华夏银行成都分行对公客户经理工作职责

第一篇：华夏银行成都分行对公客户经理工作职责

银行对公客户经理助理要学哪些知识

如果你是大学毕业银行工作对你来说应该不成问题因为我也是专业不对口进入银行工作的。要看你从事的是什么岗位。如果是客户经理助理的话不知道你是什么银行应该股份制吧为什么还有客户经理助理这个岗位一般银行客户经理的设置分两种一种是独立客户经理一种是AB角客户经理就是分小组的一个人管外一个人管内一般国有银行现在大都实行第一种制度股份制银行多实行第二种制度。如果你们银行实行第二种制度的话我想你应该是所谓的B角了就是A角营销进来的客户你要维护好比如说申报授信和贷款整理档案资料等等。

如果要成为真正的客户经理要关心几个方面

一就是沟通客户经理的本质就是营销一定要会沟通会与陌生人打交道要向老客户经理学习与客户谈判的技巧比如利率怎么定怎么调查企业等等与客户沟通问问题不能太直要讲究技巧。

二就是业务知识。建议你要认真学习你们的信贷业务手册一般的业务一定懂否则和客户谈判会出笑话的。

三就是会计这是客户经理必不可少的知识一定要从报表中能看出企业的一些情况虽然当今大多企业报表都有水份首先你申报贷款和授信就必须分析财务报表你首先要从报表说服审批人

最后就是建议你从基础业务做起从我们银行来看进来的大学生直接从事客户经理的后来的发展后劲都不大因为整个银行业务太多尤其是运行方面的你要想真正成为业务专家会计、储蓄及一些个人银行方面的知识也是必须懂一点的因为你也要向一些对公客户的老总们介绍你们银行的卡、理财啊等个银业务。

还有就是风险知识技术含量最高的应该是项目评估如果你什么时候能够独立完成项目评估了说明你的银行业务已经差不多学成了。

说的比较杂都是自己一个字一个字打出来的我也是大学毕业进入银行如今已经第六个年头了感慨比较多但愿对你有用。

银行客户经理的工作职责

银行客户经理分好几类不知你说的是哪种当然这几类客户经理都可以交叉销售产品不是太局限于既定的范围

一零售客户经理指在××银行从事个人客户开发、客户管理和维护、产品销售、市场拓展等工作的人员。在商贸市场附近的二级支行或代理网点配备1名专职零售客户经理。其他二级支行的零售客户经理原则上由网点人员兼职。零售客户经理隶属二级支行或代理网点管理。

二对公客户经理是指具备相应任职资格和能力从事××银行对公客户关系管理、营销方案策划与实施为行政企事业单位、同业等客户提供存款、支付结算、代收代付等金融服务的营销人员。人员配备每个开办对公业务的网点至少配备1名对公客户经理。对公客户经理隶属二级支行管理。

三信贷客户经理指在××银行从事信贷客户开发、客户管理和维护、产品销售、市场拓展等工作的人员。人员配备可根据信贷业务开办情况每增设一个营业部至少增加3名信贷客户经理。信贷客户经理原则上配备在县支行和开办贷款业务的二级支行。

四理财经理是指具备相应任职资格和能力从事××银行个人客户关系管理、营销方案策划与实施为个人客户提供各种财务分析、规划或投资建议、销售理财计划及投资性产品的营销人员。主要从事代销基金、国债、保险、本外币理财产品、第三方存管等产品销售工作。人员配备 按折算后的所属网点大客户数量配备专兼职理财经理。

五大堂经理指在××银行网点识别并引导客户、挖掘优质客户资源、推介销

售金融产品、提供业务咨询和服务的营销人员。人员配备营业面积在200㎡以上、地理位置优越、交易量较大的网点可配备专职大堂经理1人。其他网点原则上配备兼职大堂经理。

六产品经理是指负责组织或参与银行某一金融产品或产品线的创新设计、生产营销、管理服务和应用实施工作的营销人员。主要负责从环境分析、产品策划、产品设计开发到产品营销、推广、维护、改进和市场效果评价的全过程管理和服务支撑工作。人员配备产品经理归属各业务部门管理。在省分行配备公司产品经理2名、零售产品经理2名、信贷产品经理1名。市分行暂各设个人、对公、信贷产品经理1人由各业务部门业务管理岗兼职。

