证券从业人员资格考试是由中国证券业协会负责组织的全国统一考试

第一篇：证券从业人员资格考试是由中国证券业协会负责组织的全国统一考试

证券从业人员资格考试是由中国证券业协会负责组织的全国统一考试，证券资格是进入证券行业的必备证书，是进入银行或非银行金融机构、上市公司、投资公司、大型企业集团、财经媒体、政府经济部门的重要参考。

证券从业资格证书(Certification of Securities

Professional)由中国证券业协会(SAC)颁发，是从事证券行业工作必须持有的资格证书，全国范围内有效。

考试科目分为基础科目和专业科目，基础科目为《证券市场基础知识》。专业科目包括：《证券交易》、《证券发行与承销》、《证券投资分析》、《证券投资基金》。

考试成绩合格可取得成绩合格证书，考试成绩长年有效。通过基础科目及任意一门专业科目考试的，即取得证券从业资格。

通过基础科目及任何两门专业科目考试的，取得证券从业一级资格证书（蓝色）。

通过基础科目及四门专业科目考试的，取得证券从业二级资格证书（紫色）。

证书可以累计升级，比如取得证券从业资格后，再通过其他三门中任意一门专业科目考试的，取得证券从业一级资格证书。二级资格证书也一样。

第二篇：全国证券从业人员资格考试

第一次全国证券从业人员资格考试：

考试时间：2012年3月24日、25日

考试地点：北京、天津、石家庄、太原、呼和浩特、沈阳、长春、哈尔滨、上海、南京、杭州、合肥、福州、南昌、济南、郑州、武汉、长沙、广州、南宁、海口、重庆、成都、贵阳、昆明、西安、兰州、西宁、银川、乌鲁木齐、大连、青岛、宁波、厦门、深圳、苏州、温州、泉州、拉萨等39个城市。第二次全国证券从业人员资格考试：

考试时间：2012年6月16日、17日报名时间4月11号-26号

考试地点：北京、天津、石家庄、太原、呼和浩特、沈阳、长春、哈尔滨、上海、南京、杭州、合肥、福州、南昌、济南、郑州、武汉、长沙、广州、南宁、海口、重庆、成都、贵阳、昆明、西安、兰州、西宁、银川、乌鲁木齐、大连、青岛、宁波、厦门、深圳、苏州、温州、泉州、拉萨等39个城市。第三次全国证券从业人员资格考试：

考试时间：2012年9月22、23日报名时间8月1-16号

考试地点：北京、天津、石家庄、太原、呼和浩特、沈阳、长春、哈尔滨、上海、南京、杭州、合肥、福州、南昌、济南、郑州、武汉、长沙、广州、南宁、海口、重庆、成都、贵阳、昆明、西安、兰州、西宁、银川、乌鲁木齐、大连、青岛、宁波、厦门、深圳、苏州、温州、泉州、拉萨等39个城市。第四次全国证券从业人员资格考试：

考试时间：2012年12月1日、2日报名时间10.10-10.25

考试地点：北京、天津、石家庄、太原、呼和浩特、沈阳、长春、哈尔滨、上海、南京、杭州、合肥、福州、南昌、济南、郑州、武汉、长沙、广州、南宁、海口、重庆、成都、贵阳、昆明、西安、兰州、西宁、银川、乌鲁木齐、大连、青岛、宁波、厦门、深圳、苏州、温州、泉州、拉萨等39个城市。

2012年证券从业资格考试科目考试科目分为基础科目和专业科目，基础科目为《证券基础知识》。专业科目包括：《证券交易》、《证券发行与承销》、《证券投资分析》、《证券投资基金》。单科考试时间为120分钟。基础科目为必考科目，专业科目可以自选。

《证券市场基础》是证券从业资格考试的必考科目，基金从业、证券经纪业务资格、证券分析师资格、证券发行与承销业务资格都必须通过《证券市场基础》。例如，从事证券经纪业务，就需要通过《证券市场基础》和《证券交易》；从事基金业务就需通过《证券市场基础》和《证券投资基金》两门等。

证券基础知识+证券交易+证券投资基金

第三篇：全国税务人员执法资格考试统一考试

全国税务人员执法资格考试统一考试(行政复议与行政诉讼)

一、单项选择题

1．九届全国人大常委会九次会议通过《行政复议法》，于（）施行。A．1990年10月1日 B．1999年10月1日 C．1999年5月1日 D．2000年1月1日

2．七届全国人大二次会议通过《行政诉讼法》，于（）施行。A．1990年10月1日 B．1999年10月1日 C．1999年5月1日 D．2000年1月1日

3．行政复议是以一定范围的（）为处理内容。A．经济纠纷 B．财产争议 C．行政争议 D．民事争议

4．行政管理相对人对行政机关做出的（）可以提出复议申请。A．具体行政行为 B．抽象行政行为 C．行政处分 D．内部行政行为

5．我国行政复议制度实行（）级复议管辖体制。A．一 B．二 C．本 D．多

6．对省级以下税务机关做出的具体行政行为不服的行政复议申请，当事人应当向做出具体行政行为的（）提出。

A．本级政府 B．上一级税务机关 C．本级机关 D．法院

7．一般来说，申请人可以在知道行政机关做出具体行政行为之日起（提出行政复议申请。

A．15 B．30 C．10 D．60 8．（）可能成为行政复议机关。A．市检察院 B．政法大学 C．财政部 D．镇政府

9．纳税人对省地方税务局做出的罚款不服，（）向省政府申请复议。A．不能 B．应当 C．可以)日内，D．不得

10．纳税人对市国家税务机关的征税决定不服，可以（）。A．起诉

B．向税务总局申请复议 C．向市政府申请复议 D．向省国税局申请复议

11．复议机关应当在收到申请书后（）日内进行审查，对不符合规定条件的复议申请，决定不予受理，并书面告知申请人。A．7 B．15 C．60 D．5 12．行政复议机关负责法制工作的机构应当自复议申请受理之日起（）日内，将行政复议申请副本发送被申请人。

