实，讲道理，充分论证分析，达到沟通的目的。该说法:1.2.A 正确B 错误

第三篇：管理学原试题及答案

管理学原理试题

（七）一、单项选择题(在每小题的四个备选答案中选出一个正确的答案，并将其号码填在题后的括号内。每小题1分，共15分)1．提出管理具有计划、组织、指挥、协调、控制五个要素的管理学家是()(1)泰罗(2)巴纳德(3)孔茨(4)法约尔 2．巴纳德是哪个学派的代表人物()(1)社会技术系统学派(2)社会合作学派(3)决策理论学派(4)管理过程学派 3．群体行为学派的最早代表人物是()(1)法约尔（2)泰罗(3)梅奥(4)巴纳德 4．中、短期预测常用的方法是()(1)因果关系(2)直观法(3)时间序列法(4)回归分析法 5．预测既是计划工作的前提条件，又是计划工作的()(1)组成部分（2）基础(3)结果(4）保证 6．直线型组织结构一般只适用于()（1)大型组织(2)小型组织(3)需要职能专业化管理的组织（4）有必要按职能实行专业化管理的小型组织

7．职能型组织结构的最大缺点是()(1)横向协调差(2)多头领导(3)不利于培养上层领导（4）适用性差 8．主管人员是在组织中对他人及其工作负责的()(1)管理人员(2)技术人员(3)财务人员（4）工人 9．主管人员的权力很大程度上表现的是其()(1)能力(2)素质（3）物质基础（4）自主程度 10．下行沟通是指()(1)组织中的上层领导按指挥系统从上而下的情报沟通（2)下级的意见、信息向上级反映(3)下级之间的意见交流(4)通过上级组织明文规定的渠道进行信息传递

11．工作丰富化是指体现工作中的是一种更高的()(1)期望值（2)热情(3)挑战性和成就感（4）纪律性 12．领导连续流理论强调了领导方式具有开放系统的性能，这对主管人员的权力()(1)是一种威胁（2)是一种助力(3)提出了挑战（4）可充分利用 13．四分图理论把领导行为归纳为()(1)对生产十分关心（2）对职工十分关心(3)体制和体谅(4)积极和消极 14．有效的控制工作，能够为主管人员提供()(1)有用的信息(2)科学的管理方法(3)实现计划的措施（4）先进合理的标准

15．管理控制与一般控制()(1)基本含义完全相同(2)基本含义完全不同(3)既有相同点，也有不同点(4)两者之间区别不大

二、填空题(每空1分，共15分)1．管理是一种艺术，这是强调管理的，没有实践则无所谓艺术。2．新古典管理理论阶段主要是指 理论的形成发展。3．组织行为学这一名称是专指 学中的行为科学。4．程序规定了处理问题的 方法、步骤。5．决策需要有“ ”与“代替方案”这两方面的因素。

6．主管人员必须有足够的权力才能担当他应负的责任，才能实施他的。

7． 就是指人们希望从事管理的主观要求。

8．指导与领导工作，就是对组织内每个成员和全体成员的行为进行引导和 的活动过程。9．美国心理学家马斯洛提出需求层次理论，他认为人类的需求是以 形式出现的。

10．领导工作是对个体和群体进行方向上的引导，类似于“ ”。11．期望理论认为，激励力等于期望值乘。

12．对于新的投资和综合控制来说，最广泛运用的标准是。13．反馈控制的工作重点是把注意力集中在 上，并将它作为未来行为的基础。14．对于一个合格的主管人员来说，进行控制工作时，不能没有 观点，他要从整体利益出发实施控制，将各个局部的目标协调一致。15．预算也是一种计划，它是用数字编制的反映组织在 的综合计划。

三、多项选择题(在每小题的五个备选答案中，选出二个至五个正确的答案，并将其号码分别填在题后的括号内。正确答案未选全或有选错的，该小题无分。每小题1分，共15分)1．形成管理外部环境中政治环境的因素包括有()(1)国家的法律(2)政府机构(3)社会舆论（4）价值观念(5)道德标准 2．未来管理组织发展的趋势将是()(1)面临的变化较小（2）组织结构长期稳定(3)部门的划分将会更细（4）各部门的专业化程度将越来越高（5）各类成员的比例将会发生重大改变 3．目标管理自身的缺点有()（1）目标管理理论尚未普及宣传（2）适当的目标不易确定(3)目标一般是短期的，而与长期目标脱节(4)不灵活(5)完成结果不易评价 4．预测种类按内容分为()(1)社会未来预测(2）技术经济预测(3)长期预测(4)中期预测(5)短期预测

5．组织的下层主管人员所做的决策倾向于()(1)战略型(2)常规型(3)科学性(4)肯定型(5)战术型 6．矩阵组织的弱点有()(1)稳定性较差（2）多头领导(3）适应性不强(4）灵活性不够（5）部门之间难以协调

7．多维组织结构适合于()（1)跨国公司(2)跨地区的大公司(3)大型企业公司(4)中型企业公司(5)高科技公司

8．职责就是主管人员()工作条件（2）工作任务(3)事业心(4）义务(5)工作岗位 9．人员配备应包括的原理有()(1)民主化原理(2)科学性原理(3)责权利一致原理(4)用人之长原理(5)客观性原理

10．沟通过程—般有三种表现形式，它们是()(1）领导与群众之间的交流（2）机器与机器之间的交流(3)上、下级互通情报(4）人与人之间的交流(5)人与机器之间的交流 11．沟通联络的作用是()(1)互相了解信息(2)使组织中的人们认清形势(3)互相交流感情(4)使决策更加合理有效(5)稳定职工思想，统一组织行动 12．X理论的要点包括（）(1)一般人都是勤奋的(2)控制和惩罚不是唯一手段(3)多数人没有雄心大志，不愿负任何责任(4)多数人个人目标与组织目标相矛盾(5)多数人工作都是为了金钱与地位

13．领导者修养的内容是()(1)自知之明(2)懂得领导者的知识(3)主观努力改进领导方法(4)移情作用(5)客观性

14．指挥和激励的领导艺术是指()(1)在实践中树立必要的权威(2)善于运用各种通讯手段进行沟通(3)指令的内容力求切合实际（4）在组织中的鼓动工作和激励方法要多样化（5)及时传达群众对领导者的要求

15．管理活动中的“慢性问题”是指()(1)经常发生的影响组织日常活动的问题(2)长期存在会影响组织素质的问题(3)人们对其存在已习以为常，不愿承认和解决的问题(4)对多数人的工作和利益会产生显而易见影响的问题(5)容易被人们发现，承认和解决的问题

四、名词解释(每小题3分，共15分)1．估量机会 2．组织结构 3．职务要求明确原理 4．人才生命周期 5．管理突破过程

五、简答题(每小题5分，共20分)1．管理过程学派的基本观点。2．什么是德尔菲法? 3．直式结构的利弊。4．在管理中有哪几种指示方式？

六、论述题(每小题10分，共20分)1．试述目标管理的优缺点。2．试述领导艺术及其基本内容。

管理学原理试题

（七）答案及评分标准

一、单项选择题(每小题1分，共15分)1(4)2．(2)3．(3)4．(4)5．(3)6．(4)7．(2)8．(1)9．(4)10．(1)11．(3)12．(3)13．(3)14．(1)15．(3)

二、填空题（每空1分，共15分）

1.实践性 2.行为科学 3.管理 4.例行 5.目标 6.计划 7.管理愿望 8.实施影响9.层次 10.带头羊 11.效价 12.投资回收率 13.历史结果 14.全局 15.未来某一时期

三、多项选择题(每小题1分，共15分)1．(1)(2)2．(2)(3)(4）(5)3．(2)(3)(4)4．(1)(2)5．(2)（4)(5)6．(1)(2)7．(1)(2)8．(2)(4)9．(3)(4)10．(2)(4)(5)11．(2)(4)(5)12．(3)(4)(5)13．（1)(2）(4)(5)14．(1)(2)(3)(4)15．(2)(3)

