银行打击洗钱总结汇报材料：打击洗钱 正本清源[大全5篇]

第一篇：银行打击洗钱总结汇报材料：打击洗钱 正本清源

银行打击洗钱总结汇报材料：打击洗钱 正本清源

自从各家银行实行存款实名制后，犯罪分子非法所得的巨款存到银行的概率就大大减小了，但是那么多的赃款不敢存在银行又怎么办呢？那只有想办法变非法所得为合法收入，也就是洗钱。

洗钱的手段多种多样，有虚报进出口产品价格变赃款为海外投资的；有通过证券公司或境外赌场虚假盈利的；有通过地下钱庄或皮包公司伪造、虚报利润的；有通过在保险公司投保退保化公为私、逃避纳税的，更有甚者通过古董重复虚假拍卖而变赃款为合法收入。

手段多样的洗钱犯罪无论是对国家、社会还是人民群众都具有严重的危害性。“洗钱”是由犯罪而滋生出的犯罪，是犯罪分子掩盖赃款的屏障。这道屏障助长了犯罪分子有恃无恐的嚣张气焰，促使他们不断的实施犯罪，获取非法所得。洗钱活动为贩毒、走私、恐怖活动、贪污腐败和偷税漏税等严重刑事犯罪的运作和蔓延提供了动力。洗钱活动威胁着国家经济体系的稳定和安全，造成了经济秩序的动荡，干扰了国家宏观经济的调控，侵犯了合法经济体的正当权益。洗钱破坏了社会经济活动的公平公正原则，扰乱了市场经济的有序竞争，损害了我们金融机构的声誉和正常运行。“洗钱”就是犯罪分子啃食广大人民群众利益的獠牙。

洗钱犯罪的危害性如此之大，反洗钱工作刻不容缓。作为银行工作人员，我们要时刻保持高度警惕，随时发现犯罪分子的洗钱动机，从源头上堵截一切洗钱犯罪的渠道。

下面我谈一下＃＃分行打击洗钱，正本清源之法。

一是行领导高度重视反洗钱工作。＃＃分行从维护国家金融安全、保障银行业健康发展的角度出发，对反洗钱工作给予充分的重视，切实落实各项反洗钱规章制度和工作要求，及时研究解决反洗钱工作中遇到的问题，有效防止反洗钱操作风险事件发生，确保我行反洗钱工作的合法合规性。

二是反洗钱内控制度的完善。根据《反洗钱法》和有关监管法规的要求，健全和完善反洗钱内控制度，保证了我行反洗钱工作的严密性和有效性。反洗钱内控制度覆盖我行各个相关领域和业务部门，贯穿于每一项业务流程之中，避免了漏洞和盲区；同时，反洗钱内控制度实行责任制，并且落到实处，执行有效，防止了相关制度形同虚设或流于形式。

三是严格执行可疑交易和大额交易监控制度。依法监控大额交易和可疑交易是＃＃分行履行反洗钱义务的关键环节，如果在这个环节上疏忽大意或未尽职责，不仅会给洗钱分子留下可乘之机，还会造成严重的法律后果，受到监管部门的制裁和处罚。＃＃分行把依法报告大额交易和可疑交易作为反洗钱工作的核心和重点，各机构网点设立可疑交易和大额交易登记簿，应用反洗钱系统严格执行相关的监管法规和内控制度要求，确保尽职尽责，不出纰漏。

四是认真做好客户身份识别工作。＃＃分行在与客户建立业务关系提供相关金融服务时，严格按照有关规定识别客户身份，审核并登记客户及其代理人的身份证明和有关资料，对于身份不明的客户，严格禁止为客户提供相关金融服务。

五是加强反洗钱监督检查。＃＃分行将反洗钱纳入法律合规部日常监督检查工作中，有计划地开展反洗钱专项检查或抽查活动，确保各项反洗钱内控制度和工作要求得到切实有效的落实和执行。同时，对重点地区、重点机构和重点专业进行重点检查，及时发现和整改反洗钱工作中存在的问题，不留死角，消除隐患。

六是做好反洗钱宣传和培训工作。＃＃分行反洗钱工作以《反洗钱法》为指导，充分利用各营业网点室内外LED显示屏、发放宣传折页、张贴海报进行宣传。同时组织员工认真学习掌握《反洗钱法》，采取多种方式加强反洗钱培训工作，进一步提高各级管理人员、业务人员的反洗钱责任意识和相关技能，尤其注重通过培训提高一线操作人员和反洗钱岗位人员识别和报告可疑交易的能力和经验。

随着经济和科技的飞速发展，洗钱手段也日益多样化、复杂化和国际化。

然而无论参与洗钱的犯罪分子采取什么样的方式实施赃款的存、转、取，银行都是他的必经之路。银行业是反洗钱队伍的主力军，银行工作人员是打击洗钱犯罪源头的先锋队。建行作为我国四大商业银行之一，在反洗钱战役中担当着重要角色，发挥着举足轻重的作用。我们每一位建行员工都会不断的武装自己，在没有硝烟的反洗钱战场上，用知识作刀枪，用责任感作炮火，将一切洗钱犯罪活动消灭干净。我们将怀着必胜的决心和信心打击洗钱，正本清源。

