结算账户考试试卷

第一篇：结算账户考试试卷

人民币银行结算账户考试试卷

单位 姓名 得分

一、单项选择题（每题2分，共20分。多选、错选均不得分)1.银行为存款人开立一般存款账户，应于开户之日起（）个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。A.2 B.3 C.5 D.7 2.不以盈利为目的的福利院开立基本存款账户，需提供哪些材料。（）A、企业法人营业执照、组织机构代码证、单位负责人身份证 B、民办非企业登记证书、组织机构代码证、单位负责人身份证 C、社会团体登记证书、组织机构代码证、单位负责人身份证 D、非法人企业营业执照、组织机构代码证、单位负责人身份证 3.一个单位存款人在银行只能开立（）基本存款账户。A.1个 B.2个 C.3个 D.多个

4.在下城区注册的杭州某建筑企业在钱江新城承建项目的，其项目部可申请开立（）。

A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户

5.非核准类银行结算账户，银行应在开户之日起（）内向人民银行当地分支行备案。

A、2个工作日 B、3个工作日 C、4个工作日 D、5个工作日 6.单位存款人因增资、验资需要，可申请开立一个（）。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.临时存款账户 D.专用存款账户

7.学生张明，今年满17周岁，在向银行申领银行卡时应出具的有效证件为（）。A.居民身份证 B.户口簿

C.学生证 D.父亲居民身份证及本人户口簿

8.下列关于单位银行结算账户办理现金支付说法错误的是（）。A.一般存款账户不得办理现金支付 B.单位银行卡账户不得办理现金收付业务

C.期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支付现金 D.预算单位开立的专用存款账户不得支付现金

9.撤销银行结算账户的，银行应于销户之日起（）内，向人民银行当地分支行报告。

A、2个工作日 B、3个工作日 C、4个工作日 D、5个工作日

10.某公司2006年5月8日向银行申请开立一般存款账户，银行5月9日为其办理了开户手续，5月11日向人民银行作了报备，则该账户的正式开立之日为（）。A.5月8日 B.5月9日 C.5月10日 D.5月11日

二、多项选择题（每题3分，共24分。每题至少有2个选项正确，多选、漏选、错选均不得分）

1.下列不属于银行结算账户的是（）。

A.应解汇款账户 B.个人定期存款账户 C.企业办理贴现业务开立的账户 D.单位定期存款账户 2.人民银行对（）等银行结算账户实行核准制度。

A.基本存款账户 B.临时存款账户（因注册验资开立的除外）C.一般存款账户 D.QFII专用存款账户

3.下列单位设立的哪些独立核算附属机构可申请开立基本存款账户？（）A.幼儿园 B.医务室 C.食堂 D.招待所

4.银行应遵循“了解你的客户”的原则，认真审核存款人（）的信息，履行尽职调查的义务。

A.上级法人 B.主管单位

C.法定代表人的直系亲属 D.关联企业

5.异地建筑施工企业的项目部需要申请开立临时存款账户，应向银行出具（）等证明文件。

A.项目部负责人的身份证件 B.建筑施工企业负责人的身份证件 C.建筑施工企业授权该项目部开户的授权书 D.建筑施工企业的基本存款账户开户许可证

6.下列对临时存款账户的说法哪些是正确的。（）

A、临时机构在其所在地的银行机构只能开立1个临时存款账户。

B、开户证明文件设定的有效期在2年以内的，只能给予开临时存款账户，而不能开基本存款账户。

C、临时存款账户确因业务需要延长使用期限的，经人行核准，可办理展期，展期后该账户的使用期限最长不超过4年。

D、注册验资的临时存款账户转为基本存款账户，3个工作日后方可办理付款业务。

7.下列哪些资金开立的专用存款账户支取现金需要经过人民银行当地分支行批准？（）

A.基本建设资金 B.社会保障基金 C.粮、棉、油收购资金 D.政策性房地产开发资金 8.下列哪些账户须经人民银行核准。（）

A、某企业基本存款账户 B、某建筑工程项目部临时存款账户 C、某保险公司开立的专用存款账户 D、某企业注册验资开立的临时存款账户

三、判断题（每题1分，共20分）

1.个体工商户凭营业执照开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理。（）2.机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，只能申请开立一个基本存款账户。（）3.个人活期储蓄账户可办理转账结算和现金存取。（）

