空头支票行政处罚实施细则

第一篇：空头支票行政处罚实施细则

湖南省空头支票行政处罚实施细则

第一章 总则

第一条 为保护持票人的合法利益，提高社会信用，维护市场经济有序进行，促进非现金支付体系的安全高效运转，依据《中华人民共和国行政处罚法》和《票据管理实施办法》的有关规定，制定本实施细则。

第二条 出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款余额的，为空头支票。

签发空头支票或者与其预留银行印鉴不符的支票(以下简称签发空头支票),不以骗取财物为目的的违规行为的处理，适用本实施细则。

第三条 人民银行省内各分支机构负责对辖区内空头支票行政处罚的组织实施。

第四条 签发空头支票的出票人开户银行为空头支票的举报行。使用支付密码器的银行，其系统内交易行发现出票人签发空头支票，由出票人开户银行统一向人民银行举报。

第五条 本实施细则原则上不指定专门的罚款代收机构，湖南省内所有能办理结算业务的金融机构都是空头支票罚款的受理银行，应将款项及时就地全额上缴中央金库。

第六条 本实施细则所称“重大行政处罚”是指省内人民银行各中心支行决定的50万元以上(含50万元)人民币罚款;各县支行决定的10万元以上(含10万元)人民币罚款。

第二章 处罚程序

第七条 举报。出票人开户银行发现出票人签发支票的票面金额超过其付款时在银行的实有存款余额，或者支票上的印鉴与其预留银行印鉴不符，应填制《空头支票报告书》，同时将以下资料加盖银行业务公章、会计主管和报告经办人名章，并注明受理时间，于当日至迟次日(节假日顺延)报送人民银行。

(一)在出票人开户银行(或系统交易行)直接提示付款，发现账户余额不足，提交支票、进账单复印件，并在支票复印件上注明“当前账户余额**元，不足以支付支票金额，系空头支票。”由持票人写明“情况属实”，并出示身份证件，记录身份证号码。出票人开户银行行内系统能够取得实时账户余额信息的，应打印该账户余额信息。

(二)在收款人开户银行提示付款，发现账户余额不足，提交支票复印件，提入票据清单，同城票据退票单，出票人开户银行行内系统能够取得实时账户余额的账户余额信息的，应打印该账户余额信息或者其它足以证明该账户时点余额不足的资料。

(三)出票人开户银行支票上的印鉴与其预留银行印鉴不符，提交支票复印件及预留银行印鉴复印件。

第八条 立案。人民银行收到《空头支票报告书》之日，经审核，认为可能给予行政处罚的，应填写《立案审批表》，予以立案。

第九条 调查取证。人民银行认为证据需补充核实的，应在立案日起3个工作日内进行调查。调查时，执法人员应向当事人或有关人员出示《中国人民银行执法证》和介绍信。执法人员不得少于2人。如需询问当事人应作好调查笔录，并交当事人核对。经核对无误后，应由当事人逐页签名或盖章，检查人员也应在笔录末页签名。当事人拒绝签名或盖章的，检查人员应在笔录上注明后签字。对收集到的证据材料，应由出证人签名或盖章。

第十条 审核。拟作出行政处罚的，制作《中国人民银行行政处罚意见告知书》(以下简称《告知书》)。《告知书》包括以下内容：拟作出行政处罚的事实、理由、依据以及当事人依法享有的陈述和申辩的权利。支付结算部门应将《告知书》、调查报告、相关证据及其他材料移交法律事务工作部门审核。经审核，法律事务工作部门对提出的建议分别作出如下处理。

事实清楚，证据充分、确凿，适用法律正确，处罚适当，程序合法的，签署同意意见，并将材料退回。

违规事实不清，证据不足的，应注销立案，并将材料退回。

定性不准，适用法律不当的以及程序不合法的，应按有关规定完善后重新审核。

第十一条 送达。人民银行将《告知书》及法律事务部门的意见一并报主管行长批准后，将《告知书》通知出票人开户银行，开户银行收到人民银行《告知书》之日起5个工作日内，将《告知书》送达当事人，并填制《送达回证》。受送达人拒绝接收法律文书的，适用留置送达方式，由送达人在送达回证上记明情况，把送达文书留置在受送达人的住所，即视为送达。《送达回证》应于当日至迟次日(节假日顺延)送交人民银行。

第十二条 申辩。当事人要求陈述和申辩的，应当在收到《告知书》之日起5个工作日将陈述和申辩的书面材料提交人民银行。

第十三条 听证。当事人对于作出的重大行政处罚要求组织听证的，应于收到《告知书》之日起3日内向人民银行提出书面申请，并说明申请听证的理由和要求。人民银行应组织听证。出票人开户银行应将《听证通知书》在听证的7日前，通知当事人，并将《送达回执》于当日至迟次日(节假日顺延)送交人民银行。