四、名词解释题(每小题3分，共15分)1.估量机会是在实际的计划工作开始之前进行的,是对将来可能出现的机会加以估计，展望可能取得的成果,是计划工作的起点。

2.组织结构是表明组织各部分排列顺序、空间位置、聚散状态,联系方式，以及各要素之间相互关系的一种模式。它是执行管理和经济模式的体制。

3.是指对主管职务及其相应工作人员的要求越是明确、培训和评价主管人员的方法越是完善，主管人员工作的质量也就越有保证。

4.正如一个产品有其产生、形成、发展和衰退的周期一样，组织中的人才也有其生命周期。一个人才在组织中的生命周期，可分为上个阶段,即引入阶段、成长阶段、成熟阶段和衰落阶段.5.要使控制工作真正起作用，就要重点解决“慢性问题”,打破现状。要解决慢性问题，要需要一定时间的,这段活动时间就叫管理突破过程。

五、简答题(每小题5分，共20分)1.这一学派的基本观点: ①管理是一个过程(1分)②管理过程的职能有五个(1分)③管理职能具有普遍性(1分)④管理应具有灵活性(1分)这一个学派主张按管理职能建立一个作为研究管理问题的概念框架。(1分)2．又称专家意见法，是美国兰德公司与道格拉斯公司研究如何通过有控制的反馈使得收集专家意见更为可靠，以德尔菲为代号。(2分)德尔菲法的要点是：①不记名投寄征询意见；②统计归纳；③沟通反馈。(3分)3．直式结构具有管理严密，分工细致明确，上下易于协调的特点，(1分)但由于层次多，管理人员彼此难以协调。(1分)管理费用增大，上下意见沟通受阻，(1分)上层对下层控制较困难，(1分)影响下级人员的积极性、创造性。(1分)4．①一般或具体的(1分)②书面的或口头的(1分)③正式的和非正式的(1分)(对每个答案略加解释再加2分)

六、论述题(每小题10分，共20分)1(1)优点(6分)有助于提高管理水平②有利于暴露组织机构中的缺陷 ③有利于调动人们的积极性 ④有利于进行更有效地控制(2)缺点(4分)其理论尚未普及宣传 ②适当的目标不易确定 ③目标一般是短期的 ④不灵活

2．领导艺术就是富有创造性的领导方法。主管人员要具备灵活运用各种领导方法和原则的能力与技巧，才能率领和引导人们克服前进道路上的困难而实现组织的目标。(2分)决策艺术，领导者要及早察觉组织发展的各种有利、不利条件，集中群众正确意见做出科学决策。

③用人艺术，知入善任，人无完人，取其长避其短，用人不疑。(2分)授权、指挥、激励的艺术，适当放权、恰当指挥和用多种方法来激励下属。(2分)⑤集中精力抓主要环节的艺术和领导变革的艺术以及履行职能的艺术，善于抓主要矛盾加以解决，要因势利导，正确处理变革中的新问题。要对自己的领导职能有正确认识，领导就是服务，注意自己的自然影响力的提高。(2分)

第四篇：“三个办法一个指引”试题及答案

“三个办法一个指引”考试试题

（满分100分）

一、填空题（20分，共10题，每题2分）

1.固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人（固定资产）投资的本外币贷款。

2.贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循依法合规、（审慎经营）、平等自愿、公平诚信的原则。

3.贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的（综合授信额度）管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。

4．贷款人应与借款人约定明确、合法的（贷款用途），并按照约定检查、监督固定资产贷款的使用情况，防止贷款被挪用。

5．多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上应当采用（银团）贷款方式。

6.《流动资金贷款管理暂行办法》的颁布时间与实施时间是（2010.2.20）。

7.流动资金贷款指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于（借款人日常生产经营周转）的本外币贷款。

8.贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的（实际需求）发放流动资金贷款。

9.个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于（个人消费、生产经营）等用途的本外币贷款。

10.对通过（电子银行）渠道发放的低风险个人质押贷款的情形，贷款人可以不进行贷款面谈。

二、判断题（15分，共15题，每题1分，正确的划√，错误的划x）

1．贷款人应在固定资产贷款合同中与借款人约定具体的贷款金额、期限、利率、用途、支付、还贷保障及风险处置等要素和有关细节。（√）

2.固定资产贷款的贷款人不得在合同中与借款人约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款。（x）

3.贷款人应在固定资产贷款合同中与借款人约定对借款人相关账户实施监控，但不得约定专门的贷款发放账户和还款准备金账户。（x）

4．固定资产贷款的借款人在进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前应征得贷款人同意。（√）

5．贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对固定资产贷款资金的支付进行管理与控制。（√）

6．借款人因暂时经营困难不能按期归还固定资产贷款本息的，贷款人可与借款人协商进行贷款重组。（√）

7.对确实无法收回的固定资产不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，可不继续向债务人追索或进行市场化处置。（x）

8．贷款人可以根据项目融资在不同阶段的风险特征和水平，采用不同的贷款利率。（x）

9.在项目融资中，贷款人应当要求借款人作为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效控制保险赔款权益。（√）

10.贷款人可以通过为项目提供财务顾问服务，为项目设计综合金融服务方案，组合运用各种融资工具，拓宽项目资金来源渠道，有效分散风险。（√）

11.流动资金贷款，借款人营运资金量的估算公式是：营运资金量＝上销售收入×（1－上销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。（√）

12.支付对象明确且单笔支付金额小的流动资金贷款需要贷款人受托支付。（x）

13.流动资金贷款贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点合理设定流动资金贷款的业务品种和期限。（√）

14.个人贷款贷款人不能将全部事项委托第三方完成。（√）15.个人贷款不能展期。（x）

三、单项选择题（20分，共20题，每题1分，每题仅有一个正 确选项）

1.贷款人应完善（B），实行贷款全流程管理，全面了解客户和项目信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

（A）公司治理结构（B）内部控制机制（C）企业文化 2.贷款人应按照审贷分离、（A）的原则，规范固定资产贷款审批流程，明确贷款审批权限，确保审批人员按照授权独立审批贷款。（A）分级审批（B）统一审批（C）集中审批

3.贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的（B），并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。

（A）担保条件（B）提款条件（C）使用条件

4.采用贷款人受托支付的，贷款人应在（A）审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件。

（A）贷款资金发放前（B）贷款资金支付时（C）贷款资金支付后

5.固定资产贷款发放和支付过程中，贷款人应确认（B）的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。

（A）高于拟发放贷款（B）与拟发放贷款同比例（C）略低于拟发放贷款

6.项目实际投资超过原定投资金额，贷款人经重新风险评价和 审批决定追加贷款的，应要求项目发起人配套追加（C）的投资和相应担保。

（A）与项目资金相同比例（B）略低于项目资金比例（C）不低于项目资本金比例

7.《固定资产贷款管理暂行办法》由（A）负责解释。（A）银监会（B）银监局（C）银监分局

8.贷款人从事项目融资业务，应当以（C）分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。

（A）风险管理能力（B）社会声誉（C）偿债能力 9.贷款人应当按照国家关于固定资产投资项目资本金制度的有关规定，综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定（A）。