4.杭州市区建筑施工企业申请从工资保证支付账户中支取保证款，开户银行凭经 3 建设行政主管部门核准的《杭州市建筑施工企业支取工资保证款申请表》办理支付。（）

5.同一存款人在同一银行网点可以开立多个一般存款账户（）

6.实行核准制度的账户仅包括存款人开立的基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立的专用存款账户（）

7.浙江安玉有限公司已宣告破产，其应先撤销基本存款账户，然后依次撤销一般存款账户和专用存款账户。（）

8存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起5个工作日后，方可办理付款业务。（）

9.存款人必须在清偿其开户银行债务后方可申请撤销账户。（）

10.账户管理系统发生灾难事件期间，备案类银行结算账户的开立、变更、撤销暂不通过账户管理系统向人民银行进行备案。（）

11.预算单位因贷款或资金结算需要，可以开立一个一般存款账户。（）12.客户通过个人活期储蓄账户办理第一笔转账支付业务时，在相关凭证上的签章即为确认将该账户转为个人银行结算账户。（）

13.营口银行所有的单位银行结算账户开户手续费为50元。（）

14.村民小组可以凭主管部门或相关管理部门的证明申请开立基本存款账户。（）15.银行营业网点可以委托非开户网点或其他机构代理开立个人银行账户。（）16.开立临时存款账户，核心系统操作代码为【21002】。()17.存款人营业执照已被工商管理部门吊销或工商管理部门不再为其换发已到期营业执照的，银行不得为存款人开立银行结算账户，原已开立的银行结算账户应予销户。()18.银行结算账户不仅包括活期存款账户，还包括定期存款账户。（）19.施工及安装单位在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存款账户。()20.当存款人在同一银行机构网点撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可自开立之日起办理付款业务。()

四、简答题（36分）

2014年7月3日营口市鑫鑫机械加工厂的会计张某来到营口银行小微企业 4 金融服务中心滨河支行开立一个基本账户。

1、开立基本账户准备哪些开户资料？（8分）

2、简述下开基本存款账户流程。（10分）

3、该企业2014年7月21日欲在滨河支行贷款，开立专用存款账户需要准备哪些开户资料？（8分）

4、简述下开专用存款账户流程。（10分）

第二篇：账户专管员考试试卷A

在杭各银行账户专管员考试试卷（A卷）

单位 姓名 得分

一、单项选择题（每题1分，共25分。多选、错选均不得分)1.下列关于存款人开户申请资料审查责任说法正确的是（A）。

A.银行负责开户申请资料的真实性、完整性和合规性审查。人民银行负责核准类银行结算账户开户申请资料的完整性、合规性及存款人开立基本存款账户的唯一性审查

B.银行负责开户申请资料的真实性、完整性和合规性审查。人民银行负责核准类银行结算账户开户申请资料的真实性及存款人开立基本存款账户的唯一性审查

C.银行仅负责开户申请资料的真实性审查，人民银行负责核准类银行结算账户开户申请资料的完整性、合规性及存款人开立基本存款账户的唯一性审查

D.银行仅负责开户申请资料的真实性、完整性审查，人民银行负责核准类银行结算账户开户申请资料的合规性及存款人开立基本存款账户的唯一性审查

2.银行为存款人开立一般存款账户，应于开户之日起（C）个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。A.2 B.3 C.5 D.7 3.存款人遗失密码的，应向（B）申请重置存款人密码。A.基本存款账户开户银行 B.基本存款账户开户地人民银行 C.一般存款账户开户银行 D.任一开户银行

4.一个单位存款人在银行只能开立（A）基本存款账户。A.1个 B.2个 C.3个 D.多个

5.银行机构批量迁移单位银行结算账户，应由（C）向人民银行提出申请。A.迁入方银行机构 B.迁入方银行机构上级管辖行 C.迁出方银行机构 D.迁出方银行机构上级管辖行

6.在下城区注册的杭州某建筑企业在钱江新城承建项目的，其项目部可申请开立（C）。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户

7.下列关于财政部门、预算单位零余额账户性质说法正确的是（D）。A.财政部门、预算单位零余额账户性质均为基本存款账户 B.财政部门、预算单位零余额账户性质均为专用存款账户

