现场签证工作流程

第一篇：现场签证工作流程

1.现场签证流程工作标准

1.1.现场签证的主要类型

3.1.1因设计变更导致已施工的部位需要拆除；

3.1.2施工过程中出现的未包含在合同中的各种技术措施处理；

3.1.3在施工过程中，由于施工条件变化、地下状况（土质、地下水、构筑物及管线等）变化，导致工程量增减，材料代换或其他变更事项；

3.1.4发包单位在施工合同之外，委托承包单位施工的造价在一定金额以上的零星工程；

3.1.5合同规定需现场实测工程量的工作项目；

1.2.现场签证办理的原则

1.2.1.一单一算原则：一个现场签证单应编制一份预算，且对应一个工程合同。如果签证内容简单，也可以一份预算对应多个签证单，但是该预算书内应根据不同签证单的内容分别列项。

1.2.2.完工确认原则：当现场需签证工程完工后，工程部和成本预算控制中心必须在完工后3日内进行现场工程量收方确认并在原始收方记录上签字确认或绘草图注明，如属隐蔽工程，必须在其覆盖之前签字确认。

1.2.3.权力限制原则：公司对现场签证管理实行严格的权限规定，不在权限范围之内的签字一律无效。

1.2.4.普通签证的办理原则是“先估价后施工”。

1.2.5.紧急签证办理原则是“边洽边干”，但必须在开工后7日内办妥全部手续。

1.3.现场签证的提出

1.3.1.根据引起现场签证的主体不同，可以将现场签证分两种情况：

1.3.1.1由工程部发出的相关指令（如设计变更单、工作联系单等）引起现场签证

1.3.1.2除此之外施工单位根据现场施工条件主动提出的现场签证。

1.3.2.当确定发出相关指令会导致现场签证发生时，首先判断可能要发生的现场签证的性质是属于普通签证

1.3.2.1如果属于普通签证，则按照“先估价，后施工”的原则执行，要求

签证批在10内完成；

1.3.2.2如果属于紧急签证，为确保不因执行时间延缓导致更大损失，则按照“边估价，边实施”的原则，由甲方发出相关指令，要求施工单位立即执行，同时要求必须在开工后7日内办妥全部审批手续。

1.3.3.施工单位接到甲方工程部指令后，根据相关指令要求，提出办理现场签证的需求，填写《现场签证单》报监理单位审核。对于紧急签证，需立即执行相关指令进行施工，同时提出办理现场签证的需求，填写《现场签证单》报甲方相关部门审核。

1.3.4.除甲方指令引起签证发生之外，施工单位在日常施工过程中，也可以根据施工需要，提出现场签证需求，填写《现场签证单》报甲方工程部和预算部进行审核。

1.3.5.施工单位填写《现场签证单》时，要求附上初步预算或工程量清单。a)如属实测实量的，需先确定单价，预估工程量；

b)如原合同中有单价约定的，按原单价计算；

c)如无合同或无单价约定的，则需事先确定，包括材料设备的认质认价； d)如果是由设计变更引起的现场签证，且在设计变更审批过程中已经对签证费用进行过计算确定的，施工单位不得再重新计算。

1.4.现场签证的审批

1.4.1.工程部接到施工单位现场签证申请的，应在当日内到现场对工程变化情况进行调查，审核现场签证原因、事项、内容，并签署意见。

1.4.2.现场项目成本预算控制中心对签证预算进行审核。

1.4.3.1如果是由设计变更引起的现场签证，且在设计变更审批过程中已经对签证费用进行过计算确定的，现场成本预算控制中心应对其中的签证费用进行核算；

1.4.3.2对于其它情况引起的现场签证，现场项目成本预算控制中心需进行审核。

1.4.3.对于异地项目，工程签证的归口部门是项目经理部工程部。项目成本预算部负责现场签证的审核，若涉及重大金额经济的签证需上报公司成本控制中心审核。

1.5.工程签证工作流程图

第二篇：现场签证流程

现场签证流程申请依据：施工合同、设计变更，或建设单位提出增减分项工程的有关通知。向监理单位提交《现场签订申请报施工单位监理单位监理单位建设单位监理单位建设单位监理单位施工单位建设单位监理单位施工单位建设单位监理单位施工单位建设单位监理单位施工单位建设单位工程部申请依据：施工告》合同、设计变现场核实有关签更，或建设单位证部分工程是否提出增减分项工已完工并合格程的有关通知。检查施工情况，审核《现场签证申请报告》审核依据：施工向建设单位提交《现场签证申请报合同、设计变告》更，或建设单位提出增减分项工程的有关通知、有关定额审核《现场签证申请报告》，确定现场签证日期并通知监理单位向各施工单位发出现场签证验收的通知，作好签证前的有关准备工作未合格根据《现场签证申请报告》现场核实施工质量合格现场测量有关签证部分工程量数据共同签字确认《现场签证验收单》的有关数据档案留存分配：一式三份，建设单位两份、施工单位一份。《现场签证验收单》档案留存提交一份《现场签证验收单》给建设单位成本核算部

第三篇：万科地产工程现场签证管理流程

工程现场签证管理流程

1.目的

为了加强现场签证管理，规范工作流程，有效地控制成本，提高现场签证的结算效率。2.适用范围

公司所有工程的现场签证管理工作。3.术语和定义

3.1.现场签证是指对施工管理中发生的零星事件的确认。例如：地下障碍的清除迁移、销售通道的搭建、临时用工、各种非正常情况下技术措施处理、施工过程中出现的奖励和索赔问题、发包单位委托承包单位施工的零星工程（在施工合同之外）以及因设计变更导致已施工的部位需要拆除等。