银行客户经理职责

客户经理既是银行与客户关系的代表又是银行对外业务的代表。其职责是开场全面了解客户需求并向其营销产品、争揽业务同时协调和组织全行各有关专部门及机构为客户提供全方位的金融服务在主动防范金融风险的前提下建立和保持与客户的长期密切联系。

2.客户经理的职责

1联系客户 客户经理是全权代表银行与客户联系的“大使”客户有金融需求只需找客户经理客户经理应积极主动并经常地与客户保持联系发现客户的需求引导客户的需求并及时给予满足为客户提供“一站式”one-stop服务。

2开发客户 对现有的客户客户经理与之保持经常的联系而对潜在的客户客户经理要积极地去开发。这里包括两层含义一是客户现在还不是我行的客户堕待开发二是客户虽然现在是我行的客户但客户自己末发现某些金融需求急待引导。

3营销产品 根据银行的经营原则、经营计划和对客户经理的工作要求对市

场进行深入研究并提出自己的营销方向、工作目标和作业计划在与客户的交往中客户经理要积极推销银行产品。另外还要善于发现客户的业务需求有针对性地向客户主动建议和推荐适用的产品。对客户的新需求要及时向有关部门报告探索为其开发专用产品的可能性。客户经理营销产品的手段主要有:厂为宣传金融产品面向重点客户宣传金融产品市场公关和产品推销。

4内部协调 客户经理是银行对外服务的中心每一客户经理都是银行伸向客户的友好之手。因此客户经理握住的每笔业务都是银行的财富需要所有相关部门的全力协助客户经理有责任发挥协调中心的作用引导客户的每一笔业务在银行中顺畅、准确地完成。客户经理搞好内部协调主要有以下四个方面

1前台业务窗口与二线业务部门之间的协调

2各专业部门之间的协调

3上下级部门之间的协调

4经营资源分配的协调。内部协调可以采用建立专门工作小组、健全一体化服务体系、及时反馈相关信息等方式进行。

3.客户经理的素质要求

合格的客户经理必须具备良好的社会交际和组织协调能力具有时间管理和团队精神的现代管理意识性格上要热情开朗负有责任感并且要熟悉各种金融产品的功能和具有较强的市场研究和客户开发的管理经验。初、中级客户经理应具备以下条件

1品德素质。应具有较强的责任心和事业心严守银行与客户的秘密。

2营销技能。能够对市场细分、市场定位、营销手段等方面进行综合运用。3知识全面。对金融、营销、法律等知识有较深的了解熟悉银行各方面业务。4分析能力。能了解自己工作范围的各方面情况能够对客户进行综合分析对

客户风险有较强的预见力。

5筹划能力。工作目标明确实际计划方案切实可行预算安排精确有效工作日程井然有序。

6协调能力。善于表达自己的观点和看法与银行管理层和业务层保持良好的工作关系团队协作精神强。

4.客户经理的工作内容

1访问。对客户进行富有成效的拜访与观察。

2细分客户。确立目标市场和潜在客户。

3风险管理。有效监测和控制客户风险。

4客户关系管理。保持与客户的联系和调动客户的资源。

5客户分析与评价。对客户进行各方面的分析与评价。

6沟通。利用有效的沟通手段和沟通策略保持与客户的关系。

7谈判。与客户进行业务谈判。

8办理业务。代客户在银行办理各种业务。

5.客户经理与外勤人员的区别

1与外勤人员相比客户经理具有很强的综合性 综合性主要体现在服务对象、客户金融需求、职业的技能以及营销手段上。客户经理作为商业银行一揽子金融产品的营销员负责拓展客户市场、受理和采集客户需求、营销金融产品、协调并组织行内有关机构或部门为客户提供全方位、多功能、多层次的优质金融服务。

2与外勤人员相比客户经理具有更强的服务性 更强的服务性主要体现在全新的客户服务理念、全方位的客户服务内容以及现代化的服务手段上。商业银行通过客户经理的服务展示商业银行的经营理念和市场魅力服务性是商业银行

客户经理的重要特征之一。

3与外勤人员相比客户经理具有较强的开拓意识 开拓性主要体现在客户市场的开拓及金融产品营销的开拓。

4与外勤人员相比客户经理具有比重更大的知识含量 商业银行的客户经理在客户管理中应该掌握并能够运用现代管理科学理论与知识对客户进行认识和分析要掌握不同行业、不同客户的相关知识根据营销和客户的需要对客户进行知识管理。