C.财政部门零余额账户性质为专用存款账户，预算单位零余额账户性质为基本存款账户 D.财政部门零余额账户性质为专用存款账户，预算单位零余额账户性质为基本存款账户或专用存款账户

8.单位存款人因增资、验资需要，可申请开立一个（C）。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.临时存款账户 D.专用存款账户

9.学生张明，今年满17周岁，在向银行申领银行卡时应出具的有效证件为（A）。A.居民身份证 B.户口簿

C.学生证 D.父亲居民身份证及本人户口簿

10.下列关于单位银行结算账户办理现金支付说法错误的是（D）。A.一般存款账户不得办理现金支付 B.单位银行卡账户不得办理现金收付业务

C.期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支付现金 D.预算单位开立的专用存款账户不得支付现金

11.省内所有银行机构网点以接口方式和非接口方式均不能正常办理联网核查业务，恢复时间超过8小时但不超过48小时。根据以上情况，该联网核查系统突发事件为（B）。A.特大事件 B.重大事件 C.较大事件 D.一般事件

12.某公司2006年5月8日向银行申请开立一般存款账户，银行5月9日为其办理了开户手续，5月11日向人民银行作了报备，则该账户的正式开立之日为（B）。A.5月8日 B.5月9日 C.5月10日 D.5月11日

13.某银行宁波分行拟在台州温岭市新设一家支行，则该支行应向（D）申请新增银行机构代码。

A.人民银行台州市中心支行 B.人民银行宁波市中心支行 C.人民银行杭州中心支行 D.人民银行温岭市支行 14.下列关于代理他人开立个人银行账户说法错误的是（B）。A.银行应要求代理人出示被代理人和代理人的有效身份证件 B.银行只要求代理人出示被代理人的授权书及代理人的有效身份证件 C.银行应登记被代理人和代理人身份证件上的姓名和号码

D.单位代理个人开户应出示单位负责人、授权经办人及被代理人的有效身份证件 15.临时经营机构可在其驻在地开立（A）临时存款账户。A.1个 B.2个 C.3个 D.多个

16.下列不能申请开立基本存款账户的存款人是（D）。A.业主委员会 B.持有《民办非企业登记证》的养老院 C.持有《律师事务所执业许可证》的律师事务所 D.派出所

17.某单位因地址变更，需将基本存款账户从杭州市区A行变更到B行。A行在为其办理销户手续时，账户管理系统中的销户原因应选择（A）。A.转户 B.撤并 C.关闭 D.其它

18.下列哪个执法机关可以依法对存款人银行结算账户资金进行扣划？（D）A.人民检察院 B.国家安全机关 C.审计机关 D.人民法院

19.银行机构需要批量变更账号的，由其法人机构在不迟于新账号启用前（B）向人民银行总行或省级分支行提出申请。A.6个月 B.3个月 C.1个月 D.20个工作日

20.某公司遗失基本存款账户开户许可证后，申请补发时应出具遗失证明和（C）等证明材料。A.存款人密码 B.原开户许可证复印件 C.已进行遗失公告的证明 D.上级主管部门的证明

21.银行机构对账户管理系统操作员的管理，做法正确的是（A）。A.一、二级操作员由一人兼任 B.一、三级操作员由一人兼任 C.二、三级操作员由一人兼任 D.一、二、三级操作员由一人兼任

22.银行违反《人民币银行结算账户管理办法》规定为存款人支付现金或办理现金存入的，3 应给予警告，并处以（C）的罚款。

A.5000元以上1万元以下 B.5万元以上20万元以下 C.5000元以上3万元以下 D.1万元以上3万元以下 23.下列不得转入个人银行结算账户的款项是（C）。A.李某投资国债的本金和利息 B.村民王某销售玉米收入 C.钱某服装销售收入 D.张某的稿费

24.银行机构为自然人客户办理人民币单笔（C）现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其它身份证明文件。

A.1万元以上或者外币等值1000美元以上 B.2万元以上或者外币等值2000美元以上 C.5万元以上或者外币等值1万美元以上 D.20万元以上或者外币等值2万美元以上