听证由人民银行法律事务工作部门组织。当事人法定代表人或其授权经办人参加。听证结束后，应当提出处理意见，并将听证报告、听证笔录及听证取得的证据，一并报人民银行行政处罚委员会。

第十四条 决定。人民银行在开户银行送达《告知书》之日起5个工作日内未收到当事人陈述或申辩书面材料的，或对当事人提出的陈述或申辩意见不予采纳的，或行政处罚委员会根据审查结果决定给予行政处罚的，制作《中国人民银行行政处罚决定书》(以下简称《决定书》)，并通知出票人开户银行。开户银行应自收到人民银行的《决定书》之日起5个工作日内，将《决定书》送达当事人，并填制《送达回证》。《送达回证》应于当日至迟次日(节假日顺延)送交人民银行。

行政处罚委员会认为违规事实不能成立，或者违规情节轻微，不予给予行政处罚的，人民银行应将《告知书》收回。

当事人如不服行政处罚的决定，在收到《决定书》之日起六十日内提出行政复议申请或在三个月内向人民法院提出行政诉讼。复议期间决定照常执行。

第三章 罚款收缴

第十五条 空头支票罚款收缴实行直接缴款方式。直接缴款是由当事人持《决定书》和开具的“一般缴款书”到出票人开户银行缴款。直接将应缴款项就地全额上缴中央国库。

第十六条 “一般缴款书”一式五联。第一联：国库经收处收款盖章后退缴款单位，代罚款收据。第二联：缴款单位的开户银行作付出传票;第三联：收款国库作收入传票;第四联：国库盖章后退人民银行;第五联：国库盖章后退财政专员办。

“一般缴款书”由出票人开户银行开具。“一般缴款书”中“财政机关”一栏填写“财政部”，“预算级次”一栏填写“中央级”，“预算科目”一栏填写“4350其他罚没收入”，“备注”一栏填写“空头支票罚款”。填制日期为《决定书》送达之日，缴款期限自填制日期次日起15日内(到期日遇节假日顺延)。超过付款期限的“一般缴款书”无效。

“一般缴款书”随《决定书》由出票人开户银行一并送交当事人。

第十七条 出票人开户银行收到当事人提交的“一般缴款书”，应当认真审查票据大小写金额是否一致;账号和户名是否相符;票据联次是否齐全，是否按规定加盖了印鉴;是否在缴款期限内。对于超过缴款期限付款的当事人，根据人民银行在《决定书》上的授权，每日按罚款金额的3%对当事人加处罚款，并将罚款数额和加处罚款数额汇总，重新填制“一般缴款书”。

第十八条 人民银行应建立空头支票罚款台账。台账内容应包括：受理时间、举报行、《告知书》编号、《决定书》编号、处罚金额、缴款到期日。并根据缴款期限及时到国库部门取得“一般缴款书”的回执，并逐笔勾对，确保罚款及时缴库。

第十九条 发现错缴或多缴的罚款，以及经行政复议后不应处罚的罚款须办理退付的，由当事人提出退付申请，由受理该项行政处罚的人民银行提出初步审查意见，报人民银行长沙中心支行复审后送财政专员办核批，送缴纳单位所在地人民银行国库办理退库。

第二十条 人民银行各县支行应于每季终了3日内，将上季已实现上缴国库的罚款总额和协助执行手续费总额逐笔填制《空头支票罚款收入汇总表》报上级行，各中心支行逐行(分中心支行本级和辖属支行)明细填制《空头支票罚款收入汇总表》报长沙中心支行，长沙中心支行汇总全省情况报总行和财政专员办。

第四章 手续费的支付

第二十一条 代收手续费。财政专员办于每年终了后20个工作日，按上年罚款代收机构代收空头支票实际缴入中央国库总额的0.5%，开具收入退还书，就地从中央国库退付给罚款代收机构。

第二十二条 协助执行手续费。人民银行向举报空头支票行为的银行按每案罚款金额的10%支付协助执行手续费，协助执行手续费每笔最高不超过10万元。人民银行分支行于每年终了后的20个工作日内，将上年应支付的协助执行手续费分行别汇总核付给举报行。

第二十三条 金融机构为人民银行办理代收空头支票罚款而获得的代收手续费收入、协助执行手续费收入纳入“营业收入—手续费收入”中核算。中国人民银行向举办行支付的协助执行手续费在人民银行“业务支出—手续费支出”账户中列支。