（A）贷款金额（B）贷款期限（C）贷款利率

10.贷款人应当与借款人约定（B），并要求所有项目收入进入约定账户，并按照事先约定的条件和方式对外支付。

（A）专有的项目收入账户（B）专门的项目收入账户（C）专门的项目支出账户 11.流动资金贷款不得用于（A）。

（A）固定资产、股权（B）合理进货支付货款（C）承付应付票据 12.流动资金贷款需求量应基于（C）来确定。（A）借款人提出的请求

（B）借款人日常经营所需的营运资金

（C）借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）。

13.流动资金贷款未按照约定用途使用，借款人应承担（C）责任？

（A）侵权责任（B）赔偿责任（C）违约责任 14.个人贷款借款人应采取（A）方式提出申请？(A)书面（B）口头（C）书面或口头

15.《个人贷款管理暂行办法》中（B）内容是《流动资金贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》中未提及的？（A）实贷实付制度（B）贷款面谈制度（C）贷款人受托支付 16.个人贷款风险评价以（C）作为分析的基础。（A）抵押物（B）信用情况（C）借款人现金收入

17.贷款资金用于生产经营且金额不超过（B）的个人贷款经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。

（A）三十万元人民币（B）五十万元人民币（C）五百万元人民币

18.（A）业务不适用《个人贷款管理暂行办法》。

（A）信用卡透支（B）个人消费贷款（C）以存单作质押的个人贷款

19.流动资金贷款贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款（C）支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

（A）直接划到借款人交易对象的账户（B）不经过借款人账户（C）通过借款人账户

20.流动资金贷款对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其（C）。

（A）破产重组（B）并购重组（C）协商重组

四、多项选择题（30分，共10题，每题3分，每题至少有两个正确选项，多选、错选不得分）

1.贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件包括（ABC）（A）借款用途及还款来源明确、合法

（B）项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序

（C）符合国家有关投资项目资本金制度的规定

2.贷款人应建立完善的固定资产贷款风险评价制度，设置定量或定性的指标和标准，从 等角度进行贷款风险评价。（AB）（A）借款人（B）项目发起人（C）项目合作方 3．固定资产贷款，采用借款人自主支付的，贷款人应要求借款 人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过 等方式核查贷款支付是否符合约定用途。（ABC）

（A）账户分析（B）凭证查验（C）现场调查

4.贷款人从事项目融资业务，应当充分识别和评估融资项目中存在的建设期风险和经营期风险，包括政策风险、筹资风险、原材料风险、、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险。（ABC）

（A）完工风险（B）产品市场风险（C）超支风险 5.贷款人应当要求将符合抵质押条件的 等权利为贷款设定担保，并可以根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。（AC）

（A）项目资产（B）项目保险（C）项目预期收益 6.申请流动资金贷款应具备的条件包括 ABC（A）借款用途明确、合法

（B）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源

（C）借款人生产经营合法、合规

7.流动资金贷款在贷款风险评价与审批环节上，贷款人测算借款人运营资金需求的根据包括 ABC

（A）借款人经营规模、业务特征（B）应收账款、存货、应付账款（C）资金循环周期

8.个人贷款中，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式的情形包括 BC

（A）贷款资金用于生产经营，金额为六十万元人民币（B）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的

（C）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的 9.个人贷款贷款调查内容包括 ABC

（A）借款人还款来源、还款能力及还款方式（B）借款人收入情况

（C）保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力

10.个人贷款的借款人可以是 AC

（A）具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民（B）境内自然人

（C）符合国家有关规定的境外自然人

五、简答题（15分，共3题，每题5分）

1．发放固定资产贷款之前，贷款人应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。请回答，尽职调查包括哪些主要内容？

答：（1）借款人及项目发起人等相关关系人的情况；（2）贷款项目的情况；（3）贷款担保情况；

（4）需要调查的其他内容；

尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的真实性、完整性和有效性。

2．请回答项目融资具有哪些特征？

（1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；

（2）借款人通常是为建设、经营该项目或为项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；

（3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

3.贷款人应与借款人在流动资金借款合同中约定，出现哪些情形时，借款人应承担违约责任？

答：（1）未按约定用途使用贷款的；

（2）未按约定方式进行贷款资金支付的；

（3）未遵守承诺事项的；

（4）突破约定财务指标的；

（5）发生重大交叉违约事件的；

（6）违反借款合同约定的其他情形的。

第五篇：历年考题：2009年注册会计师原制度考试 《经济法》考试试题及答案

一、单项选择题

1.甲将行李寄存于火车站寄存处，提取时被告知该行李丢失。甲要求寄存处承担赔偿责任的诉讼时效为（）。A.1年 B.2年 C.3年 D.4年 【答案】A 【答案提示】根据规定，下列的诉讼时效期间为一年：

（一）身体受到伤害要求赔偿的；

（二）出售质量不合格的商品未声明的；

（三）延付或者拒付租金的；

（四）寄存财物被丢失或者损毁的。本题中，是寄存财物丢失，属特别诉讼时效为1年，选项A正确。2.下列行为中，不构成代理的是（）。A.甲受公司委托，代为处理公司的民事诉讼纠纷 B.乙受公司委托，以该公司名义与他人签订买卖合同 C.丙受公司委托，代为申请专利

D.丁受公司委托，代表公司在宴会上致辞 【答案】D 【答案提示】 选项D中，行为不属法律行为，所以不是代理。

3.下列争议中，可以适用《中华人民共和国仲裁法》进行仲裁的是（）。A.甲与其妻欲离婚，双方对财产分割产生争议 B.乙因车祸去世，其子女因遗产继承产生争议

C.丙与其供职的公司因对劳动合同中的工资待遇条款理解不一致产生争议 D.丁因股权转让问题与其它投资人之间产生争议 【答案】D 【答案提示】根据规定，下列纠纷不能仲裁：

（一）婚姻、收养、监护、扶养、继承纠纷；

（二）依法应当由行政机关处理的行政争议。因此，选项AB错误。而劳动争议和农业集体经济组织内部的农业承包合同纠纷的仲裁，另行规定；所以也不适用于《仲裁法》；因此选项C错误。选项D是财产权益纠纷，可以仲裁，该选项正确。

4.甲拟移民国外，遂与乙订立合同出售其房屋，并约定乙应当在房屋所有权变更登记手续办理完毕后支付价款。后甲取消了移民计划，并向乙表示不再办理房屋所有权变更登记。下列表述中，正确的是（）。

A.合同尚未生效

B.合同生效，但是甲有权解除合同

C.合同生效，乙有权要求甲办理所有权变更登记并承担其他违约责任

D.合同生效，但乙只能请求甲赔偿损失 【答案】C 【答案提示】 本题考核合同效力与物权效力的区分。

5.根据物权法的有关规定，下列关于住宅建设用地使用权期间届满后续期问题的表述中，正确的是（）。

A.自动续期

B.建设用地使用权收归国有，不得续期

C.经县级以上人民政府批准，可以续期

D.经不动产登记机构批准，可以续期 【答案】A 【答案提示】根据规定，住宅建设用地使用权期间届满的，自动续期。因此选项A正确。

6.根据公司法的规定，有限责任公司全体股东的货币出资金额不得低于注册资本的一定比例。该比例是（）。A.10% B.20% C.30% D.40% 【答案】C 【答案提示】根据规定，全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的30%。因此选项C正确。

7.根据公司法的有关规定，下列有关公司成立日期的表述中，正确的是（）。A.股东协议签订之日

B.股东会议召开并作出决议之日 C.向工商机关申请登记之日 D.公司营业执照签发之日 【答案】D 【答案提示】根据规定，依法设立的公司，由公司登记机关发给公司营业执照。公司营业执照签发日期为公司成立日期。因此选项D正确。

8.根据中国人民银行结算账户管理办法的有关规定，对下列资金的管理和使用，存款人可以申请开立专用存款账户的是（）。

A.基本建设资金 B.注册验资 C.向银行借款 D.支取奖金 【答案】A 【答案提示】根据规定，有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：

（一）设立临时机构。

（二）异地临时经营活动。

（三）注册验资。因此选项B是开立临时存款账户，该选项错误。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户；因此选项C开立的是一般存款账户，该选项错误。基本存款账户是存款人的主办账户；存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理；因此选项D是开立基本存款账户；该选项错误。只有选项A是开立专用存款账户，该选项正确