A．10 B．7 C．15 D．30 13．申请人在申请行政复议时，一并对具体行政行为所依据的规定提出审查申请的，复议机关对该规定有权处理的，应当在（）日内依法处理。

A．15 B．60 C．30 D．7 14．行政复议机关经对申请人复议申请审查，认为符合法定条件但不属于本机关管辖，应当在收到申请之日起（）日内转送有关行政复议机关，并告知申请人。

A．10 B．5 C．15 D．7 15．行政复议机关应当在收到申请人复议申请之日起（）日内做出行政复议决定。

A．30 B．60 C．90 D．15 16．行政复议机关对因案情复杂不能在法定期间内作出复议决定的，经复议机关负责人批准，可以适当延长复议期间，但延长的最长期限为（）日。

A．90 B．15 C．60 D．30 17．申请人不服行政复议机关做出的复议决定，可以在收到行政复议决定书之日起（）日内向法院起诉。

A．15 B．30 C．90 D．10 18．行政诉讼的对象和范围是行政机关做出的（）。A．具体行政行为 B．外部行为 C．抽象行政行为 D．人事任免

19．行政诉讼中法院对具体行政行为的（）进行审查。A．合理性 B．合法性 C．内容 D．程序

20．申请人对复议决定不服起诉，复议决定改变原具体行政行为的，行政诉讼的被告是（）。

A．做出具体行政行为的行政机关 B．行政复议机关

C．复议机关和具体行政行为机关为共同被告 D．原告选择

21．行政诉讼中，（）有举证责任。A．原告 B．被告 C．第三人 D．知情公民

22．公民直接向法院提起行政诉讼的，应在知道行政机关做出具体行政行为的（）内提出。

A．1个月 B．3个月 C．1年 D．2年

23．法院收到起诉状后，经审查，应当在（）日内立案或裁定不予受理。A．5 B．10 C．7 D．15 24．法院受理行政诉讼案件的参照适用（）。A．法律 B．行政法规 C．地方性法规 D．规章

25．法院审理行政案件参照适用的地方规章与部门规章不一致的，应当请（作出解释或裁决。

A．最高法院' B．全国人大 C．国务院 D．国务院部委

26．法院应当自立案之日起（）内作出一审裁判。A．2个月 B．1个月 C．6个月 D．3个月

27．当事人不服一审判决的上诉期限为（）。A．15日)B．10日 C．30日 D．2个月

28．当事人认为已发生法律效力的裁判确有错误的，可在生效的（）内申请法院再审。

A．1年 B．10年 C．2年 D．6个月

29．当事人对已经发生法律效力的裁判提起申诉后，原裁判应（）。A．暂停执行

B．向上级法院请示后再决定是否执行 C．不停止执行 D．法院院长决定

30．在行政诉讼中，法院实施（）行为须征得原告的同意。A．通知第三人参加诉讼 B．追加或变更被告 C．决定合并审理

D．允许被告改变具体行政行为 单项选择题答案： B ；2 A； 3 C； 4 A； 5 A； 6 B； 7 D； 8 C； 9 C； 10 D； 11 D； 12 B； 13 C； 14 D； 15 B； 16 D ； 17 A； 18 A； 19 B； 20 B； 21 B； 22 B； 23 C； 24 D； 25 C； 26 D； 27 A； 28 C； 29 C； 30 B

二、多项选择题

1．纳税人对市国税局的处罚决定不服，可以在法定期限内（）。A．直接向法院起诉 B．向省国税局申请复议

C．先申请复议，对复议决定不服时再起诉 D．请求市政府撤销

2．纳税人对省地税局征税决定不服，可以在法定期间内（）。A．起诉

B．向税务总局申请复议 C．向省政府申请复议 D．边申请复议边起诉

3．下列关于行政复议的表述正确的有（）。

A．相对人只能对具体行政行为所依据的抽象行政行为审查，而不能单独对抽象行政行为申请复议

B．相对人对具体行政行为申请复议时，可以一并对其所依据的抽象行政行为申请复议 C．复议机关对申请审查的规范性文件有权处理的，应当在30日内依法处理，无权处理的应在10日内转送有权机关处理