第五章 罚则

第二十四条 罚款代收机构对空头支票罚款收入占压、挪用的，人民银行可按《金融违法行为处罚办法》第二十二条的规定给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款;没有违法所得的，处5万元以上30万元以下的罚款;情节严重的，建议罚款代收机构或其上级行按规定对罚款代收机构的高级管理人员及直接责任人给予纪律处分。

第二十五条 出票人开户银行不报、漏报或迟报出票人签发空头支票情况的，由人民银行责令其纠正;逾期不改正、情节严重的，可建议出票人开户银行或其上级行按照规定对出票人开户银行的高级管理人员及其直接责任人给予纪律处分。

第二十六条 出票人签发空头支票，根据《票据管理实施办法》第三十一条规定对签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的行为，由中国人民银行处以票面金额5% 但不低于1000元罚款。

对于逾期未缴纳罚款的出票人，人民银行可采取以下措施：

(一)每日按罚款数额的3%对当事人加处罚款。

(二)在同一票据交换区域内的银行进行通报，要求银行停止其签发支票业务直至罚款及加处罚款全部缴清。缴清罚款后，开户银行方可受理出票人签发的支票。

(三)受理该项行政处罚的人民银行填写《中国人民银行强制执行通知书》，向人民法院申请强制执行。

对于屡次签发空头支票的出票人，银行有权停止为其办理支票或全部支付结算业务。

第六章 附则

第二十七条 人民银行有关空头支票处罚的资料按执法检查文书档案管理要求进行专项装订，保管期限五年。

第二十八条 金融机构签发空头支票的违规行为，适用本实施细则。

第二十九条 本实施细则由人民银行长沙中心支行负责解释。

第三十条 本实施细则自文到之日执行。

第二篇：15河南省空头支票行政处罚操作程序

河南省空头支票行政处罚操作程序

郑银发[2010]132号

第一章 总则

第一条为了规范河南省人民银行系统对签发空头支票行为实施行政处罚的操作程序,确保行政处罚的合法、合理、高效，根据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《中国人民银行行政处罚程序规定》、《中国人民银行关于对签发空头支票行为实施行政处罚有关问题的通知》（银发[2005]114号）和《中国人民银行关于对违法签发支票行为行政处罚若干问题的实施意见（试行）》（银发[2010]88号）等有关法律、法规、规章、规范性文件，结合实际情况，制定本程序。

第二条本程序所称空头支票包括余额不足、与预留签章不符的支票两种。

第三条人民银行支付结算部门履行下列职责：

（一）接受对空头支票行为的报告，审核机关证据，对拟作出的行政处罚的，制作《行政处罚意见告知书》（以下简称《告知书》）和《行政处罚意见决定书》（以下简称《决定书》）；

（二）对已涉嫌犯罪的案件，按规定办理案件移送；

（三）对出票人提出的陈述或申辩意见进行查核；

（四）送达或委托送达法律文书；

（五）对出票人逾期不缴纳罚款的，负责催缴罚款；

（六）对出票人逾期不履行行政处罚决定的，会同法律事务部门向人民法院申请强制执行；

（七）负责行政处罚案件的立卷和归档管理；

（八面玲珑）负责对出票人开户银行报告情况进行监督检查；

（九）负责与代收罚款银行、国库部门核对罚款缴纳情况；

（十）按年向举报空头支票行为的银行核付协助执行手续费。

第四条人民银行法律事务部门履行下列职责：

（一）根据本程序规定负责对重点处罚案件审核：

（二）履行空头支票行政处罚的监督、检查和协调;

（三）组织听证、办理相关案件的复议和应诉工作；

（四）对逾期未履行行政处罚决定的案件，配合支付结算部门向人民法院申请强制执行。

第五条非重大行政处罚的，由主管行领导审定、签发；属于重大行政处罚的，提交行政处罚委员会讨论决定后，由主管行领导签发。

第二章调查、取证和审核

第六条支付结算部门收到出票人开户银行或其他金融机构（以下简称报告书）举报出票人签发空头支票的“报告材料”（包括：空头支票报告书、支票复印件、退票理由书、受理支票时出票人账户余额资料、同城清算系统提入票据清单、透支账户余额情况表、违规支票核查单）后，应及时查核当事人基本情况、有关的事实与相关的证据。对拟作出处罚的，支付结算部门填制一式三份《告知书》（一份人民银行留存，一份报告行留存，一份送达出票人）（附式1,重大行政处罚填制附式2）,送法律事务部门审核。