9.自然人甲拟设立个人独资企业。下列表述中，符合个人独资企业法律制度规定的是（）。A.该个人独资企业名称中可以使用“公司”字样，但是不得使用“有限”或者“有限责任”字样 B.甲只能以其个人财产投资，不得以其家庭共有财产出资 C.甲可以根据业务需要，申请设立个人独资企业的分支机构 D.设立后的个人独资企业可以依法申请贷款，但不能取得土地使用权 【答案】C 【答案提示】根据规定，个人独资企业的名称中不得使用“有限”、“有限责任”或“公司”字样；因此选项A错误。投资者可以个人财产出资，也可以家庭共有财产作为个人出资，因此选项B错误。个人独资企业可以依法申请贷款、取得土地使用权，并享有法律、行政法规规定的其他权利；因此选项D错误。个人独资企业可以设立分支机构，选项C正确。

10.甲持有乙公司34%的股份，为第一大股东。2007年1月，乙公司召开股东大会讨论其为甲向银行借款提供担保事宜。出席本次大会的股东（包括甲）所持表决权占公司发行在外股份总数的49%，除一名持有公司股份总额1%的小股东反对外，其余股东都同意乙公司为甲向银行借款提供担保。下列说法中，正确的是（）。

A.决议无效，因为出席股东大会的股东所持表决权数不足股份总额的半数 B.决议无效，因为决议所获同意票代表的表决权数不足公司股份总额的半数 C.决议无效，因为甲未回避表决 D.决议无效，因为公司不得为其股东提供担保 【答案】C 【答案提示】根据规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。接受担保的股东或者受接受担保的实际控制人支配的股东，不得参加该事项的表决。该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。本题中，甲参与了表决，则该决议无效。

11.某合伙企业欠甲到期借款3万元，该合伙企业合伙人乙亦欠甲到期借款2万元；甲向该合伙企业购买了一批产品，应付货款5万元。下列表述中，符合合伙企业法规定的是（）。

A.甲可将其所欠合伙企业5万元货款与该合伙企业所欠其3万元到期借款以及合伙人乙所欠其2万元到期借款相抵销，甲无需再向合伙企业偿付货款

B.甲只能将其所欠合伙企业5万元货款与该合伙企业所欠其3万元到期借款进行抵销，因此，甲仍应向该合伙企业偿付2万元

C.甲只能将其所欠合伙企业5万元货款与乙所欠其2万元到期借款进行抵销，因此，甲仍应向该合伙企业偿付3万元

D.甲所欠合伙企业之债务与该合伙企业及乙所欠其债务之间均不能抵销 【答案】B 【答案提示】本题考核法定抵消与约定抵消的区别。

12.甲和乙出资设立一有限责任公司，公司章程未对股权转让做出规定。甲拟将所持公司股权转让给丙，并签署了股权转让协议。关于本次股权转让，下列表述中，正确的是（）。

A.甲丙签订股权转让协议后，丙即取得股东资格

B.甲向丙转让股权，无需征得乙同意，但应通知乙

C.甲向丙转让股权，无需经过股东会决议

D.甲应就股权转让事项，书面通知乙征求同意，乙自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为不同意转让 【答案】C 【答案提示】本题考核有限公司股权转让的法律规定。

13.根据合伙企业法的规定，下列关于有限合伙企业的表述中，正确的是（）。

A.国有企业可以成为有限合伙企业的普通合伙人

B.有限合伙人可以土地使用权、机器设备和劳务出资

C.自然人作为有限合伙人，可以执行合伙事务，对外代表有限合伙企业

D.若合伙协议无相反约定，有限合伙人可以经营与本有限合伙企业相竞争的业务 【答案】D 【答案提示】 本题考核有限合伙企业合伙人和出资。14.下列关于中外合资经营企业的表述中，正确的是（）。

A.合营企业在主管部门下发批准证书之日起成立

B.合营一方向第三人转让出资时，无须报原审批机关批准

C.合营企业章程可以规定董事长或总经理担任法定代表人

D.合营企业投资总额与注册资本的差额部分，可由合营企业借款解决 【答案】D 【答案提示】本题考核中外合营企业的法律规定。

15.根据企业破产法的规定，下列情形中，债权人可以行使抵销权的是（）。

A.甲享有债务人120万元的债权，同时又是债务人股东，在债务人破产时，甲尚有100万元的分期出资额未缴纳

B.乙享有债务人120万元的债权，但在听说债务人申请破产后，购买了债务人100万元的货物并拒绝支付货款而形成债务

C.丙应付债务人100万元的货款，在债务人破产申请被受理后，从另一债权人手中以六折的价格买入了100万元的债权

D.丁应付债务人100万元的货款，在债务人的破产申请被受理后，继续向债务人提供了100万元的货物，未能及时收到货款而形成债权 【答案】D 【答案提示】本题考核企业破产抵销权的法律规定。

16.根据企业破产法的规定，在人民法院受理破产申请1年前，债务人所为的下列行为中，无效或者可以撤销的是（）。

A.债务人对没有财产担保的债务提供财产担保

B.债务人对未到期的债务提前清偿

C.债务人承认不真实的债务

D.债务人对个别债权人进行清偿 【答案】C 【答案提示】本题考核破产撤销权和无效行为的法律规定。

17.2003年5月10日，甲乙首次公开发表二人合作创作的摄影作品《晨曦》。甲于2007年11月24日去世，乙于2008年12月5日趋势。根据著作权法的规定，该作品复制权保护期的截止日期是（）。

A.2053年5月10日

B.2053年12月31日

C.2058年12月5日

D.2058年12月31日 【答案】B 【答案提示】 本题考核著作权的保护期限法律规定。

18.根据专利法的规定，下列各项关于外观设计专利申请及专利权的表述中，不正确的是（）。

A.外观设计专利申请应当与产品结合 B.外观设计专利申请不进行实质审查

C.外观设计专利权可以被强制许可

D.外观设计专利权的保护期为10年 【答案】C 【答案提示】根据规定，外观设计是产品的外观设计，必须与产品相结合；因此选项A表述正确，不选。实用新型和外观设计专利申请都不进行实质审查，因此选项B表述正确，不选。外观设计保护期是10年，自申请日起算，因此选项D表述正确，不选。发明和实用新型专利可以被强制许可，外观设计不能被强制许可，因此选项C表述错误，当选。

19.甲公司在2003年10月18日申请注册“婴宝”商标。2004年5月10日该商标被核准注册。根据商标法规定，该公司第一次申请商标续展的最后截止期限是（）。

A.2013年10月18日

B.2014年4月18日

C.2014年5月10日

D.2014年11月10日 【答案】D 【答案提示】本题考核商标续展期限的法律规定。

20.从2007年起，国家对境内个人购汇实行总额管理，总额为每人每年等值5万美元。在个人总额内购汇的，购汇人在银行办理购汇时应当出具的材料是（）。

A.本人有效身份证件

B.本人有效身份证件及所在单位或街道办事处出具的证明

C.本人有效身份证件及有关购汇用途的相关证明材料

D.本人有效身份证件及外汇管理部门的批文 【答案】A 【答案提示】根据规定，国家对个人结汇和境内个人购汇实行总额管理，总额为每人每年等值5万美元。个人总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理。因此选项A正确。

二、多项选择题

1.甲公司从某银行获得贷款1000万元，并以其A房屋（价值500万元）提供抵押担保，同时，乙公司以其B房屋（价值800万元）为甲公司贷款提供抵押担保。贷款到期时，甲公司尚欠银行400万元的本息未还。在银行催讨欠款期间，A房屋因火灾发生严重损坏，价值仅余350万元。火灾责任人丙向甲公司赔偿了50万元，丁保险公司向甲公司赔付保险金80万元。下列财产中，银行享有优先受偿权的有（）。