第二篇：银行洗钱工作总结

警惕洗钱陷阱 提高防范意识 银行洗钱工作总结

随着社会经济的快速发展，洗钱犯罪活动也呈现出多样化、隐蔽化的特点，对社会正常经济活动造成严重破坏，因此如何警惕洗钱陷阱，保护单位及个人财产安全是摆在银行人员面前的重要课题。

作为银行员工反洗钱是必要的工作职责，无论进行任何业务的操作务必牢固树立反洗钱意识，切实履行好“金融卫士”的社会责任。

一是认真学习反洗钱有关规章制度，切实做到入脑入心。认真学习执行《中华人民共和国中国人民银行法》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构反洗钱规定》以及我行的有关规章制度，严格履行职责，切实做好反洗钱工作。

二是加强职业素养，提高反洗钱技能。

一是坚持原则、照章办事、认真履行自己的职责，不徇私情，不断提高专业知识和政策理论水平；二是严密关注相关个人与单位在短期内利用银行帐户大量的将资金进行分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的行为，认真分析，作好可疑交易记录，并及时向上级社报告；三是经办人员要对辖内办理的大额支付交易逐户、逐笔进行调查、分析，认真作好评估，对明显涉嫌犯罪需要立即侦查的，应立即报告当地公安机关，同时报告其上级单位和当地人民银行；四是严格操作，严守秘密。对记录和分析的大额可疑支付交易信息不得向任何个人、任何单位泄露，法律另有规定的除外；五是严格按规定期限和要求报送相关信息资料。

三是加强宣传引导，提高客户防骗意识。

反洗钱不仅仅是银行的责任，洗钱陷阱也会让普通百姓误入歧途，因此加强反洗钱的社会宣传活动，让老百姓参与其中，才能让洗钱失去活动的土壤，才能确保反洗钱活动取得成绩。一是充分利用人民银行统一组织或我行自行组织的反洗钱社会宣传活动，通过发放宣传资料、举办案例讲座、开展知识竞赛以及征文等活动，强化洗钱工作在社会层面的认知程度；二是加强反洗钱有关法律宣传，对洗钱活动保持强大的法律威慑，让有洗钱倾向的单位或个人望而却步；三是将反洗钱与反金融诈骗工作紧密结合，提高防范意识，切实保障客户资金安全。

反洗钱是一项系统且复杂的工作，并且随着电子支付业务的迅速发展，反洗钱工作必将面临新的形势和挑战，做为银行工作人员务必要加强业务的学习，提高洗钱甄别能力，从源头上防控洗钱犯罪活动的发生。

第三篇：洗钱犯罪的主要方式、侦查难点及打击对策

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目前洗钱犯罪的主要方式、侦查难点及预防

目前洗钱犯罪的主要方式、侦查难点及预防措施

专业：经济犯罪侦查学

【内容摘要】洗钱犯罪，是指把违法所得的黑钱洗白；当前洗钱犯罪的主要方式有地下钱庄洗钱、特种行业及新生行业的洗钱方式新颖、博彩洗钱等等，而公安机关在打击洗钱犯罪时存在立案难、侦查难、跨境查证难、国际司法协助难和处理难等问题。为了有效打击洗钱犯罪，设立与洗钱犯罪相关的罪名，加强各部门的交流与合作，密切追踪、熟练掌握洗钱犯罪的作案手段和规律特点、金融机构要加强防范并及时与公安机关联系、加强国际合作，建立国际间的情报信息库，遏制洗钱犯罪，减少经济损失。【关键词】 洗钱犯罪 洗钱方式 侦查难点 反洗钱

Abstract ：Money laundering crime refers to the illegal income laundered whiten, The crime of laundering main ways have underground money laundering, special trades and industries of new money laundering way, gambling, and public security organs, in case there against money laundering, investigation and verification cross-border, international judicial assistance and processing, etc.In order to crack down on the crime of money-laundering effectively, and the crime of money-laundering charges related departments, strengthen exchanges and cooperation, closely tracks, mastering money laundering crime means and the characteristics of financial institutions, to strengthen prevent and timely and public security organs, strengthen international cooperation, establishing international intelligence databases, the crime of money laundering, reduce the economic losses.Key words : Money laundering crime

Money laundering

Investigation of difficulty Anti-money laundering

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目前洗钱犯罪的主要方式、侦查难点及预防

目录

一、目前洗钱犯罪的主要方式„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1

（一）赌博是传统的洗钱方式„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1

（二）地下钱庄洗钱 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2

（三）特种行业及新生行业的洗钱方式新颖„„„„„„„„„„„„„3

二、当前洗钱犯罪的侦查难点 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3

（一）洗钱手段的专业性、复杂性和隐蔽性„„„„„„„„„„„„„3

（二）刑法中对洗钱罪的构成要件的严格限定，增加了侦查认定洗钱犯罪的难度„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„4

