空头支票整改报告

第一篇：空头支票整改报告

中国人民银行宁波中心支行领导：

你们好！

关于本公司签发空头支票一事，我公司现做以下陈述：我公司于2011年XX月XX日开出一张金额为X元的支票付给XX公司,出票日期：2011年XX月XX日，支票号为XXXX。

下面就称述下签发空头支票的原因，不要写太复杂。我是不管什么具体原因，直接写了：兹因我公司财务人员粗心大意，导致XX笔货款未能及时到达公司帐户，从而签发了空头支票一事。

我司与XX公司（指收票公司）有长期友好的合作。事后我公司向XX公司说明了情况，XX公司对我司所做的失误及造成的损失予以了理解并答应。。（写你们怎么把这笔钱给了对方公司）。该笔XX的货款已于XX年XX月XX日到达对方公司帐户。

基于上述情况我公司并非故意开出空头支票，这与票据法和票据管理办法中所规定的故意开头支票情形有着本质的区别，情节轻微，未造成危害后果。我公司之前并没有任何违反行政处罚法，也没有任何违法行为。今后也将杜绝此类行为的发生。依据《行政处罚法》第二十七条、请求贵行免于对我公司的行政处罚。此致

敬礼

XX

XX年XX月XX日

希望可以帮到你。写谅解书得支票上那笔钱到达对方公司帐户上。得索要对方凭据。

第二篇：空头支票整改方案

关于杜绝签发空头支票的整改方案

我公司在支票使用过程中，由于对支票管理不够严谨，有签发空头支票的现象，不仅损害了持票人的合法利益，影响了支票的使用和流通，而且影响结算资金汇路畅通以及经济、金融秩序。因此，我公司为杜绝此类事件再次发生，特制定本整改制度：

一、整改制度

1、支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，按序号使用，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

2、开据支票时，必需先查询银行帐户余额，在有足够金额的条件下，方可开出。

3、各部门领用支票，由领用人填写支票申领单，经部门负责人、授权审批人批准后，方可领取支票。

4、支票自领用之日起，不管用否，十日内必须到财务报账。

5、支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

6、建立和健全银行存款日记账簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支账目，并每天结出余额。

7、签发支票必须在银行账户余额内按规定向收款人签发，不准出租支票或将支票转让其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签。

8、支票丢失应立即向开户银行办理挂失手续，同时向财务总监、总经理报告。

9、对已作废支票应与支票存根放在一起，加盖“作废”印章后妥善保管。

违返本规定，出现上述情况之一的，对有关人员予以警告并扣发本人月薪1-2倍，情节严重者应予解聘。

二、建立了严格的单位内部控制制度

针对此次事件，我单位决定将财务章、名章的保管问题，我单位已经将两章分开保管，专人负责。还建立健全了单位内部控制制度，加强了相关票据、财务章的管理。并组织相关财务人员学习《会计法》和财务知识。使记账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。严防在工作中出现纰漏。

三、今后财务工作

通过此次事件，使我单位受益匪浅，及时纠正了工作中出现的问题。今后我们一定按照《会计法》的要求，不断完善财务工作。做到合理合法、严谨认真、不出差错。并及时自查，认真审核。明确责任抓好落实，从而保证今后单位财务工作的顺利进行。进一步完善票据的领用、缴销制度，根据《中华人民共和国会计法》的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本办法。以上为关于杜绝签发空头支票的整改方案，我公司日后将严格遵守中国人民银行及国家法律的有关规定，进一步明确、规范各财务人员岗位职责，完善各往来对账手续严格管理我公司支票使用，加强我公司财务人员对支票的管理工作。

望各位领导批复为盼！

第三篇：关于杜绝签发空头支票的整改制度

关于杜绝签发空头支票的整改制度

我公司在支票使用过程中，由于对支票管理不够严谨，有签发空头支票的现象，不仅损害了持票人的合法利益，影响了支票的使用和流通，而且影响结算资金汇路畅通以及经济、金融秩序。因此，我公司为杜绝此类事件再次发生，特制定本整改制度：

1、支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，按序号使用，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