A.A房屋

B.B房屋

C.丙赔偿给甲公司的50万元

D.丁公司赔付甲公司的80万元保险金 【答案】ACD 【答案提示】根据《物权法》的规定，在抵押物灭失、毁损的情况下，抵押权人可以就该抵押物的保险金、赔偿金或者补偿金优先受偿。本题中，A房屋灭失的，银行就A房屋本身的拍卖价款和保险公司的保险金有优先受让权。

2.甲向乙购买房屋并订立买卖合同。双方约定：乙应在一年内分期支付完毕价款；甲先将房屋交付乙使用，一年后转移所有权。房屋交付后，双方前往房屋登记机构办理了预告登记。下列表述中，正确的有（）。

A.乙已取得房屋所有权

B.若甲未经乙同意，将房屋另行出卖给丙，则甲、丙的买卖合同无效

C.若甲未经乙同意，将房屋抵押给丁，该抵押行为不能发生物权效力

D.若甲因为乙没有按期支付价款而依法解除合同，则预告登记失效 【答案】CD 【答案提示】 本题考核物权变动和预告登记的法律规定。3.下列物权中，其设立、变更未经登记即可发生效力的有（）。

A.建设用地使用权 B.机动车所有权 C.地役权 D.土地承包经营权 【答案】BCD 【答案提示】本题考核物权变动

4．下列财产中，可以作为抵押物的有（）。

A.机动车 B.建筑物 C.正在制作的生产设备 D.家庭联产承包的土地承包经营权 【答案】ABC 【答案提示】本题考核抵押物的范围

5.乙有限责任公司不设监事会，只设了一名监事甲。甲的下列做法中，符合公司法规定的有（）。

A.提议召开临时股东会会议

B.制订公司的财务预算方案，提交股东会讨论

C.制定公司分立的方案，提交股东会讨论

D.向股东会提议罢免违反公司章程的董事职务 【答案】AD 【答案提示】本题考核有限公司监事会的职权。

6.甲有限责任公司批准变更为乙股份有限公司，下列说法中，正确的有（）。

A.甲公司应当召开股东会，并获全体股东一致同意

B.甲公司在变更为乙公司时，不得增加注册资本

C.甲公司在变更为乙公司时，折合的股本总额不得高于公司净资产额

D.乙公司必须承担甲公司的所有债权债务 【答案】CD 【答案提示】本题考核公司变更的程序。

7.甲为一有限责任公司的小股东，不参与公司经营管理。根据公司法规定，下列文件中，甲有权查阅和复制有（）。

A.股东会会议记录

B.财务会计报告

C.公司会计账簿

D.公司章程 【答案】ABD 【答案提示】本题考核股东权利。

8.根据合伙企业法的规定，下列各项中，属于普通合伙企业的合伙人当然退伙情形的有（）。

A.作为合伙人的自然人被依法宣告死亡

B.作为合伙人的自然人被依法认定为无民事行为能力人

C.作为合伙的法人依法被宣告破产

D.合伙人在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行 【答案】ACD 【答案提示】 本题考核退伙的法律规定。

9.根据公司法的规定，下列关于公积金用途的表述中，正确的有（）。A.弥补公司的亏损 B.捐赠慈善事业 C.转增公司资本 D.扩大公司生产经营

【答案】ACD 【答案提示】根据规定，公司提取的盈余公积金可以用于弥补亏损、转增资本和扩大公司生产经营，另外，资本公积金也可以用于转增资本。

10.下列赠与合同中，不得主张任意撤销的有（）。

A.赠与财产的权利已经转移给受赠人的赠与合同

B.与地震灾区某受损学校订立的赠与合同

C.经过律师见证的赠与合同

D.附义务的赠与合同 【答案】AB 【答案提示】根据《合同法》的规定，赠与人在赠与财产的权利转移之前可以撤销赠与。但具有救灾、扶贫等社会公益、道德义务性质的赠与合同或者经过公证的赠与合同，不得撤销。

11.定期报告是上市公司进行持续信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列作法中，符合证券法律制度有关定期报告的规定的有（）。

A.该公司第一季度报告的披露时间早于上一报告的披露时间

B.该公司的中期报告在该会计的第7个月披露

C.该公司的第三季度报告在该会计的第11个月披露

D.该公司的报告在该会计结束之日后的第3个月披露 【答案】BD 【答案提示】 本题考核上市公司信息披露的法律规定。

12.甲是单位卡持卡人。甲的下列行为中，违反《支付结算办法》及《银行卡业务管理办法》相关规定的有（）。

A.用单位卡向A公司支付一笔5.5万元的劳务报酬

B.将销货收入的款项存入该单位卡

C.持1万元现金向单位卡账户续存资金

D.用单位卡向B公司支付一笔11万元的原材料款 【答案】BCD 【答案提示】根据规定，单位卡中其账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得交存现金，不得将销货收入的款项存入其账户，因此选项B和C是违反规定的，应该选；单位卡持卡人不得用于10万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算，并一律不得支取现金，因此选项D是违反规定的，应该选。13.国有资产占有单位聘请资产评估机构评估拟出售的资产，如违反有关规定，相关责任人应承担相应的法律责任。下列表述中，正确的有（）。

A.国有资产占有单位与评估机构串通作弊，致使评估结果失实的。国有资产管理行政主管部门可以宣布评估结果无效

B.资产评估机构作弊或者玩忽职守，致使评估结果失实的，国有资产管理行政主管部门可以宣布资产评估结果无效

C.资产评估机构因过失出具有生大遗漏的报告，情节较重的，可以给予吊销资产评估资格证书的处罚

D.资产评估机构泄漏被评估单位商业秘密的，可以给予吊销资产评估资格证书的处罚 【答案】AB 【答案提示】根据规定，资产评估机构作弊或者玩忽职守，致使资产评估结果失实的，国有资产管理行政主管部门可以宣布资产评估结果无效，因此选项A和B的说法正确；选项C和D的处罚中，不涉及到吊销资产评估资格证书的处罚，因此不选。

14.下列情形中，不发生标的物所有权转移的有（）。

A.甲委托乙保管名贵字画一幅，已交付 B.甲借给乙现金100元，已交付

C.甲赠送乙手机一部，已交付 D.甲将自己的汽车出租给乙，已交付

【答案】AD 【答案提示】 本题考核物权变动规定。

15.某外国投资者并购我国境内企业设立外商投资企业，并购后外资比例子占企业注册资本的19%.下列说法中，正确的有（）。

A.若外国投资者以现金出资，应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内缴清

B.若外国投资者以实物出资，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内缴清

C.除法律、行政法规另有规定的以外，该并购完成后的企业不享受外商投资企业待遇

D.除法律、行政法规另有规定的以外，该并购无须履行审批程序 【答案】ABC 【答案提示】本题考核外商投资企业出资比例规定。

16.根据企业破产法的规定，下列注册会计师中，不得担任管理人的有（）。

A.注册会计师甲曾担任债务人公司的独立董事，至人民法院受理破产申请2年前卸任

B.注册会计师乙的父亲是债务人公司的控股股东

C.注册会计师丙因个人原因负债数额巨大，但与债务人公司无关

D.注册会计师丁最近3年来一直为债务人公司作外地人部审计工作，熟悉该企业情况 【答案】ABD 【答案提示】 本题考核破产管理人制度。

17.下列关于和解的表述中，符合企业破产法规的有（）。

A.和解申请只能由债务人一方提出

B.和解申请只能由债权人一方提出

C.在和解程序中，对债务人特定财产享有的担保权暂停行使

D.和解债权人未依照法律规定申报债权的，在和解协议行完毕后，仍可按和解协议规定的清偿条件行使权利。【答案】AD 【答案提示】本题考核破产和解制度。

18.根据企业破产法的规定，下列关于债权人会计的表述中，正确的有（）。

A.所有全权人都可以参加全权人会计，并享有表决权

B.第一次债权人会计由人民法院召开

C.所有申报债权者均有权参加第一次债权人会议

D.债权人会议的决议，由出席会计的有表决权的全权人过关半数通过即可 【答案】BC 【答案提示】本题考核债权人会议的法律规定。

19.根据支付结算制度的有关规定，采用托收承付结算方式的，在承付期内付款人可作为向银行提出全部或部分拒绝付款正当理由的有（）。

A.为经双方事先达成协议，收款人提前交货的 B.因收款人逾期交货，付款人不再需要该项化物的 C.未按合同规定的到货地址发货的 D.货款计算有误的【答案】ABCD 【答案提示】本题考核托收承付的法律规定。