D．复议机关中止对具体行政行为的审查，待有权机关对抽象行政行为审查完毕，再恢复对具体行政行为的复议审查

4．复议机关审理复议案件，应当以（）为依据。A．上级机关对案件的意见 B．法律法规 C．规章

D．上级机关的规范性文件

5．审理行政复议案件适用（）。A．不适用调解

B．不停止具体行政行为执行 C．合法性审查 D．合理性审查

6．一般情况下，复议案件以上一级行政机关管辖为原则，但对（）申请复议的案件，由原行政机关管辖。

A．对税务总局做出决定不服的 B．上级没有主管部门的 C．对省政府做出决定不服的

D．对以法律规定经上级机关批准的决定不服的

7．相对人对（）具体行政行为不服的，可以申请行政复议。A．没有履行法定职责 B．摊派费用 C．不予评选先进 D．记过

8．相对人可以用（）方式申请复议。A．写信 B．电报 C．口头 D．书面

9．申请人申请复议时，可以一并对具体行政行为所依据的（A．国务院部委的规定 B．县财政局的规定 C．乡政府的规定 D．地方规章)请求审查。

10．申请人逾期不起诉由不履行复议决定的，按（）处理。A．一律由复议机关依法强制执行或申请法院强制执行 B．一律由原具体行政行为机关强制执行

C．复议决定改变原具体行政行为的，由复议机关依法或申请法院强制执行

D．复议决定维持原具体行政行为的，由原具体行政行为机关依法或申请法院强制执行 11．行政诉讼参加人包括（）。A．审判人员 B．第三人 C．原告 D．被告

12．行政诉讼当事人包括（）。A．鉴定人 B．原告 C．被告 D．第三人

13．公民认为（）的具体行政行为侵犯其合法权益，可以向法院提起行政诉讼。A．企业

B．学校 C．行政机关 D．行政机关工作人员

14．法院不受理相对人对（）提起的行政诉讼。A．国防、外交行为 B．自治条例

C．行政机关对其工作人员的免职 D．国务院的最终裁决 15．公民对（）行为不服提起的行政诉讼，法院不予受 A．仲裁

B．不具强制力的行政指导 C．调解

D．公安机关依照刑事诉讼法规定实施的行为

16．法院对受理的（）行政诉讼案件，可以裁定驳回起诉。A．诉讼标的为生效判决的效力所拘束的 B．起诉超过法定期限且无正当理由的 C．起诉认错列被告且拒绝变更的

D．法律规定行政复议为诉讼必经前置程序而未申请复议的 17．对（）案件，法院应当裁定不予受理。A．原告撤诉后以同一事实和理由重新提起行政诉讼的

B．相对人已经申请行政复议，在法定复议期间内有向法院起诉的

C．法院判决撤销具体行政行为后，相对人对行政机关重新做出的具体行政行为提起诉讼的

D．具体行政行为自作出之日起超过5年才起诉的 18．对（）案件，法院应当受理。

A．复议机关不受理复议申请，当事人不服，向法院起诉的 B．复议机关在法定期间没有做出复议决定，相对人向法院起诉的

C．行政机关没有制作决定书，当事人能够证明具体行政行为存在，向法院起诉的 D．行政机关作出涉及不动产的具体行政行为超过5年，相对人向法院起诉的

19．在行政诉讼中，原则上不停止被诉具体行政行为的执行，但在（）的情况下，可以暂停执行。

A．原告申请停止执行 B．被告认为需要停止执行 C．法院认为需要停止执行 D．法规规定停止执行

20．行政诉讼中，当事人对（）裁定可以上诉。A．不予受理 B．管辖异议 C．中止诉讼 D．财产保全 多项选择题答案： ABC ；2 BC ；3 AB ； 4 BCD； 5 ABCD； 6 AC； 7 AB； 8 ABCD； 9 ABC； 10 CD； 11 BCD； 12 BC； 13 CD； 14 ABCD； 15 ABCD； 16 ABCD； 17 ABD； 18 ABC； 19 BD； 20 AB

三、判断题

1．行政复议行为是依申请的行政行为，相对人向复议机关提出复议申请是引起行政机关行政复议活动的前提和条件。（）2．相对人可以对规范性文件提出复议申请。（）3．行政复议机关审理复议案件的主要原则是书面审理，但经申请人要求，可以采取其他方式。（）4．行政复议机关对复议案件实行全面审查，既审查具体行政行为的合法性，又审查其合理性。（）5．在行政复议中，申请人与被申请人应当相互体谅、相互妥协，尽量通过协商的办法自行和解。（）6．申请人经行政复议机关批准撤回申请后，不得以同一事实和理由重新申请复议。（）7．行政复议机关受理行政复议申请后，发现复议申请不符合《行政复议法》的规定，可以决定终止行政复议。（）8．相对人对省税务局做出的具体行政行为不服的行政复议申请应当向国家税务总局提出。（）9．在行政复议过程中，被申请人可以向有关单位和个人调查取证，任何单位和个人均有协助的义务。（）10．被申请人收到行政复议机关发送的申请人复议申请后10日内；没有向复议机关提出书面答复并提交最初做出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，复议机关应当视为被申请人的具体行政行为没有依据、证据，决定撤销该具体行政行为。（）11．行政复议机关责令被申请人重新做出具体行政行为的，被申请人可以同一事实和理由作出与原具体行政行为相同或基本相同的具体行政行为。（）12．行政复议决定送达后，在允许提起行政诉讼的法定期间内不具法律效力。（）13．行政诉讼中的被告只能是行政机关或法律法规授权的组织。（）14．行政诉讼中，法院一般只审查具体行政行为的合法性，不审查其合理性。（）15．行政诉讼中，法院可以对行政处罚行为进行合理性审查，并可对显失公正的处罚行为作变更处理。（）16．行政诉讼中，对行政赔偿的诉讼可以适用调解程序。（）17．行政诉讼应当遵循谁主张谁举证的举证责任原则。（）18．法院审理行政诉讼案件实行两审终审制。（）19．上级法院可以审理下级法院管辖的一审行政案件，也可以将自己管辖的一审案件交下级法院审理。（）20．证据只能经法庭审查属实，才能作为法院定案的根据，未经法庭质证的证据不能作为法院裁判的根据。（）21．复议机关在复议过程中收集和补充的证据，可以作为法院维持原具体行政行为的根据。（）22．被告行政机关在上诉审过程中向法庭提交在一审过程中没有提交的证据，上诉审法院可以自行决定能否作为撤销或变更一审裁判的根据。（）23．法院审理行政案件的依据是法律、行政法规、地方法规、自治条例和单行条例。（）24．法院审理行政案件过程中，发现参照的部门规章与地方规章冲突，可以自行决定参照适用其中之一。（）25．法院经审理后，认为行政机关具体行政行为证据确凿、适用法律正确、符合法定程序的，可以裁定维持具体行政行为。（）判断题答案： √ ；2 ×； 3 √ ；4 √ ；5 ×； 6 √； 7 √； 8 ×； 9 ×； 10 √； 11 ×； 12 ×； 13 √； 14 √； 15 √； 16 √； 17 ×； 18 √； 19 √； 20 √ ； 21 ×； 22 ×； 23 √ ； 24 ×； 25 ×

