二00三年财务审计科工作总结

第一篇：二00三年财务审计科工作总结

二00三年财务审计科工作总结

一年来财务审计科的各项工作在教育局党组的领导下，在有关科室的大力支持下，经全科同志的共努力比较好的完成了各项工作任务，具体情况如下：

一、在市财政局的指导下，顺利的完成了全市2002年教育经费决算和2003年经费预算工作。

1、2002年我市全口径教育经费收入为26574.1万元，其中财政拨款20438.4万元，其他事业收入6135.7万元；全口径支出为26436.8万元，其中财政性支出为20438.4元，其他事来支出5998.4万元。

2、2003年我市全口径教育经费收入预算数为25635.9万元，其中财政性收入为20635.9万元，其他事来收入为5000万元；全口径支出预算数为25635.9万元。

二、清理往来款项，杜绝新债务发生。

年初以来，我们以清理局直单位往来款项为主，召开专题会议要求全市各级各类学校紧急行动起来，打一场清理往来款项的歼灭战，一年来绝大多数学校对陈欠都有偿还，新债务除了有修建任务的学校外没有再发生，2004年起各类学校不得出现新的债务。

三、开展招商引资活动，多渠道筹措教育经费。

开展招商引资活动是多渠道筹措资金发展榆树经济不可缺少的组成部分，也是补充教育经费不足的重要渠道。为此年初我们专门召开了榆树市教育系统招商引资工作动员会，号召各级各类学校都要行动起来，利用一切可以利用的条件广泛争取资金，为发展榆树教育事业作贡献。年初政府给我们下达了500万元招商任务，经努力10月未就完成了767.6万元，超额完成了任务。

四、农村的片上高中和职业高中实行财务统管。根据市财政局对教育系统财务统管工作的要求，教育局决定将农村片上高中和职业高中的财务工作也要纳入教育局的财务统管工作中来。据调查农村的职业学校除大坡职校外，其余七所职校和泗河一中没有预算外收支业务，所以我们对其债权债务进行了清理后，将其财务章统一收到教育局进行保管，所设银行帐户停止使用；并对五棵树一中、弓棚一中、新立一中、大岭一中和大坡职校等五所学校的财务进行了清理后将其银行存款和库存现金余额分别一次性缴到教育局的财政专户和统管户与其他统管单位一样实行了统一管理。

五、按年初计划安排，完成了内审工作。

一是对城内10所学校进行了送达审计。

根据防“非典”时期的特殊要求，我们变就地审计为送达审计。对计划规定的市五中、六中、一小、四小、五小、成人中专、基建办、装备办、校办和市第二实验幼儿园的财务收支进行了送审。共审计金额为3421万元，发现违纪金额126万元，都及时的进行纠正，经过审计未发现重大违纪事项。审计资料全部归档，审计情况形成了10份审计报告。

二是对农村22所中小学进行了就地审计，我们全科同志用近两周时间，对年初下达的22所中小学进行了内审，审计中暴露出一些问题，有些是业务性的，有的是原则性的，共发现违纪金额250万元，都得到了及时纠正，未发现重大经济案件。审计报告、审计资料都进行了整理后归档立卷。

六、完成了泗河一中财务清理和榆树中专、技工学校固定资产清点及交接工作。在对泗河一中原校长李彦成离任审计的基础上自2003年4月10日开始又经过9天时间对泗河一中财务状况、固定资产进行了全面的清理，清理结果已形成了报告，提交给有关领导。

七、财务统管实现了微机操作，机关财务实现了微机记帐。

随着财务统管工作的日益深化，对财务管理程序的要求越来越细，为了节省人力节省时间高效服务，我们从五月份起这项业务就实现了微机操作。同时机关的财务帐目也实现了计算机登记。我们所辖的实验中学、一中和实验小学也同时实现了微机记帐，为全面实现财务管理的现代化迈出了重要一步，年未前还有些学校要跨进这个行列。