第二篇：上海市分行对公客户经理队伍建设

附件：

对公客户经理队伍建设

三年行动计划纲要（2010-2012）

为适应上海国际金融中心和国际航运中心（以下简称“两个中心”）建设，加快推进我行对公业务经营转型和精细化管理，提升市场营销能力和经营管理水平，争创地区主流银行，建立一支适应市场竞争要求、运转高效有序的对公客户经理队伍，促进对公业务全面持续发展，特制定本计划纲要。

一、加强对公客户经理队伍建设的重要性和紧迫性

（一）加强对公客户经理队伍建设是破解业务操作瓶颈、提升市场营销能力的需要。

目前，我行对公客户经理数量不足、结构不合理的矛盾较为突出，不仅导致日常业务操作得不到充分的人力保障，而且造成在一些重点领域、重大项目、重要客户及其核心业务竞争上处于比较劣势，制约了对公业务的有效开展。截至2009年3月，全行对公客户经理约960人（数字统计口径：包括各经营行公司金融部、国际业务部、客户部、网点的对公客户经理，不包括分行各对公业务部门人员。2009年末，本次岗位管理体系实施到位后，将按新的对公客户经理口径进行重新确认，下同），占全行员工（含劳务派遣制员工）9380人的10.24%；其中各经营行从事信贷业务操作的对公客户经理约488人，占全行对公客户经理的50.83%。全行对公客户经理尤其是从事信贷业务操作的对公客户经理总量明显不足，市区支行对公客户经理短缺现象更为突出，一定程度上出现了有业务而无人操作的局面。同时，我行对公客户经理队伍结构不尽合理，全行对公客户经理平均年龄接近40岁，本科以上学历约占42.56%，中级职称以上仅占31.32%。人员年龄结构的相对老化和知识能力结构的相对弱化，影响了对公客户经理队伍的胜任能力和营销能力，且进一步凸显了数量上的不足，制约了我行对公业务的拓展，在激烈竞

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争的市场格局下，我行主流客户、主流业务的市场份额有所下降。

（二）加强对公客户经理队伍建设是积极应对市场竞争、推进对公业务经营转型的需要。

上海“两个中心”建设将带动现代服务业和先进制造业的加快发展，产业结构更趋高端化，客户需求日益多样化，新型业务应运而生，同业竞争进一步加剧。总行股份制改革后，确立了现代公司治理机制，经营管理模式进一步优化，在3510战略的引领下，正向建设国际一流大型商业银行的愿景迈进。面对区域经济金融的新形势，伴随总行股改上市的新要求，上海分行作为总行的重点城市行，要实现系统排头兵和地区主流银行的目标，必须全面推进业务经营转型。战略重点要从郊区逐步转向郊区与市区并重，对公业务要从存贷款服务为主逐步转向提供综合金融服务，信贷业务要从速度效益型逐步转向质量、速度、效益相统一型，营销方式要从传统方式逐步转向综合营销、交叉营销。因此，在进一步理顺对公业务营销体系、增强对公业务营销合力的同时，全行迫切需要锻造一支富有市场竞争力的对公客户经理队伍。

（三）加强对公客户经理队伍建设是提升对公业务精细化管理水平、保证可持续发展的需要。

精细化管理的实质是通过规则的细化、标准化、制度化，实现高质量、高效率、低成本运行管理。实施对公业务精细化管理，是推进我行业务经营转型、提高经营管理水平、保证可持续发展的基础。加强对公客户经理队伍建设，是对公业务精细化管理的重要组成部分，也是推进对公业务精细化管理的重要保障。目前，我行对公业务精细化管理水平有待进一步提升，客户营销、客户关系管理、尽职调查、网上作业、贷后管理、风险防控、档案管理等方面都存在一定的薄弱环节，有些工作还流于形式。这些问题的解决，要求我行对公客户经理队伍不断优化工作品质、改进工作作风，增强执行力，有效提升我行对公业务精细化管理水平。

二、加强对公客户经理队伍建设的总体要求和阶段性目标

（一）加强对公客户经理队伍建设的总体要求。

根据分行3510发展规划，紧紧抓住上海“两个中心”建设契机，深入贯彻落实科学发展观，坚持“以人为本”的经营管理理念，理顺对公客户经理岗位序列，以提升市场营销和信贷业务操作能力为重点，加强对公客户经理配备和培养，努力提高对公客户经理队伍素质，力争用三年时间打造一支数量充足、结构合理、专业高效、勇于竞争、纪律严明的对公客户经理队伍，全面提升上海分行综合营销能力，促进各项对公业务又好又快发展。