第七条法律事务部门审核后，认为事实清楚，证据充分、确凿，适用法律、行政法规和规章正确，处罚适当，程序合法的，在一份《告知书》上签署同意意见。

有下列情形之一的，法律事务部门应当在《告知书》上提出纠正意见，退回支付结算部门。

（一）违法事实不清，证据不足的；

（二）定性不准，适用法律不当的；

（三）处罚程序不合法的。

第八条“报告材料”经过支付结算部门审查，认为签发空头支票事实不清、证据不足或者不应处罚的，应将“报告材料”退回报告行。

第九条出票人要求陈述的，应当自收到《告知书》之日起5个工作日内，将陈述和申辩的书面材料递交人民银行，由支付结算部门负责签收。

第三章申辩和听证

第十条出票人收到人民银行的《告知书》后，对拟进行的行政处罚有异议的，应在《告知书》送达之日起5个工作日内将陈述和申辩的书面材料递交人民银行支付结算部门。

第十一条对拟进行重大行政处罚有异议的，出票人可以要求听证，应自收到《告知书》之日起3个工作日内,向人民银行提交听证申请书，说明听证的要求的理由，并签字或盖章。逾期不提出申请的，视为放弃听证权利。

第十二条法律事务部门应当在听证的7日前，告知申请听证的出票人举行听证的时间、地点。除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，听证应当公开进行。

第十三条听证由法律事务部门根据《中国人民银行行政处罚程序规定》进行组织。

第四章处罚决定

第十四条传达《告知书》后的5个工作日内，未收到出票人陈述、申辩书面材料或出票人无《实施意见》规定的不予行政处罚、减轻行政处罚情形的，支付结算部门应及时填制一式三份《决定书》（一份人民银行留存，一份报告行留存，一份送达出票人）（附式3）,向出票人发出《决定书》。

第十五条出票人递交陈述或申辩书面材料，支付结算部门应及时进行查核，分以下情况处理。

（一）出票人有下列情形的，支付结算部门应填制一式三份《决定书》（一份人民银行留存，一份报告行留存，一份送达出票人）（附式4）,经法律事务部门审核后，向出票人发出减轻行政处罚的《决定书》。

1.出票人第一次签发空头支票或者与预留银行签章不符支票，在银行退票后能主动、及时支付票款，但未获得收款人谅解的，可以给予支票票面金额1%但不低于300元的罚款；

2.出票人第二次签发空头支票或者与预留银行签章不符支票，并且在银行退票后能主动、及时支付票款，可以给予支票票面金额2%但不低于400元的罚款；

3.除《实施意见》规定的不予行政处罚的情形外，出票人第三次签发空头支票或者与预留银行签章不符支票，并且在银行退票后能主动、及时支付票款，可以给予支票票面金额3%但不低于500元的罚款；

(二）出票人有下列情形的，支付结算部门应填制一式三份《决定书》（一份人民银行留存，一份报告行留存，一份送达出票人）（附式5）,经法律事务部门审核后，向出票人发出不予行政处罚的《决定书》。

1.支票提示付款期内出票人预留银行签章变更造成预留银行签章不符的支票，并且在银行退票后出票人主动、及时支付票据款的；

2.出票人第一次签发空头支票或者与预留银行签章不符支票，在银行退票后能主动、及时支付票款，并且获得收款人谅解的；

3.出票人签发以自己为收款人的支票时，因其工作失误，导致该支票成为空头支票或者与预留银行签章不符支票，并且该支票未经背书转让的；

4.商业银行或者其他金融机构（以下简称银行）在处理同一场票据交换提回的票据时，先处理支票等借方票据（应付款项），后处理贷方票据（应收款项），使出票人签发的支票无法兑付而退票，并且货方票据入账后出票人账户余额足够支付原签发的支票的；

5.由于银行办理结算业务中的差错或者支付清算系统故障等原因，使出票人的应收款项

不能及时入账，造成出票人签发的支票无法兑付而退票的；

6.出票人签发支票后，因其银行结算账户的存款被司法机关以及其他有权机关冻结或或者扣划，使出票人签发的支票无法兑付而退票的。但是出票人明知其银行结算账户的存款已经被冻结或者扣划仍签发支票的除外；

7.出票人的支票因被骗、被抢、被盗、遗失后被他人冒用造成支票无法兑付或者与预留银行签章不符的。

第五章送达、执行

第十六条《告知书》、《决定书》等法律文书可以由支付结算部门委托报告行送达出票人，也可以通过邮寄送达出票人、送达后均应填制《送达回证》（附式6），要求出票人填写有关项目后送回或寄回。