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八、接待了审计局对教育局机关财务收支进行的审计工作。

市审计局按照年初计划规定对教育机关2002年财务收支情况进行了为期两周的审计工作，对一年来机关的财务活动起到把关定向的作用，并对一年来在财务收支方面取得的成绩给予了肯定，对存在的问题提出了整改建议。

九、下达了2003年全市普通教育招生计划。

我市2003年招生计划是在充分调查的基础上，结合我市各级各类学校招生实际反复与各有关科室协商，最后经教育局领导班子研究决定下达的，2003年全市各类学校招生总数为49943人，比2002年实际招生增加2374人，在校生人数可达到173722人，比上年实际增加5970人。

十、配合教育基建办公室对全市现有D级危房进行了全面检查和认定，并制定了改造规划。

我市各级政府及教育局对危房改造工作都十分重视，要彻底改造危房必须先摸清底数，为了弄清全市现有危房的真实数据和分布情况，经李局长布置我们会同基建办公室进行了实际踏查，经查我市尚存D级危房50438平方米，分布在98所中小学，对这些危房采取就地封存和停止使用的措施，并根据上级有关部门要求编制三年改造规划，现已上报到上级教育和财政部门。

十一、招开全市财务管理工作现场会

在主管局长的领导下，我们通过深入实际抓典型，总结经验教训、整理材料等阶段，现已基本准备就绪，计划在11月20日左右召开，这次会议将对教育系统财务工作是一个推动，必将呈现出一派抓经济、管理的大好局面。

十二、完成了教育事业统计报表工作，教育事业统计报表工作一年一次，是教育部门内部的用来规划教育发展的最有效的数据，并能给政府决策提供可靠的数据依据。这项工作已于10月未结束，并受到长春市教育局的好评。总之，一年来财务审计科的各项工作在主管局长的直接领导下，全科同志共同努力，摆脱了财务统管和工资统发大量繁杂的业务，取得了一些成绩，但也存在一些不足，比如：农村的计划内审计还没有如期完成，财务统管工作还有些地方不够完善等等，这些不足我们一定在今后的工作中加以克服。

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第二篇：上海二○○三年财务工作总结

上海二○○三年财务工作总结

“>上海二○○三年财务工作总结2007-02-02 21:56:

上海×××××年财务工作总结

及××××年财务工作安排

上海×财务工作在公司财务部的指导下、在×的领导下，高举邓小平理论伟大旗帜，认真贯彻“三个代表”的重要思想，紧紧围绕着公司的方针目标和×的工作总体思路，在努力完成客货生产任务、加强销售代理管理、严格成本核算、×整合工作、清理固定资产和提高经营管理水平等方面，都做了大量工作。现就××××年上海×财务工作情况总结如下：

一、基本情况。收入、费用数据在统计中，另发

××××年上海×财务工作根据公司的方针目标和×的总体工作思路，提出了

以“围绕客、货营销这一主线，进一步规范财务工作，加强财务核算，加强财务管理，服务好“一线”，服务好“代理”，继续在应收帐款的催缴力度和降低成本、节约费用上下功夫”的上海×财务工作重点。在工作中，对内注重组织领导，加强内部控制制度，深入贯彻“收支两条线”的原则，使财务工作符合《会计法》及财务核算的要求；对外注意协调管理，努力为一线生产部门提供服务，加强对销售代理的管理，促进销售收入的增长，切实做到降低成本、费用。具体做法是：

