XX部门经费管理办法

第一篇：XX部门经费管理办法

XX部门内部经费管理实施办法

为严肃财经纪律，完善经费管理体制，提高经费使用效益，结合本部门实际情况，制定本实施办法。

一、年初做好经费预算编制工作，并报分管校领导审批，交校财务处审核，坚持预算编制的严肃性、公开性、合理性。经学校领导批复后由财务处核拨经费。

二、各项支出按预算执行，坚持“保证重点、厉行节约”的原则，合理安排、专款专用，提高经费使用效率。

三、部门经费使用实行“一支笔”审批原则，大额度资金（5000元以上）使用需处室办公会议集体讨论，并按学校有关规定实施。

四、部门经费使用报销手续遵照校财务处管理规定办理，由使用人员持有关原始凭证和报销审批单，经部门负责人签字和相关校领导签字后到财务处报销。

五、完善经费使用的监督机制，XX部门经费从预算、使用到决算，做到在处内公开、透明，相互监督，以提高经费的使用效益。

六、本办法以及未尽事宜由XX部门负责解释。

七、本规定自制定之日起执行。

第二篇：XXX部门活动经费管理办法

ＸＸＸ部门活动经费管理办法

一、目的：

为方便各部门能够及时奖惩，有效激励公司员工，活跃气氛，提高效率，同时为规范各部门内部活动经费的使用，节省开支，特制定本办法。

二、释义：

部门活动经费是指在ＸＸＸ公司各部门专项设置的、部门负责人有权直接支配的部门内部活动经费。

三、适用范围：

本办法适用于ＸＸＸ各部门。

四、经费使用原则：

1.各部门活动经费总额标准为200元×部门人数；公司于每年年初一次性下拨至各部门。

2.经费主要用于部门内部集体性的、积极性的活动和奖励，活动应有益于身心健康、符合企业文化要求，奖励应注重及时、公开，确定奖励事项（奖励事项包括：好人好事奖、金点子奖、学习进步奖以及其他有积极意义的事项）的同时，在部门内部应立即宣告奖励原因和奖励情况。

3.部门每年至少组织3次集体性的、积极性的活动，活动之后，需将活动文稿、视频、照片等提交至综合办，以便存档记录，为公司文化建设积累素材。

五、经费使用办法：

1.部门活动经费由各部门负责人自行安排使用，各部门由专人记录经费使用过程。

2.费用发生后，经部门负责人签字，凭有效支付凭证（票据）每季度同综合办公室对账。

3.同综合办公室对账，超出费用标准的，由各部门负责人自行解决，公司不再报销；费用仍有结余的，余额可结转至次年使用。

六、附则：

1.各部门按照本办法制定适合自己部门的活动经费管理办法。

2.活动经费使用违反本办法的，将取消本部门下一年的经费拨款。

3.本办法由公司综合办公室负责解释、修订，由综合办、财务部监督实施。

4.本办法自发布之日起实施。

综合办

2013年1月14日

第三篇：河北省省级部门“三公”经费管理办法2017

河北省省级部门“三公”经费管理办法

第一章 总 则

第一条 为进一步贯彻中央关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定和有关文件要求，规范“三公”经费管理，促进党风廉政建设，根据《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》，制定本办法。

第二条 本办法所称“三公”经费是指因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费。第三条 本办法适用于省直党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、人民团体和事业单位，实行垂直管理系统的省级机关。

第四条 “三公”经费管理要严格执行中央和省委省政府有关厉行节约、反对浪费的各项规定，不断规范和改进“三公”经费管理工作，严格控制“三公”经费开支。

第二章 预算管理

第五条 “三公”经费要全部纳入财政预算管理。各部门要按照严格控制、公开透明、科学合理的原则，单独编制“三公”经费预算，明确开支数额和资金列支渠道。省直机关一般公务用车和省级领导用车购置费用，由省机关事务管理局负责统一编报，按规定程序审定后列入相关部门预算。

第六条 强化“三公”经费预算约束。各部门要严格执行经人大批准的“三公”经费预算，不得突破年初预算确定的经费数额，如确有重大特殊情况需追加调整的，要严格按照预算管理有关规定按程序报批。2014年省级“三公”经费支出实行总量控制，在2012年实际支出基础上压减5%，以后从严控制。