第十七条出票人应当自收到《决定书》之日起15日内，持《决定书》到指定的罚款代收机构主动缴纳罚款。对逾期缴纳罚款的，每日按罚款金额的3%加收罚款。

第十八条《决定书》缴款期满时，支付结算部门可以通过电话或其他方式进行催缴。逾期超过三个月的，支付结算部门应及时会同法律事务部门向人民法院申请强制执行。

第六章复议、诉讼

第十九条出票人对处罚决定不服提起行政复议或者行政诉讼的，由支付结算部门将案件材料移交到法律事务部门、法律事务部门按照办理有关复议及应诉工作。

第七章案件结案及案件材料归档管理

第二十条以下情况，支付结算部门应及时结案。

（一）出票人自动缴纳；

（二）通过强制执行程序执行终结；

（三）法院裁定执行终结。

第二十一条支付结算部门应将以下案件材料按会计档案管理要求进行专项装订、保管期限为五年。

（一）空头支票报告书；

（二）告知书；

（三）决定书；

(四)其他与案件有关材料（主要包括支票复印件、退票通知书、其他足以证明出票人违规签发空头支票的证据材料，以及出票人递交的陈述或申辩书面材料等）。

第八章监督、检查

第二十二条支付结算部门负责对报告行报告情况的监督。报告行不报、漏报或迟报出票人签发空头支票的，由支付结算部门负责查处，责令其纠正。对逾期不改正、情节严重的，可建议报告行其上级机构按照规定对报告的高级管理人员及其责任人给予法律处分。法律事务部门负责对处罚案件的监督、检查。

第九章附则

第二十三条本程序“重大行政处罚”系指《中国人民银行行政处罚程序规定》第十二条中规定的情形

第二十四条本程序由人民银行郑州中心支行负责解释。

第二十五条本程序自发布之日起实施。人民银行郑州中心支行2008年7月2日发布的《河南省空头支票行政处罚操作流程》同时废止。

第三篇：关于三门峡市空头支票行政处罚操作流

三门峡市空头支票行政处罚操作流程

为了保护持票人的合法利益，提高社会信用，规范对空头支票的处罚程序，根据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《中国人民银行行政处罚程序规定》、《中国人民银行关于对签发空头支票行为实施行政处罚有关问题的通知(银发[2005]114号)和《河南省空头支票行政处罚操作流程》等有关法律法规、文件，并结合三门峡市实际，制定本流程。

一、报告

出票人开户银行发现出票人有签发空头支票、与预留银行签章不符的支票(以下简称签发空头支票)行为的，应做出如下处理：1.立即填制一式两份《空头支票报告书》(附式1，以下简称《报告书》)。

2.复印支票退票理由书付款时出票人账户余额资料同城清算系统提入票据清单等其它足以证明出票人违规签发空头支票的资料，注明“与原件相符”并加盖单位公章后，作为《报告书》的附件。

3.当日最迟次日(节假日顺延)将《报告书》一份及其附件(以下统称“报告资料”)报送当地人民银行会计财务(综合业务)部门;另一份《报告书》留存。

二、审查和拟决定

人民银行会计财务(综合业务)部门收到“报告资料”后，在3个工作日内进行核实，并做出是否进行行政处罚的决定。

(一)在签发空头支票事实清楚证据确凿的情况下：

1.人民银行会计财务(综合业务)部门提出处罚意见，填制一式三份《中国人民银行行政处罚意见告知书》(附件2，以下简称《告知书》)。拟进行非重大行政处罚的，填制附件2;拟进行重大行政处罚的，填制附件3，连同“报告资料”移送法律事务部门进行复核。

2.人民银行法律事务部门对会计财务(综合业务)部门移送的资料按照有关规定进行审核，在一份《告知书》上签署同意意见后，连同会计财务(综合业务)部门移送的有关资料退会计财务(综合业务)部门。

3.人民银行会计财务(综合业务)部门将《告知书》及法律事务部门的意见一并报主管行领导或行政处罚委员会，非重大行政处罚的，由主管行领导审定签发;属于重大行政处罚的，提交行政处罚委员会讨论决定后，由主管行领导签发。

4.人民银行会计财务(综合业务)部门将一份《告知书》及“报告材料”留存;通知出票人开户银行领取两份《告知书》，其中一份由出票人开户银行留存，一份由出票人开户银行送达出票人。

(二)在签发空头支票事实不清证据不足的情况下，人民银行会计财务(综合业务)部门或者法律事务部门应提出纠正意见，将“报告材料”退回出票人开户银行。

三、告知

1.出票人开户银行在收到人民银行做出的《告知书》之日起5个工作日内，填制《送达回证(附式5)》，并随一份《告知书》送达出票人，在送达当日最迟次日(节假日顺延)将《送达回证》交回当地人民银行会计财务(综合业务)部门。