⒈加强业务学习、加强财务建设，使×财务工作上了一个新台阶。上海×财务部门以马克思列宁主义、毛泽东思想和邓小平理论为指导，贯彻党的路线方针政策，时刻与党中央保持高度一致。认真学习江泽民同志的“七一”讲话，不断加深“三个代表”重要思想的认识。通过学习全员提高了政治思想觉悟，加强了建设中国特色社会主义的信念，必将对今后×财务工作起到推动作用。同时，为做好本职工作，全员注重财务理论和业务学习。今年以来，全体人员完成了《会计法》继续再教育工作，并通过了华东地区和西南公司组织的考试。将《会计法》和《会计基础工作规范》作为一项重要的学习内容，使全体人员对财务业务有一个较为全面的了解，从而达到了加强财务业务建设的目的。提高自身素质，“更上一层楼”。财务部门大多数人员参加了不同级别的全国会计资格考试，并取得了比较优异的成绩，具有会计师资格的名，占，具有助理会计师的名，占。除此之外，相当部分财务人员在攻读与财务业务相关的学业，以适应企业快速发展的需要。财务部门团结一致，凝聚力得到大力增强，工作积极性有了明显提高。财务业务建设与政治思想建设并举，使×财务工作上了一个新的台阶，为今后×的发展打下了比较坚实的基础。

⒉落实“收支两条线”，加强内控制度，降低成本、费用，强化财务管理与

监督作用。落实“收支两条线”的原则，使内部控制制度落到实处，为加强财务核算、财务管理提供可靠前提，是财务管理与监督的重要方面。建立健全内控制度，为强化财务工作的管理与监督作用打好了基础。在实施“收支两条线”的过程中，从基础的“销售日报”延伸到“客货运销售汇总表”转换，再到“销售资金清单”的生成，以及财务帐务系统的切换，工作量之大，程序之复杂，财务部门作了大量的工作。

进一步修订和完善了各岗位财务工作职责，包括：《出纳岗位职责》、《固定资产管理职责》、《代理人管理职责》、《客票结算工作职责》、《货运票证结算职责》、《会计工作职责》和《档案工作实施办法》。建立健全上述各项财务工作职责是加强内控制度，自我完善监督机制的具体表现，从而使×财务工作向制度化、规范化迈进了一大步。

在降低成本、费用上下功夫，是今年×财务工作的一项重要内容。×本着支

持生产但又力求节约的原则，在“长峰呼叫中心”创办过程中，所需要的柜式和台式空调机，全部用的是以前闲置下来的，此项节约近万元；财务部门为俭省开支，尽量升级在用老旧机器。经统计，各项费用全部控制在了财务预算范围之内，比去年同期有着不同程度的降低。

加大财务管理力度，客货结算真实、准确。随着上海×客货量的不断增长，尤其是公司“收支两条线”后，需要客货应收账款与实际货币资金收取数相配比，这样对财务结算的要求就越高。货结算人员“关口”前移，定期对货运代理进行轮流抽验，以防止“偷逃重量”、“张冠李戴”或者计重价格不符的出现，是客货结算质量大大地提高了。

⒊坚持固定资产管理不放松，加快对老旧问题的处理。财务部门继对原航上海×固定资产进行清理后，又组织有关人员对原南航上海×固定资产进行了清理，从而进一步加强了固定资产核算及管理。巩固资产清查成果，使固定资产

和低值易耗品的管理制度化。按照固定资产管理要求，财务部门做到了专人定期对固定资产核对、检查。按照要求对资产进行分类，建立健全了固定资产台帐和固定资产卡片，做到了固定资产的“帐、卡、物”三相符，同时也做到了专人进行管理。在此次公司重组的资产清查中，经过了“中鹏会计师事务所”的检查，并一次通过。×对低值易耗品帐面进行了清理，为低值易耗品的实物清理打下了基础。低值易耗品性质决定了，其清理难度要远远地大于固定资产的清理，加强×低值易耗品管理势在必行。

⒋加速×重组，为经营创造良好的环境。随着航和航的顺利重组，原航、航上海×的“一体化”也顺利地完成了。在这个过程中，财务部门发挥了重要作用。首先，组织财务人员对原分公司在上海周边地区的票证进行了清理、回收，对固定资产进行了实地清点造册，并按照公司的步骤及时准确地完成了原分公司上海×财务报表的编报工作，为原两大×