第四篇：2012年3月全国证券从业人员资格考试 证券投资基金面授卷B

2012年3月全国证券从业人员资格考试 证券投资基金面授卷B

一、单项选择题

1.公司型基金依据（B）设立并营运

A 公司法B 公司章程 C 基金法 D 基金合同

解析：公司型基金依据基金公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任

2.二、多项选择题

1.开放式基金托管人必须履行的职责包括（资产保管、资金清算、资产核算、投资运作监督）

2.下列说法中，符合证券投资基金内涵的有（通过发行基金份额向投资人募集资金、有规定的投资组合和投资限制、投资操作与财产保管相互分享、基金资产按照规定的投资方向进行投资）

3.一下关于基金管理人调整投资组合比例的有关时间限制的表述，正确的有（基金管理人应当自基金合同生效之日起6各月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关规定、因证券市场波动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合有关比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整）。

4.对于债券收益率曲线不同形状的解释产生了不同的期限结构理论，主要包括（预期理论、市场分割理论、优先置产理论）

5.计算基金资产配置贡献需已知的变量包括（基金包括的资产类别数量、基金在第I类资产上实现确定的正常投资比例、第I类资产的实际投资比例）。

6.某商业银行拟申请基金托管人资格，其应具备以下哪些条件（净资产和资本充足率符合有关规定、具备安全保管基金全部资产的条件）

7.下列关于麦考林久期的论述，正确的有（对于零息债券而言，麦考林久期与到期期限相同、只要麦考林久期与目标投资期相同，就要以消除利率变动的风险）

8.在满足单一负债要求的投资组合免疫中，为使债券组合最大限度地避免市场利率变化的影响，组合应满足（债券的投资组合久期等于负债的久期、投资组合的现金流量现值等于未来负债的现值）

9.一下关于基金管理公司业务特点的说法中，正确的有（在经营上更多地体现出一种知识密集型产业的特色、对时间与准确性的要求较高，任何失误与迟误都会造成很大问题、经营风险相对具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构要低得多、资产管理规模的扩大对基金管理公司具有重要的意义）

10.基金管理人可以委托其他机构代为办理开放式基金有关业务，包括开放式基金份额的（申购、认购、赎回）

11.以下关于混合基金的表述，正确的有（偏股型基金、灵活配置型基金风险较高、偏债型基金风险较低，预期收益率也较低）。

12.按公司规模划分的股票投资风格通常包括（小型资本股票、大型资本股票、混合性资本股票）

13.基金托管人对基金管理人的监督包括（对基金投资范围、投资对象的监督，对基金投融资比例的监督，对基金投资禁止行为的监督，对参与银行间同业拆借市场交易的监督）方面

14.依照《证券投资基金法》的规定，不属于基金管理人主要职责的有（依照规定开设基金财产的证券账户、安全保管基金财产）。

15.下列关于基金半报告中基金净值增长率披露的表述，正确的有（半报告披露净值增长率列表的时间段与报告有所不同、半报告无需披露近5年每年的净值增长

率）。

16.绩效贡献分析可用于对基金经理的（行业配置、资产配置、证券选择）能力做出衡量。

17.对基金销售行为的规范包括（对基金销售机构人员行为的规范、基金宣传推介材料的规范、基金销售费用的规范、销售适用性的规范）

18.关于契约型投资者，下列说法正确的有（契约型基金的投资者是基金的出资人，基金资产的所有者、契约型基金的投资者有分享基金财产收益的权利）

19.关于现金替代下列说法正确的是（分为禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代，现金替代溢价又称为现金替代保证，必须现金替代是指在申购赎回基金份额时，该成分证券必须使用现金作为替代）

20.关于基金托管人的内部控制，正确的有（保证基金托管业务的安全、有效、稳健运行是内部控制的目标之一，内部控制的原则有合法性、及时性、审慎性、有效性和独立性，内部控制的基本要素包括环境控制、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控）

21.基金公司和代销机构共同为即将发行的新基金推介会进行策划时，不符合基金销售机构人员行为规范的策划内容有（采取抽奖、回扣或者送实物等方式推销基金，以低于成本的销售费率销售基金，承诺募集期间对认购费用打折）

22.按照披露时间段不同，货币市场基金收益公告包括（封闭期的收益公告、开放日的收益公告、节假日的收益公告）

23.在我国，基金管理公司投资决策委员会的主要职责包括（制定投资管理相关制度、确定基金投资的原则、审定基金资产配置的比例或范围）

24.按照我国的实战，以下关于基金管理公司投资决策委员会主要职责的表述，正确的有（负责决定公司所管理基金的投资计划、投资策略，负责决定公司所管理基金的投资原则。投资目标，负责决定公司所管理基金的资产分配以及投资组合的总体计划）。

25.我国基金信息披露制度体系可分为（自律性规则、国家法律、规范性文件、部门规章）

26.用于分析ETF动作效率的指标主要有（周转率、折价率/溢价率、跟踪偏离度、费用率）

27.以下属于证监会发布的基金信息披露的规范性文件有（基金信息披露内容与格式准则、基金信息披露编报规则、基金信息披露XBRL模板与相关标引规范）

28.根据有关规定，基金管理人在管理运作基金资产时，不得有下列（购买托管人发行的债券或股票、承销证券、从事承担无限责任的投资、向他人贷款或者提供担保）行为

29.关于开放是股票基金申购与赎回的说法，正确的是（采用金额申购、份额赎回的原则，申购费率不得超过申购金额的5%）。

30、混合型基金包括（偏股型基金、偏债型基金、股债平衡型基金、灵活配置型基金）

31、根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》及有关规定，出现下列情况之一，中国证监会将建议任职机构暂停相应高级管理人员职务或者免除其职务（收到警示函、被监管谈话后不按照规定整改，拒绝配合证监会履行监管职责，向证监会提供虚假信息、隐瞒重大事项，擅离职守）

解析：当高级管理人员有下列情形之一的，中国证监会可以建议任职机构暂停或者免除其职务：1.高级管理人员最近1年内被证监会出具警示函、或者监管谈话2次以上的，或者在收到警示函、被监管谈话后不按照规定整改2，最近1年内受到行业协会纪律处分、证券交易所公开谴责2次以上