20.甲在空调上使用“兰化”注册商标。根据商标的分类，甲的“兰花”商标能够被归入的商标类型有（）。

A.文字商标 B.商品商标 C.图形商标 D.服务商标 【答案】AB 【答案提示】本题考核商标分类和表见代理的内容。

三、判断题

1.自然人为民事法律行为时，应具有完全民事行为能力。（）【答案】错

【答案提示】本题考核法律行为的实质有效要件的法律规定。

2.以应收账款出质的，质权自信贷征信机构办理出质登记时设立。（）【答案】对

【答案提示】根据规定，以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同。质权自信贷征信机构办理出质登记时设立。

3.甲委托乙企业保管某件珍贵的书画。在乙企业向人民法院申请破产并被受理后，甲欲取回其书画时才发现，该书画已被乙企业以100万元卖出。甲可行使取回权，直接从乙的破产财产中取走100万元。（）【答案】错

【答案提示】 本题考核破产取回权的法律规定。4.汇票的出票人在签发票据时，与付款人之间没有真实的委托付款关系的，出票行为无效。（）【答案】错

【答案提示】根据规定，汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。票据具有无因性，即使出票人签发没有真实委托付款关系，出票人仍应按照汇票上记载的事项承担法律责任，所以出票行为有效。

5.银行为客户办理电子支付业务，单位客户从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，其单笔金额不得超过5万元人民币，但银行与客户通过协议约定，能够事先提供有效付款依据的除外。（）【答案】对

【答案提示】根据规定，银行为客户办理电子支付业务，单位客户从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，其单笔金额不得超过5万元人民币，但银行与客户通过协议约定，能够事先提供有效付款依据的除外。

6.在中华人民共和国境内履行的中外合资经营企业合同、中外合作勘探开发自然资源合同只能适用中华人民共和国法律。（）【答案】对

【答案提示】根据规定，在中华人民共和国境内履行的中外合资经营企业合同、中外合作经营企业合同、中外合作勘探开发自然资源合同，适用中华人民共和国法律。

7.甲、乙合作开发完成了一项技术成果。若甲希望申请专利，而乙不同意，则甲有权单独申请，但将来实施该专利获得的收益应当在甲、乙之间合理分配。（）【答案】错

【答案提示】根据规定，合作开发完成的发明创造，除当事人另有约定的以外，申请专利的权利属于合作开发的当事人共有。合作开发的当事人一方不同意申请专利的，另一方或者其他各方不得申请专利。8.软件的复制品持有人不知道也没有合理理由应当知道该软件是侵权复制品的，不承担赔偿责任，但是，应当停止使用并销毁该侵权复制品。如果停止使用并销毁该侵权复制品将给复制品使用人造成重大损失的，复制品使用人可以在不支付费用的情况下继续使用。（）【答案】错

【答案提示】根据规定，软件的复制品持有人不知道也没有合理理由应当知道该软件是侵权复制品的，不承担赔偿责任；但是，应当停止使用、销毁该侵权复制品。如果停止使用并销毁该侵权复制品将给复制品使用人造成重大损失的，复制品使用人可以在向软件著作权人支付合理费用后继续使用。

9.以明显的夸张方式宣传商品的，即使不足以造成相关公众误解，也构成引人误解的虚假宣传。（）【答案】错

【答案提示】根据规定，以明显的夸张方式宣传商品，不足以造成相关公众误解的，不属于引人误解的虚假宣传行为。

10.当年会计档案，在会计终了后，可暂由本单位财务会计部门保管一年。期满之后，该会计档案原则上应由财务会计部门编造清册移交本单位的档案部门保管。（）【答案】对

【答案提示】根据规定，当年会计档案，在会计终了后，可暂由本单位财务会计部门保管一年。期满之后，原则上应由财务会计部门编造清册移交本单位的档案部门保管。

四、综合题

1.2008年1月8日，A以甲公司不能清偿到期债务且资不抵债为由向人民法院提出破产申请。1月21日，人民法院裁定受理破产申请，指定了管理人，并发出公告，要求甲公司的所有债权人在5月21日之前申报债权。在申报债权到期日前，A申报到期债权1 000万元，其中：欠债800万元，违约利息200万元：B申报到期债权1 000万元，该债权附有乙公司提供的连带责任保证；C申请债权50万元，该债权在一年后到期：D申报债权1 200万元，该债权附有在甲公司一栋楼房上设定的抵押权。在6月1日召开的第一次债权人会议上，管理人和其他债权人认为：A的债权应当只计本金800万元，不计违约罚息200万元；B的债权不应当申报，而应当由连带保证人承担；C的债权未到期，不能确认；D的债权有抵押担保，无需申报确认。

6月10日，甲公司的控股股东E向人民法院提出申请，请求对甲公司进行破产重整。人民法院审查后认为，该重整申请符合法律规定，裁定甲公司重整。随后，D要求拍卖抵押楼房以清偿自己的债权，被甲公司拒绝。重整期间，经甲公司申请，人民法院批准，甲公司在管理人监督下自行管理公司财产和营业事务。6月30日，甲公司为维持营业正常进行，以其所有的另一栋楼房设定抵押性银行借贷1 000万元。10月10日，甲公司向人民法院和债权人会议提交了重整计划草案。该草案的主要内容包括：（1）一般债权人的债权偿还60%，并且分两年支付；（2）公司股东将其拥有的50%的股份按照债权比例分配给一般债权人作为补偿；（3）抵押担保债权人的债权在两年后可以得到本金的全额支付；（4）自破产申请受理开始，所有债权停止计算利息。债权人会议对上述重整计划草案进行了分组表决。除担保债权人组外，各类债权人组合出资人族都通过了重整计划草案。甲公司在与担保债权人协商不成的情况下，申请人民法院批准了重整计划草案。

2009年5月，甲公司按照重整计划规定的30%的支付比例清偿第一笔债务之后，发现公司现金严重不足，重整计划无法继续执行。经管理人申请，人民法院裁定终止重整计划的执行，宣告债务人破产。甲公司请求一般债权人返还已经支付的30%的清偿款。要求：根据上述内容，分别回答下列问题：

（1）人民法院确定的债权人申报债权的期限是否合法？并说明理由。

（2）在第一次债权人会议上，管理人和其他债权人对A、B、C和D申报债权的异议是否成立？并分别说明理由。

（3）甲公司能否拒绝D为清偿自己的债权而拍卖抵押楼房的要求？并说明理由。

（4）在重整期间，甲公司为向银行借款而以其所有的另外一栋楼房提供担保的做法是否合法？并说明理由。

（5）人民法院在担保债权人对重整计划后，甲公司能否请求一般债权人返还已清偿的款项？并说明理由。

（6）在终止执行重整计划后，甲公司能否请求一般债权人返还已清偿的款项？并说明理由。【参考答案】

（1）法院确定的债权申报期限不符合规定。根据规定，债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于30日，最长不得超过3个月。本题中，债权申报期限为1月21日——5月21日，超过了最长期限3个月，所以不符合规定。

