农商行“接管式”稽核指导意见[精选多篇]

第一篇：农商行“接管式”稽核指导意见

农商行“接管式”稽核指导意见

第一章

总则

第一条

为进一步规范稽核操作行为，提升稽核效率，深入查找内部风险控制薄弱环节，切实防范操作风险和道德风险，促进农商行的合规经营和科学发展，依据《农商行稽核（内审）工作暂行规定》、《农商行稽核操作规程》等有关规定，结合实际，特制定本办法。

第二条

接管式稽核是指在预先不告知被稽核对象的前提下，由县级联社（农商行、农合行，下同）以上稽核部门组织人员，突击接管信用社个别或全部业务岗位，同时开展业务办理与稽核检查的一种稽核手段。

第三条

本办法适用于省联社、办事处（市联社）及县级联社稽核部门开展接管稽核工作时应用。

第二章 目的与原则

第四条

接管式稽核的目的在于从业务操作环节规范员工的日常行为，深层次发现内控管理与业务发展中存在的风险隐患，及时提出经营风险建议与整改指导意见，促进农商行的健康稳定发展。

第五条

接管式稽核应遵循的原则：

（一）保密性原则。既包括在接管前对接管对象、时间等重点内容的保密，又包括稽核人员对被稽核内容的保密。

（二）规范性原则。实施接管稽核时，稽核人员要严格按照内控制度的要求，规范进行各项业务操作，同时又要指

出被接管对象操作中存在的问题与不足，起到示范与指导作用。

（三）周密性原则。接管稽核项目确定后，要根据项目要求与接管对象特点制定严密的接管方案，合理分工，明确职责，确保业务发展与稽核检查有序进行。

（四）慎重性原则。接管式稽核是一种特殊的稽核手段，各级稽核部门在开展时，在稽核对象、接管时间的选择上要认真分析，慎重确定，同时在接管期间要对外进行合理的解释与疏导，避免造成负面影响或引发其他突发事件。

第六条

接管式稽核按接管范围分为全面接管稽核、部分接管稽核与专项接管稽核；按接管形式分为现场接管稽核与盯岗式接管稽核。

全面接管稽核是指稽核人员对被稽核网点所有岗位（含业务岗与管理岗）进行接管，对全部业务经营及管理情况开展稽核；部分接管稽核是指稽核人员对被稽核网点部分岗位进行接管，对部分业务或事项进行重点稽核；专项接管稽核是指稽核人员对被稽核网点一个或多个岗位进行接管，根据计划对某类重点业务或重大事项开展稽核。

现场接管稽核是指稽核人员与被接管网点员工进行现场业务交接，在处理日常业务的同时进行岗位稽核与业务稽核；盯岗式接管稽核是指稽核人员采取现场观察或调阅视频

监控录像的方式，对被稽核网点员工的柜面操作行为进行跟踪稽核。

第三章 接管组织与职权

第七条

为确保接管稽核工作的顺利进行，接管前须成立接管项目领导组与现场接管工作组。

第八条

接管项目领导组由县级联社主要负责人或省联社、办事处（市联社）分管领导为组长，成员包括实施接管稽核人员、被接管网点所在联社负责人及相关部门负责人等，总体负责接管对象、接管时间、期限的确定和接管稽核项目的组织、协调与部署工作。

接管项目领导组设立办公室，由稽核部门负责人任主任，成员包括现场接管工作组负责人与被接管网点负责人等，具体负责对接管稽核的指导、解释与安排工作。

第九条

现场接管工作组全面负责接管期间的日常管理与经营决策，工作组下设办公室，指定专人负责对接管期间的所有事项进行记录与汇总整理，逐日收集上报稽核开展情况及发现问题，传达接管项目领导组的命令与通知，定期总结接管情况，经现场接管工作组同意后向接管项目领导组报送。

第十条

现场接管工作分柜面接管、综合审计和接管监督三个小组开展，在每个工作日结束时将当日接管情况汇总报告现场接管工作组办公室。参照模式如下：

柜面接管小组——负责对网点储蓄、会计、信贷等柜台岗位进行接管，实行边接柜、边规范、边审计；

综合审计小组——核对全部帐务总分，核查实物资产，全方位进行综合审计，摸清风险底数，查堵漏洞；

接管监督小组——对接管和审计全过程进行监督，对接管组和被接管对象的各项交接事项进行监交。同时要对被接管对象的业务变化和外部环境情况进行观察、了解、掌握，及时分析和排除影响接管稽核工作顺利开展的不利因素。