（三）洗钱犯罪侦查部门和上游犯罪侦查部门之间的协作关系尚未理顺,使洗钱犯罪的查处存在一定的困难„„„„„„„„„„„„„„„„5

（四）洗钱犯罪属无明显受害者的犯罪„„„„„„„„„„„„„„„„6

（五）博彩业洗钱的法律之伤„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„6

三、预防洗钱犯罪的措施 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„7

（一）增加与洗钱相关的新罪名„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„8

（二）加强各部门之间的交流与合作„„„„„„„„„„„„„„„„„8

（三）在金融机构强化预防和控制，构建良好金融环境 „„„„„„9

（四）争取国际司法协助，加强反洗钱国际合作„„„„„„„„„„10 致谢 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„11 参考书目 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„12 学院本科毕业论文

目前洗钱犯罪的主要方式、侦查难点及预防

洗钱犯罪(Money Laundering)是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及产生的收益犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。现代各国法律对洗钱的解释不尽全相同，金融机构反洗钱较权威的机构巴塞尔银行法规及监管实践委员会，从金融交易角度对洗钱犯罪进行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户转移到另一个账户，用以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项，即常言之“洗钱”。“洗钱”一词，源于上世纪初，美国旧金山一饭店老板发现肮脏的钱币经常会弄脏顾客洁白的手套，于是就将在饭店流通的钱币投放到洗涤剂中清洗，这便是最初的洗钱。洗钱犯罪可以和绝大多数的犯罪共生并沿续，是这些犯罪的下游犯罪。从司法角度看，洗钱成为一种“犯罪屏障”，既妨害了司法活动，也助长犯罪分子有恃无恐的嚣张气焰，促使他们不断实施犯罪。从金融管理的角度来看，洗钱活动常常借助于合法的金融网络清洗大笔黑钱，这不仅侵害了金融管理的秩序而且也严重破坏公平竞争规则，破坏市场经济主体之间的自由竞争，从而对正常、稳定的经济秩序带来一定的消极影响。根据国际货币基金组织统计表明，全球每年非法洗钱的数额约占世界GDP的3％至6％，介于8000亿至1.9万亿美元之间，且每年以2000亿美元的数额不断增加。在当前经济全球化、资本流动国际化的今天，洗钱活动对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害巨大。[1]

一、目前洗钱犯罪的主要方式

（一）赌博是传统的洗钱方式

早期黑手党的毒品买卖大都通过现金交易，钱上通常会“沾”有毒品，所以一旦被警察抓住难以脱罪。黑手党成员便携带贩毒现金去赌场置换筹码假装去赌钱，可一旦输掉差不多25％的钱，就把剩下的筹码换回现金，顺理成章地把赃钱变成“干净”的收入，即赌博收入。受金融危机经济不景气的今天，来自亚洲的赌客是惟一呈增长趋势的客户群。与现实生活中的赌场相比差异较大，网上赌场已经成为洗钱的安全天堂。赌博网站总部大多设在有“避税天堂”之称的加勒 3 学院本科毕业论文

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比地区。许多网站不受到政府部门的监管，也不遵守国际赌场的游戏规则，它们更不会查问客户的身份资料。许多犯罪集团把钱款打进在这些赌博网站开设的账户后，一般先象征性地赌上一两次，然后就马上通知网站说“我不想再玩了”，要求网站把自己户头里的钱以一张支票退还。于是，一笔笔数额巨大的“黑钱”便轻而易举地“洗白”了！而利用网络赌博网站进行了信用卡套现和累积分，方法是“准”洗钱人将信用卡透支金打入他在赌博网站开设的账户，不参与任何博彩，然后通过赌博网站的支付工具再将这笔资金打入自己借记卡中，整个过程不到一分钟，而且没有任何手续费。特别是通过循环反复可迅速增加行用卡消费积分，从而换到高额礼品。赌博洗钱这种方法隐蔽性极强很难查证黑钱的来龙去脉。