（二）加强对公客户经理队伍建设的阶段性目标。

1、数量目标。

确保对公客户经理队伍总体数量与业务发展相匹配。2010至2012年内，全行累计新配备对公客户经理不少于300人，2012年末全行对公客户经理数量占全行员工的比例不低于13%。其中，全行累计新配备从事信贷业务操作的对公客户经理不少于200人，2012年末从事信贷业务操作的对公客户经理数量占全行对公客户经理的比例不低于55%。

2、质量目标。

确保对公客户经理队伍总体质量与市场竞争相适应。2012年末，全行对公客户经理综合素质有所改善，专业技能有所提升，业务操作能力有所提高，市场营销能力有所增强。

3、结构目标。

确保对公客户经理队伍总体结构与上海分行人才资源配臵相吻合。2012年末，全行对公客户经理队伍年龄结构优化，学历层次提高，专业技能增强。全行对公客户经理平均年龄保持在40周岁以下，本科以上学历占比达到50%以上，具有中级以上职称资格的占比达到40%以上。

三、加强对公客户经理队伍建设的主要措施

（一）统一思想认识，加强组织领导，坚定不移地推进对公客户经理队伍建设。

各级领导要提高认识，统一思想，精心策划，着力推进，确保落实。

分行层面要成立对公客户经理队伍建设三年行动计划推进领导小组，组长由分行主要负责人担任，副组长由分管副行长担任，小组成员由分行公司业务部、人力资源部、房地产信贷部、机构业务部、国际业务部、投资银行部、信贷管理部主要负责人担任，负责全行对公客户经理队伍建设工作的组织、推动和协调，推进领导小组办公室设在公司业务部。各经营行也要参照分行建立相应组织机构，成立支行对公客户经理队伍建设三年行动计划推进领导小组，负责本单位对公客户经理队伍建设的组织推进工作，研究落实分解计划和各项具体措施，确保对公客户经理队伍建设各项工作有序开展。

（二）有计划多渠道充实人员，确保对公客户经理数量稳步增加。一是制定对公客户经理量化补充计划。分行确定分的补充总量，各经营行结合实际提出分需求计划后上报分行，由分行统一协调分配人员补充额度。二是对内要从现有人员中充分挖掘潜力。选拔一批业务知识丰富、公共关系广泛、营销技能过硬、经验判断准确的专业人员充实到一线客户经理岗位。三是对外要畅通招聘优秀人才的渠道。在每年的招聘工作中，优先考虑招聘适合客户经理岗位的高学历应届毕业生，在经过相关业务岗位的锻炼后，选用充实到客户经理队伍中。对一些新兴业务的关键岗位可以向社会公开招聘，参考市场薪酬水平，破格引进高端人才。四是确保对公客户经理的有效配备。合理配备营销团队对公客户经理，原则上单个对公客户经理重点管户（贷款户及重点存款客户）数量不超过15户。支行公司金融部对非管辖支行派驻或派出营销团队后，该营销团队所在非管辖支行不再专门配备对公客户经理，其他非管辖支行可根据对公存款规模、客户数量等因素，合理配备一定量的对公客户经理。

（三）加强持续培养和培训，提高对公客户经理队伍整体质量。要从分行、支行、基层网点三个维度，以提升市场营销和信贷业务操作能力为重点，全面推进对公客户经理的培养和培训，全面提高对公客户经理队伍的整体素质。一是建立对公客户经理个人职业规划。由人

力资源部门从招聘进行开始，根据对公营销工作不同阶段的不同特点，设立适合不同层级对公客户经理的职业培养计划，明确岗位轮换和岗位培养目标，实行持续跟踪管理。二是加强对公客户经理持续培训。由分行人力资源部门、产品部门和各前台部门组织开展各类业务、产品和素质培训，努力提高对公营销人员实战能力。对于新上岗营销人员，重点进行产品、信贷政策方面的系统性培训；对于有一定业务经验的营销人员，可侧重于营销技巧、综合营销方案等方面的培训。三是建立业务骨干带教制度。各行要从现有对公客户经理中选出业务骨干，建立带教老师名单，为每一位新员工配备带教老师，帮助新员工尽快掌握业务技能。带教结果要列入对带教老师的考核和奖励，并将带教能力和带教成效作为对公客户经理岗级晋升的标准之一。四是加强职业道德教育。培养客户经理形成爱岗敬业、勇于奉献、顽强拼搏、执行力高的工作作风，打造我行高素养的市场营销中坚力量。