第十一条

现场接管工作组稽核人员原则上根据被接管网点实际，在辖内稽核队伍中选取，特殊情况需其他部门人员参加时，须向接管项目领导组申请批准。现场接管工作人员应包括：

（一）现场接管工作组组长。由接管项目领导组任命，履行接管期间网点负责人职责，其必须具有较强的组织、协调和管理能力，业务熟悉，有丰富的基层工作经验。

（二）营业经理。必须具备相应任职资格，熟悉农商行综合业务系统柜面操作流程，具有较全面的会计专业知识和丰富的实践经验，具有较强的组织和管理能力，且从事过会计主管工作。

（三）柜面接管组人员。必须符合接管岗位要求，熟悉农商行综合业务系统柜面操作流程和较丰富的实践经验。

（四）综合审计小组人员。必须熟悉国家法律法规、条线业务知识、操作规程和行业规章制度。

（五）接管监督小组由接管项目领导组成员、现场接管工作组组长组成。

第十二条

接管稽核实施期间，现场接管工作组拥有以下工作职权：

（一）对被接管网点的所有岗位、所有业务进行全部接管或部分接管；

（二）对被接管网点负责人的决策经营和管理行为进行稽核；

（三）调用各种报表、凭证、业务资料、系统业务程序、数据及内外部审计资料，对开户企业进行核实调查；

（四）要求各业务岗报送相关的业务报表和统计资料；

（五）核查各类财产、现金、有价证券、重要空白凭证，必要时可先封存后检查；

（六）对正在进行的违规行为做出制止的决定；

（七）对违规违纪人员进行处罚，并督促其限期整改，性质严重的，建议下岗培训或待岗培训；

（八）经接管项目领导组同意，对接管过程中涉及的其它单位或个人进行调查核实、质询取证。

第四章 接管程序

第十三条

接管式稽核工作主要包括接管准备、接管立项、现场接管、后续稽核、评价建议、接管报告六个阶段。

第十四条

接管准备阶段。主要是为接管稽核做前期的充分准备，确保接管稽核按计划进行，具体包含以下内容：

（一）接管项目领导组组长在“接管式稽核命令通知单”上签字后，由各级稽核部门组织实施。

（二）接管项目领导组须提前与被接管网点所在联社进行沟通，明确接管任务，严格执行保密原则，协调各部门为接管人员设立柜员账号、取得业务授权、统一刻制印章、配备必要的办公用品等事项。

（三）现场接管工作组负责准备交接表、接管通知、印模登记使用簿、接管公示等接管所需资料，制定接管稽核期间的重大突发事件应急预案及相关规章制定，制订岗位职责，合理配置人员。

（四）定岗接管培训。由现场接管工作组负责组织，讨论接管稽核的重点事项，界定接管稽核的时间与范围，进一步明确接管工作的目的、意义，学习接管稽核方案。

第十五条

接管立项阶段。主要由接管项目领导组对接管对象、时间、期限、范围、方式等内容进行确定。

（一）接管对象。接管对象重点涵盖违规率高整改率低、不良率高结息率低、举报违规较多、问题性质严重的网点，由接管项目领导组分析后确定，确保接管稽核效果。

（二）接管时间。接管稽核的时间确定须慎重选择，合理避开月末、季末、重大节假日及业务高峰期等敏感时段。

（三）接管期限。接管期限应根据接管任务确定，柜面接管一般为 10—15 个工作日，原则上不得超过一个月。如遇重大事项需要延长期限时，须报接管项目领导组批准后方可继续进行。

（四）接管范围。在选择接管范围时，要根据被接管信用社的实际，避开贷款发放高峰期，原则上不接管贷款审批与发放业务及守库、值班、押运、护送等岗位。

（五）接管方式。由现场接管工作组组织人员，采取突击检查的方式进驻，按接管方案要求采取在岗式接管或盯岗式接管。

第十六条

现场接管阶段。现场接管工作组对接管稽核人员分设柜面接管小组、综合审计小组、接管监督小组，进驻现场开展接管。

（一）进驻网点。现场接管工作组送达接管稽核通知，由被接管网点所在县级联社主要负责人签字后授权后，召集包括被接管网点主要人员及所在联社负责人参加的接管会议，明确接管目的及方法步骤，严申保密原则，并在营业场所张贴公示。同时成立相应的特殊事项审批组、重大突发事件应急处置领导组、重大事项决策领导组、重大违规事项应急处置领导组等相关组织，确保接管稽核顺利进行。

（二）柜面接管人员要按照接管稽核方案与原岗位员工进行对应交接，所有交接事项在交接表中进行登记，被接管网点所在联社负责人与接管监督组成员共同进行监交。

（三）综合审计小组重点调阅内控制度、信贷档案、财务报表、会计传票开展工作，对内控制度的完整性、有效性进行稽核。对贷审记录、安全保卫、款项交接与运送、安防设施运行及四项制度执行情况等内容进行稽核。同时组织人员开展外部调查与账务核对。