（二）地下钱庄洗钱

地下钱庄是一种特殊的非法金融组织，它游动于金融监管体系之外，利用或部分利用金融机构的资金结算网络，从事非法买卖外汇、跨国(境)资金转移或资金存储借贷等非法金融业务。作为金融服务的非法中介机构，地下钱庄通常的操作手法是，换汇人在中国境内将人民币交给地下钱庄，地下钱庄则通过境外合伙人将外汇打入换汇人所指定的境外账户，地下钱庄的经营者则通过收取一定的手续费获利，反向操作亦然。现在，地下钱庄已经演变为非法收入的洗钱工具，在沿海地区更成为资本猖獗外逃的一个重要渠道。在我国的东部沿海地区，地下钱庄已成为走私、贩毒等犯罪分子洗钱的重要途径。如：厦门远华特大走私案中，大部分的非法收入就是通过地下钱庄流到境外的。而非法涌入外资还会进入中国国内股市炒作套利，泡沫经济所造成的巨大损失只能让中国国内来承担了，大量外资通过不正当的方式进入中国，还会严重干扰中国的货币政策，扰乱中国的实体经济体系，政府为此进行严厉管制十分必要。在中国结汇制度下，央行收进一个单位外币就得用一单位的人民币基础货币卖出。当大量非法外资涌入中国市场时，央行就得大量卖出人民币，从而使金融市场上的人民币流动性泛滥，导致投资过热、资产的价格快速上涨及通货膨胀率上升，严重地冲击中国实体经济。人民币升值、中国国内房地产市场价格快速飙升、中国国内股指疯狂上涨时，国外的资金更是会千方百计地通过种种合法及非法的方式进入中国的市场。比如说，4 学院本科毕业论文

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2008年上半年中国外汇储备增加2689亿美元，其中贸易顺差为2125亿美元，外国直接投资419亿美元，另外3219亿美元则不知道是通过什么途径进入中国的。也许，地下钱庄就是不知道来源的外资进入渠道之一。

（三）特种行业及新生行业的洗钱方式新颖

洗钱者为了达到掩饰其收益的性质和来源目的，利用非金融机构洗钱方式有彩票洗钱、房地产洗钱和拍卖、典当及保险业洗钱。第一，彩票洗钱是利用彩票发售不记名和以兑奖奖金中的百分之三至百分之五作为报酬，调换中奖人员登记数据内容，或直接在中奖客户办理中奖登记时，以调换资料进行登记进行洗钱犯罪，将“黑钱”进行洗“白”。此类犯罪具有内外勾结，欺骗性较强、隐蔽性强、查证难度大，熟悉彩票业务工作流程，况且奖金数额巨大，被蒙骗利用空间大。实施犯罪前通过周密策划以介绍“搭钱”的形式有针对性地与彩票发行管理中心人员建立关系网，以手续费，好处费作为利诱，在彩票兑奖登记程序上“做手脚”，而中奖人在奖金兑现时又不愿公开自己身份，给洗钱犯罪留下了空间。

第二，利用房地产洗钱，主要是指将不正当收入投入房地产业，一段时间后再卖出变现。由于房地产业近年持续火热，于是不正当收入就成了合法的投资收益。洗钱者通过投资或开发房地产，或者通过购置房地产再出售都可以将黑钱变“白”。那么房地产何以成为贪官转移其巨额现金的首选目标？一方面，这与房地产本身具有的行业特质有关，不可否认，房地产是暴利行业，其潜力巨大的升值空间使得洗钱分子趋之若鹜，连一些财富新贵也纷纷投资房地产，此外房地产的嗜利本性，促使他们渴望楼盘卖个好价钱，因此对那些一掷千金的洗钱者往往来者不拒；其次，银行业具有“经济的理性”，决定了他们钟情于房地产的现金交易，这就使得某些商业银行对房地产洗钱分子“高抬贵手”。而房地产洗钱明目张胆的最根本原因则在于，洗钱分子大都是腐败分子，贪污和受贿数额动辄以数千万数亿计，他们要把招此庞大的黑钱“洗白”，必然需求含金量高的项目，而房地产无疑正中其下怀。

此外，拍卖行业也渐渐成为洗钱的“沃土”。这些年，中国艺术品可谓高潮迭起，艺术品被认为是继股票、房产之后的第三大投资“富矿”，其中拍卖行的 5 学院本科毕业论文

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作用功不可没。但在各大甩卖会上天价频出的背后，却悄然涌动着一股洗钱暗流。目前，境内拍卖业进入门槛不高，拍卖公司鱼龙混杂，真伪难辨。中国的四千多家拍卖公司中，有些拍卖公司只是昙花一现，甚至是为某次私下交易而诞生，这从客观上为不法分子浑水摸鱼提供了条件。而拍卖业的主管部门缺乏专业的监管能力，对洗钱等行为往往无能为力。近年来，由于中国监管制度的漏洞，使得洗钱变得越来越容易。只要具备把需要洗的钱变成企业化形式正当盈利的条件，各个行业都可以洗钱。除了房地产、拍卖行，保险业和夜总会都是洗钱的好“地方”，而且进出这些场合的资金无论是黑钱还是公款，多通过用支票付账后提现。从表面看这些都是正常的经营，毫无特殊之处。但这一进一出支票就成了现金，从公家或者不明账户流进个人腰包。这样的企业一般都很配合洗钱的事情，只要钱从账上过一道，回扣自然不会少。这也是洗钱泛滥的重要原因。