25.下列关于银行结算账户管理说法不正确的是（B）。A.银行负责所属营业机构银行结算账户的监督、管理 B.银行对存款人违反银行结算账户管理规定的行为予以处罚 C.银行应明确专人负责银行结算账户开立、使用和撤销的审查和管理 D.银行应建立银行结算账户管理档案，并按会计档案进行管理

二、多项选择题（每题2分，共20分。每题至少有2个选项正确，多选、漏选、错选均不得分）

1.下列不属于银行结算账户的是（ABD）。

A.应解汇款账户 B.个人定期存款账户 C.企业办理贴现业务开立的账户 D.单位定期存款账户 2.人民银行对（ABD）等银行结算账户实行核准制度。

A.基本存款账户 B.临时存款账户（因注册验资开立的除外）C.一般存款账户 D.QFII专用存款账户

3.下列单位设立的哪些独立核算附属机构可申请开立基本存款账户？（ACD）A.幼儿园 B.医务室 C.食堂 D.招待所

4.银行应遵循“了解你的客户”的原则，认真审核存款人（ABD）的信息，履行尽职调查的义务。A.上级法人 B.主管单位 C.法定代表人的直系亲属 D.关联企业

5.异地建筑施工企业的项目部需要申请开立临时存款账户，应向银行出具（ABCD）等证明文件。

A.项目部负责人的身份证件 B.建筑施工企业负责人的身份证件 C.建筑施工企业授权该项目部开户的授权书 D.建筑施工企业的基本存款账户开户许可证 6.下列关于账户名称的说法正确的是（ACD）。

A.经营者姓名为“张三”的无字号个体工商户，其银行结算账户名称应为“个体户张三” B.杭州市财政局申请开立的国债资金专户名称可为“杭州市国债资金专户” C.杭州威锋有限公司工会申请开立的专户名称可为“杭州威锋有限公司工会”

D.苏州市园林工程有限公司在杭州的项目部申请开立临时存款账户名称可为“苏州市园林工程有限公司”

7.公司拟代理员工小张开立工资账户，应向银行出具（ABC）。Ａ.单位负责人的有效身份证件 B.授权经办人的有效身份证件 C.小张的有效身份证件 D.小张的工作证

8.下列哪些资金开立的专用存款账户支取现金需要经过人民银行当地分支行批准？（AD）A.基本建设资金 B.社会保障基金 C.粮、棉、油收购资金 D.政策性房地产开发资金

9.单位存款人申请更换预留财务专用章，但无法提供原预留财务专用章的，应向开户银行出具（ABCD）等相关证明文件。A.原印鉴卡片 B.开户许可证 C.营业执照正本 D.司法部门的证明 10.银行机构三级操作员的权限包括（BC）。

A.修改存款人密码 B.管理本机构一、二级操作员 C.系统日志管理 D.查询、统计银行结算账户信息

三、判断题（每题1分，共15分）

1.个体工商户凭营业执照开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理。（×）2.机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，只能申请开立一个基本存款账户。（×）3.个人活期储蓄账户可办理转账结算和现金存取。（×）