（四）各接管小组在每个工作日结束时将当日稽核情况进行小结，向现场接管工作组报告。如遇特殊重大事项，可随时报告。

（五）各接管小组人员按接管方案要求，在结束接管时将接管过程中发现的违规问题、风险漏洞，以及重大风险隐患线索，并就接管情况与存在问题拟订整改建议与反馈意见，报告现场接管工作组办公室。

（六）接管结束后，柜面接管小组人员及时与被接管人员进行返岗交接，接管监督小组成员与网点所在联社负责人负责监交，交待清未办事宜后适时退出接管岗位。外部调查人员未能结束核查的可继续进行，不影响柜面接管组人员的退出。

第十七条

后续稽核阶段。主要对重大问题开展专项稽核，并对接管过程中发现的违规问题进行责任认定与事实确认。

（一）各接管小组将稽核发现的违规问题汇总整理，确定违规责任人，填写《事实确认书》并督促责任人签字确认。

（二）对稽核人员提出的风险漏洞及接管中找出的违规线索，组织人员进行补充稽核，确保接管稽核质量。

（三）对外部调查人员在贷款核对、资金业务、往来存款业务、股本金业务等方面发现的疑点问题进行逐一核实，并对上一年度与当期损益进行稽核，对实物资产进行清理核对。

（四）现场接管工作组根据稽核发现的违规问题与风险隐患，分层次组织对违规责任人与各级负责人谈话，掌握违规产生的原因与经营管理中存在的漏洞。

（五）现场接管工作组根据稽核人员整理的违规问题汇总表，组织召开网点所在联社负责人参加的专门会议，就存在问题进行反馈，并要求被接管网点负责人在反馈意见书中签署意见。

（六）接管监督小组根据《农商行员工违规行为处理指导意见（试行）》、《农商行员工违规行为积分管理办法》等相关标准，对违规事项拟定处理意见。

第十八条

评价与建议阶段。一是对被接管对象经营管理中存在的风险隐患提出针对性警示建议，二是对发现的违规问题发出整改意见，三是对被接管网点的经营与管理进行整体评价。

（一）接管人员就所接管岗位，按小组分别写出接管评估交现场接管工作组办公室，办公室汇总整理后拟订初步整体评价报接管项目领导组。

（二）接管项目领导组对接管评价内容进行分析讨论，审核后确认评价结果。

（三）接管工作领导组根据稽核发现问题与总体评价，对被稽核单位下达《整改意见书》与《经营建议书》。

第十九条

接管报告阶段。由现场接管工作组办公室负责撰写接管稽核报告，向接管项目领导组进行报告。

（一）现场接管工作组办公室负责起草《XXX 接管稽核工作报告》与《对 XXX 信用社的接管稽核报告》。

接管稽核工作报告的主要内容包括：接管立项背景、稽核人员配备情况、接管准备情况、岗位分工情况、接管进展情况及接管稽核工作建议等内容。

接管稽核报告的主要内容包括：被接管网点基本情况、近三年指标任务完成情况、接管稽核发现的违规问题与风险隐患、整体评价及接管稽核意见。

（二）接管稽核中发现的重大违规问题与案件，应当分别撰写报告，作为接管稽核报告的附件一并上报。

（三）对接管项目领导组提出的疑点与含糊事项进行补充稽核，结束后向接管项目领导组进行汇报。

（四）对接管稽核资料进行整理装订后及时归档保管。

第五章 重点关注事项

第二十条

接管稽核期间，各组稽核人员应当充分关注被接管网点的重点业务环节与重大风险隐患，确保接管稽核覆盖面。

（一）柜面接管小组须在示范业务操作的同时，从操作与制度执行层面查找风险漏洞，发现疑点线索。重点关注事项包括：库存及柜台现金与重要凭证的管理情况，代保管抵质押物品、有价证券及其他重要物品的登记保管情况，错账冲正、挂失、抹账及协助查询、冻结、扣划业务的授权审批与登记情况，存款开销户手续审核管理情况，大额支付与交易登记报备与审批情况，客户对账情况，应解汇款与临时存款的管理情况等。

（二）综合审计小组主要对柜面接管小组提交的疑点事项及其它重点核算事项开展稽核，积极收集证据，为问题的最终定性和总体评价做准备，审计小组也可按业务分类成立相应独立小组开展，其稽核重点包括：

1、通过调阅业务操作流程、岗位职责及网点各项规章制度、会议记录、学习笔记、案防日志等，对内控制度的完整性与有效性稽核。对“九种人”的排查与“四项制度”执行情况检查必查。