（2）对于A的异议不成立。对于管理人解除双方均未履行完毕的合同给对方造成的损失，其中的违约金（包括利息）不能申报债权。但是本题是破产申请受理前已经存在的到期债权，此时违约金（违约利息）可以申报债权。

对B的异议不成立。根据规定，债务人的保证人或者其他连带债务人尚未代替债务人清偿债务的，以其对债务人的将来求偿权申报债权。但是，债权人已经向管理人申报全部债权的除外。所以，债权人可以直接向管理人申报全部债权，也可以要求连带责任保证人清偿。题目中说“应当由连带保证人承担”不符合规定。

对C的异议不成立。根据规定，未到期的债权，在破产申请受理时视为到期。即可以申报债权。题目中说“未到期的债权不能确认”，不符合规定。

对D的异议不成立。根据规定，债权人申报债权时，应当书面说明债权的数额和有无财产担保，并提交有关证据。所以，有担保债权，也要向管理人申报。

（3）甲公司可以拒绝D为清偿其债权而拍卖抵押楼房的要求。根据规定，在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。所以甲公司可以拒绝D的要求。

（4）重整期间，甲公司为借款而以另一楼房提供担保的做法符合规定。根据规定，在重整期间，债务人或者管理人为继续营业而借款的，可以为该借款设定担保。所以甲公司的做法符合规定。

（5）人民法院直接批准重整计划的做法不符合规定。根据规定，未通过重整计划草案的表决组拒绝再次表决，但按照重整计划草案，有财产担保的债权人就该特定财产将获得全额清偿，其因延期清偿所受的损失将得到公平补偿，并且其担保权未受到实质性损害，或者该表决组已经通过重整计划草案的情况下，债务人或者管理人才可以申请人民法院批准重整计划草案。本题中，重整计划草案中约定抵押担保债权人的债权在2年后才可以得到清偿，实际上并未解决延期清偿所受损失的清偿问题，其担保权是受到了实质性损害的（不让其行使），因此人民法院在这种情况下不能直接批准重整计划。

（6）甲公司不能要求一般债权人返还已清偿的款项。根据规定，人民法院裁定终止重整计划执行的，债权人因执行重整计划所受的清偿仍然有效，债权未受清偿的部分作为破产债权。

2.甲公司为在上海证券交易所上市的公司，乙公司、丙公司为A所控制的两家非上市公司。2009年1与5日前，乙公司、丙公司分别在交易所购入甲公司已发行股份的3%，均价为每股5.1元。1月7日，乙公司再购入甲公司发行股份的2%，1月9日，乙公司编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，通知甲公司并公告其已购入甲公司发行股份的5%。在1月8日至9日期间，乙公司仍不断购入甲公司股份。至1月9日，乙公司直接持有甲公司的股份已达8%，均价为每股7元，而丙公司在1月7日至9日期间，卖出了其直接持有的甲公司的全部股份，获利1元。

2、1月30日，A与甲公司的大股东B达成协议，由乙公司受让B持有的甲公司35%的股份。乙公司向中国证监会申请豁免要约收购未果后，经中国证监会许可，与3月13日公告发出收购甲公司所有股份的要约。要约收购报告书披露：该要约有效期为30天；要约价格为每股7元，该价格高于乙公司发出要约提示性公告日期30个交易日甲公司股票的每日加权平均价格的算术平均值；为鼓励股东尽快接受要约，凡在4月1日前接受要约的股东将获得每股8元的优惠收购价。

从上海证券交易所公布的要约收购数据来看，至4月7日，共计有持有甲公司已发行股份50%的股东接受了要约，该股份被冻结保管。4月8日，已经接受要约的持有甲公司已发行的股份5%的C委托证券公司办理撤回预受要约手续。至要约期限届满，共计有持有甲公司已发行股份45%的股东接受了乙公司发出的收购要约。

乙公司收购甲公司的股份后，甲公司的股权分布不符合上市要求，甲公司于5月20日被上海证券交易所宣布终止上市。6月3日，C要求乙公司以要约价格购买其持有的甲公司5%股份。

D为乙公司董事，在1月8日以自己的账户买入甲公司股份100万股，均价为每股5.4元。后以每股8元的价格接受了乙公司的要约，扣除有关税费后获利254万元。

E持有甲公司股票1万股，其未接受乙公司的要约。5月21日，E向甲公司董事会提出书面请求：（1）应当将丙公司买卖甲公司股票的1亿元收益收归公司所有；（2）应当将D买卖甲公司股票获利的254万元收归公司所有。

要求：根据上述内容，分别回答下列问题：

（1）2008年1月5日前，乙、丙两公司分别购入甲公司3%股票的行为，是否需要公告？并说明理由。

（2）从1月8日至1月9日，乙公司购入甲公司3%股份的行为是否合法？并说明理由。

（3）乙公司拟购甲公司35%股份时，是否需要发出全面要约收购？并说明理由。

（4）乙公司发出的要约收购报告书披露的内容是否有违法之处？并说明理由。

（5）C是否有权撤回预受要约？并说明理由。

（6）在甲公司终止上市后，C是否有权要求乙公司以要约价格购买其股份？并说明理由。

（7）D买卖甲公司股票的行为是否合法？并说明理由。

（8）E请求乙公司董事会收回丙公司股票买卖收益1亿元的要求是否成立？并说明理由。

（9）E请求甲公司董事会收回D股票买卖收益254万元的要求是否成立？并说明理由。【参考答案】

（1）乙、丙两公司分别购入甲公司3%股票的行为，应当进行公告。根据规定，投资者之间受同一主体控制的，为一致行动人。而投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有的权益应当合并计算。另外，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报该上市公司所在地的中国证监会派出机构，通知该上市公司，并予公告。本题中，乙、丙同受A控制，为一致行动人，其持有的甲公司已发行股份合并计算为6%，超过5%，所以此时应当履行报告、公告义务。（2）乙公司购入3%股份的行为合法。根据规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，并履行报告公告义务；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。题目中是在1月5日达到5%，则“事实发生之日起3日”就是1月5日、1月6日、1月7日，则在这3日内不得再行买卖；而本问是针对“1月8日至1月9日”间的购买股票行为，此时已经超过3日，是合法的。

（3）乙公司应当发出全面要约收购。根据规定，收购人通过协议收购拥有权益的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司的股东发出全面要约或者部分要约；但经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。另外，收购人向中国证监会提出申请但未取得豁免，应当发出全面要约。所以本题中，乙公司向证监会申请豁免未果，应当发出全面要约。

（4）第一，要约价格符合规定。根据规定，收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。

第二，“优惠收购价”的行为不符合规定。根据规定，收购要约提出的各项收购条件，适用于被收购公司的所有股东。所以对于个别股东进行优惠的行为不符合规定。

（5）C有权撤回预受要约。根据规定，在要约收购期限届满3个交易日前，预受股东可以委托证券公司办理撤回预受要约的手续，证券登记结算机构根据预受要约股东的撤回申请解除对预受要约股票的临时保管。在要约收购期限届满前3个交易日内，预受股东不得撤回其对要约的接受。本题中，收购期限届满是4月13日（3月13日+30天），C在4月8日要求撤回的行为，符合法律规定。

（6）C有权要求乙公司以要约价格购买其股份。根据规定，收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件，该上市公司的股票由证券交易所依法终止上市交易。在收购行为完成前，其余仍持有被收购公司股票的股东，有权在收购报告书规定的合理期限内向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购。所以C的要求符合规定。

（7）D买卖甲公司股票的行为不符合规定。根据规定，持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，为内幕信息的知情人员。证券交易内幕信息的知情人在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券。本题中，乙公司在1月7日已经持有甲公司股份5%，为“持有公司5%以上股份的股东”，而D是乙公司的董事，所以D是内幕信息知情人，D在内幕信息公开前（乙公司1月9日方进行公告，而D的行为发生在1月8日）购买甲公司股票，是内幕交易，不符合规定。