4.杭州市区建筑施工企业申请从工资保证支付账户中支取保证款，开户银行凭经建设行政主管部门核准的《杭州市建筑施工企业支取工资保证款申请表》办理支付。（√）

5.对有久悬账户的存款人，银行不能为其办理银行结算账户的开立，但可以办理账户变更业务。（×）

6.账户管理系统账号批量变更功能只能用于变更银行结算账户的账号，不能变更相关存款人的基本信息以及除账号之外的其他账户信息。（√）

7.浙江安玉有限公司已宣告破产，其应先撤销基本存款账户，然后依次撤销一般存款账户和专用存款账户。（×）

8.银行机构对已开立的核准类银行结算账户可不实行年检。（×）9.存款人必须在清偿其开户银行债务后方可申请撤销账户。（√）

10.账户管理系统发生灾难事件期间，备案类银行结算账户的开立、变更、撤销暂不通过账户管理系统向人民银行进行备案。（√）

11.预算单位因贷款或资金结算需要，可以开立一个一般存款账户。（×）

12.客户通过个人活期储蓄账户办理第一笔转账支付业务时，在相关凭证上的签章即为确认将该账户转为个人银行结算账户。（√）

13.同一银行机构的银行机构代码应与其支付系统行号保持一致。（√）

14.村民小组可以凭主管部门或相关管理部门的证明申请开立基本存款账户。（√）15.银行营业网点可以委托非开户网点或其他机构代理开立个人银行账户。（×）

四、实务分析题（共40分，其中：第1题10分，第2、3题每题12分，第4题6分）

1.2006年5月，万达贸易公司在A行开立了基本存款账户；2006年8月，在B行开立了1个一般存款账户；2006年11月，在C行开立了1个专用存款账户。根据以上情况，请问：①2008年1月，万达贸易公司因单位地址变更，准备到B行开立基本存款账户，该如何办理？②2008年5月，万达贸易公司在上海新设了一个非独立核算的销售部（无法领取营业执照），该销售部有零星现金支出需要，并有部分货款要回笼，该如何开立、使用银行结算账户？③2008年11月，万达贸易公司因未参加年检被工商部门吊销营业执照，但未到银行办理银行结算账户的撤销手续。银行得知该情况后，该如何处理？

答题要点：

①首先，万达贸易公司应撤销在B行开立的一般存款账户。（1分）其次，万达贸易公 司应撤销在A行开立的基本存款账户，（1分）核对账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证，（1分）然后由A行以“转户”原因向人民银行当地分支行申请办理销户手续。（1分）最后，在基本存款账户撤销后向B行申请重新开立基本存款账户。

②该销售部可以隶属单位名义申请开立收入汇缴和业务支出资金专用存款账户。（1分）收入汇缴账户除向其基本存款账户划缴款项外，只收不付，不得支取现金；业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外，只付不收，其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。（2分）

③银行应首先停止其银行结算账户的对外支付。（1分）然后，通知万达贸易公司，要求其自发出通知之日起30日内办理销户手续，（1分）逾期视同自愿销户，未划转款项转入欠悬未取专户管理。（1分）

2.A企业因注册验资申请开立临时存款账户，与银行约定使用出资人B企业的名称作为该临时存款账户名称。验资期间，A企业因急用资金，通过该临时存款账户将30万元款项电汇给C企业，但第二天C企业即将30万元划回。验资结束后，A企业财会人员李某到银行申请开立基本存款账户，并出具了企业法人营业执照、税务登记证、机构代码证开户证明文件复印件及法定代表人的身份证件。基本存款账户正式开立当日，A企业向银行申请签发一张华东三省一市银行汇票，被告知需3个工作日后才能办理付款业务。请分析上述银行结算账户开立、使用中不符合规定的地方，并说明理由。

答题要点：（每小点3分，其中说出不符合规定的地方1分，说明理由2分）①因注册验资开立的临时存款账户，其账户名称应为工商行政管理部门核发的“企业名称预先核准通知书”上注明的名称。

②注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。

③存款人申请开立单位银行结算账户，可由法定代表人直接办理，也可授权他人办理。授权他人办理的，还应出具其法定代表人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件，并向银行出具营业执照等开户证明文件的正本原件。

④存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务，但因注册验资的临时存款账户转为基本存款账户的可以例外。

3.市工商局因工作需要申请以“打假办”名义在你行开立银行结算账户，并出具了“打假办”为其内设处室的证明文件，你认为该如何答复？市政府为建设本市第二条绕城公路，发文成立了绕城公路建设指挥部，明确该指挥部挂靠在市交通局，并实行预算管理，该指挥 部向你行申请开立临时存款账户，你认为该如何答复？西湖区某镇政府为加强对镇拆迁安置资金的管理，发文要求对镇拆迁安置资金实行专户管理。现该镇A、B两家银行凭该文件要求在本行各开立一个专用存款账户，你认为该如何处理？

答题要点：（每小点3分）

①预算单位不得以处（科）室等内设机构名义申请开立银行结算账户，不能以“打假办”名义开立银行结算账户。

②实行预算管理的临时机构不得开立银行结算账户。如确有业务收支，可在机构办公室所在预算单位的相关账户中分账核算，或以所在预算单位名义申请单独开立银行结算账户，实行专门核算。绕城公路建设指挥部可以市交通局名义申请开立一个专用存款账户，用于核算绕城公路建设资金。