（四）强化激励约束机制，构建科学有效的对公客户经理绩效考核体系。

一是加大资源配臵的倾斜力度。适度加强对对公客户经理绩效考核资源分配的支持力度，对营销业绩突出的客户经理要进行重奖，奖励程度要不低于地区同业，在系统内具有吸引力。二是加大绩效考核力度。扩大绩效考核收入在对公客户经理总收入中的比重，奖励比例要与其贡献相挂钩，与其业绩相匹配，在考核个人营销业绩的同时，加强团队业绩的考核，将个人与团队的营销业绩有机结合。三是实施整体薪酬激励。在强调物质薪酬激励的同时，更多地采取评优表彰、岗位晋升、带薪休假等方式，对客户经理实施非物质激励。四是鼓励参加各类社会考级考证。对于获得各类资格和证书的对公客户经理给予一定方式的奖励，并优先安排到相适应的岗位。五是建立人员退出机制。对于营销业绩偏差、管理水平偏低、责任心不强、不能胜任岗位的对公客户经理，应按规定退出，建立能进能出的对公客户经理使用机制，促进客户经理的优胜劣汰。六是搭建和运用考核数据平台。通过建立对公客户关系管理系统，形成集客户信息、管理信息于一体的数据仓库，在为营销工作提供技术支持的同时，也为对公客户经理业绩考核提供数据平台，建立科学有效的对公客户经理营销业绩考核体系。

（五）构建动态分级岗位序列，规范对公客户经理日常管理。根据总行人力资源综合改革的部署，在岗位体系统一定编的框架下，研究制定上海分行对公客户经理管理办法，实施对全行对公客户经理的统一管理。主要内容包括对公客户经理的序列、准入、考核、进退、培训、日常管理等一系列制度规范。一是建立对公客户经理岗位序列。从高至低划分为若干个等级，不同等级的客户经理享受的基本收入、福利待遇和保障有所区别。二是推行动态等级管理。严格对公客户经理的准入，实现对公客户经理统一的资格认证考试，建立科学的考评制度与方法，根据考评结果实施对公客户经理的晋升、降级或退出。三是加强对公客户经理日常管理。建立对公客户经理客户拜访制度、信息收集反馈制度、工作日志制度、例会制度、报告制度、培训制度等一系列日常工作制度，规范客户经理的日常管理。四是适时建立客户营销服务项目小组的营销运作模式，从纵横两个方向组成营销团队对客户开展全方位的营销服务。

（六）精心组织，狠抓落实，确保对公客户经理队伍建设三年行动计划取得实效。

一是各经营行要按照分行的总体部署，切实加强领导，精心组织，有序推进，扎扎实实地开展工作，确保业务经营和队伍建设“两手抓、两手都要硬”，在对公客户经理队伍建设上下真功、出实效。二是为充分体现经营业绩与人才培养的有效平衡，分行将按年对各经营行对公客户经理队伍建设进展情况进行评价打分，并列入班子考核内容。三是对公客户经理队伍建设三年行动计划结束后，分行将对整体活动情况进行总结评比，对在活动中取得突出成绩和成功经验的单位进行表彰和奖励，具体考核奖励办法另行确定和实施。

第三篇：2018中国交通银行黄石分行招聘对公客户经理(A4)

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职位名称：对公客户经理(A4)工作部门：交通银行黄石分行-交通银行黄石分行营业部 工作地点：湖北-黄石 招聘人数：1 截止时间：2018-06-27

职位描述：

(1)认真学习并掌握我行公司业务产品特点及相关业务知识;(2)积极做好公司客户的营销开拓及维护工作;(3)深刻理解公司客户需求并为其制定个性化金融服务方案;(4)严格执行我行信贷政策及相关规范要求，做到合规经营;(5)根据我行业务发展重点，协助做好个人客户的营销和推荐工作。职位要求：

(1)全日制大学本科及以上学历，本科生30周岁以下;(2)金融、经济、财会、管理、市场营销等相关经济管理专业，熟悉金融、经济基础知识;(3)具有会计从业资格证或银行从业资格证等相关资格证书者优先;(4)具有良好的语言表达能力和沟通能力，较强的工作责任心和团队协作精神;(5)有银行客户经理从业经历者优先录用;(6)身体健康，形象气质好;品行端正，无任何违规违纪行为;符合交通银行亲属回避规定。