2.出票人开户银行在收到人民银行做出的《告知书》后，由于出票人地址、联系电话Email地址等信息变更或出票人恶意拒收等，导致《告知书》无法送达的，应在《送达回证》上说明原因，并将《告知书》及《送达回证》交回当地人民银行会计财务(综合业务)部门。

四、申辩和听证

1.出票人收到人民银行的《告知书》后，对拟进行的行政处罚有异议的，应在《告知书》送达之日起5个工作日内将陈述或申辩书面材料递交当地人民银行会计财务(综合业务)部门。

2.对拟进行的重大行政处罚有异议的，出票人可以要求听证，并在《告知书》送达之日起3个工作日内向当地人民银行会计财务(综合业务)部门递交听证申请书，说明听证的要求和理由。出票人逾期不提出申请的，视为放弃听证权利。

3.出票人申请听证的，人民银行应在听证的7日前，通知出票人举行听证的时间、地点。

五、审核和决定

1.人民银行会计财务(综合业务)部门收到出票人递交的陈述或申辩书面材料后，应会同法律事务部门对出票人提出的事实、理由、证据进行审核。出票人提出的事实、理由和证据成立的，应当予以采纳。

2.人民银行会计财务(综合业务)部门在出票人开户银行送达《告知书》之日起5个工作日内，未收到出票人陈述或申辩书面材料，或会同法律事务部门做出

不予采纳出票人提出的陈述或申辩意见的，应编制《中国人民银行行政处罚决定书》(附式4，以下简称《决定书》)，并通知出票人开户银行。

六、决定送达和罚款缴纳

(一)出票人开户银行在收到《决定书》之日起5个工作日内，填制《送达回证》，并随《决定书》送达出票人。在送达当日、最迟次日(节假日顺延)将《送达回证》交回当地人民银行会计财务(综合业务)部门。

(二)出票人应当自收到《决定书》之日起15日内，将罚款就地全额缴入中央国库，收款单位：三门峡市(XX县)财政局;预算级次：中央级;科目代码：103050199;开户行：人行三门峡市(XX县)国库。

(三)人民银行按月与国库部门罚款收入情况进行对账。对逾期未缴纳罚款的，人民银行可以采取下列措施：

1.每日按罚款数额的3%加处罚款;

2.要求银行停止其签发支票;

3.由会计财务(综合业务)部门填制《中国人民银行强制执行申请书(附式6)，向人民法院申请强制执行。

七、监督管理

(一)建立签发空头支票“黑名单”制度

人民银行三门峡市中心支行制定了签发空头支票“黑名单”制度，并将有关违规信息定期向同一票据交换区域内的银行进行通报。通报的内容包括出票单位名称及法定代表人或出票人个人姓名、签发空头支票种类(指空头支票还是与其预留签章不符的支票)、出票日期支票金额支票号码、出票人账号、收款人名称、累计签发空头支票情况等。

对于屡次签发空头支票的出票人，银行有权停止为其办理支票或全部支付结算业务。

(二)出票人开户银行不报、漏报或迟报出票人签发空头支票情况的，由人民银行予以通报，并责令改正;逾期不改正、情节严重的，可建议出票人开户银行或其上级行按照规定对出票人开户银行的高级管理人员及直接责任人给予纪律处分。

八、资料管理有关空头支票处罚的资料按会计档案管理要求进行专项装订，保管期限5年。

九、其他

(一)《操作流程》中所称空头支票，是指出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票或签发的与其预留签章不符的支票。

(二)《操作流程》中所称的重大行政处罚，是指人民银行三门峡市中心支行决定的50万元以上(含50万元)人民币罚款;人民银行各支行决定的10万元以上(含10万元)人民币罚款。

(三)《操作流程》由人民银行三门峡市中心支行负责解释。

(四)《操作流程》自印发之日起生效。

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第四篇：中国人民银行关于对签发空头支票行为实施行政处罚有关问题的通知

中国农业银行蔚县支行关于对签发空头支票行为的

处理办法

为保护持票人的合法利益，提高社会信用，根据《票据法》、《票据管理实施办法》及人民银行对空头支票管理的有关规定，制定本办法。

一、适用范围

对签发空头支票、与预留银行签章不符的支票（以下简称签发空头支票）的违规行为实施处理。

二、违规处理

（一）对签发空头支票开户单位的处理 依据《中华人民共和国行政处罚法》、《票据管理实施办法》的有关规定，由中国人民银行及其分支机构实施对签发空头支票出票人的行政处罚。