财务合并作了充分的准备。其次，组织全体人员集中了原航上海×存在几处的“财务联”，对年××××年的票证“销售日报”进行了历时两个多月的复印存档准备。对其从建办至年的“销售日报”进行了整理，为其票证的销毁工作作了充分的准备。再次，进行了对原分公司上海×经营执照的撤销工作，及时地重新进行了合并后上海×的注册工作。以上工作的顺利完成，较好地配合了公司的重组进程，×整合后的经营创造了有利条件。

⒌加强销售代理管理，加强销售代理服务，保证销售收入的实现。×财务管理还包括了对销售代理资信审查和票证控制等方面。特别是严格把握货运代理的资信关，强调了保证金和上级单位或银行担保双到位；严格限制了各类运单的领取数量，有效地规避了风险；及时地暂停一些拖欠销售款的货运代理的运单发放，对“应收帐款”的及时收回起到了关键作用。为鼓励销售代理大力销售公司票证，财务部门经过努力克服了困

难，大大地缩短了对销售代理的奖励返还时间，使奖励返还时间从以前的几个月缩短至天。这样既增加了销售代理的信心，又为销售部门铺平了道路。

⒍严格执行公司应收帐款管理的有关规定，加强了对客、货运票证的审核力度，保证了应收帐款的安全。严格对客、货票证的审核，使审核后差错率降到最低程度。经统计××××年客、货运票证审核差错率几乎为零。加强对应收帐款催缴，使应收帐款安全程度进一步提高，为收入的实现提供了有力保证。应收帐款收缴工作的优劣，直接影响到应收帐款的货币资金转化，这方面的工作是非常重要的。上海×始终坚持应收帐款结算时间天的标准不放松，尽可能地加速公司流动资金的“回笼”，减小经营风险。在加强应收帐款管理的同时，对以前的欠款进行了追缴工作，截至目前以前的“呆坏”帐全部清理完毕，使几年来的债权得以实现，同比去年应收账款大幅度降低。“华东广告”货

运代理公司，几年前拖欠的公司货运款近万元，经过财务人员的努力得以追回。今年以来×没有发生应收帐款及其他应收款损失。

⒎加强×财务会计和业务档案的清查、整理和归档等项工作。今年在完善会计档案工作的基础上，对财务业务档案进行了清理，做到专人进行管理。建立了会计档案清册，按《会计档案管理办法》和《档案工作实施办法》的要求进行会计档案和财务业务管理，使会计档案达到规范化、标准化、制度化。

二、存在问题。

⒈财务工作结构不够合理。虽然财务各岗位工作进行了一些调整，但是财务工作结构和程序仍然存在着不够合理的地方，如结算工作的客货票证和应收帐款管理没有“拆分”，造成结算与收款“一人说了算”的局面，在财务工作中没有形成有效的分工和监督。在人力资源上，应当发挥出个人的能力，坚持“会计轮岗制”，加强财务核算和监督。

⒉财务核算工作规范化仍有待于提高。财务核算基础工作仍是薄弱环节，目前部分帐户设置仍不够合理，各费用项目应当进一步细化。财务核算工作要求规范化，应当切实按照《会计基础工作规范》要求去做，是今后做好财务工作的基础。

三、××××年上海×财务工作安排。

上海×财务工作要以客、货营销为主线，进一步加大应收帐款催缴力度，加强财务核算，加强财务管理，不断挖掘潜力，降低成本节约费用。具体是：完善财务核算程序，成本费用核算细化，加强经济责任制建设；加强应收帐款管理，做好应收帐款帐龄分析；进一步落实财务各岗位工作职责，建立健全财务工作相互制约内部监督机制；加快财务电算化建设；对客货销售收入水平进行监督，提高和完善为×各生产部门服务功能和保障作用。

⒈完善×财务核算程序，落实财务各岗位工作职责，加强财务工作内部监

督机制，大力推行“会计轮岗制”，使之做为一项制度加以实施。

⒉×内部潜力较大，深入“挖潜”势在必行。在费用开支方面，要本着既要有利于生产销售，又要奉行节减节约的原则来进行。实行各项费用的审批制度，严格坚持总经理的“一支笔”原则。