二、当前洗钱犯罪的侦查难点

（一）洗钱手段的专业性、复杂性和隐蔽性

由于洗钱犯罪活动日益老练，加上各国和国际打击力度的加大，洗钱者的洗钱活动也越来越专业，专业化的具体表现为：首先，洗钱犯罪的活动的分工更加精细化，更有甚者组织专业的洗钱服务机构向的犯罪分子和犯罪组织提供洗钱相关业务，他们不仅懂得法律、而且懂金融和会计知识；其次，犯罪组织经常雇佣专业人士如：会计、私人银行家财务、审计方面的专业人才作为他们洗钱的“顾问”或“分析家”，或者拉拢腐蚀有关金融界人士向他们问计进行投资和洗钱活动，增强洗钱性投资过程的专业化程度；最后，洗钱者也增强了对洗钱的风险的综合分析，从法律、经济等方面寻求清洗赃款和再投资的安全办法和途径。

现代的洗钱也日益复杂化，现在一次性洗钱活动，特别是在国际洗钱犯罪活动同时包括多种洗钱途径，利用多种洗钱方式，他们将传统的洗钱方式和现代洗钱方式、现实的洗钱工具和虚拟的洗钱工具结合在一起进行洗钱活动。目前，国际洗钱犯罪活动常常包含单个或多个复杂的过程和步骤，每一个复杂的洗钱活动都可能包含了多种传统的洗钱方式。犯罪利用的洗钱掩体也越来越复杂，同时他们不断利用期货、股票等金融产品进行洗钱。由于金融监管制度的空隙和刑法的 6 学院本科毕业论文

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滞后的原因，使洗钱的案件越来越多，而且每个案件涉及的洗钱金额也越来越巨大，对各国和国际社会带来了巨大的危害。为了避免法律的惩罚，洗钱犯罪人作案前往往绞尽脑汁地计划，缜密实施；作案时故弄玄虚，鱼目混珠；作案后消灭罪证，苟合利益，不留任何蛛丝马迹，因为隐蔽性较强，致使此类案件发以后，往往不能及时发现和侦破，使洗钱犯罪分子长期逍遥法外。加上洗钱犯罪所得基本上都是由一些有权势的犯罪集团的高层人物把持，而这些人物很不容易会暴露。再加上经过多层次资金周转，重新回到经济流通领域的资金已完全具备了“合法的外衣，且被破获的可能性是微乎其微，其隐蔽性极强。

（二）刑法中对洗钱罪的构成要件的严格限定，增加了侦查认

定洗钱犯罪的难度

《中华人民共和国刑法》第192条中规定：明知毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及产生的收益或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其控制洗钱犯罪产生的收益。但是上述规定对本罪构成要件的要求过于简单和严格，使侦查机关对洗钱犯罪行为的认定存在较大困难。首先，从刑法对洗钱犯罪的上述规定，明知在洗钱犯罪中的心理限定为故意，并且要求洗钱者必须明知是毒品犯罪，走私犯罪等违法所得及其产生收益为掩饰和隐瞒这些收益而进行的清洗活动,才构成犯罪。这种规定否定了间接故意构成本罪的可能，也就是说洗钱犯罪仅只能是直接故意犯罪，间接故意不构成犯罪更排除了过失行为构成本罪的可能性。同时条文中范式表明了该行为是有目的性，而实际上将洗钱犯罪规定为目的性犯罪，此种规定客观上增加了侦查部门打击洗钱犯罪的难度。如：一行为人明知毒品犯罪分子赠予的资金为毒赃而予以接受，其主观上都不是为了掩饰和隐瞒毒品犯罪的收入，但客观上造成了清洗毒赃的后果，按照现行刑法的规定，此行为不宜认定为洗钱犯罪；其次，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及产生的收益犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，也就是说犯罪 7 学院本科毕业论文

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分子必须明确地知道其所掩饰和隐瞒的是上述七种犯罪中的一种或多种违法所得及其收益才构成犯罪。在经济快速发展,犯罪形态多样化、复杂化的今天，毒品犯罪、走私犯罪等犯罪活动常常和其他犯罪活动错综复杂相互交织，要使行为人明知其所经手的或者在某一银行帐户内存入的或者投资到某一商业活动中的资金来源是某项特定的犯罪所得是很困难的，更重要的是对于那些庞大的犯罪团伙的洗钱犯罪网络来说，要弄清其具体资金的来源和流向是难上加难，为了达到追究洗钱犯罪责任的目的，侦查机关又必须提供证据证明犯罪分子明确地知道其所清洗的财产来自特定类型的七种犯罪所得及其收益，这在实践中是很难做到的。［2］