2、通过调阅各类收入、支出的传票、账簿、报表，对历年损益真实性进行稽核。重点查看有无截留上年利息收入，投资收益是否应收尽收，是否虚收下年利息，固定资产报废处置残值收入、出租收入及中间业务收入是否进账，比例计提费用是否计算准确，利息支出、营业费用支出是否合理，有无挤占、挪用现象等，对短期内发生的大额费用支出须调阅相关会议记录与审批意见，看支出是否合理。

3、重新验算各个考核期指标，对考核指标真实性稽核。对各项指标连续出现异常，月末（初）、季末（初）余额变化较大的须调阅相关账簿、报表，查看是否存在虚增、虚减或人为调整现象，期末存款、贷款、不良贷款、股本金、现金库存、资金平台业务及存入他行结算款项必查。

4、调阅信贷档案，对贷款业务合法性、合规性、真实性进行稽核。重点查看贷款主体是否合法，贷户资料是否完整、有效，贷款资金使用是否符合真实的贷款用途，是否存在以贷还贷、以贷结息及化整为零超权限放款、借（冒）名贷款、互保贷款、“鼓肚子”贷款等，办理借新还旧是否符合规定要求，对贷款的时效、分类、形态及抵质押手续等进行核查。

对抵贷资产的接收、保管、处置情况进行稽核，对核销呆账贷款的审批及档案进行稽核。

5、对票据业务进行稽核。重点查看承兑申请人是否符合条件、是否有真实的贸易背景、相关资料是否完备、真实，担保或抵质押是否真实、担保人是否具备担保条件、是否有无滚动签发现象，保证金有无按时足额到账且专户保管、有无挪用保证金，信用社是否存在垫款，核算是否正确，收入是否及时入账；贴现资料及增值税票、商品交易合同是否真实合规、是否为本地区票据办理贴现、是否纳入信贷总量核算、是否超权限办理等。

6、对往来账户、同业存款、对公存款、贷款客户等业务开展外部调查；对中间业务与内部核算类账户进行核查；对固定资产、低值易耗品等进行核实。

第二十一条

接管监督小组须按各类应急处置方案的要求，随时关注接管期间的内、外部环境动态变化，消除不符合实际的群众传言与负面舆情，防范由此可能引发的挤兑、挤提等重大突发事件，确保接管工作顺利进行。

接管期间发生重大突发事件的，现场接管工作组要结合实际情况，采取得当措施控制事态，控制当事人，控制资金，避免事态激化与造成损失，及时向接管项目领导组报告。接管项目领导组接到报告后，须全面了解事件状况，区别事件

性质，并根据《农商行重大突发事件报告制度》的要求逐级上报，并启动应急预案。

第二十二条

接管期间，被接管网点员工不得离开本单位，在现场观摩稽核人员示范操作的同时，协助开展客户对帐、守库值班等工作。同时要安排人员，做好对客户的解释与疏导工作，避免因接管稽核而引起客户的误解或猜疑。

第六章 接管纪律与奖惩

第二十三条

实施接管期间，接管人员必须以身垂范，严格遵守以下工作纪律：

（一）严格执行保密制度，不得泄露接管相关事项与被接管网点的核心数据；

（二）不得参加任何可能影响公正执行接管任务的活动；

（三）不得接受被接管对象赠送的贵重礼品、礼金、有价证券；

（四）不得以权谋私，索贿受贿；

（五）不得隐瞒查出的被接管对象违法、违纪、违规问题；

（六）不得单独与被接管对象及个人商谈接管组提出的稽核事项处理意见；

（七）不得向被接管对象及个人提出或暗示任何个人要求。

（八）不得随意向外界他人或媒体披露和发布与接管相关的任何信息。

接管稽核人员违反上述纪律的，依据《农商行工作人员违规行为处理指导意见》、《农商行员工违规行为积分管理办法（试行）》等，从严追究相关责任。

第二十四条

对于在接管工作中发现重大案件线索，查出内控薄弱环节和风险点并为被接管网点避免或挽回损失，为接管工作提出的建议被上级机构采纳的接管人员，给予适当的精神和物质奖励。

第七章

附则

第二十五条

本办法由省联社稽核处负责解释与修订，自下发之日起生效。

第二篇：农商行稽核员考核暂行办法

**农村商业银行稽核员工作考核暂行办法

第一章 总 则

第一条 为充分发挥****商业银行（以下简称“我行”）审计稽核的职能作用，规范稽核行为，促进稽核审计人员不断提高业务技能和综合素质，努力建设一支作风过硬、业务精良、操作规范、清正廉洁的稽核队伍，根据《安徽省农村信用社稽核员管理办法（试行）》和《安徽省农村合作金融机构内部审计工作基本制度（试行）》等相关制度，结合我行实际情况,制定本暂行办法。