（8）E请求收回丙公司股票买卖收益的要求不成立。根据规定，违反法律规定，在限制转让期限内买卖证券的，责令改正，给予警告，并处以买卖证券等值以下的罚款。所以本题丙公司在禁售期内买卖股票，不符合规定，但是应处以罚款，而不是收归公司所有。

（9）E请求收回D公司股票买卖收益的要求不成立。根据规定，证券交易内幕信息的知情人，在内幕信息公开前买卖该证券，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款。所以这里不是收归公司所有。

注意：本题题目编写错误，第一问的问题应该是“2009年1月5日前”，第九问应该是“E请求乙公司董事会”。

3.甲研究所与乙公司订立的买卖合同约定：乙公司向甲研究所购买一台具有特定性能的石墨卷材生产设备，总价款300万元；乙公司应于合同签订之日起3日内向甲研究所支付100万元预付款；甲研究所应于2008年11月1日之前交付设备（乙公司自行提货）；乙公司验收设备合格后在11月10日之前付清余款200万元。为了担保乙公司履行付款义务，丙公司在买卖合同的最后一页承诺：“本公司同意为乙公司承担保证责任。”并签字盖章。乙公司依约向甲研究所支付了100万元预付款。

甲研究所按时生产出了符合约定质量标准的设备，并于2008年10月30日通知乙公司提货。乙公司未按时提货，却于11月12日通知甲研究所：由于本公司产品结构调整，已不需要该设备，特提出解约买卖合同。甲研究所与乙公司协商未果后，遂向人民法院提起诉讼。

要求：根据上述内容，分别回答下列问题：

（1）甲研究所是否可以将买卖合同约定交付的设备提存？并说明理由。

（2）甲研究所是否有权要求乙公司付清全部余款并赔偿损失？并说明理由。

（3）如果甲研究所同意解除合同，是否可以不再向乙公司交付约定的设备？是否可以不向乙公司返还100万元预付款？分别说明理由。

（4）因丙公司的承诺而发生的保证关系的当事人是谁？

（5）甲研究所是否可以直接要求丙公司承担保证责任？并说明理由。【参考答案】

（1）甲研究所可以将设备提存。根据规定，债权人无正当理由拒绝受领，债务人可以将标的物提存。本题中，乙公司没有正当理由而拒绝接受设备，则债务人就可以将设备提存。

（2）甲研究所有权要求乙公司付清全部余款并赔偿损失。根据规定，当事人应当按照约定全面履行自己的义务。当事人一方未支付价款或者报酬的，对方可以要求其支付价款或者报酬。当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，在履行义务或者采取补救措施后，对方还有其他损失的，应当赔偿损失。因此，甲研究所有权要求乙公司付清全部余额并赔偿损失。

（3）如果甲研究所同意解除合同，可以不再向乙公司交付设备。根据规定，合同解除后，尚未履行的，终止履行。所以尚未交付的设备就不用再交付。

如果甲研究所同意解除合同，应当向乙公司返还100万预付款。根据规定，合同解除后，已经履行的，根据履行情况和合同性质，当事人可以要求恢复原状、采取其他补救措施，并有权要求赔偿损失。而且预付款不是定金，没有担保的性质。所以，此时甲应当返还乙公司100万预付款。

（4）保证关系的当事人是甲研究所与丙公司。保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。所以，保证合同的当事人是保证人丙公司与债权人甲研究所。

（5）甲研究所可以直接要求丙公司承担保证责任。根据规定，当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。本题中，由于未约定保证方式，保证人丙公司应承担连带保证责任；所以甲研究所可以直接要求丙公司承担保证责任。

4.甲公司向乙公司购买水泵一台，为支付货款，签发了一张以自己为出票人、以乙公司为收款人、以M银行为承兑人、票面金额为30万元、到期日为2008年8月3日的银行承兑汇票，并交付给乙公司。甲公司和M银行均在该汇票上进行了签章。

乙公司的财务人员A利用工作之便，将上述汇票扫描，利用其他途径获得M银行的空白银行承兑汇票进行技术处理，“克隆”了一张与原始汇票几乎完全一样的汇票，然后将“克隆汇票”留在乙公司，将原始汇票偷出。A以乙公司的名义，向丙公司购买了一批黄金制品，归自己所有，并将原始汇票背书转让给丙公司，在背书人签章处加盖了伪造乙公司公章，签署了虚构的B的姓名。

乙公司为向丁公司购买钢材，将“克隆汇票”背书转让给了丁公司。

在上述汇票付款到期日，丙公司和丁公司分别持有原始汇票和“克隆汇票”向M银行请求付款。M银行以丙公司所持有汇票的背书人的签章系伪造为由拒绝付款，以丁公司持汇票系伪造为由而拒绝付款。

要求：根据上述内容，分别回答下列问题：

（1）A在原始汇票上伪造乙公司的签章是否导致该汇票无效？并说明理由。

（2）M银行是否可以拒绝丙公司的付款请求？并说明理由。

（3）如果M银行拒绝丙公司的付款请求，丙公司是否可以向甲公司追索？并说明理由。

（4）如果M银行拒绝丙公司的付款请求，丙公司是否有权向A追索？并说明理由。

（5）M银行是否可以拒绝丁公司的付款请求？并说明理由。

（6）如果M银行拒绝丁公司的付款请求，丁公司是否有权向乙公司追索？并说明理由。【参考答案】

（1）A在原始凭证上伪造乙公司的签章不会导致该汇票无效。根据规定，票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。可以看出，伪造签章不会直接导致汇票无效，本题中，A在原始汇票上伪造乙公司的签章后背书给丙公司，而甲公司、M银行的签章均为真实的，该汇票仍为有效。

（2）M银行不能拒绝丙公司的付款请求。根据规定，票据上有伪造签章的，在票据上真正签章的当事人，仍应对被伪造的票据的债权人承担票据责任，票据债权人在提示承兑、提示付款或者行使追索权时，在票据上真正签章人不能以伪造为由进行抗辩。另外，凡是善意的、已付对价的正当持票人可以向票据上的一切债务人请求付款，不受前手权利瑕疵和前手相互间抗辩的影响。本题中，M银行属于在汇票上真正签章的当事人，在持票人丙公司提示付款时，真正签章人M银行不能以伪造为由进行抗辩，另外，丙公司是支付了合理对价且为善意的持票人，享有票据权利。

（3）丙公司可以向甲公司追索。根据规定，票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力。在票据上真正签章的当事人，仍应对被伪造的票据的债权人承担票据责任，票据债权人在提示承兑、提示付款或者行使追索权时，在票据上真正签章人不能以伪造为由进行抗辩。本题中，甲公司属于在汇票上真正签章的当事人，在丙公司行使追索权时，真正签章人甲公司不能以伪造为由进行抗辩。

（4）丙公司无权向A追索。根据规定，由于伪造人没有以自己的名义签章，因此不承担票据责任。但是，如果伪造人的行为给他人造成损失的，必须承担民事责任；构成犯罪的，还应承担刑事责任。在本题中，A属于伪造人，A在票据上没有以自己的名义签章，因此，A不承担票据责任。

（5）M银行可以拒绝丁公司的付款请求。根据规定，丁公司持有的汇票属于汇票本身的伪造，该汇票属于无效票据，丁公司不享有票据权利，本题中，丁公司取得的汇票为“克隆汇票”，其上所有的签章均不是当事人以真实意思所签，该汇票本身无效，M银行是可以拒绝付款的。

（6）丁公司无权向乙公司追索。由于该汇票本身无效，因此乙公司实际并没有在该“克隆汇票”上签章，因此不承担票据责任，但丁公司可以基于双方的买卖合同要求乙公司承担违约责任，赔偿丁公司的损失。