3、擅离职守

32.为了保护投资者利益，我国基金信息披露的禁止行为包括（虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对证券投资业绩进行预测，违规承诺收益或者承担损失，诋毁其他基金管理人、托管人或者基金销售机构）。

33.三、判断是非题

1.目前在我国市场上的可转换证券只有可转换公司债券（正确）

解析：在国际市场上，按照发行时证券的性质，可将可转换证券分为可转换债券和可转换优先股票两种。目前，我国只有可转换债券。

2.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足六个月的除外（正确）。

3.计算某天的乖离率所需的两个基本变量时当日平均价和一段时间内的移动平均价（错）解析：计算某天的乖离率所需的两个基本变量是当日收盘价和一段时间内的移动平均价

4.债券凸性对于投资者是不利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性较小的债券进

行投资（错误）

解析：凸性对于投资者是有利的，在其他情况相同时，投资者应当选择凸性更大的债券进行投资。

5.证券交易所决定上市证券的每日收盘价（错误）

解析：交易所本身不进行证券买卖，也不决定证券价格

6.股票投资组合管理的加强指数法的出现反应了投资管理方式的发展出现了新的变化，即

随着市场信息获得成本的持续降低，超额收益的获得随之减少，消极管理逐渐成为投资管理方式的主流（错误）

解析：股票投资组合管理的加强指数法的出现，反映了投资管理方式的发展出现了新的变化，即积极管理与消极管理开始相互借鉴，甚至相互融合。

7.我国《证券法》对证券交易中的内幕信息、知情人员的范围作了明确界定。（正确）

8.封闭式基金发行募集成功后，基金管理公司既可依法向有关证券交易所提出上市申请，经核准即可在交易所挂牌交易（正确）

9.对企业投资者从基金分配中获得的收入，应按税法规定征收企业所得税，税款由基金在分配时依法代扣代缴（错误）

解析：对企业投资者从基金分配中获得的收入，暂不征收企业所得税

10.按照投资组合理论，每个投资者将拥有同一个风险证券组合的可行域（正确）解析：所有投资者拥有同一个证券组合可行域和有效边界。

11.基金管理人应以基金管理公司的利益为重（错误）

解析：基金管理人应以投资者的利益为重

12.实施积极的股票风格管理之需要能够准确预测股票未来收益，而不需要考虑转换投资风

格时的交易成本（错误）

解析：实施积极的股票风格管理需要考虑转换投资风格时的交易成本

13.我国基金资产估值的责任人是基金管理人，因此基金托管人没有责任。（错误）解析：基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

14.价格较高的卖出申报优先于价格较低的卖出申报，符合价格优先的交易原则（错误）解析：价格优先的交易原则：价格较高的买入申报优先于价格较低的买入申报，价格较低的卖出申报优先于价格较高的卖出申报