第二条 本办法所称稽核员是指我行从事稽核工作的稽核人员。

第三条 对稽核员工作的考核重点是在考核期内稽核检查工作的数量和质量。工作数量包括参加现场检查的天数、完成常规稽核任务和参加专项稽核工作量，工作质量包括稽核工作成效，稽核的全面性和完整性，检查的记录、检查的规范性、稽核报告质量和参加专项稽核工作质量。

第二章 考核标准、程序和方法

第四条 考核标准。对稽核员实行百分制考核，其中考勤占30分；考绩占70分，其中：现场工作日占10分、常规稽核任务占40分、专项稽核任务占10分、跟踪整改汇报5分、稽核档案管理5分。

第五条 考核程序。稽核员考核工作由稽核部门负责人配合分管领导组织实施。按照本办法对稽核员工作出勤和工作任务完

成情况进行月度和考核。

第六条 考核方法。月度考核与稽核员岗位工资挂勾，按月考核，次月兑现岗位工资；考核采取随机抽查、再稽核等方式，考核分为优秀、称职、基本称职和不称职四个等级。考核得分在90分（含）以上为优秀，考核得分在80分（含）以上至90分为称职，考核得分在70分（含）以上至80分为基本称职，考核得分在70分以下为不称职。稽核员工作考核结果报理事长最后审定。稽核员工作考核结果将作为以后稽核员评定晋升职级和奖惩兑现的主要依据。

第三章 考核内容

第七条 考勤30分。按照《**县农村商业银行总行考勤考绩管理办法》（*****发[2014]45号）文件规定，严格履行请销假手续，此项考核扣分以扣完标准分为限。凡迟到、早退的一次扣2分，未经请假批准或迟到、早退1小时以上按旷工处理，每旷工半天扣2分。稽核员下基层稽核检查，实行签到或报告制度，为保证到社稽核检查时间，可在每日上班前电话报告稽核部门负责人本日到达某网点检查，稽核部门负责人可通过监控中心或电话核实稽核员到社时间，并登记稽核员考勤统计表。

第八条 考绩70分。

（一）现场工作日占10分。稽核员每年现场检查不少于180个工作日，每月不少于15个工作日，每少1天扣0.5分。本项不倒扣分。

（二）常规稽核任务占40分。常规稽核包括且不限以下内容：制度流程建设；账账、账款、账据、账实、账表、账簿、账卡、内外账务相符；印章管理；现金管理；资产、负责、所有者权益；有价单证、重要空白凭管理；短期交接；大额存取、大额转账管理；授权管理；结算账户管理；往来对账管理；应收应付款项管理；特殊业务办理；收入、支出、费用和成本管理；新增贷款合规性检查及核对（抽查部分上门核对和电话核对）；贷后跟踪检查；不良贷款清收回；五级分类管理；会计档案管理；电子银行业务（个人、企业网银管理；银行卡及差错业务处理；自助设备、POS机管理）等。

稽核员要有计划、有步骤地开展本片网点常规稽核工作，每年元月10日前，稽核员应制订全年常规稽核工作计划，并向稽核部上报，未报或上报不及时扣2分。稽核员对本片网点开展全面常规稽核每季度每个网点不得少于1次，每少1社次扣2分，每月稽核检查网点内容每少一项次扣1分，稽核不认真、不彻底、不全面的每项内容扣1分，稽核员检查时发现有业务经营的重要事项或重大违规问题要及时上报总行，发现上报不及时每次扣1分。

（三）专项稽核任务占10分。稽核员应针对本片信用社的簿弱环节提出专项稽核工作计划，为总行制订全年专项稽核工作计划提供依据，每年元月10日前，稽核员要制订本片专规稽核工作计划，并向联社稽核部上报，未报或未及时上报扣1分。总

行各部门及上级管理部门组织的专项检查任务，按时按质完成，发现专项稽核任务落实不到位或不从严、不彻底、不全面的每项扣1分，稽核员检查时发现有业务经营的重要事项或重大违规问题要及时上报总行，发现上报不及时每次扣1分。

（四）跟踪整改汇报5分。对被稽核检查单位存在部题，发出书面整改意见书，按业务条线统计存在问题明细表，通过邮箱发至各业务管理部门督促整改，并及时督查整改情况，在每月稽核工作例会上报告存在问题整改情况，每少督查一项扣0.5分。

（五）稽核档案管理5分。稽核档案分类整理，稽核档案主要包括：稽核通知书、稽核方案、工作底稿、证明材料、稽核事实与评价材料、稽核报告、稽核意见书、稽核处罚决定、被稽核反馈意见等，发现没有按规定整理、装订成册、编号登记入档，每次每项扣0.5分。