3.2.特急签证是指必须立即执行而且延缓实施会造成更大损失的签证。4.职责

4.1.项目部专业工程师

4.1.1.负责填写现场签证单的工程量内容，并监督承包商的执行情况； 4.1.2.负责给签证单编号，并下发承包商和监理公司； 4.1.3.负责签证量的审核。

4.1.4.作为现场签证的主办人，负责跟踪签证的审批过程。4.2.现场成本管理员

4.2.1.负责初步审核签证工程造价金额； 4.2.2.负责签证后工程造价的审核。4.3.项目部经理

4.3.1.负责审核签证； 4.4.工程总监

4.4.1.负责签证技术方面的审核。4.5.成本管理部

4.5.1.负责签证的审核； 4.6.成本分管副总

4.6.1.负责5000元以下签证单的审批； 4.6.2.负责5000元及以上签证的审核。4.7.总经理

4.7.1.负责5000元及以上的签证的审批。

5.工作程序

5.1.现场签证的主要类型

5.1.1.因设计变更导致已施工的部位需要拆除；

5.1.2.施工过程中出现的未包含在合同中的各种技术措施处理；

5.1.3.在施工过程中，由于施工条件变化、地下状况（土质、地下水、构筑物及管线等）变化，导致工程量增减，材料代换或其他变更事项；

5.1.4.发包单位在施工合同之外，委托承包单位施工的１万元以内的零星工程； 5.1.5.合同规定需实测工程量的工作项目；

5.1.6.红线外施工道路的修补（红线内的施工道路修补宜在合同中包干）。5.2.现场签证办理的原则

5.2.1.一单一算原则：一个现场签证单应编制一份预算，且对应一个工程合同。如果签证内容简单，也可以一份预算对应多个签证单，但是该预算书内应根据不同签证单的内容分别列项。5.2.2.完工确认原则：当现场签证完工后，项目部工程师和监理单位工程师必须在完工后5日内签字确认，如属隐蔽工程，必须在其覆盖之前签字确认。

5.2.3.权力限制原则：公司对现场签证管理实行严格的权限规定，不在权限范围之内的签字一律无效。

5.2.4.正常签证的办理原则是“先估价后施工”，签证审批流程必须在7天内完成。5.2.5.特急签证办理原则是“边洽边干”，但必须在开工后7日内办妥全部手续。5.3.现场签证的提出

5.3.1.根据引起现场签证的主体不同，可以将现场签证分两种情况：

由甲方相关指令（如设计变更单、工作联系单等）引起现场签证

除此之外施工单位根据现场施工条件主动提出的现场签证。

5.3.2.当甲方确定发出相关指令会导致现场签证发生时，首先判断可能要发生的现场签证的性质是属于正常签证，还是属于特急签证（详见3.2术语和定义）。

如果属于正常签证，则按照“先估价，后施工”的原则执行，要求签证的审批在7内完成；

如果属于特急签证，为确保不因执行时间延缓导致更大损失，则按照“边估价，边实施”的原则，由甲方发出相关指令，要求施工单位立即执行，同时要求必须在开工后7日内办妥全部审批手续。

5.3.3.施工单位接到甲方指令后，根据甲方相关指令要求，提出办理现场签证的需求，由甲方，监理，施工单位现场实测实量，并附简图和当时照片，施工完成后照片及验收记录，填写《现场签证单》报监理单位审核。对于特急签证，需立即执行相关指令进行施工，同时提出办理现场签证的需求，填写《现场签证单》报监理单位审核。

5.3.4.除甲方指令引起签证发生之外，施工单位在日常施工过程中，也可以根据施工需要，提出现场签证需求。同样要求施工单位提出办理现场签证的需求，填写《现场签证单》报监理单位审核。

5.3.5.施工单位填写《现场签证单》时，要求附上初步预算或工程量清单。

如属实测实量的，需先确定单价，预估工程量；

如原合同中有单价约定的，按原单价计算；

如无合同或无单价约定的，则需事先确定，包括材料设备的认质认价；

如果是由设计变更引起的现场签证，且在设计变更审批过程中已经对签证费用进行过计算确定的，施工单位不需重新计算。 5.4.现场签证的审批

5.4.1.监理工程师接到施工单位现场签证申请的当日内到现场对工程变化情况进行调查，审核现场签证内容，并签署意见。

5.4.2.项目部专业工程师核实签证原因、事项及工程量，并签署意见。5.4.3.现场成本管理员对签证预算进行审核。

如果是由设计变更引起的现场签证，且在设计变更审批过程中已经对签证费用进行过计算确定的，现场成本管理员对其中的签证费用进行核算；

对于其它情况引起的现场签证，现场成本管理员需进行审核。

5.4.4.成本管理员审核完成之后，填报《现场签证审批单》，根据签证的审批权限，对签证进行审批。

5.4.5.签证的审批权限：

审批部门

签证类型 1总经理 2成本副总（成本审核）3成本管理部 4工程总监（技术审核）5项目部经理 6现场成本管理员 7项目部专业工程师

签证费用5000元及以上 1审批 2审核 3审核 4审核 5审核 6审核 7审核 签证费用5000元以下

审批 审核 审核

审核 审核

审核 审核

5.5.签证单的发放

5.5.1.审批通过后，签证单汇总到成本管理部，盖章后，存档一份，其余下发项目部，由项目部负责签证单的编号及发放； 5.6.现场签证的实施管理

5.6.1.施工单位按经审批通过的《现场签证单》内容组织实施，监理公司、项目部监督实施情况，并核实执行结果，对未按规定时间和任务完成的，督促整改，直至完成。5.6.2.项目部专业工程师负责工程量的复核，现场成本管理员负责造价的复核。