1、按照《票据管理实施办法》第三十一条规定，“签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额5％但不低于1000元的罚款”。中国人民银行及其分支机构依据上述规定对空头支票的出票人予以处罚。

2、对于屡次签发空头支票的出票人，停止为其办理支票或全部支付结算业务。

（二）对业务经办单位的处理

我行经办对公业务的营业机构应予以积极协助。发现签发空头支票等行为的要积极协助人民银行进行处罚，对拒不缴纳罚款的依据人民银行要求停止其签发支票。

1、作为罚款代收机构，对空头支票罚款收入占压、挪用的，除依据人民银行处罚外，对经办机构和有关责任人依据我行《员工违反规章制度处罚办法》进行行政经济处罚。情节严重的，对经办机构及直接责任人给予纪律处分。

2、开户机构不报、漏报或迟报出票人签发空头支票情况的，责令纠正；逾期不改正、情节严重的，对出票人开户机构主要负责人、运营主管和直接责任人给予纪律处分。

二○一○年十月六日

附：人民银行空头支票行政处罚操作流程

一、调查取证

（一）银行发现出票人有签发空头支票行为的，应立即填制《空头支票报告书》（见附式1，以下简称《报告书》），将支票和其他足以证明出票人违规签发空头支票的资料复印并签章后作《报告书》附件，于当日至迟次日（节假日顺延）报送当地人民银行分支行支付结算管理部门（以下简称人民银行）。

（二）人民银行收到《报告书》之日起3个工作日内进行核实，并作出是否进行行政处罚的决定。

1、签发空头支票事实清楚、证据确凿的，应作出行政处罚。行政处罚决定由主管行长授权支付结算管理部门负责人批准。作出行政处罚决定后，应编制《中国人民银行行政处罚意见告知书》（见附式2、3，以下简称《告知书》），并连同拟处罚决定一并通知举报行。

2、签发空头支票事实不清、证据不足的，应提出纠正意见，将材料退回举报行。

二、告知

银行应在收到人民银行作出的拟处罚决定和《告知书》之日起5个工作日内，填写《告知书》中出票人名称、违规事实等有关内容，并送达出票人。送达情况应在当日至迟次日（节假日顺延）报告人民银行。

三、决定

（一）人民银行在银行送达《告知书》之日起5个工作日内，未收到出票人陈述或申辩的书面材料的，或在对当事人提出的陈述或申辩意见复核后不予采纳的，应编制《中国人民银行行政处罚决定书》（见附式4，以下简称《决定书》），并通知银行。

对于拟进行重大行政处罚决定的，出票人在收到《告知书》3日内，要求听证的，人民银行应组织听证。

（二）银行在收到《决定书》之日起5个工作日内填写《决定书》中出票人名称、违规事实、罚款金额等内容，送达出票人，并填制《送达回证》（见附式 5）。送达情况应在当日至迟次日（节假日顺延）报告人民银行。

四、罚款缴纳

罚款代收机构应根据《决定书》决定的罚款金额收取罚款。对逾期缴纳罚款的出票人，人民银行可按每日按罚款数额的3％加处罚款，或填写《中国人民银行强制执行申请书》（见附式6），向人民法院申请强制执行。

罚款代收机构应将所收罚款就地全额缴入中央国库，预算科目为“4350其他罚没收入”。代收机构应于每季终了后3日内，将上季代收并缴入中央国库的各项罚款汇总，填制《空头支票罚款收入汇总表》（见附式7），分送财政部驻各地财政监察专员办事机构和作出行政处罚决定的中国人民银行分支行。

人民银行分支行应按月与委托的代收机构就罚款收入的代收情况进行对账，对未到指定代收机构缴纳罚款的，应责成被处罚单位和个人缴纳并加处罚款。

五、手续费的支付

（一）代收手续费。财政部门向收取空头支票罚款的代收机构支付代收手续费。财政专员办于每年终了后的20个工作日内，按上年金融机构代收空头支票罚款实际缴入中央国库总额的0.5％，开具收入退还书，就地从中央国库退付给代收机构。

（二）协助执行手续费。协助执行手续费是指向发现并举报空头支票违规行为、协助人民银行办理行政处罚工作的出票人开户银行支付的费用。人民银行分支行向举报空头支票行为的银行按每案罚款的10％支付协助执行手续费，协助执行手续费每笔最高不超过 10万元。人民银行分支行于每年终了后的 20个工作日内，将上年应支付的协助执行手续费核付给举报行。