银行招聘考试资料

考试必备：银行考试专用教材

第四篇：这些才是银行对公客户经理职责

这些才是银行对公客户经理职责

有没有想找银行客户经理实习工作的朋友呢？那今天大家一起跟我来看看银行对公客户经理职责有哪些吧。

关键词：银行对公客户经理职责

银行对公客户经理的工作内容，主要是负责客户与银行之间的沟通，发展新客户并及时维护老客户，分析和挖掘客户的相关需求，还要充分地知悉客户的需求，来帮助客户了解和选择银行的某些业务品种，和客户建立起长期又稳定的合作关系，努力提高新老客户对银行的忠诚度和综合的贡献度。

银行对公客户经理的工作职责及其相关要求表现如下：

1、负责客户与本行之间的沟通，发展新客户的同时要维护老客户，分析和发现客户的需求，拓展本行的资产、负债和中间业务产品，为客户提供一系列金融服务。

2、对公客户经理每天的工作流程：客户经理每天下班前应向其主管汇报一次（确因外出或陪同客户等原因不能当面向主管汇报的，可通过电话汇报。）

3、实习网点对公客户经理的工作内容：市场调研。主要内容包括客户基本信息、信用情况、资金使用情况及结算方式等。

4、对公客户经理需要掌握业务技能：

营销技能：具备一定的营销技巧和较强的服务意识，具有体察客户的敏感性，能够综合运用市场细分、市场定位、营销手段等方法和技能开拓市场。

5、对公客户经理的绩效考核办法：客户经理实行百分考核和核心指标考核相结合的考核模式。

以上就是关于银行对公客户经理的工作职责了，小编就为大家介绍到这里。更多讯息可关注乔布简历~

这些才是银行对公客户经理职责

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第五篇：对公客户经理读书笔记

1.RAROC（Risk Adjusted Return on Capital）即风险调整资本收益，是由银行家信托公司（Banker Trust）于20世纪70年代提出来的，其最初的目的是为了度量银行信贷资产组合的风险。

2.商业银行的资本，包括核心资本和附属资本。

核心资本的来源 核心资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式。

核心资本的构成 核心资本是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，其构成如下：（1）实收资本。实收资本是指已发行并完全缴足的普通股和永久性非累积优先股，这是永久的股东权益。包括国家资本、法人资本、个人资本、外商资本(2)资本公积(3)盈余公积(4)未分配利润(6)储务账户(7)公开储备。包括股票发行溢价、保留利润、普通准备金和法定准备金的增值等。

3.进口代付是一种融资方式，付款人如有融资需求，可在付款日前通过其办理业务的银行（开证行，代收行或汇出汇款银行）向提供此项业务的银行（代付行）询价。双方协商一致后，在付款日由代付行先行垫付款项向收款人付款。待代付到期日，再由付款人将应付款项、利息和相关银行费用偿还给代付行的一种业务模式。

4.流动比率：代表企业以流动资产偿还流动负债的综合能力。流动比率=流动资产÷流动负债，流动比率越低，则意味着企业短期偿债能力不强，但如果比率过高，说明企业可能不善举债经营，经营者过于保守，将导致企业短期资金的利用效率较差。

速动比率代表企业以速动资产偿还流动负债的综合能力。速动比率通常以（流动资产一存货）÷流动负债表示，速动资产是指从流动资产中扣除变现速度最慢的存货等资产后，可以直接用于偿还流动负债的那部分流动资产。但也有观点认为，应以（流动资产一待摊费用一存货一预付账款）÷流动负债表示。这种观点比较稳健。由于流动资产中，存货变现能力较差；待摊费用是已经发生的支出，应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以内的各项费用，根本没有变现能力；而预付账款意义与存货等同，因此，这三项不包括在速动资产之内。由此可见，速动比率比流动比率更能表现一个企业的短期偿债能力。一般经验认为：流动比率在2：1比较适当，而速动比率则为1：1。

这两项指标都是从静态分析的角度反映了企业短期的偿债能力。对于企业经营者来说，分析企业短期偿债能力是非常重要的。因为企业只有具备足够的流动资产来偿还债务，才能够保证债权人的资金安全，使企业的信贷管理步入良性循环的轨道。企业的投资者则可以通过这些指标来识别企业财务状况的好坏，进一步判断企业在市场中具有的竞争力和可持续发展能力。当然，在使用该指标时还要注意，速动比率和流动比率只是反映企业某一时点的状态，孤立地分析静态指标，会片面理解企业财务状况，影响对企业短期偿债能力的正确评价。分析企业短期偿债能力同时还应结合其它相关因素综合分析，如非筹资性现金流入与流动负债的比率、利息支付倍数等。