5.6.3.现场签证施工结束后，项目部专业工程师组织完成签证实施情况的核实工作，与监理、施工单位、现场成本管理员共同在《现场签证单》中签字确认。

5.6.4.如需要实测实量的，则由项目现场工程师、现场成本管理员、监理、施工单位到场测量，并在《现场签证单》上签字确认。

5.6.5.隐蔽工程签证必须在隐蔽前完成验收手续和工作量确认。5.7.现场签证的结算

5.7.1.成本管理部对已完工的项目按《工程预结算编制及审核作业指引》进行结算。5.7.2.施工单位根据确认的签证内容，编制竣工结算，竣工结算需“一单一价”。7天之内完成结算，否则不予办理。

5.7.3.施工单位每月25日前汇总上月20日至本月20日经项目部审核确认的现场签证结算，结算编制需“一单一价”，并附《

项目

年

月现场签证汇总表》，报送现场成本管理员、项目部经理审核，成本管理部审批。5.8.现场签证的汇总分析

5.8.1.现场成本管理员每月对现场工程签证情况进行汇总分析，形成《签证汇总表》。5.8.2.现场成本管理员负责对完工的《现场签证签单》进行归档保存。5.9.其他管理要求

5.9.1.《现场签证签单》字迹端正、语意清楚明了，必要时附上示意图，标明各种尺寸。5.9.2.签证单必须连续编号；所附资料有甲方指令单，现场实测实量记录，施工前照片，施工后照片。

5.9.3.隐蔽工程签证必须在隐蔽前完成验收手续，工作量确认； 5.9.4.签证必须由甲、乙、监理三方签字后才有效；

5.9.5.签证单需列出附带预算或各工作量计算稿，并画出草图；

5.9.6.签证原件一式五份，乙方两份，监理一份，甲方两份（项目部一份，成本管理部一份）。

5.9.7.项目部在办理承包商报送的现场签证时，要特别关注不合理签证，如发现不合理签证，须做好记录，说明不予签证的原因，并完成正常的审批程序，存档备案。5.9.8.不合理签证包括但不限于以下几种情况： a)该签证已经办理，又出现的重复签证；

b)该签证的工作内容已经包括在合同中的，无需再办理的签证；

c)属于施工单位工作失误造成的工程签证，如，施工单位前期进度耽误造成后期赶工费用增加；施工单位因质量问题造成的工程返工，费用增加等；

d)签证所列的工程量内容从预算角度不应该单独列项，其已经包含在其他工程预算子目中。

第四篇：现场签证审计报告（本站推荐）

安徽华伟建设工程造价咨询有限公司

华伟审字[2011]第0409号

关于对肥东县桥头集镇人行道、路侧石、排水沟等其他零星项目工程情况的审核报告

肥东县桥头集镇人民政府：

受贵单位的委托，我公司由中国注册造价工程师组成的工程决算审核小组，对贵单位投资建设的桥头集镇人行道、路侧石、排水沟等其他零星项目工程决算情况进行了审核。审核依据贵单位提供的竣（施）工图纸、变更设计资料、隐蔽工程签证、工程决算书、施工合同等相关资料。业已审核完毕，现将审核结果报告如下：

一、施工单位：合肥市同创建设工程有限公司

二、审核结果：

1、送审金额： 424037.00元。

2、核减金额： 43581.00元。

3、核定金额： 380456.00元。

（核定金额人民币大写：叁拾捌万零肆佰伍拾陆元整）

以上审核结果已经建设单位代表和施工单位代表签字认可。

本报告中所有附件为报告的重要组成部分，与报告正文具有同等效力。

报告附件：

1、建筑工程决算表

2、资质证书复印件

安徽华伟建设工程造价咨询有限公司

中国．合肥

中国注册造价工程师二○一一年四月八日

安徽华伟建设工程造价咨询有限公司

华伟审字[2011]第1119号

关于对中国农业银行肥东县支行等零星维修项目工程情

况的审核报告

肥东县支行： 受贵单位的委托，我公司由中国注册造价工程师组成的工程决算审核小组，对贵单位投资建设的肥东县支行等零星维修项目工程决算情况进行了审核。审核依据贵单位提供的竣（施）工图纸、变更设计资料、隐蔽工程签证、工程决算书、施工合同等相关资料。业已审核完毕，现将审核结果报告如下：