六、资料管理

有关空头支票处罚的资料按会计档案管理要求进行专项装订，保管期限五年。

第五篇：14关于对违法签发空头支票行为实施行政处罚若干问题的实施意见

关于对违法签发空头支票行为

实施行政处罚若干问题的实施意见（试行）

银发［2010］88号

中国人民银行各级机构（以下简称人民银行）依法对签发空头支票或者与预留银行签章不符支票行为实施行政处罚的，应当根据《中华人民共和国行政处罚法》（以下简称《行政处罚法》）确定的“处罚与教育相结合”的原则，以及《行政处罚法》第二十七条和第三十八条的有关规定，参照本实施意见处理。

一、下列情形属于《行政处罚法》第二十七条第一款第（一）项规定的“主动消除或减轻违法行为危害后果的”情形，可以对出票人减轻行政处罚：

（一）出票人第一次签发空头支票或者与预留银行签章不符支票，在银行退票后能主动、及时支付票款，但未获得收款人谅解的，可以给予支票票面金额1%但不低于300元的罚款；

（二）出票人第二次签发空头支票或者与预留银行签章不符支票，并且在银行退票后能主动、及时支付票款，可以给予支票票面金额2%但不低于400元的罚款；

（三）除本实施意见规定的不予行政处罚的情形外，出票人第三次签发空头支票或者与预留银行签章不符支票，并且在银行退票后能主动、及时支付票款，可以给予支票票面金额3%但不低于500元的罚款；

出票人有上述情形的，应当在人民银行行政处罚意见告知后依法进行陈述申辩，并提供相关证据，经人民银行审查情况属实的，依前款规定减轻行政处罚；

二、下列情形属于《行政处罚法》第二十七条第二款规定的“违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的”情形，可以对出票人不予行政处罚：

（一）支票提示付款期内出票人预留银行签章变更造成预留银行签章不符的支票，并且在银行退票后出票人主动、及时支付票据款的；

（二）出票人第一次签发空头支票或者与预留银行签章不符支票，在银行退票后能主动、及时支付票款，并且获得收款人谅解的；

（三）出票人签发以自己为收款人的支票时，因其工作失误，导致该支票成为空头支票或者与预留银行签章不符支票，并且该支票未经背书转让的；

出票人有上述情形的，应当在人民银行行政处罚意见告知后依法进行陈述申辩，并提供相关证据，经人民银行审查情况属实的，依前款规定不予行政处罚；

三、下列情形属于《行政处罚法》第三十八条第一款第（三）条规定的“违法事实不能成立的”情形，对出票人不得给予行政处罚：

（一）商业银行或者其他金融机构（以下简称银行）在处理同一场票据交换提回的票据时，先处理支票等借方票据（应付款项），后处理贷方票据（应收款项），使出票人签发的支票无法兑付而退票，并且货方票据入账后出票人账户余额足够支付原签发的支票的；

（二）由于银行办理结算业务中的差错或者支付清算系统故障等原因，使出票人的应收款项不能及时入账，造成出票人签发的支票无法兑付而退票的；

（三）出票人签发支票后，因其银行结算账户的存款被司法机关以及其他有权机关冻结或或者扣划，使出票人签发的支票无法兑付而退票的。但是出票人明知其银行结算账户的存款已经被冻结或者扣划仍签发支票的除外；

（四）出票人的支票因被骗、被抢、被盗、遗失后被他人冒用造成支票无法兑付或者与预留银行签章不符的。

出票人有上述情形的，应当在人民银行行政处罚意见告知后依法进行陈述申辩，并提供 1 相关证据，经人民银行审查情况属实的，依前款规定不得给予行政处罚。

除本实施意见规定的上述情形外，出票人签发空头支票或者与预留签章不符支票的，依照《票据管理实施办法》（中国人民银行令[1997]第2号发布）的规定，给予支票票面金额5%但不低于1000元的罚款。

四、空头支票的判断时点以及确定空头支票或者与预留银行签章不符支票违法次数的方法；

（一）空头支票是指出票人的支票票面金额超过其体付款时在付款人处实有的存款金额。付款时是指付款银行提回支票进行支票业务处理的时点。

（二）出票人签发空头支票或者与预留银行签章不符支票的违法次数按以下方法计算： 对出票人在同一日出票签发的空头支票或者与预留银行签章不符的支票，无论支票是否为多张，均按出票人一次违法认定。

人民银行对出票人同一次违法中涉及的多张支票进行处理，在计算其票面金额时，应当按各张支票票面金额的总和计算。

五、本实施意见仅适用于人民银行依法对签发空头支票或者预留银行签章不符支票行为实施的行政处罚。

六、本实施意见自文到之日起试行。