第四章 奖惩与考核兑现

第九条 稽核员取得以下成绩给予奖励

（一）稽核建议被采纳，并取得成效，每项建议奖1分,该项最高不得超过5分。

（二）稽核主动发现重大经营问题或违规违纪问题甚至经济案件线索并及时向联社报告，每发现1次奖励5分。挽回直接经济损失金额10万元(含)以上的一次性奖励5分。

（三）在市级以上刊物发表专业文章的，一篇奖励2分,该项最高不得超过5分。

（四）参加省联社专业考试取得前三十名的，奖励5分。第十条 稽核员有以下行为或问题给予处罚

（一）本片网点发生案件，非稽核检查发现的案件金额在5万元以下1件扣2分、5万元(含)以上1件扣5分，10万元（含）以上的1件除扣5分外，另按有关规定进行处理。

（二）稽核报告严重失真，造成不良后果或隐瞒稽核发现的问题及包庇责任人的，扣5至10分，情节稽核管理制度严重的考核确定为不称职，并按有关规定予以严肃处理。

（三）帮助被稽核对象编造资料、弄虚作假的，扣20分，情节严重的，并按有关规定予以严肃处理。

第十一条 考核兑现。月度考核，按月度考核项目逐项打分与稽核员岗位工资挂勾，按月考核次月兑现，兑现岗位工资＝岗位工资总额×得分/100。

年终考核在100分（含）以上，一次性奖励2000元；年终考核在90分（含）以上，一次性奖励1000元；年终考核在70分以下，稽核工作质量低下的，调离稽核员岗位。

第五章 附 则

第十二条 本办法由**农村商业银行负责解释和修改。第十三条 本办法自印发之日起执行。

第三篇：XXXX年农商行稽核(风险合规)工作意见

年稽核（风险合规）工作意见

根据事长在全省农信社第二届股东（社员）大会第六次会议上的工作报告精神，我们通过认真研究确定，2013年，农商银行稽核监察（风险合规）工作思路为：深入践行“推进规范化、提升竞争力、作出新贡献”三大历史使命，大力推进全面风险管理，进一步加大各项制度落实的督促检查力度，完善监督制约机制，全面履行稽核监督和合规风险管理工作职责，按照“突出重点、求真务实、服务全局”的稽核（风险合规）工作方针，转变监督理念，创新稽核、风险合规管理方式，切实提升稽核监督和风险合规管理水平，为农商行的顺利发展保驾护航。具体工作意见如下：

一、加强稽核（风险合规）队伍建设，全面提高稽核（风险合规）人员素质

为进一步提高稽核（风险合规）队伍的整体素质，提高稽核（风险合规）工作的质量和效率，强化稽核（风险合规）工作的职能作用，2013年拟重点抓好稽核（风险合规）人员的自学、组织学习和培训，确保稽核（风险合规）人员全面熟悉有关金融法律法规及各项业务规章制度，尤其要强化对各项新业务的管理规章和操作规程的了解和掌握，加强风险合规意识教育和职业道德教育。通过学习、教育和培训，努力使稽核（风险合规）员工 1

队伍达到“五增强”即：自身素质增强、责任意识增强、合规意识增强、风险意识增强和客观公正意识增强。

二、加强制度的建设和落实，实现稽核工作规范化、流程化

（一）根据省联社有关规章制度，结合XX农商银行的实际，着手建立适合服务和管理XX农商行业务发展的稽核制度：《XX农村商业银行稽核工作规定》、《XX农村商业银行现场稽核操作规程》等。

（二）全面落实稽核操作规程。一是规范稽核工作程序，在相关稽核工作制度规定下，制定稽核工作操作流程，并严格按操作规程操作。二是统一作业底稿、事实确认书、稽核报告等作业格式。三是落实检查人员职责，检查人员必须在事实确认书签字确认，对应该发现的问题而未发现的要对检查人员问责。四是落实整改责任，检查人员同时对所检查出的问题整改情况负责，要对检查的问题建立台帐管理，及时开展回头看检查，督促被检查单位落实整改。

三、强化专项稽核和经济责任稽核，做实风险合规等常规检查

（一）重点开展2012年新增贷款合规性检查、银企对帐检查、票据检查及重要空白凭证检查，通过对重点风险领域的检查，严防道德风险和案件的发生。

（二）规范经济责任稽核（离任稽核，下同）程序和流程，突出经济责任稽核重点和针对性，重点对被稽核对象的履职能

2力、履职成效、工作创新及廉洁自律等方面进行稽核，提高经济责任稽核质量。

（三）切实加大常规稽核（风险合规）检查力度，每季对所有网点主要业务的关键环节和风险点合规性以及员工履职等情况进行全面检查，努力做到“时间不间断、业务全覆盖”，对发现的问题及时通报、督导整改和严格问责。不断规范员工操作行为，提高员工的风险合规意识，从源头上杜绝操作风险。