二、施工单位：合肥市皖韵装饰有限公司

二、审核结果：

1、送审金额： 46181.23元。

2、核减金额： 7654.90元。

3、核定金额： 38526.32元。

（核定金额人民币大写：叁万捌仟伍佰贰拾陆元叁角贰分整）以上审核结果已经建设单位代表和施工单位代表签字认可。

本报告中所有附件为报告的重要组成部分，与报告正文具有同等效力。

报告附件：

1、建筑工程决算表

2、资质证书复印件

安徽华伟建设工程造价咨询有限公司 中国．合肥

中国注册造价工程师二○一一年十一月十九日篇二：审计报告模板

审计报告

x审投报{20xx}xxxxxxx号

被审计单位：xxxx 审计项目：xxxx工程

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条和x府发 [2011]28号等相关文件规定，我局对xxxx建设项目“xxxx工程”进行了竣工结算审计。xxxx及有关单位对其提供的与审计相关的工程资料以及其他相关资料（含电子数据）的真实性和完整性负责。xxxx的责任是依法独立实施审计并出具节点审计报告。

一、基本情况

（一）本工程采用邀请比选确定施工单位。合同金额约为xxxx万元。采用的结算方式：按2009年《四川省建设工程工程量清单计价定额》、《建设工程工程量清单计价规范》（gb50500-2008）及相关配套文件计价结算，材料价格按施工期《xx市造价信息》中材料价格计价。

建设单位: xxxx 施工单位: xxxx

（二）工程主要内容：

墙砖铺设、电线改造、上下水改造、木门改造、宿舍改造、墙面处理、天花板等维修改造工程，具体详见清单。

（三）审计的依据

1、招、投标文件，中标通知书及施工合同；

2、送审工程竣工结算书及施工企业取费证；

3、施工图纸及会审纪要，设计变更图、现场签证单、现场收方记录；

4、竣工图纸及工程竣工结算有关的技术、经济资料；

5、经批准的施工方案，隐蔽工程检验记录及工程竣工验收报告；

6、国标《gb50500-2008工程量清单计价规范》，四川省2009年《建筑工程工程量清单计价定额》及相关配套文件；

7、材料价格依据施工当期xx市《工程造价信息》的材料价格；

8、其它与工程竣工结算审核有关的资料及现场实际竣工情况。

9、审计人员现场勘测竣工的实际情况。

二、审计评价意见

（一）基本建设程序：建设单位xxxx通过邀请比选确认施工单位，施工单位为xxxx.（二）合同价执行情况: 该工程合同价约为xxxx万元，实际完成认定报送的工程结算造价为xxxx元。工程造价比合同价减少约xxxx元。比合同减少的主要原因是工程量减少。

（三）审计结果：

审核金额 xxxx元

审定金额 xxxx元

审减金额 xxxx元

主要审减情况：

1、一楼餐厅装饰工程第1项：“售饭厅隔墙”，该项目

核定工程量为xm2，核定综合单价为x元/m2，审减金额约x元；

2、一楼餐厅装饰工程第2项：“售饭间吧台石材”，该项目核定工程量为xm2，核定综合单价为x元/m2，审减金额约x元；

3、一楼餐厅安装工程第1项：“电气敷设bv-6”，该项目核定工程量为xm，核定综合单价为x元/m，审减金额约x元；

4、一楼餐厅安装工程第2项：“电气敷设bv-4”，该项目核定工程量为xm，核定综合单价为x元/m，审减金额约x元；

5、一楼餐厅安装工程第3项：“电气敷设bv-2.5”，该项目核定工程量为xm，核定综合单价为x元/m，审减金额约x元；

6、一楼厨房安装工程第1项：“电气敷设yjv-16”，该项目核定工程量为xm，审减金额约x元；

7、二楼售饭厅装饰工程第2项：“石材台面”，该项目核定工程量为xm2，核定综合单价为x元/m2，审减金额约x元；

8、二楼售饭厅装饰工程第7项：“新做钢结构隔断”，该项目核定工程量为xm2，核定综合单价为x元/m2，审减金额约x元；

9、地下室建筑工程第2项：“石膏板轻钢龙骨隔断”，该项目核定工程量为xm2，核定综合单价为x元/m2，审减金额约x元。

本项目采用比选方式确认施工单位，最终结算按实结算，采用国标《gb50500-2008工程量清单计价规范》、四川省2009年《建筑工程工程量清单计价定额》及相关配套文件重新组价，材料价格按施工当期造价信息及市场价格。由此影响综合单价、规费、措施费等，最终审减x元。

三、审计建议

建议建设单位、施工单位根据审计结果办理工程财务结算。本报告将以适当方式公告。xxxx审计局

二〇一四年三月二十五日

主题词：审计 报告

抄 送：

局内分送：

xxxx审计局 二〇一四年三月二十五日印发

共印6份篇三：2014第二季度跟踪审计报告

国投宣城发电有限责任公司二期1×660mw超超临界

燃煤发电机组项目跟踪审计季度报告

国投电力集团审计部： 2014年第二季度，我们根据集团的要求对国投宣城发电有限责任公司二期1×660mw超超临界燃煤发电机组建设项目施工阶段进行了跟踪审计。现将本季度跟踪审计情况报告如下：

一、工程进展情况简述

截止2014年6月30日，国投宣城发电有限责任公司二期1×660mw超超临界燃煤发电机组建设工程，建筑部分：主厂房基础工程已完成，框架结构已完成70%，钢煤斗制作安装已基本完毕，循环水泵房地下部分已完成60%，汽机房钢屋架完成70%，部分设备基础也基本完成，燃煤系统斗轮机基础完成40%，除盐水箱基础完成，冷却塔已完成60%。安装部分：锅炉钢结构大板梁已吊装完毕，受热面已吊装50%、空预器已安装50%，锅炉本体安装整体进度为50%。电除尘安装30%，六道部分约30%已吊装完毕，部分埋地管道也已施工完毕。脱硫总承包部分：部分设备基础已完成，吸收塔安装完成20%。目前，现场施工也在紧张有序的进行着。