（三）洗钱犯罪侦查部门和上游犯罪侦查部门之间的协作关系尚未理顺，使洗钱犯罪的查处存在一定的困难

洗钱犯罪是处置赃款、赃物的一种犯罪类型是上游犯罪的沿续，洗钱者的目的就是通过洗钱消灭上游犯罪产生收益的犯罪线索和证据，使之具备合法的面貌，而洗钱犯罪与其上游犯罪紧密联系的特征，但是上游犯罪分别由不同的部门管辖分工造成查处时难以操作。目前，我国的洗钱犯罪侦查部门和洗钱的上游犯罪侦查部门之间协作关系尚未理顺，在办理有关案件时各自为营，减弱了对洗钱犯罪的查处力度。自98年我国公安部成立了经侦局以后，全国公安机关经济犯罪侦查部门就开始承担着打击经济犯罪任务，虽然洗钱罪多数情况属公安经经济侦查部门管辖，但其上游犯罪却分属于不同的部门管辖，如:走私犯罪由海关缉私部门管辖, 毒品犯罪由公安机关缉毒部门管辖，黑社会性质的组织罪和恐怖活动罪由公安机关刑侦部门管辖，贪污贿赂罪由人民检察院管辖。各部门一般都只是关注本单位所负责的那部分罪名，在侦查过程中，即便发现有洗钱犯罪的行为，仅仅将洗钱行为看作上游犯罪的延续而进行追赃，也便不会主动移交公安机关经侦部门，由于洗钱犯罪行为的专业性、复杂性、隐蔽性强等特征，没有具有专门反洗钱的经侦部门的参与是很难查清的。根据洗钱犯罪的性质和有关规定我们可以知道，洗钱犯罪案件的案源有很大部分是依靠对上游犯罪的侦查时发现的，如果上游犯罪的侦查主管部门不主动提供案源，就会使得相当多的洗钱犯罪分子逃 8 学院本科毕业论文

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之夭夭，且赃款得于保全；此外，即使公安机关经侦部门从其它渠道发现洗钱的犯罪线索，为了查明案情也必须先查清其上游犯罪性质，离不开上游犯罪侦查部门的协助和配合。因此，缺少多警种多部门的相互配合很难遏制洗钱犯罪的高发态势。

（四）洗钱犯罪无明显受害者

侦查部门难以主动发现案源洗钱犯罪与其他经济犯罪，相比没有明显的受害人。如集资诈骗、票据诈骗、传销等都有受害人。但是，洗钱犯罪在短时间内对金融机构及其从业人员的影响不明显，甚至他们通过金融操作或提供金融服务，还可以从中取得一定的经济利益。在这种情况下金融机构及其从业人员就缺乏反洗钱的主动性和积极性。而在现实中侦查机关在查处洗钱案件时，大多数都是依靠金融机构提供情报信息去发掘洗钱案件线索的。所以，如果没有金融机构及其从业务人员的积极配合，就会有很大一部分的洗钱案件无法被发现。此外，我国目前对洗钱行为的完整的、有效的监控机制尚未形成体系，大量的洗钱行为如果没有和上游犯罪明显结合在一起，司法机关根本无从下手，即便查处也多是司法机关在追赃的过程中发现，也无法有效地遏止非法洗钱的源头和对洗钱的相关组织或机构进行有效打击。

（五）博彩业洗钱的法律之伤

目前我国已有涉及博彩方面的法律法规是：《中华人民共和国治安管理处罚法》第七十条、《刑法》第三百零三条、2005年《最高人民法院、最高人民检察院关于办理赌博刑事案件具体应用法律若干问题的解释》、同年公安部《关于办理赌博违法案件适用法律若干问题的通知》、2009年《彩票管理条例》和同年《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第4条和第5条。尽管《刑法》第5条规定：“刑罚的轻重，应当与犯罪分子所犯罪行和承担的刑事责任相适应。”但是，相对于赌博的巨额收益、进行洗钱的规模与速度以及两者带来问题的危害来说，我国对于“赌博罪”的处罚实在过轻。以2009初上海查获的“沪上最大网络赌博案”为例，2006年初到2008年6月3日两年半时间内，利用境外赌博网站“太阳城”，钱葆春与同伴构建的赌博网络，吸收 9 学院本科毕业论文

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了仅警方掌握证据能够确定的下注册资金就多达66亿。但2009年1月，钱葆春一审仅被判5年，两名从犯则被判刑1-2年。即使这样，被告人家属仍以刑罚过重为由当庭表达了上诉意见。相对应的是，2006年4月。许霆在银行ATM机上取走仅17.5万元现金，就被一审判处无期徒刑，后在全国人民的关注下，才被判为5年。可以说，相对于巨大的利润，过低的法定刑罚对于赌博庄家很难起到震慑作用，洗钱犯罪分子就是利用赌博的法律轻处罚性洗钱的。