③预算单位申请开立专用存款账户，应提交法规、规章或县（市）以上政府、省级以上政府部门文件。

④预算单位同一性质的资金凭同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户。西湖区某镇政府应当提交西湖区政府以上文件，选择A或B银行开立账户。

4.李某去银行存8万元现金，银行经办人员按要求对李某出示的二代身份证进行了联网核查，结果显示“公民身份号码不存在”，但又无法确切判断该二代身份证为伪造证件，银行经办人员该如何处理？

答题要点：

①对该笔业务，经办人员原则上应先办理业务，事后再及时进行进一步的核实。（3分）②经办人员可要求李某出示居民户口簿、护照、机动车驾驶证等其他有效证件佐证；（1分）可使用第二代居民身份证阅读机具进行鉴别；（1分）可商请当地公安机关对李某的居民身份证进行真伪鉴别。（1分）

第三篇：结算账户自查报告

支行结算账户自查报告

为了加强银行结算账户管理工作，维护支付结算的正常秩序，按照人民币银行结算账户管理办法实施细则要求，结合账户管理实施细则，提出了具体的检查要求，由账户管理专人对银行结算账户进行了一次全面详细的检查。现检查工作已经结束，汇报如下：

一、基本情况

我行截止月共有单位银行结算账户个，其中，基本账户个、一般账户个、专用账户123个、临时账户1个。现有的银行结算账户中，全部已按办理开户许可证，开立符合人民银行对于账户管理的要求。

二、具体情况

〈一〉、银行结算账户的管理和开立情况

1、新开立的银行结算账户，都能按照要求，资料保存完整，实行专夹保管。

2、开立的基本存款账户、预算单位存款账户和临时存款账户，有人民银行核发的开户许可证。

〈二〉银行结算账户的使用情况

1、专用存款账户的支取现金能按照规定执行。

2、一般存款账户无违规支取现金的行为。

3、单位从银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，单笔超过5万元的，支付时基本能按照要求审查付款依据，保证款项支付合法合规。

三、存在问题

1、由于人员变动，责任不清，账户资料保管不善等原因，有个别结算账户资料留存不完整，变更资料不齐全，变更申请表填写不规范。

2、个别账户，因业务开展等原因，专户取现标志与人行账户管理系统中不符；部分账户开立时间较早，在业务系统中资料录入不规范。

3、部分开户企业营业执照中注册资金、经营范围发生变化，未向我行提出变更申请，致使我行账户资料未做及时变更。

中国农业发展银行北屯兵团支行结算账户整改报告

为完善我行银行结算账户管理工作，针对前期检查过程中发现的问题和实际情况，我行从以下几个方面进行整改：

1、对于资料保存不完整的问题，我行积极联系企业，努力补齐资料；在以后的工作明确责任，建立合适的奖惩机制，确保账户资料妥善保存。对于变更申请填写不规范的情况，耐心向企业人员说明，要求企业人员按照要求填写。

2、对于业务系统中账户信息录入不规范不完整的情况，我行安排人员进行比对、核实，确保系统内信息与账户资料一致并符合要求。

3、对于账户信息变更不及时的情况，我行加强对企业人员进行账户管理方面的宣传，讲解账户管理对日常业务的影响，促使企业人员及时向我行提供账户信息变更资料。

4、再次学习《人民币银行结算账户管理办法》，按照实施细则，严格遵守办法规定，确保结算账户管理的合法合规。

5、加强对银行结算账户的管理和检查工作。今后，我行将定期对结算账户资料的管理，进行专项检查，以督促加强对银行结算账户的管理工作，纠正违规行为，维护支付结算的正常秩序。

通过这次自查，使我行银行结算账户管理工作，得到了加强和提高，以有效的维护支付结算正常秩序，防范和遏制违规开立账户进行洗钱犯罪活动，确保金融业务的稳健运行。

第四篇：结算账户自查

结算账户自查报告

2011年6月4日，我社对辖区结算账户进行了一次全面、彻底的自查，具体情况如下：

一、我社建立并执行健全的人民币结算账户和公民身份核查工作岗位责任制度。

二、在我社开立结算账户的客户所提供的申请资料内容属实，无虚假现象。

三、我社对一般存款账户、非预算单位专用账户及时备案，开户资料真实、合规、完整。

四、我社所开立的专用账户全部专款专用，其账户支取现金全部经中国人民银行审批，无违规现象。

五、我社对结算账户的年检及久悬账户的清理及时、准确。

六、我社及时向中国人民银行报送结算账户开立、变更、撤销手续，无延迟。

七、我社及时核查公民身份，确保开立账户实名制。

四河信用社

2011-6-9

第五篇：结算账户自查报告

结算账户自查报告

近日，人民银行下发《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》（以下简称《通知》），要求各银行全面开展人民币支付结算账户开立、转账、现金支取业务自查，人民银行届时将进行重点检查。