二、季度审计工作开展情况

（一）开展的主要审计工作 本季度我们对施工进度、施工质量、成本控制、工程招标、合同洽谈、物资采购等方面进行了现场跟踪审计，主要包括招投标跟踪审计、合同管理跟踪审计、工程量清单跟踪审计、工程建设监理管理跟踪审计、工程进度款拨付跟踪审计、设计变更及洽商跟踪审计、隐蔽工程跟踪审计以及基建财务跟踪审计。

1、参加设备（材料）采购合同商务谈判。本季度我们参加了《炉内 加药买卖合同》、《锅炉飞灰含碳量在线检测装置买卖合同》、《胶球清洗装置买卖合同》、《进口调节阀买卖合同》、《四大管道、管件工厂化加工合同》、《6kv开关柜买卖合同》等20项商务合同谈判。

2、对有关合同进行审核。在审核过程中，我们发现个别合同存在条款表述不够准确, 例如《四大管道、管件工厂化加工合同》；个别合同金额写错的问题，例如《冷去塔铸铁闸门及启闭机、沉煤池铸铁闸门买卖合同》，我们都及时进行了审核纠正。本季度我们共审核了20份合同，并以《工作联系函》的形式向甲方反馈审核意见。

3、对招标文件进行审核。本季度我们审核了《国投宣城发电责任公司#2机1×660mw超超临界燃煤发电机组分系统、整套启动调试及性能实验招标书（商务卷）》、《国投宣城电厂二期第五批次辅机 招标文件第一、二卷》、《四大管道支吊架招标书》等招标书，并以《工作联系函》的形式向甲方反馈审核意见。

4、对淋水装置相关构件、护坡挡土墙、环氧沥青漆、彩板房、红砂岩等零星项目的单价进行测算及定价。

5、受理业务咨询，如煤场道路雨水管沟归属问题；循环水泵房接厂区管道费用问题；输煤系统与一期接口拆除归那个标段施工及费用问题等等。

7、每月召开一次跟踪审计协调会，对签证、变更、合同外委、进度款审核、甲供物资的管控（包括计划、领料、出入库等影响合同造价的相关内容）等与工程造价控制紧密相关的问题进行讨论，明确了跟踪审计参与二期扩建工程管理控制的工作流程，并就跟踪审计过程中发现的问题向甲方提出合理化的建议或意见。

8、踏勘施工现场，及时了解现场施工质量、进度、变更、隐蔽工程等情况。

（二）审计发现的问题及风险

1、跟踪审计协调会上要求月度进度款审核要统一时点、统一界面（形象进度），但在实际工作中落实得不够好，这对准确确认乙方完成月度施工产值带来一定的影响。

2、给我们送审的工程款审核资料不齐，没有具体的说明承包人认为自己在当月已完工程量的月度工程量计量报告（包括必要的说明、清单和其它证明文件），为此到我们审核时再要他们提供，提供这些资料又需要一些时间，从而造成工程款审核时间拖延。

3、由于主标段施工合同采用第一版概算清单招标，实际实施过程中，出现较多图纸内容和合同内容有差异的情况。因此，合同漏项、变更、签证对结算会产生较大的影响。尽管在进度支付过程中，协助业主专门出台了这方面的管控制度，但结算时，仍存在一定的变数。

4、主标段工程施工合同采用概算清单招标及结算。若收口概算材料价格低于中标合同材料价格，会加大造价的控制难度。

三、下一季度工作计划

根据宣城发电有限责任公司提供的里程碑计划以及工程施工进度，下一季度将继续开展“合同管理跟踪审计”、“工程量清单跟踪审计”、“工程建设监理管理跟踪审计”、“工程进度款拨付跟踪审计”、“材料设备跟踪审

计”、“设计变更及洽商跟踪审计”、“隐蔽工程跟踪审计”以及“基建财务跟踪审计”等工作。

1、继续开展跟踪审计，包括对施工进度、施工质量、成本控制、工程招标、合同洽谈、物资采购等方面进行跟踪审计。

2、对经济合同进行审计。审核经济合同内容是否合理、合规、合法，合同中的责权利、质量、工期、结算方式、拨付款办法、奖罚、保修及时效等是否全面、合规、合法，合同主要条款是否与招标文件、中标条件一致。

3、审查工程进度款的报批程序是否符合合同要求，申报流程是否按照承包人→监理单位→甲方工程部→甲方计划经营部→跟踪审计单位的规定进行，申报的数额是否合理，即进度款的计量是否与工程形象进度相吻合，计价是否与投标文件的综合单价相一致，结算时预付款、质保金等是否己经扣除，甲供材料设备是否按照合同约定结算。

4、对材料设备的采购、验收、交接、保管、领用及核销等各个环节进行审计，对于材料设备合同价格的调整，要独立进行市场调查，对调整原因、定价过程进行审核。

5、对隐蔽工程进行跟踪审计。及时了解隐蔽工程的施工进展情况，参与隐蔽工程的验收，对于不符合要求的地方及时提出质疑，审核签证手续是否及时、真实、完备。

6、加强对工程量清单的跟踪审计。审核合同执行过程中是否有清单范围外的工程项目，有无超概算或未经批准擅自扩大建设规模、提供建设标准的情况，参与清单缺项工、料、机消耗量的测算工作。