四、创新的工作方式方法，强化对风险贷款、异常交易等责任落实

充分运用信贷管理系统和异常交易信息系统等现代化管理资源，强化非现场稽核工作，减少现场稽核工作时间，提高工作效率。一是加强对风险贷款责任落实，有效降低贷款风险损失，制定《XX农村商业银行风险贷款责任稽核试行办法》，每一位稽核人员包片对每一位客户经理所管理每一笔贷款的风险状况进行全面序时监督，发现问题及时发出警示、警告和进行专项稽核，督促贷款责任人和贷款管理部门加强贷款管理，及时化解风险。二是加强异常交易信息和监测，发现异常交易信息，及时与业务主管部门进行沟通，及时核查和处置，及时捕捉和揭示风险苗头，有效防止风险的聚集和扩散。

五、切实抓好违规问题整改工作

对所有发现的违规问题建双线台帐管理，网点及稽核部分别建立整改台帐，做到检查一次，登记一次，整改一笔销号一笔。

3重点抓好问题整改，杜绝有检查无整改、有整改措施不落实现象；对整改不力或不到位的相关责任人员按规定从严问责。

六、积极探索风险合规管理工作，努力提高风险合规管理水平和实际效果

（一）按照“减少风险点，内部控制专业化和流程管理信息化”三大原则，适时组织对本行各条线新出台的各项规章制度和业务流程等进行合规性审查，提出审查意见；接受本单位和辖内员工合规事项咨询并及时回复；参照省联社合规手册框架，结合本行实际需要，适时编发合规手册、合规指南，为员工提供合规工具书。

（二）针对相关部门、机构及员工在经营管理活动中存在的违法违规问题或不规范操作行为，及时以合规工作意见书、合规督办单等形式，向有关部门及人员催办，确保跟踪落实到位。

（三）充分运用相关业务管理系统、报表、资料，对经营风险指标和风险信息进行密切监测，获悉风险来源，掌握风险状况，分析风险影响，研究风险对策；针对经营管理工作中存在的风险问题与隐患，及时发出风险提示，提示风险，提出整改意见。

（四）适时组织或参与合规文化教育活动和合规知识宣传，努力营造合规文化氛围；积极开展典型案例、警示教育，增强广大干部员工自律意识。

七、认真开展法律事务和法律维权工作，切实防范法律风险

4（一）密切关注相关法律法规和准则的最新变化，正确把握法律法规和准则对本行经营管理的影响，形成调研建议，供领导决策参考。

（二）为本行各部门和营业网点及员工提供日常法律咨询服务；对重大、疑难的法律咨询问题，会同监管部门、司法部门以及法律顾问意见，提出咨询意见；对接“普法工作”，适时对本行员工开展普法教育。

（三）积极参与涉及本行的诉讼案件，依法维护本行的诉讼权益；加强与上级主管部门的联系，积极维护和拓展外部司法关系，营造良好的外部法律氛围。

八、坚持以人为本的原则，切实做好信访工作

（一）坚持以人为本的原则，认真接待好每一位来信来访人员，耐心细致地做好思想工作，讲清法律、政策和规定，指明解决问题的途径和方法，力争做到对初访和初信一次调处成功，减少重复来访或越级上访，切实做到上为领导排忧，下为员工客户解难。

（二）坚持客观公正的原则，认真做好每一次（件）信访调查。对需调查的来信来访问题，及时登记呈报领导，按领导批示快速调查取证，准确及时答复或上报。

二○一三年元月三十一日

第四篇：2015年江苏省苏州农商行报考指导

2015江苏农商行权威辅导课程：

http://js.offcn.com/zg/2013js_nsh/nsh.html?wt.mc_id=bk6352

2015年江苏省苏州农商行报考指导

江苏农商行交流群：255724112 2015年的国家公务员之战即将拉开大幕，但是有很多同学发现公务员考试的竞争是非常激烈的，尤其是很多经管类专业的学生也已经发现以自己的本专业报考公务员或事业单位，其竞争是更为惨烈的。对于江苏省的同学来说，公务员每年考试的机会只有两次，上半年的省考与下半年的国考，一旦错过这两次公考机会之后，在整个一年中就基本失去了以公职职位为就业目标的机会，但现在已经有少数精明的同学发现，原来在每一年的年末，还有一次绝佳的求职机会，且这份工作的待遇，一点不逊于公务员。是什么样机会如此之好?那就是每年一度的江苏省农商行考试。