《通知》要求银行勤勉尽责，遵循“了解你的客户”的原则，履行客户身份识别义务，严格按照法规制度落实银行账户实名制，加强单位银行结算账户开立管理。

存款人申请开立个人银行结算账户的，银行应严格核对存款人身份证明文件的姓名、身份证件号码及照片，防止存款人以虚假身份证件或借用、冒用他人身份证件开立个人银行结算账户。对于存款人出示居民身份证的，应按照规定通过联网核查公民身份信息系统进行核查。对于代理开立个人银行结算账户的，银行应严格审核代理人的身份证件，联系被代理人进行核实，并留存电话记录等联系资料。如被代理人先前在本行办理过业务的，银行可以使用已留存的被代理人的联系方式。对于同一自然人在一家银行开立个人银行结算账户累计10户以上的，银行应将相关账户作为重点监测对象。

对于法定代表人或者单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，被授权人应是授权单位工作人员，银行应采取审核被授权人工作证件等措施予以核实。

对于新开立的单位银行结算账户，银行应严格执行3个工作日生效制度。对于注册验资的临时存款账户，在验资期间只收不付、注册验资资金的汇缴人与出资人名称应一致。银行得知存款人注销或被吊销营业执照的，如存款人超过规定期限未主动办理撤销手续的，银行有权停止其银行结算账户的对外支付，并要求存款人撤销银行结算账户。对于存款人未参加年检，存在工商营业执照、法定代表人或者单位负责人身份证件等重要开立证明文件超过有效期等不符合银行结算账户开立规定情形的，银行应撤销银行结算账户。如该账户为基本存款账户，银行应停止账户的对外支付、待其他银行结算账户撤销后，再撤销基本存款账户。

对于伪造变造居民身份证、工商营业执照、税务登记证等开户证明文件骗取开立银行结算账户的，银行应按照《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》（银发〔2006〕71号）的规定，采取相关措施配合中国人民银行对相关单位及个人进行处理。同时，银行应采取加强业务培训、利用技术手段、建立与公安、工商部门协作机制等措施，切实提高识别证明文件真伪及了解客户的能力。

对于单位银行结算账户向个人银行结算账户转账单笔超过5万元的，存款人若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不再另行出具付款依据。但是，具有下列一种或多种特征的可疑交易，银行应关闭单位银行结算账户的网上银行转账功能，要求存款人到银行网点柜台办理转账业务，并出具书面付款依据或相关证明文件；如存款人未提供相关依据或相关依据不符合规定的，银行应拒绝办理转账业务：1.账户资金集中转入，分散转出，跨区域交易；2.账户资金快进快出，不留余额或者留下一定比例余额后转出，过渡性质明显；3.拆分交易，故意规避交易限额；4.账户资金金额较大，对外收付金额与单位经营规模、经营活动明显不符；5.其他可疑情形。银行应根据存款人注册资金大小，结合企业正常经营需求，分别核定存款人单位银行结算账户网上银行转账限额。

《通知》同时强调银行应加强现金支取管理。为个人存款人办理人民币单笔5万元以上现金支取业务的，银行应核对存款人的有效身份证件。对于他人代理办理的，银行应严格审核存款人及代理人的身份证件，并留存存款人及代理人的身份证件复印件或者影印件。对于单笔或者当日累计人民币交易20万元以上的现金支取、现金票据解付及其它形式的现金支取，银行应按规定向中国反洗钱监测分析中心报告。有合理理由认为现金支取与洗钱、恐怖主义活动及其它违法犯罪活动有关的，银行应按规定报告中国反洗钱监测分析中心，同时向中国人民银行当地分支机构报告。存款人通过自动柜员机（ATM）支取现金，每卡每日累计不得超过人民币2万元。