7、对工程变更进行跟踪审计。审核工程变更程序是否合理、手续是否完备，设计变更处理方法是否符合施工合同的约定。工程措施变更和设备材料采购变更是否合理等等。

8、开展基建财务审计。重点对基建财务管理制度、内控制度、资金使用情况、财务收支情况等进行审计。

四、相关工作建议

1、月度进度款审核应落实跟踪审计协调会上确定的“统一时点，统一界面”的要求，以利各相关方在计算工程量清单产值时有一个统一的口径，避免某一方因计量界面的不同而造成工程量及相应产值的差异。

2、每月送审工程款审核资料时尽量把月度工程量计量报告附上，避免造成工程款审核时间拖延。

3、注重建设期物资的管理。注意对物资采购计划审批的控制，关注系统所包含的设备和材料、关注设备所包含的材料，避免重复采购，造成投资浪费。

中大信（北京）工程造价咨询有限公司 2014年7月15日篇四：工程审计报告标准模板

审核报告 关于xxxxxx工程竣工结算的审核报告 xxx审计局：

我单位接受贵局聘用，对xxxxxx（建设单位）组织建设的xxxxxx（工程名称）的竣工结算（如果该工程为跟踪审计转为竣工结算应作提示）进行了审核。xxxxxx（建设单位）对所提供的竣工结算资料的真实性、合法性、完整性负责，我们的责任是在实施审核工作的基础上对xxxxxx工程的竣工结算发表意见。在审核过程中，我们结合xxxxxx（工程名称）的实际情况，实施了包括现场踏勘、核对工程量和工程材料价格等我们认为必要的审核程序。现将审核结果报告如下：

一、基本情况

（一）工程概况

1、工程名称：

2、工程地址：

3、工程用途或类型（如：安置房、商品房）：

4、工程规模：总建筑面积 m2。

5、工程审批情况(二)工程项目相关单位情况[根据项目具体情况增加或删除相关单位](三)招投标情况

1、招标投标情况：（本工程为公开招标、公开比选或邀请招标、邀请比选或发包方直接委托项目）。

2、合同结算方式： [说明合同价签订的依据（是否与中标价同），合同结算方式：根据招标文件、合同、协议内容进行描述。说明合同价签订的依据，合同中约定的结算方式列明；新增、漏项项目综合单价的计价原则，材料价格的调整范围

及方法、人工费调整方式；合同实质性内容条款与招标文件是否一致，如不一致时单独列出，并陈述采用条款的理由。] [注意事项：招标文件规定使用计价定额：（如：《建设工程工程量清单计价规范gb50500-2008》2009《四川省建设工程工程量清单计价定额》）；招标文件（或合同）约定的材料价格风险范围：如：以招标期成都市《工程造价信息》（2010年2期）的价格为基准价，可调材料范围详见工程量清单，可调材料价格涨跌，除钢材、水泥按实调增调减。其余可调材料对涨幅或跌幅超过5%部分进行价差调整）。](四)开、竣工时间及合同工期

1、合同约定：

开工时间 年月日，竣工时间 年月日，合同约定工期 天。批准的开工时间 年月日，合同工期天。

2、实际实施：

开工时间 年月日，竣工时间 年月日，实际施工工期 天。[开工时间以开工令下达时间为准]

（五）工程主要施工内容

1、工程主要施工内容：

2、工程变更签证情况: [根据变更情况增加栏，应按照成华府【2012】73号五“关于过程变更”中的变更审核权限对应条款描述]：

二、建设单位的承诺情况

建设单位对所提供的与本项目相关资料的真实性和完整性已经出具了书面承诺，并对所提供资料的真实性、合法性、完整性负责。

三、审核的依据[根据工程审核实际情况增加或删减]

1、《中华人民共和国审计法》、《建设工程价款结算暂行办法》财建[2004]369号、《成都市国家建设项目审计办法》成府令[2006]123号；

2、招标文件（含招标答疑）、投标文件、中标通知书；

3、建设单位与施工单位签订的《建设工程施工合同》，《补充协议》及会议纪要，施工合同备案文号 号；

4、工程施工图、竣工图及相关竣工结算资料；

5、图纸会审记要；

6、设计变更、技术核定、现场签证等经济技术资料；

7、工程竣工结算书；

8、批准的施工组织设计、方案；

9、批准的开、竣工报告或停、复工报告；

10、《四川省建设工程工程量清单计价规范实施办法》川建发[2009]67号、《建设工程工程量清单计价规范》（gb50500-xxxx)、2009《四川省建设工程工程量清单计价定额》、《四川省施工企业工程规费计取标准》、中国建设工程造价管理协会规定的《建设项目工程结算编审规程》和《工程造价咨询业务操作指导规程》，以及相关的配套文件[备注：相关的配套文件按适用工程的范围详列]和相关的政府投资管理办法。

四、结算金额审核结论：

本工程送审金额：元,审定金额：元；审减金额：元；审减率 %。[（以下列示三个方面问题：工程量不实的问题，综合单价不实的问题和工程费用不实的问题，三个方面问题金额相加应该等于总审减额）。](一)工程量审核情况