一、江苏省农商社的基本情况。

江苏省农商行(原江苏农信社)是全国农村信用社首家改革试点单位，是经江苏省政府同意，并经中国人民银行批准设立的具有独立企业法人资格的地方性金融机构。截至2012年末，江苏省农村信用社系统共有62家基层法人单位，各类营业网点2956家，从业人员41129名，是省内金融机构中营业网点最多、覆盖范围最大、服务群体最多的金融企业。2012年末，全省农村信用社各项存款余额9898.8亿元，各项贷款余额7123.1亿元，贷款规模位居全省金融机构第一，存款规模位居全省金融机构第二，全省三分之二的法人单位存贷款规模位居当地金融机构之首，全省农村信用社农业贷款占省内金融机构的比例达96%，为促进江苏农业持续增长、农民持续增收、农村经济持续发展作出了积极的贡献。

二、江苏农商行招聘人数

微博账号：江苏中公金融人 南京市白下区中山南路8号苏豪大厦22层

江苏省农商行的各家单位不仅每年招人，而且招聘的人数还不少。就近三年的情况来看，江苏省农商行2011年面向社会公开招聘2164名大学毕业生员工，2012年面向社会公开招聘2434名大学毕业生员工，2013年面向社会公开招聘2116名大学毕业生员工，2014年的招聘人数也维持在了2100人左右。近四年就解决了近10000人的就业问题，同时，2015年的招聘工作也将于2014年第四季度启动。

三、江苏农商行招聘流程

农商行的招聘流程，总体而言，信用社的招聘流程与公务员类似，首先是网上报名，成功之后就能参加笔试，笔试成绩公布之后，则有相应的面试环节，最终决定考试是否被单位录取。

江苏农商行报名要求：

第一，专业条件。一般情况，江苏省农商行将从符合经济类、金融类、财务管理类、法律类、计算机科学类、行政文秘类等专业条件当中选拔相应人才。

第二，年龄条件。江苏省农商行对于年龄要求比较严格，以2014年为例，2013年招聘年龄要求为：不超过26周岁(1988年1月1日以后出生)，硕士研究生不超过28周岁(1986年1月1日后出生);博士研究生年龄可放宽。2015年招聘年龄应该在2014年基础上推迟一年。看似有很强的年龄限制，实际上却降低了应届生，或刚毕业1~2年大学生的考试难度，这样使得大家不用与有多年社会经验的“老江湖”去竞争。

第三，其他要求。江苏省农商行对于学历也是有要求的，虽然各个单位的招聘条件不同，但总体上要求考生具备本科或本科以上学历。部分单位会有户籍要求或者四级考试成绩要求等等，但总体而言，可以报考公务员考试的同学，有绝大多数是符合信用社招聘的条件的。

笔试内容：

根据2013年12月江苏农商行的笔试情况，考查的内容主要为行政职业能力测验、公共基础知识、经济金融知识、财会知识、英语知识，考查的范围是比较杂的，也是有相当难度的。所以，江苏农商行招聘考试网再次提醒大家，如果要报考江苏农商行，一定要提前准备!

江苏农商行招聘考试网http://js.jinrongren.net/?wt.mc_id=bk6352

微博账号：江苏中公金融人 南京市白下区中山南路8号苏豪大厦22层

第五篇：农商行简介

西宁农商银行简介

青海西宁农村商业银行股份有限公司（以下简称：西宁农商银行）2011年9月30日获得中国银监会改制筹建批复，由原西宁农村信用合作联社于2011年11月29日正式改制为股份制商业银行，成为青海省首家农村商业银行。

西宁农商银行坚持围绕“创建高效亲和的现代精品银行”的企业愿景，坚持“市场先导、客户至上、效益为主”的经营理念，按照集中化、扁平化、标准化、专业化、精细化的现代商业银行经营管理要求，以体制机制改革和业务转型为主线，加快实施渠道、产品、机制、人才、IT和服务“六个驱动”，全面推进各项改革发展。西宁农商银行坚持立足西宁、服务“三农”、服务中小微企业和服务地方经济为经营宗旨，不断加强产品创新，持续提升服务水平，在支持地方经济建设方面成绩显著。

截至2013年12月，西宁农商银行共设有 56个营业网点，其中：55家支行、1家营业部，营业网点覆盖了全市所有乡镇社区，是覆盖面最广的银行业金融机构之一。总行机关设有15个职能部门，分别为业务发展部、会计财务部、审计稽核部、资产保全部、风险管理部、人力资源部、信息科技部、资金营运部、安全保卫部、董监办、办公室、纪检监察室、中小企业金融服务中心、个人贷款中心、后勤服务中心，从业人员近六百多人。