15.中国证监会个地方证监局主要负责对注册地在本辖区内的基金管理公司进行日常监管

（错误）

解析：中国证监会个地方证监局主要负责对经营地在本辖区内的基金管理公司进行日常监管

16.为了提高基金投资质量，防范和降低投资的风险，切实保障基金投资者的利益，风险部

门应对投资指令的合规、合法、投资目标的投资价值做全面审核（错误）

解析：见“内部检查稽核控制”。风险部门应对投资运作的合规、合法、投资目标的投资价值做全面审核而不是对投资指令的合规、合法、投资目标的投资价值做全面审核。

17.套利定价模型（APT）认为有多种因素影响股票价格，并清楚地描述了影响证券期望收

益率的因素有哪些，因而扩大了资产定价的思考范围（错误）

解析：套利定价模型（APT）的前提假设是所有证券的收益都收到一个共同因素的影响。

18.一般而言，证券投资基金通过组合投资可以分散投资风险。（正确）

解析：考核证券投资基金的特点：1.集合理财、专业管理2.组合投资、分散风险3。利益共享、风险共担 4.严格监管、信息透明 5.独立托管、保障安全

19.证券公司自营业务具体的投资运作管理由股东大会授权公司投资决策机构决定（错误）解析：自营业务具体投资运作管理由董事会授权公司投资决策机构决定

20.在上半年结束后45日内，在指定报刊上披露半报告摘要，在管理人网站上披露半

报告全文（错误）

解析：在上半年结束后60日内，在指定报刊上披露半报告摘要，在管理人网站上披露上半报告全文

21.基金管理公司内部控制制度体系中的最高层次是部门规章（错误）

解析：基金管理公司内部控制制度体系中的鬼高层次是内部控制大纲，其次是基本管理制度，第三是部门业务规章

22.托管人可以自行运用、处分、分配基金的任何资产（错误）

解析：托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何资产

23.根据我国政府对世贸组织的承诺，我国证券业在5年过渡期对外开放的内容包括证券机

构可以直接从事B股交易（正确）

24.保本基金是指通过采用投资组合保险技术，保证投资者在投资到期时获得投资本金和一

定回报的投资基金（错误）

解析：保本基金为投资者提供的是本金或收益的保障，并不保证获得一定回报

25.根据有关规定，基金管理公司的专户投资经理与公募基金经理之间不得相互兼任（正确）解析：重要岗位不得有人员的兼任

26.根据我国证券从业人员资格管理的有关规定，中国证券业协会负责从业人员从业资格考

试、执业证书发放以及执业注册登记等工作（正确）

27.目前，我国的证券投资基金可以以基金的名义，直接在中国证券登记结算公司开立清算

备付金账户并进行资金结算（错误）

解析：考察基金资产账户管理。基金账户的开立和使用只限于满足开展基金业务的需要，基金管理人和托管人不得假借基金的名义开立任何其他账户

28.目前，指导我国基金信息披露的部门规章主要是《证券投资基金信息披露指引》（错误）解析：应为2004年7月1日起施行的《证券投资基金信息披露管理办法》

29.资产配置的恒定混合策略的支付曲线为向下凸型，投资组合保险策略的支付曲线为向下

凹形。（错误）

解析：恒定混合策略的支付曲线为凹形，投资组合保险策略的支付曲线为凸型

30.资本资产定价模型将风险划分为系统风险和非系统风险，由于系统风险不可分散，因此

将投资者和基金管理人的注意力吸引到可分散的非系统保险商。（错误）

解析：资本资产定价模型中的贝塔系数衡量的是系统风险

31.我国封闭式基金的资产净值应至少每周在指定的全国性报刊上公告一次（正确）

32.目前我国封闭式基金按照0.5%的比例计提基金托管费；开放式基金根据基金契约的规定

比例计提，计提比例通常低于0.5%（错误）

解析：目前我国封闭式基金按照0.25%的比例计提基金托管费；开放式基金根绝基金契约的规定比例计提，计提比例通常低于0.25%

33.基金信息披露是指基金市场上的当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节

中，按照法律法规规定，向社会公众披露信息。（正确）

34.操纵市场行为包括单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势联合或者连续买卖，操

纵证券交易数量的行为（正确）

35.当证券收益率曲线很平缓时，子弹组合的业绩才会优于两极组合（错误）

解析：当债券收益率曲线很陡时，子弹组合的业绩才会优于两极组合36.我国基金业正处于发展壮大的初期，基金监管应遵循连续性和有效性原则，以免出现大

起大落的情形，并处理好监管成本与监管收益之间的关系（正确）

37.对个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，暂不征收个人所得税（正确）

38.基金半、财务会计报告至少应披露会计报表和会计报表附注。（正确）

39.基金托管人对基金管理人的监督，包括对基金投资对象、基金投资范围、基金投资比例的监督（正确）

40.根据规定，封闭式基金交易的价格变化单位为0.001元（正确）

41.以现款买现货方式进行的交易时现货交易（正确）

42.基金托管人负责保管基金的重大合同，基金的开户资料、预留印鉴、实物证券的凭证等

重要文件（正确）。

43.开放式基金申购价格以申购日交易时间结束后基金管理人公布的基金份额净值为基准

进行计算。（正确）

解析：“未知价“交易原则相关内容

44.证券投资基金是一种专家理财工具，通过专家管理，可以规避证券市场波动的风险（错

误）

解析：证券投资基金可以通过专家管理，分散风险，但这并不是说基金可以规避证券市场波动的风险，因为通过专家管理分散的是非系统风险，而证券市场波动的风险属于系统风险无法规避

45.保本基金只对持有到期的投资提供保本，不对提前赎回的投资提供保本（正确）解析：保本基金有一个保本期，投资者只有持有到期后才能获得本金保证或者收益保证

46.《证券投资基金销售管理办法》规定开放式基金的认购费率不得超过认购金额的10%。

（错误）

解析：开放式基金的认购费率不得超过认购金额的5%

47.在我国，根据拟募集基金的实际情况组织专家评审会进行评审，评审会委员根据国家有

关法律法规审阅基金募集申请材料，并通过民主投票的方式作出核准或者不予核准的规定（错误）

解析：评审委员会独立发表评审意见，供中国证监会参考，由中国证监会作出核准或者不核准的决定。

48.夏普指数、特雷诺指数和詹森指数都是经过风险调整后的单位风险收益率。（错误）解析：夏普指数、特雷诺指数是经过风险调整后的单位风险收益率，詹森指数是基金组合的实际收益率与SML直线上具有相同风险水平组合的期望收益率之间的偏离

49.为了确保我国基金管理部门与国际市场的接轨，在基金监管的实践中，原则上不允许使

用行政监管手段（错误）

解析：基金监管属于行政执法活动。

50.基金管理人运用基金买卖股票按照千分之二的税率征收印花税（错误）

解析：买入股票不征收印花税，卖出时征收千分之一的印花税

51.理论上讲，当股票组合中所包含的股票数趋于无穷大时，股票组合的风险仅由个股票之

间的协方差决定（正确）

52.债券发行以价格为标的的荷兰式招标，以募满发行额为止中标者各自的中标价格作为最

终中标价，各中标者的认购价格是不同的（错误）

53.跟踪误差是衡量指数化投资管理绩效的指标。（正确）

54.QDII基金披露投资顾问主要负责人变动时，基金管理人应进行及时公告（正确）

55.在股票交易所交易的各类结构化票据、目前我国各家商业银行推广的外汇结构化理财产

产品等都是结构化金融衍生工具的典型代表（正确）

56.基金净值变动表属于基金会计报表的范畴（正确）

57.股票投资组合管理的加强指数法的重点是在复制组合的基础上加强风险控制，其目的在于积极寻求投资收益的最大化（错误）

58.在利率微波变动的情况下，具有相同麦考林久期的债权，其利率风险是相同的（正确）

59.个股的研究就是通过长期的股性研究来判断买卖点（错误）

60.当基金出现折价交易时不一定是买入封闭式基金的好时机。（正确）

第五篇：全国税务人员执法资格考试统一考试(行政复议与行政诉讼)

全国税务人员执法资格考试统一考试（行政复议与行政诉讼）

考试系统试题导入文件

说明：

1、题型必须与您系统中的保持一致，否则试题不能导入系统中

2、难度分为1-5等，其中1表示最易，5表示最难

3、同一知识点、题型和难度的题目的分数应该相同

4、填空题用三个英文下滑线“___”表示填空处，多个答案用逗号隔开

5、可选项只对选择题有效，其他题型可选项为空。多个选项之间用英文字符下“;”隔开

6、答案中单选题只能是A-Z的一个字母;多选题可以是多个字母，中间没有分隔符;判断题只能是1或0，1表示对，0表示错误。

7、试题内容中不能出现“×、÷、>、&、<、±”等特殊符号，如果需要的话，可以使用“*、/、》、＋、《”或直接写文字表示。

8、所有问题题目和答案加起来不能超过2000个英文字符或者1000个汉字。

一、单选题

难度 3 3 3 3 分数 题目内容

可选项

答案

九届全国人大常委会九次会议通过1990年10月1日;1999年10月1b 2 《行政复议法》，于（）施行。日;1999年5月1日;2000年1月1日 七届全国人大二次会议通过《行政2 诉讼法》，于（）施行。行政复议是以一定范围的（）为2 处理内容。