因工程量送审不实的问题，造成送审结算中多计费用。其中土建工程多计费用元,占送审总金额的 %，安装部分多计费用元，占送审总金额的 %。1.土建工程：

主要核减情况表 篇五：竣工结算审计报告模板

审 计 报 告 xxx审字(201x)第xxx号

受中直机关审计室的委托，我们对xxx单位xxx工程的竣工结算进行了审计。工程结算书、工程施（竣）工图纸、施工合同、变更洽商、现场签证等资料的合法性、真实性、完整性由编制和签章单位负责。我们的责任是对工程结算书的编制是否真实、公允地反映工程造价的实际情况发表审计意见。我们的审计是依据中国建设工程造价管理协会中价协[2002]第016号《工程造价咨询业务操作指导规程》，并参照财政部财协字(1999)103号《会计师事务所从事基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法》进行的。在审计过程中，我们结合实际情况实施了我们认为必要的审计程序，现将审计情况报告如下：

一、基本情况

该工程位于北京市xxx区xxx路xxx号，由办公楼、综合楼、服务楼等10栋单体工程组成，建筑结构形式为xxx，总建筑面积xxx平方米。该工程经过公开招标，确定施工总承包单位为xxx建设工程公司，合同价为xxx元，结算方式为xxx。该工程于xxx年x月x日开工建设，xxx年x月x日竣工。该工程由xxx测绘设计研究院负责勘察，xxx建筑设计研究院负责设计，xxx建设监理有限责任公司负责监理。主要施工内容为：图纸范围内的结构工程、装饰工程和安装工程，包括xxx。

二、审计内容

由xxx建设工程公司编制的xxx工程竣工结算书。

三、审计依据

1、gb50500-2013《建设工程工程量清单计价规范》； 2、2012年《北京市建设工程计价依据—预算定额》及北京市建设工程造价管理处颁发的相关文件； 3、2012年《北京市房屋修缮工程计价依据—预算定额》及北京市建设工程造价管理处颁发的相关文件；

4、工程施工合同及补充协议；

5、招投标文件；

6、施（竣）工图纸；

7、工程洽商记录、经济签证、会议纪要等；

8、工程施工同期的《北京工程造价信息》；

9、现场勘察及其他相关资料。

四、审计结果

该工程此次送审的施工单位原报竣工结算金额为xxx元，经审计并与建设单位、施工单位核对确认，核减结算金额为xxx元，审定竣工结算金额为xxx元。具体详见审核明细表。

五、主要核减原因

1、工程量计算偏大。如：建筑工程中，室外工程变更洽商的石方开挖，原报工程量xxx立方米，经审计并与建设单位、施工单位核对确认工程量为xxx立方米，由此核减分部分项工程费用xxx元；装饰工程中，服务楼的外墙面砖，原报工程量xxx平方米，经审计并与建设单位、施工单位核对确认工程量为xxx平方米，由此核减分部分项工程费用xxx元；弱电工程中，光缆敷设（2芯室内多模），原报工程量xxx米，经审计并与建设单位、施工单位核对确认工程量为xxx米，由此核减分部分项工程费用xxx元。

2、单价偏高。如：装饰工程中，综合楼、办公楼的防火乳胶漆墙面，原报综合单价为xxx元/平方米, 经审计并与建设单位、施工单位核对确认综合单价为xxx元/平方米,由此核减分部分项工程费用xxx元。

3、扣减未施工项目。如：装饰工程中，经与建设单位、施工单位审核确认，所有装饰片墙及檐口均未做外墙保温，审核予以核减，由此核减金额xxx元。

第五篇：签证流程

签证办理流程及话术

1、签证办理流程

↓

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2、各地领馆领区范围及签证所需材料

1）北京

领区范围：北京市，天津市，河北省，山西省，内蒙古自治区，新疆自治区，西藏自治区，青海省

签证所需材料：

1.因私护照原件（有效期在半年以上），如有旧护照也请提供原件

2.二寸免冠照片二张（建议使用白底）

3.户口本所有页复印件

4.身份证复印件（第二代身份证，正面与反面复印在一张A4纸上）

5.在职证明（★须盖公章、含有在职时间，公司职务，公司地址/电话和月收入等情况。

6.营业执照副本复印件（★须经过本年年检，在有效期内并加盖单位公章）

7.以下经济能力证明材料中任意两项：

---最近6个月内信用卡或储蓄卡的交易记录明细（★必须体现本人名字，并加盖银行

业务章）

---能确认最近6个月内存取款情况的存折复印件

---车辆 * 房产的所有证明（车辆行驶证复印件，须有有效年检章；房产证复印件或

购房发票及购房合同复印件）

2）上海

领区范围：上海市，安徽省，江苏省，浙江省

签证所需材料：

除持有上海以外地区身份证的公民：

1.6个月以上有效的护照原件

2.2寸彩色照片一张

3.个人简历（附后）

4.签证发给申请表（附后）

5.身份证复印件

6.户口本所有页复印件

7.近6个月上海领区银行卡对账单原件（必须提供）

8.单位营业执照复印件及在职证明原件（必须提供）

9.上海或江苏或浙江或安徽房产证复印件（必须提供）

3）青岛

领事区域：山东省

签证所需材料：

1.护照原件

2.身份证反正面复印件

3.户口本所有页复印件(夫妻如不在同一户口本，要提供结婚证)