三、预防洗钱犯罪的措施

（一）增加与洗钱相关的新罪名

一个完整的洗钱过程,按照通行观点可以分为三个阶段，即放置阶段：把犯罪所得赃款进行初步处理，使其与其他合法款项混在一起；培植阶段:通过复杂的金融操作，掩盖犯罪资金的来龙去脉和真实所有权关系，抹去非法特征，这是洗钱的重要途径；融合阶段：经过培植的犯罪资金转移到经济体系中，使其披上合法的外衣，以一种新的面目回到犯罪受益人手中。我国刑法上现有的洗钱罪名只有涵盖洗钱行为的前两个阶段。而对第三个阶段的罪名处于法律空白，行为人明知是特定犯罪所得，但是主观上不是以掩饰、隐瞒特定犯罪的违法所得及其收益为目的，而是为了合法的目的，客观上造成洗钱的后果却无法以洗钱罪论处，顶多只能以窝藏赃款罪论处。为了使洗钱行为的全过程均予以刑事犯罪化，更加有效地打击洗钱犯罪，有必要设立获取、使用和持有非法收益罪。同时，金融机构的反洗钱措施在短时间内一定程度上会有损金融机构自身的利益，但为了确保金融机构工作人员认真履行对可疑或大额资金的申报制度，应有对金融机构工作人员因故意或重大过失对上述资金没有申报造成严重后果的行为，在刑法里不披露信息罪中增设金融机构及金融机构工作人员这些特殊群体。[3]

（二）加强各部门之间的交流与合作

同国际刑警组织和国际货币组织经常交流有关洗钱犯罪发展的最新信息，以及时掌握洗钱活动的动向。同时，加强同国内金融机构对有关信心的交流和咨询，从而对出自不同国家的现金，进出境情况有个总体的把握。这是侦查机关平时应该做的准备工作。此外，加强金融机构、海关与侦查机关的联系，在金融机构、10 学院本科毕业论文

目前洗钱犯罪的主要方式、侦查难点及预防

海关与侦查机关之间建立畅通的联系和高效的报案制度，以便及时查缉从事洗钱犯罪活动。在没有抓获犯罪嫌疑人之前，负责整个洗钱案件侦查活动的专案组要对外绝对保密。这是因为洗钱案件往往牵涉金融机构、海关、司法机关及地方政府官员的腐败案件，洗钱者常常拉拢腐蚀这些机关工作人员。因此专案组成员除主管领导外，不得透露任何有关侦查工作的进展情况，为此，要建立严格的保密制度。在调查访问金融机构有关客户和嫌疑存款的情况时，如果他们不是报案人，要适当进行伪装，不要暴露自己的真实意图。另外，经侦部门也应该主动出击，结合洗钱犯罪案件的特点，注重对容易洗钱的重点区域、重点行业、重点嫌疑公司、重点人员进行监控，收集并分析各类情报信息，根据每个时期的不同特点制定反洗钱对策，核查可疑金融交易，长期经营，果断出击。从总体上看，反洗钱是一个全社会的系统工程，它涉及公安、金融机构、海关、税务、外汇管理机构等多个部门。因此，经侦部门应联合相关部门，及时获取相关洗钱犯罪线索，构建覆盖全社会的、系统的反洗钱网络。［4］

（三）在金融机构强化预防和控制，构建良好金融环境

金融机构是预防洗钱犯罪的重要场所，强化金融的预防作用和控制是有必要的。金融机构是国家金融的调控器，只有随时掌控好金融信息才能为国家提供正确及时的信息监管资料。因此，必须建立和完善以下几个方面的制度及其措施：第一，实行真实姓名存款制度，坚决杜绝用假的身份或冒用他人身份参与金融活动。公安机关要认真接受金融机构举报的使用虚假的身份信息的案件，完善金融机构对人口信息掌握制度，加大身份证的防伪标志研制便于金融机构的查询和辨认。第二，建全建立单位注册资金审计制度。第三，严格提起现金制度。第四，加强银行开户制度。第五，完善金融交易报告制度。第六，推行大额金融交易业务税务申报制度。第七，完善反洗钱金融监管体系建设。在银行、证劵、保险等各项领域内的反洗钱监管工作的稳步推进。第八，坚持从严治行，完善各项规章制度。第九，央行和银监局应认真履行职能，积极引导、严格监管金融机构依法经营，进行正当的竞争，不准乱拉存款，不准乱开账户、严格控制大额现金支付，严密监控大额资金划转，创造规范、合理、有序的竞争环境，构建良好的金融秩 11 学院本科毕业论文

目前洗钱犯罪的主要方式、侦查难点及预防

序和金融环境。同时，适时启动对非金融机构行业的调研工作，并按照逐步推进、稳步发展的原则，适时将较高的非金融机构行业纳入反洗钱监管体系。通过上述的措施，逐步强化金融预防与控制，构建良好的金融环境，实现金融机构的职能。

(四)争取国际司法协助，加强国际间反洗钱合作

目前的洗钱犯罪活动日益与国际“接轨”，洗钱犯罪分子利用各国之间的司法自治原则，把外国作为自己洗钱的理想天堂。由于在中国改革开放之初，我国正需要外国资本投资在一段时期内对外来资金审核不严格，但随着中国经济的崛起和中国国内洗钱犯罪的严峻形势，中国意识到了只有加强反洗钱工作才能保证经济正常运行，所以中国和国际间加强了国际间的反洗钱合作。洗钱犯罪的跨国境特点，决定了反洗钱犯罪的国际间的合作的可能性。当前国际上比较通行的防范洗钱犯罪措施有以下几种：第一，依据国家根据缔结或者参加的国际条约，按照平等互惠严则，开展反洗钱国际间的合作。第二，中国人民银行根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际间组织开展反洗钱合作，依法与境外反洗钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料。第三，规定涉及追究洗钱犯罪的司法协助，由司法机关依照有关规定办理。这些规定是我国争取国际司法协助，加强反洗钱国际合作，打击洗钱犯罪的重要途径。国际司法协作不仅可以加大对洗钱犯罪的惩处和打击力度，而且可以构建良好的世界金融防范体系，解决中国很多外逃的洗钱犯罪分子，如这些犯罪分子得到及时的惩治就会遏制住高发的洗钱犯罪态势。