行政管理相对人对行政机关做出的2（）可以提出复议申请。

我国行政复议制度实行（）级复2 议管辖体制。

1990年10月1日;1999年10月1a 日;1999年5月1日;2000年1月1日 经济纠纷;财产争议;行政争议;民事争议

具体行政行为;抽象行政行为;行政处分;内部行政行为 一;二;本;多

本级政府;上一级税务机关;本级机关;

c a a b 3 对省级以下税务机关做出的具体行政行为不服的行政复议申请，当事法院 人应当向做出具体行政行为的（）3 2 提出。3 3 3 一般来说，申请人可以在知道行政15;30;10;60 机关做出具体行政行为之日起（）2 日内，提出行政复议申请。（）可能成为行政复议机关。市检察院;政法大学;财政部;镇政府 纳税人对省地方税务局做出的罚款不能;应当;可以;不得 2 不服，（）向省政府申请复议。

纳税人对市国家税务机关的征税决起诉;向税务总局申请复议;向市政府

申请复议;向省国税局申请复议 2 定不服，可以（）。

复议机关应当在收到申请书后（）7;15;60;5 日内进行审查，对不符合规定条件的复议申请，决定不予受理，并书2 面告知申请人。

d

c c d d 3 行政复议机关负责法制工作的机构应当自复议申请受理之日起（）日内，将行政复议申请副本发送被3 2 申请人。

申请人在申请行政复议时，一并对具体行政行为所依据的规定提出审查申请的，复议机关对该规定有权处理的，应当在（）日内依法处3 2 理。

行政复议机关经对申请人复议申请审查，认为符合法定条件但不属于本机关管辖，应当在收到申请之日起（）日内转送有关行政复议机3 2 关，并告知申请人。

行政复议机关应当在收到申请人复议申请之日起（）日内做出行政3 2 复议决定。

行政复议机关对因案情复杂不能在法定期间内作出复议决定的，经复议机关负责人批准，可以适当延长复议期间，但延长的最长期限为3 2（）日。

申请人不服行政复议机关做出的复议决定，可以在收到行政复议决定3 2 书之日起（）日内向法院起诉。行政诉讼的对象和范围是行政机关3 2 做出的（）。

行政诉讼中法院对具体行政行为的3 2（）进行审查。

申请人对复议决定不服起诉，复议决定改变原具体行政行为的，行政3 2 诉讼的被告是（）。2 行政诉讼中，（）有举证责任。

公民直接向法院提起行政诉讼的，应在知道行政机关做出具体行政行3 2 为的（）内提出。

法院收到起诉状后，经审查，应当3 2 在（）日内立案或裁定不予受理。法院受理行政诉讼案件的参照适用3 2（）。

法院审理行政案件参照适用的地方规章与部门规章不一致的，应当请3 2（）作出解释或裁决。

10;7;15;30 15;60;30;7 10;5;15;7 30;60;90;15 90;15;60;30 15;30;90;10 具体行政行为;外部行为;抽象行政行为;人事任免

合理性;合法性;内容;程序 做出具体行政行为的行政机关;行政复议机关;复议机关和具体行政行为机关为共同被告;原告选择 原告;被告;第三人;知情公民 1个月;3个月;1年;2年

5;10;7;15

法律;行政法规;地方性法规;规章 最高法院';全国人大;国务院;国务院

部委

b

c

d

b

d a

a b b

b b

c d c

法院应当自立案之日起（）内作3 3 2 出一审裁判。

2个月;1个月;6个月;3个月 15日;10日;30日;2个月 1年;10年;2年;6个月

d a c 当事人不服一审判决的上诉期限为2（）。

当事人认为已发生法律效力的裁判确有错误的，可在生效的（）内2 申请法院再审。

当事人对已经发生法律效力的裁判提起申诉后，原裁判应（）。3

暂停执行;向上级法院请示后再决定c 是否执行;不停止执行;法院院长决定 通知第三人参加诉讼;追加或变更被告;决定合并审理;允许被告改变具体行政行为

b 3 2 在行政诉讼中，法院实施（）行为须征得原告的同意。2

二、多选题

纳税人对市国税局的处罚直接向法院起诉;向省国税局申请复abc 决定不服，可以在法定期限议;先申请复议，对复议决定不服时再3 2 内（）。

纳税人对省地税局征税决3 2（）。

起诉;请求市政府撤销

起诉;向税务总局申请复议;向省政府

bc

定不服，可以在法定期间内申请复议;边申请复议边起诉 下列关于行政复议的表述正确的有（）。

相对人只能对具体行政行为所依据的抽象行政行为审查，而不能单独对抽

象行政行为申请复议;相对人对具体行政行为申请复议时，可以一并对其所依据的抽象行政行为申请复议;复议机关对申请审查的规范性文件有权处理的，应当在30日内依法处理，无权处理的应在10日内转送有权机关处理;复议机关中止对具体行政行为的审查，待有权机关对抽象行政行为3 3 3 2

ab

审查完毕，再恢复对具体行政行为的复议审查

bcd abcd ac 复议机关审理复议案件，应上级机关对案件的意见;法律法规;规

章;上级机关的规范性文件 2 当以（）为依据。

审理行政复议案件适用不适用调解;不停止具体行政行为执2（）。

行;合法性审查;合理性审查 一般情况下，复议案件以上对税务总局做出决定不服的;上级没3 一级行政机关管辖为原则，有主管部门的;对省政府做出决定不但对（）申请复议的案件，服的;对以法律规定经上级机关批准的决定不服的 2 由原行政机关管辖。