5.协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。

中国工商银行可与客户签订单位协定存款合同，在结算账户之上开立协定存款账户，并约定结算账户的额度，由银行将结算账户中超额度的部分转入协定存款账户，单独按照协定存款利率计息。

单位应与开户行签订《协定存款合同》，合同期限最长为一年（含一年），到期任何一方如未提出终止或修改，则自动延期。凡申请在中国工商银行开立协定存款账户的单位，须同时开立基本存款账户或一般存款账户（以下简称“结算户”），用于正常经济活动的会计核算，该账户称为A户，同时电脑自动生成协定存款账户（以下简称B户）。如单位已有结算账户，则将原有的结算账户作为A户，为其办理协定存款手续。

协定存款的起存金额请向当地工商银行咨询。

协定存款账户的A户视同一般结算账户管理使用，可用于现金转账业务支出，A户、B户均不得透支，B户作为结算户的后备存款账户，不直接发生经济活动，资金不得对外支付。

每季末月二十日或协定存款户（B户）销户时应计算协定存款利息。季度计息统一于季度计息日的次日入账；如属协定存款合同期满终止续存，其销户前的未计利息于季度结息时一并计入结算户（A户）。

单位协定存款的利息计算参照人民币活期存款的相关规定。

协定存款合同期满，若单位提出终止合同，应办理协定存款户销户，将协定户（B户）的存款本息结清后，全部转入基本存款账户或一般存款账户中。结清A户，B户也必须同时结清。在合同期内原则上客户不得要求清户，如有特殊情况，须提出书面声明，银行审核无误后，办理清户手续。

1.如开户行已开办通存通兑业务的，协定存款账户（A户）内资金可以在其它已联网机构使用。

2.协定存款余额两年以上（含两年）低于起存金额的，将利息结清后，作为一般账户处理，不再享受优惠利率。

3.协定存款账户连续使用两年以后仍需继续使用，须与银行签订《协定存款合同》。

6.经济学中EVA是Economic Value Added的缩写，意为“经济附加值”，又称经济利润、经济增加值，公司每年创造的经济增加值等于税后净营业利润与全部资本成本之间的差额。其中资本成本包括债务资本的成本，也包括股本资本的成本。从算术角度说，EVA 等于税后经营利润减去债务和股本成本，是所有成本被扣除后的剩余收入 7.资本性支出是指通过它所取得的财产或劳务的效益，可以给予多个会计期间所发生的那些支出。因此，这类支出应予以资本化，先计入资产类科目，然后，再分期按所得到的效益，转入适当的费用科目。与资本性支出相对应的是收益性支出，又叫期间费用。我国《企业会计准则》第二十条规定：“会计核算应合理划分收益性支出与资本性支出。凡支出的效益与本会计相关的，应当作为收益性支出；凡支出的效益与几个会计相关的，应当作为资本性支出”。会计核算应严格区分收益性支出与资本性支出的界限，收益性支出指受益期不超过一年或一个营业周期的支出，即发生该项支出仅仅是为了取得本期收益；资本性支出是指受益期超过一年或一个营业周期的支出，即发生该项支出不仅是为了取得本期收益，而且也是为了取得以后各期收益。

8.“NRA” 账户也可能指境外机构在中国境内银行业金融机构开立的人民币银行结算账户。9.“银关通”是中国工商银行为进出口企业实现电子化报关和无纸化通关而专门开发的一项最新金融产品。它充分利用了现代信息技术和工商银行强大的科技优势，将海关业务系统、中国电子口岸网上支付系统和工商银行业务系统联为一体，共同为进出口企业客户提供安全高效的通关缴纳税费服务。

10.股东权益又称净资产，即所有者权益。是指公司总资产中扣除负债所余下的部分，是指股本、资本公积、盈余公积、未分配利润之和，代表了股东对企业的所有权，反映了股东在企业资产中享有的经济利益。