第七条 全面公开“三公”经费。除少数按有关保密规定不宜公开的部门外，省级部门要全面公开“三公”经费总额和分项数额，公开车辆新增数量及保有量、因公出国（境）团组数量及人数、公务接待等有关情况。

第三章 开支范围和标准

第八条 公务出国（境）经费开支范围：包括机票费及其他交通费、伙食费、住宿费、公杂费、个人零用费等。

开支标准：执行财政部、外交部《临时出国人员费用开支标准和管理办法》（财行„2001‟81号）规定标准。

公务出国（境）经费实行预算管理和先行审批制度，实行经费预算与用汇限额双控制。

第九条 公务用车购置及运行费开支范围：购置费包括裸车购置费、车辆购置税、车辆保险费、必要的新车装饰费等，运行费包括燃料费、维护费、保险费、路桥费、车公里补助费及其他费用。

公务用车配备标准：一般公务用车配备排气量1.8升、价格18万元以内的轿车，其中机要通信用车配备排气量1.6升、价格12万元以内的轿车。配备享受财政补助的自主创新的新能源汽车，以补助后的价格为计价标准。

执法执勤用车配备标准：一般执法执勤用车原则配备排气量1.6升（含）以下、价格12万元以内的国产轿车或其他小型客车；警车及警卫开道车因工作需要可以配备排气量1.8升（含）以下、价格18万元以内的国产轿车或其他小型客车。因地理环境需要和工作性质特殊，确需配备越野车（含SUV）的，应当控制在排气量2.5升（含）以下、价格25万元以内；16座（含）以上中大型客车不得超过45万元。公务用车和执法执勤用车全部纳入编制管理。各单位不得以任何形式超编制配备公务用车和执法执勤用车。

第十条 公务接待费开支范围：主要包括住宿费、餐费、交通费、会见厅租金以及其它必要的开支。公务接待费开支标准：（1）住宿标准：省部级干部1人住1套间，厅局级干部1人住1单间，处级及以下干部，2人住1标准间。具体标准按照党政机关出差或会议定点饭店协议价格执行。（2）餐费标准：按照省级一类会议伙食费标准安排自助餐或工作餐。（3）交通费：接待单位应当充分利用本单位交通工具或公共交通工具，安排接待对象集中乘车前往目的地，特殊情况下可租用车辆。交通费包括租车费、车票、路桥费、油费等。

第四章 责任主体

第十一条 部门是“三公”经费管理责任主体，负责本单位“三公”经费的预算编制、执行、决算编制和公开工作。

第十二条

各部门要制定“三公”经费内部审批程序，加强内部控制制度建设，实行单位财务主管领导“一支笔”审批制度，严格执行先审批、后执行的程序。

第十三条 各部门要严格执行“三公”经费规定标准和开支范围，并研究制定本部门具体实施细则。第十四条 各部门要加强会计核算，客观、真实反映单位“三公”经费开支情况，不得混列支出科目，不得将公务接待费列入会议费或培训费等其他科目。

第十五条 各部门要加强会议费和培训费管理。召开会议和举办培训要实行严格的审批制度，杜绝不必要的会议及无实质性内容的培训，提倡召开视频会议，严格控制会议数量、会期和开支标准，严格实行定点办会。

各部门在编制部门预算时要将会议费、培训费单列，并注明开支渠道。省财政部门对省级各部门培训费实行上限比例控制。各部门培训费占本部门公用经费的比例最高不得超过5%，特殊情况报省政府批准。

第五章 监督检查

第十六条 省监察厅、省审计厅、省财政厅负责“三公”经费开支的监督检查。采取定期或不定期方式，对省级部门的“三公”经费使用情况开展监督检查，有权调阅有关会计资料，对发现的问题有权要求部门进行整改。被检查部门要积极配合，做好相关工作。

第六章 奖 惩

第十七条

建立“三公”经费奖惩机制。对于部门“三公”经费结余，经批准可以调整用于本部门其他必要的支出事项。对于“三公”经费未按规定履行审批程序而超支的部门，将按照有关财经法律法规制度严肃处理，追究单位负责人及其他相关人员的责任。

第七章 附 则

第十八条 本办法由省财政厅负责解释，从发布之日起执行。

第四篇：经费管理办法

内蒙古工业大学社团联合会财务管理办法

为了适应我校学生社团的发展，扩大其组织活动的宽度和深度，提高各社团为同学服务的能力和水平，规范其活动经费的来源、使用和管理，使社团财务科学化、规范化，社团联合会对财务制度做了新的规定，具体事宜如下：