4.2寸白底照片1张

5.财产证明—银行存款证明、房产证、车产证件（有效）

6.本人填写的签证申请表格

7.手写旅游计划书

8.要是省外的人，需要提供长期在山东居住的证明。如：在职证明、青岛房产

4）成都

领事区域：重庆直辖市，四川省，云南省，贵州市

签证所需材料：

1.护照

2.2张2寸照片

3.身份证复印件 护口本复印件

4.如果已婚: 配偶姓名及联系手机号及结婚证复印件

5.在职证明(需含有在职时间,负责的部门等内容并盖有公司公章)

6.营业执照副本复印件盖章

7.暂住证(户口所在地属于其他领事馆管辖的)

8.半年的流水账单（银行盖章）

9.房产证及车产证复印件

5）武汉

领事区域：湖北省，湖南省，河南省，江西省

签证所需材料：

1.护照

2.2张照片

3.1张签证申请表

4.身份证正反面复印件

5.可以证明属于以上各项签发对象的证明材料

6.以下经济能力证明材料中的任意2份

--在职证明（包括公司营业执照副本复印件）；

--最近6个月以内信用卡或储蓄卡的交易；

--可以确认最近6个月存取款记录的存折复印件；

--汽车或房产所有证明、社会保险加入证明

7.暂住证原件及复印件（户口所在地和居住地不一致者）

6）广州

领事区域：广东省，广西壮族自治区，海南省，福建省

签证所需材料：

1.护照原件，如有出境就的旧护照，可提供签证页复印件

2.2寸彩色照片3张

3.身份证复印件

4.户口本所有页复印件

5.本人填写的签证申请表1张

6.单位在职证明1份--必须有抬头（单位名称）、公章、负责人（非本人，非同行人）签

名的空白信笺每人1张；上面有供领馆查询的单位地址、电话（可以手写）。

7.营业执照或组织代码证复印件加盖章。退休人员无需提供。

8.最近6个月活期银行流水记录对账单原件，最终余额为人民币伍万元（或同等价值外

币）以上的活期存折原件（至少在3个月以前开户，如为活期存折必须有多笔进出流

水账）。

辅助材料：房产证、行驶证等复印件，股票或基金等，尽量多一些资产。

9.居住证1份--（非广东、广西、海南、福建四省者，请提供清晰的有效居住证复印件

或办理居住证的回执复印件。）

10.小孩--提供出生证，以及父母存款人民币三万以上的银行存折复印件。

--与父母同行，提供全家户口本，学校放假信原件或者学生证、出生证、身份证

--与一方同行，还须提供父母担保同意委托书，父母结婚证，双方身份证。

11.家庭主妇需提供居委会证明文件原件

7）沈阳

领区范围：辽宁省、黑龙江省、吉林省

签证所需材料：

1.护照原件，如有出境就的旧护照，可提供签证页复印件

2.2寸彩色照片2张

3.身份证复印件

4.户口本所有页复印件

5.本人填写的签证申请表1张

6.单位在职证明1份--必须有抬头（单位名称）、公章、负责人（非本人，非同行人）签

名的空白信笺每人1张；上面有供领馆查询的单位地址、电话（可以手写）。

7.营业执照或组织代码证复印件加盖章。

8.最近6个月活期银行流水记录对账单原件，最终余额为人民币伍万元（或同等价值外

币）以上的活期存折原件（至少在3个月以前开户，如为活期存折必须有多笔进出流

水账）。

辅助材料：房产证、行驶证等复印件，股票或基金等，尽量多一些资产。

3、客人赴韩前注意事项

1）需提前办理带有“VISA”标志的全球通银行卡及电子银行U盾，以免耽误个人消费需求。（兑换人民币最高不得超过2万元）；

2）需提前到移动公司办理到韩国通用的手机卡或开通国际长途业务，以免耽误个人私事；

3）需带专用的充电器插头，以免手机没电，耽误个人私事（插头酒店前台可借用，也可在机场便利店购买）；

4）顾客回国后将护照首页及中韩盖章页复印件交给公司予以消签。

4、话术

1）签证出签时间

除北京签证可在4-7天出签外，其它地区都为7-15个工作日。（原因：因为北京是首都，负

责地区少，相对的签证就比较少。而其它地区负责范围广，相应的授理材料就特别多，出

签就会比较慢一些。）

2）签证种类

目前可分为两种{办理韩国首尔签证}

{办理韩国济州岛签证可免签，只需提供护照直接赴韩即可，但要保证

有良好的记录}

3）为什么收5万元？

正常办理韩国签证，需向领事馆代交10-12万押金，在指定银行冻结3个月，在回到国内

消签后，方可解冻，在3个月后可以使用。我们“韩国kps”由于在韩国领事馆注册资质，特向韩国大使馆申请，开通HG“VIP”通道。我们客人在赴韩前每人只需在中国领事馆交

5万元现金（清点后，用报纸封包）存档，客户回国后公司安排人员拿签证页直接去领馆

领取5万元保证金。并且，院长这边的保证金已由公司承担，所以客户这边一定要交。

4）交保证金的好处

—可以更精确的了解客人的赴韩欲望

—可以更好的了解客人的经济能力

—可以将客人的主动权拿到院长手里

—如若产生其他费用需清算，可以在领事馆取回钱后，进行账目整理