⒊对固定资产和低值易耗品的管理要坚持长期性的原则，特别要注重对资产的实物管理。

⒋将“应收帐款”的催缴工作做为一项长期的财务工作来抓，使销售收入完整及时准确。根据公司有关规定和华东地区的实际情况，采用较为科学的统计方法，制定出较为合理、可操作的“应收帐款”限额，并配以每月“应收帐款”分析表。做到降低经营风险，减少资金成本损失，加速流动资金周转速度。

⒌完成好公司上级部门和×交办的的各项工作。

以上是上海×××××年财务工作总结和××××年工作安排，如有不妥之处请

指正。

上海×财务

第三篇：财务审计科工作计划

财务审计科2012年工作计划

2012年，财务审计科全体人员必须认真履行工作职责，严格执行财经纪律，努力增收节支，强化服务意识，认真完成领导交给的各项工作任务。具体工作中，我们应该重点做好了以下几点：

一、完善财务制度，规范会计基础。

进一步完善健全工作职责和财务管理制度，明确会计机构、会计人员的设置，规定收支范围、审批权限和审批程序，使我单位的财务审计工作真正做到了有规可依，有章可循。努力协助领导尽可能向上争取资金。在对原始签证的审核、装订和记账凭证的制作及会计档案的整理等方面，严格按照上级规定操作，确保会计基础工作的规范完整。

二、狠抓增收节支，搞好资金监管。

从预算上看我单位基础较差，底子较薄，债务比较重，因此收支矛盾十分突出。为此，我们一是加大增收节支力度。保证营收则收，努力节约开支，力争收支平衡；二是严格控制开支。在去年与办公室配合，制定出台了考勤费、水费、电费、电话费、修车、加油及招待等方面的管理办法的基础上，在进行细化，并在具体工作中严格执行，节省非生产性开支，杜绝了铺张浪费现象，做到了把有限的资金用在刀刃上。

三、确保重点支出，努力化解债务。

在支出安排上，按照预算进度，统筹兼顾。按照保工资、保医疗金、保养老金、保正常运转、再尽最大能力化解债务的顺序，确保全年重点支出的需要。

四、正视困难局面，积极争取资金。

我单位，经济效益差，无其他创收途径，再有包袱较重，致使我单位资金压力非常大，要想彻底扭转这种困难的局面，我们需要多措并举，要努力发展经营，搞自主创收，但这需要几年的努力，不可能立竿见影，因此，当务之急是积极协助领导向上争取资金，拓宽扶持资金来源渠道。为我单位的正常运转提供资金上的保证。

五、切实搞好服务，树立良好形象

财务审计科是我单位的一个窗口，服务质量的好坏直接关系到我单位的形象，我们做到了既严格按照制度办事，又热情周到服务。无论是谁到财务审计科办理业务或咨询有关事宜，我们都做到微笑服务，热情接待，尽最大可能为他们排忧解难，让他们高兴而来，满意而归，树立了良好的财务人员形象。

2012年的工作，对于我单位的持续长期发展、繁荣稳定具有非常重要的意义，财务审计科人员一定会紧紧围绕单位里的中心工作，服从领导，团结协作，恪守职责，踏踏实实，不遗余力地完成各项任务，为我单位的健康快速发展而努力工作。

第四篇：财务审计科职能

财务审计科职能

一、认真贯彻《会计法》，严格执行会计制度和财务制度，加强单位财务监督。

二、负责编制事业经费预决算，管理财政和上级部门下拨的事业经费、专项经费等款项，合理使用事业经费。

三、做好单位与外部单位有关财务、会计、税务、银行、审计等事务的协调和协办工作。

四、负责单位和本系统会计报表的编制和汇总，做好财务分析。

五、负责做好单位各项财务收支的内部审计工作，监督单位资金的合理使用。

第五篇：医院财务审计科年终总结报告

2016年财务审计年终总结报告

2016年，财务审计科在院领导的关心和支持下，在本院各 科室和医院员工的密切配合下，紧紧围绕院领导指出的医院的战略整体发展目标，以经济效益为中心，以优质服务为杠杆以落实到位为己任，认真组织财务核算，规范财务规章制度，以完整、完善、完美的服务质量，用经过核实及审查的数据来说话，用数字