相对人对（）具体行政行没有履行法定职责;摊派费用;不予评为不服的，可以申请行政复选先进;记过

ab 3 2 议。相对人可以用（）方式申3 2 请复议。

写信;电报;口头;书面 abcd abc 3 申请人申请复议时，可以一国务院部委的规定;县财政局的规定;并对具体行政行为所依据乡政府的规定;地方规章 2 的（）请求审查。2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 申请人逾期不起诉由不履行复议决定的，按（）处理。

行政诉讼参加人包括（）。行政诉讼当事人包括

（）。公民认为（）的具体行政行为侵犯其合法权益，可以向法院提起行政诉讼。

法院不受理相对人对（）提起的行政诉讼。公民对（）行为不服提起的行政诉讼，法院不予受

法院对受理的（）行政诉讼案件，可以裁定驳回起诉。

对（）案件，法院应当裁定不予受理。对（）案件，法院应当受理。

一律由复议机关依法强制执行或申请法院强制执行;一律由原具体行政行为机关强制执行;复议决定改变原具体行政行为的，由复议机关依法或申请法院强制执行;复议决定维持原具体行政行为的，由原具体行政行为机关依法或申请法院强制执行

审判人员;第三人;原告;被告

鉴定人;原告;被告;第三人 企业;学校 C．行政机关;行政机关工作人员

国防、外交行为;自治条例;行政机关对其工作人员的免职;国务院的最终裁

决

仲裁;不具强制力的行政指导;调解;公安机关依照刑事诉讼法规定实施的行为

诉讼标的为生效判决的效力所拘束的;起诉超过法定期限且无正当理由的;起诉认错列被告且拒绝变更的;法律规定行政复议为诉讼必经前置程序而未申请复议的

原告撤诉后以同一事实和理由重新提起行政诉讼的;相对人已经申请行政复议，在法定复议期间内有向法院起诉的;法院判决撤销具体行政行为后，相对人对行政机关重新做出的具体行政行为提起诉讼的;具体行政行为自

作出之日起超过5年才起诉的

复议机关不受理复议申请，当事人不服，向法院起诉的;复议机关在法定期间没有做出复议决定，相对人向法院起诉的;行政机关没有制作决定书，当事人能够证明具体行政行为存在，向法院起诉的;行政机关作出涉及不动产的具体行政行为超过5年，相对人

向法院起诉的

cd

bcd

bc

cd abcd abcd

abcd

abd

abc 在行政诉讼中，原则上不停原告申请停止执行;被告认为需要停

bd 3 3 止被诉具体行政行为的执止执行;法院认为需要停止执行;法规行，但在（）的情况下，规定停止执行 2 可以暂停执行。

行政诉讼中，当事人对（）不予受理;管辖异议;中止诉讼;财产保 ab 裁定可以上诉。2

三、判断题 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 3 2 行政复议行为是依申请的行政行为，相对人向复议机关提出复议申请是引起行政机关行政复议活动的前提和条件。（）相对人可以对规范性文件提出复议申请。（）

行政复议机关审理复议案件的主要原则是书面审理，但经申请人要求，可以采取其他方式。（）

行政复议机关对复议案件实行全面审查，既审查具体行政行为的合法性，又审查其合理性。（）

在行政复议中，申请人与被申请人应当相互体谅、相互妥协，尽量通过协商的办法自行和解。（）

申请人经行政复议机关批准撤回申请后，不得以同一事实和理由重新申请复议。（）

行政复议机关受理行政复议申请后，发现复议申请不符合《行政复议法》的规定，可以决定终止行政复议。（）

相对人对省税务局做出的具体行政行为不服的行政复议申请应当向国家税务总局提出。（）

在行政复议过程中，被申请人可以向有关单位和个人调查取证，任何单位和个人均有协助的义务。（）

被申请人收到行政复议机关发送的申请人复议申请后10日内；没有向复议机关提出书面答复并提交最初做出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，复议机关应当视为被申请人的具体行政行为没有依据、证据，决定撤销该具体行政行为。（）

行政复议机关责令被申请人重新做出具体行政行为的，被申请人可以同一事实和理由作出与原具体行政行为相同或基本相同的具体行政行为。（）

行政复议决定送达后，在允许提起行政诉讼的法定期间内不具法律效力。（）行政诉讼中的被告只能是行政机关或法律法规授权的组织。（）行政诉讼中，法院一般只审查具体行政行为的合法性，不审查其合理性。（）

行政诉讼中，法院可以对行政处罚行为进行合理性审查，并可对显失公正的处罚行为作变更处理。（）

行政诉讼中，对行政赔偿的诉讼可以适用调解程序。（）

0 1 0 1 0 0

0

0 1 1 1 1 3 3 3 3 3 2 行政诉讼应当遵循谁主张谁举证的举证责任原则。（）0 1 1 1 0 2 法院审理行政诉讼案件实行两审终审制。（）

上级法院可以审理下级法院管辖的一审行政案件，也可以将自己管2 辖的一审案件交下级法院审理。（）

证据只能经法庭审查属实，才能作为法院定案的根据，未经法庭质2 证的证据不能作为法院裁判的根据。（）

复议机关在复议过程中收集和补充的证据，可以作为法院维持原具2 体行政行为的根据。（）2 3 2 3 2 3 2 被告行政机关在上诉审过程中向法庭提交在一审过程中没有提交的证据，上诉审法院可以自行决定能否作为撤销或变更一审裁判的根据。（）

法院审理行政案件的依据是法律、行政法规、地方法规、自治条例和单行条例。（）

法院审理行政案件过程中，发现参照的部门规章与地方规章冲突，可以自行决定参照适用其中之一。（）

法院经审理后，认为行政机关具体行政行为证据确凿、适用法律正确、符合法定程序的，可以裁定维持具体行政行为。（）

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