2、开据支票时，必需先查询银行帐户余额，在有足够金额的条件下，方可开出。

3、各部门领用支票，由领用人填写支票申领单，经部门负责人、授权审批人批准后，方可领取支票。

4、支票自领用之日起，不管用否，十日内必须到财务报账。

5、支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。

违返本规定，出现上述情况之一的，对有关人员予以警告并扣发本人月薪1-2倍，情节严重者应予解聘。

第四篇：空头支票保证书

篇一：空头支票-申辩书 申辩书

中国人民银行广州分行：

我公司**收到贵行告字【2013】第****号告知书，支票号码为：****，支票金额为：**万元，我公司由于*****，造成此次签发空头支票行为。事后，我公司已采取补救措施，于2013年**月**日已向对方公司道歉并以转账/现金付清***元货款。经此事后，我公司已改善财务管理制度，保证以后不再签发空头支票。请求贵行对于此次违规行为减轻处罚。联系人：****** 联系电话：***** 联系地址：广州市**区***路**** 申辩人（签章）：日期：2013年**月**日篇二：空头支票处理需要的资料=申辩书模板 申辩书

中国人民银行xx支行领导： 您们好！

关于本公司签发空头支票一事，我公司现做以下陈述：我公司于xx年xx月xx日开出一张金额为xx元的支票付给xx,出票日期：xx年xx月xx日，为农行转账支票，支票号为xx。兹因(阐述原因)xx年xx月xx日当天下午税款被扣缴，导致账户余额不能足额支付该笔票款。我司与xx(付款方)有长期友好的合作，事后我公司向其说明了情况，xx对我司所做的失误及造成他的不便予以了理解，并答应我司(而后的处理方式)，该笔xx元的款项已于xx年xx月xx日到达对方公司帐户。

基于上述情况我公司并非故意开出空头支票，这与票据法和票据管理办法中所规定的故意开头支票情形有着本质的区别，情节轻微，未造成危害后果。我公司之前并没有任何违反行政处罚法，也没有任何违法行为。今后也将杜绝此类行为的发生。请求贵行免于对我公司的行政处罚。

此致 敬礼 xx xx年xx月xx日篇三：证明(空头支票证明)申辩书

中国人民银行宁波开发区支行：

贵行《行政处罚意见告知书》(编号)我单位(我)已收悉，现申辩如下： 在***年**月**日当天由于本单位财务人员一时疏忽，在未核准银行存款余额的情况下，将该支票交入银行，造成开出一张空头支票,票号是******#,日期是***年**月**日,收款单位是********* 金额是**元正（******元）。得知退票后，我单位又于***年**月**日，另在同行开出一张转账支票, 金额为**元正（**元）。票号为**#，对方已入账。此事是我单位财务人员工作失误引起的，没有主观恶意，也不存在任何欺骗动机。特此证明!在今后工作中我单位一定加强财务管理，不再发生此类错误，请人行原谅我单位这次过失，不要对我单位进行处罚，谢谢！申辩单位（公章）2013年1月23日 随附证明材料：

由银行提供的材料（银行应加盖公章）

1、对账单()

2、实时清算流水账()应有违规单位提供的材料

1、收款人出具的款项已收妥且对此无异议的证明材料(收款人加盖公章)()

2、其他证明材料()

第五篇：证明(空头支票证明)

申辩书

中国人民银行宁波开发区支行：

贵行《行政处罚意见告知书》(编号)我单位(我)已收悉，现申辩如下：

在***年**月**日当天由于本单位财务人员一时疏忽，在未核准银行存款余额的情况下，将该支票交入银行，造成开出一张空头支票,票号是******#,日期是***年**月**日,收款单位是********* 金额是**元正（******元）。得知退票后，我单位又于***年**月**日，另在同行开出一张转账支票, 金额为**元正（**元）。票号为**#，对方已入账。此事是我单位财务人员工作失误引起的，没有主观恶意，也不存在任何欺骗动机。特此证明!

在今后工作中我单位一定加强财务管理，不再发生此类错误，请人行原谅我单位这次过失，不要对我单位进行处罚，谢谢！

申辩单位（公章）

2013年1月23日

随附证明材料：

由银行提供的材料（银行应加盖公章）

1、对账单()

2、实时清算流水账()

应有违规单位提供的材料

1、收款人出具的款项已收妥且对此无异议的证明材料(收款人加盖公章)()

2、其他证明材料()