一、经费的管理与使用

（一）经费交纳管理规定

1.学生社团为筹措开展活动经费，可在每学年初向成员收取会费，会费一般为10元/人，其中5元来购买会员证、会徽等相关证件。5元作为本社团的活动经费；特殊情况必须向团委提出申请，经过批准后方可执行。

2.每学年纳新之后一周内，社团必须向社团联合会上缴会费的全部，进行集中管理；学生社团可接受捐赠，但必须向社团联合会及校团委报告相关情况。3各社团负责人，必须按时足额上缴经费，逾期或交纳不足，按其情况给予警告或相关处分。

4.各社团建立自己的财务部门（负责人不参与财务管理0，要严格审核本协会的财务，并做到收资记账，账目清楚并保留原始凭证。社团联合会财务中心将不定期核查，对于学生社团账目混乱者，校团委和社团联合会将责令其财务整顿，并对当事人给予批评教育或纪律处分。社团整顿期间，社团停止一切活动。

（二）经费使用管理规定

1.学生社团的经费必须用于章程规定的活动，任何人不得侵占，私分和挪用。学生社团的财产不得在社团成员中分配，不得购买诸如：烟、酒等与活动无关的副食品。

2各学生社团如有特色的活动经费，必须提前一个星期填写经费申请，并向社团联合会提交经费预算、活动方案，经社团联合会批准后拨给相应的资金，活动结束后，社团必须填写经费使用结果，包括经费流向、所剩资金或亏空资金，若有剩余，把剩余资金重新入账。

3.若活动之前没有活动预算，所需经费不予报销，后果自负。4.各社团所举办活动原则上只能使用本社团所缴纳的会费，社团联合会不得批准调用其他社团的会费。

（三）财务报销规定

1.学生社团所需购买的物品均需从购买地点开国家统一正式发票，发票上填写清楚物品的具体名称、单价、数量及总金额（人民币大写）。2社团活动开支以各种有效票据为原始凭证，并经手人签字为准。3.没有经过批准或申请批准扇子使用经费者，一律不予报销。

4.若发现虚假报帐，社团联合会将追查社团负责人的责任，令其补还所有款项，并给予负责人和财务当事人相应处分。

（四）社团财务管理规定

1.社团联合会财务中心仅负责对和社团财务集中管理，原则上不准干涉社团资金使用。

2.各社团财务部门对本社团财务负责，做到公开、透明。

3.各社团财务部门应将各社团资金来源、去向逐项登记清楚、并保存好相应凭证，此方面若发现问题，追查财务当事人责任。

4.社团联合会的财务中心将不定期对各学生社团财务状况进行检查，若发现资金去向不明，财务混乱，支出与上报不符合者，将追查社团负责人与社团财务人员责任。

5.社团财务每学期至少公开一次。

6.各社团若对社团联合会财务工作不满意，有权上报校团委。

第五篇：经费管理办法

土沟小学经费管理办法

一、学校成立采购工作领导小组，由校长任组长，教导主任任副组长，成员有教师代表。

二、学校采购，需按程序操作。各部门提出的正当采购要求，经总务主任审核，校长批准，纳入学校预算，制定采购计划。

三、经费在500元以下的支出，由所需部门填写申购单，学校总务处呈报校长室，校长同意签字方可采购。

四、经费在500元以上的支出，由学校组织召开会议讨论决定，经通过后进行采购。

五、在采购各种用品和各项基建、维修业务中，如有回扣，必须如数上缴。否则，一经查出，追究办事人责任。

六、学校采购工作领导小组的主要职责：审定采购计划、制定采购工作程序和规则等。

七、对于设备购置、基本建设项目严格计划管理。超计划、无计划、无申报手续自行购置的物品，一律不予付款。

八、学校建立采购监督制度，实行事前、事中、事后监督，学校财务、审计、部门行使监督权利。充分发挥教师的民主管理、民主监督作用，对制度执行情况进行有效的管理和监督。总之学校重大事项决策都采用校务公开等形式对全体教师公示，接受群众全过程民主监督。做到“三公开”：决策前征集民意公开、决策结果公开、决策后实施评价公开。