11.国内发票融资是指境内销货方（借款人）在不让渡应收账款债权情况下，以其在国内商品交易中所产生的发票为凭证，并以发票所对应的应收账款为第一还款来源，由银行为其提供的短期贷款。办理国内发票融资必须以真实、合法的交易和债权债务关系为基础。12.保函（letter of Guarantee）是指银行作为担保人，应商业交易一方（申请人）的需求，以其自身的信誉向商业交易的另一方（受益人）为担保申请人的某种责任和义务的履行而作出的一种具有一定金额、期限、承担某种支付责任或经济赔偿可书面付款保证。银行保函主要用于合同履约、国际投标、工程承包、补偿贸易以及境外筹资等需要。银行可提供的保函业务分为融资性保函和非融资性保函两大类。

融资性保函包括：融资担保、融资租赁担保、透支担保、延期付款担保等。非融资性保函包括：投标担保、履约担保、预付款担保、进口付款担保等

13.权责发生制指凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，无论款项是否收付，都应当作为当期的收入和计费，计入利润表中；凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应当作为当期的收入和费用。收付实现制是与权责发生制相对应的一种会计基础，是以款项的实际收付为计算标准，确定本期的收益和费用业务的一种制度，又称为实收实付或现金制。即凡是本期实际收到款项的收益和支出的款项的费用，无论经济权利、经济权利是否应属于本期，均作为本期的收入和费用处理。14.可变现净值（NRV）是指在日常活动中，以预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值。在可变现净值计量下，资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。

15.国库集中收付制度是指政府将所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。国库单一帐户由五类帐户体系构成：一是财政部门在中国人民银行开设的国库存款帐户；二是财政部门在商业银行开设的预算外资金财政专户；三是财政部门在商业银行开设的财政零余额帐户，用于财政直接支付和清算；四是财政部门在商业银行为预算单位开设的预算单位零余额帐户，用于财权授权支付和清算；五是经政府批准或授权财政部门开设特殊性资金专户。16.即时通是指中国工商银行运用现代计算机技术和通讯网络，为公司客户提供的一项资金异地通存通兑服务。客户办理通存业务时（给异地账户存款），收款人必须在工行开户。办理通兑业务时（从异地账户付款），付款人必须在工行开户，并已与工行签订通兑协议，且其所开出的即时通付款凭证必须使用支付密码。若要实现即时到账，则收、付款单位双方都必须在工行开户。

17.投标保函是指在招标投标中招标人为保证投标人不得撤销投标文件、中标后不得无正当理由不与招标人订立合同等，要求投标人在提交投标文件时一并提交的一般由银行出具的书面担保。担保银行的责任是：当投标人在投标有效期内撤销投标，或者中标后不能同业主订立合同或不能提供履约保函时，担保银行就自己负责付款。菲迪克（FIDIC）条款中，投标保证金又译作TENDER SECURITY.投标保函是指在投标中，招标人为防止中标者不签定合同而使其遭受损失，要求投标人提供的银行保函，以保证投标人履行招标文件所规定的义务：

1、在标书规定的期限内，投标人投标后，不得修改原报价、不得中途撤标；

2、投标人中标后，必须与招标人签定合同并在规定的时间内提供银行的履约保函。若投标人未履行上述义务，则担保银行在受益人提出索赔时，须按保函规定履行赔款义务。

18.损益类账户是指按照损益类会计科目开设的，用以具体核算和监督企业生产经营过程中的收益和费用、损失，以便计算确定损益的账户。该类账户的特点是：其核算对象是与损益的计算确定直接相关的；主要是用来反映企业收入和费用。1．用来反映营业损益的账户和反映营业税的账户。如“主营业务收入”、“主营业务成本”、“销售费用”、“营业税金及附加”、“管理费用”、“财务费用”等账户。这里的收入和费用之间有着直接配比或期间配比的关系。2．用来反映营业外收支的账户。如“营业外收入”、“营业外支出”账户。3．用来反映所得税的账户。如“所得税费用”账户。19.议付是信用证的专用语，是外来语，所以真实含义与字面意思不尽相同。议付的真实含义是：当信用证的受益人持单据和汇票提交给议付行时，议付行对单据和汇票进行审核，如果审核无误，议付行当即与受益人协商购买全套单据和汇票，并立即向受益人支付相应的款项，相当于买断该信用证下的单据和汇票。然后，议付行将单据提交给开证行，要求开证行偿付款项。这就是议付。目前我们国家的银行并不做实际的议付，无论是什么形式的信用证，议付行只是做单据的转递行，并不购买受益人的单据，而是等待开证行的款到达后，直接转给受益人。