形象记录了医院的发展 历程和发展 辉煌之路。

顺着时间的脉络回顾，总结2016财务审计工作情况.展望2017年将发扬 所长避其所短：创造更好的成绩..,...一、严格遵守财会制度，履行会计人员责任。

本科室依然 坚持一贯的将会计凭证严格把关放在首位。会计资料.会计凭单不得出现无领导签字的现象发生,费用，汇出 款项不得出现不合乎财务规定的支出，不去迎合某些人因省事漏掉一些程序或其他原因的不合格凭证通过，保证了医院资金的完善.安全流动。

二、根据科室需要和领导按排,通过审计核算，依据以往的经验和数据，对影像科CT室的耗电量进行测算，得出正常的情况下，用电高峰每月3000元左右，用电低的几个月每月为2300元左右，从而正确的为院领导层的决策提供依据。又如对病人费用成本的抽样统 计，根据各科室的耗费,用各科各拿2/3位住院病人的出院发票,取得可靠的参考数据,.依据医院的需要,对护理.床位费,收费价格上调的事和医保农合办负责人到相关部门 和物价局,利用和他们多年形 成的良好关系去协调，审核了北京装修工程的费用，维护了医院的权益和利益，对医院的医疗垃圾合同，CR的维修合同、餐厅、离职人员的 合 同文本,本院各科的合同等参与了 谈判与审核，用对 以利于医院为前提的思想开展工作，还要做到有理有据。

三、接洽了成都西城区医院张总一行、山西大同仁和医院李院长、安徽合肥 骨科医院 等多家外协合作医院及慕名前来学习、考察有意合作办院的房地产大老板，如江苏盐城亿家乐房地产开发公司、吉林白城董总等多人。从初次的接触，相互了解，并给其准备了充足的资料。通过经常的联系、节日问候、祝福等方式，加深了感情，条件充足时，便会成功合作。对 已合作的外协医院，经常保持沟通，并通过沟通让其展示外协医院的榜样力量，先后让山西铝厂职工医院、吉林四平同康 医 院在 本院举办的报刊上发表文章。联系 促进了大家的互动，加深了相互的融洽，以利于长期的战略发展，并对外协合作医院的配件、易耗品进行了持续的尽可能的供应。

四、加强了与医院法律顾问的沟通，上半年是“晟哲律师事务所”。根据该所的能力于下半年联系了“兴 隆律师事务所”为法律顾问,为 事务所提供他们所 需要的材料做好沟通。持久的保持和上级单位的多年联系，将关系融通到凡是他所掌控权力范围内的，都能给本院最大的支持和便利。如工商局消协，除3.15免费和少收费支持本院参加市里组织的质量评比活动外，还给本院三个志愿者名额，提高本院的影响力。民政局也约稿本院，统一上报，本院撰写了运用医疗科技、扶贫帮困、造福民生的文章。将本院列为理事单位,税务局将本院的免税备案报告表。完全不用现场查看即可通过等。多年来，这些局管理 的事情，没用到医院来，所有汇报的材料都给予批准。每年的检查，都合格通过。

五、对固定资产每季度每年都进行盘点。在电脑中登记留存，防止资产流失。对有些药品供应商的往来账目进行审计，对院领导推出的根据经济指标分流病人的办法，对收款处、住院处的执行情况进行了详细的调查，以达到院领导的令行禁止。

六、为2017年更好的发展，认识2016年的不足之处，即外协的合作医院单位偏少，并且有尾款未收回的现象。新的一年要抓住要点，努力争取上新台阶，找准病症，追回尾款。

总之，要不懈的努力为医院更好的发展，全科团结一致，与全院同事员工一道争取更好的未来。

2016年财务审计科

2017.01.09