第四篇：银行洗钱工作总结

警惕洗钱陷阱 提高防范意识 银行洗钱工作总结

随着社会经济的快速发展，洗钱犯罪活动也呈现出多样化、隐蔽化的特点，对社会正常经济活动造成严重破坏，因此如何警惕洗钱陷阱，保护单位及个人财产安全是摆在银行人员面前的重要课题。

作为银行员工反洗钱是必要的工作职责，无论进行任何业务的操作务必牢固树立反洗钱意识，切实履行好“金融卫士”的社会责任。

一是认真学习反洗钱有关规章制度，切实做到入脑入心。认真学习执行《中华人民共和国中国人民银行法》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构反洗钱规定》以及我行的有关规章制度，严格履行职责，切实做好反洗钱工作。

二是加强职业素养，提高反洗钱技能。

一是坚持原则、照章办事、认真履行自己的职责，不徇私情，不断提高专业知识和政策理论水平；二是严密关注相关个人与单位在短期内利用银行帐户大量的将资金进行分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的行为，认真分析，作好可疑交易记录，并及时向上级社报告；三是经办人员要对辖内办理的大额支付交易逐户、逐笔进行调查、分析，认真作好评估，对明显涉嫌犯罪需要立即侦查的，应立即报告当地公安机关，同时报告其上级单位和当地人民银行；四是严格操作，严守秘密。对记录和分析的大额可疑支付交易信息不得向任何个人、任何单位泄露，法律另有规定的除外；五是严格按规定期限和要求报送相关信息资料。

三是加强宣传引导，提高客户防骗意识。

反洗钱不仅仅是银行的责任，洗钱陷阱也会让普通百姓误入歧途，因此加强反洗钱的社会宣传活动，让老百姓参与其中，才能让洗钱失去活动的土壤，才能确保反洗钱活动取得成绩。一是充分利用人民银行统一组织或我行自行组织的反洗钱社会宣传活动，通过发放宣传资料、举办案例讲座、开展知识竞赛以及征文等活动，强化洗钱工作在社会层面的认知程度；二是加强反洗钱有关法律宣传，对洗钱活动保持强大的法律威慑，让有洗钱倾向的单位或个人望而却步；三是将反洗钱与反金融诈骗工作紧密结合，提高防范意识，切实保障客户资金安全。

反洗钱是一项系统且复杂的工作，并且随着电子支付业务的迅速发展，反洗钱工作必将面临新的形势和挑战，做为银行工作人员务必要加强业务的学习，提高洗钱甄别能力，从源头上防控洗钱犯罪活动的发生。

第五篇：银行洗钱工作总结

警惕洗钱陷阱 提高防范意识 银行洗钱工作总结

随着社会经济的快速发展，洗钱犯罪活动也呈现出多样化、隐蔽化的特点，对社会正常经济活动造成严重破坏，因此如何警惕洗钱陷阱，保护单位及个人财产安全是摆在银行人员面前的重要课题。

作为银行员工反洗钱是必要的工作职责，无论进行任何业务的操作务必牢固树立反洗钱意识，切实履行好“金融卫士”的社会责任。

一是认真学习反洗钱有关规章制度，切实做到入脑入心。认真学习执行《中华人民共和国中国人民银行法》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构反洗钱规定》以及我行的有关规章制度，严格履行职责，切实做好反洗钱工作。

二是加强职业素养，提高反洗钱技能。

一是坚持原则、照章办事、认真履行自己的职责，不徇私情，不断提高专业知识和政策理论水平；二是严密关注相关个人与单位在短期内利用银行帐户大量的将资金进行分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的行为，认真分析，作好可疑交易记录，并及时向上级社报告；三是经办人员要对辖内办理的大额支付交易逐户、逐笔进行调查、分析，认真作好评估，对明显涉嫌犯罪需要立即侦查的，应立即报告当地公安机关，同时报告其上级单位和当地人民银行；四是严格操作，严守秘密。对记录和分析的大额可疑支付交易信息不得向任何个人、任何单位泄露，法律另有规定的除外；五是严格按规定期限和要求报送相关信息资料。

三是加强宣传引导，提高客户防骗意识。

反洗钱不仅仅是银行的责任，洗钱陷阱也会让普通百姓误入歧途，因此加强反洗钱的社会宣传活动，让老百姓参与其中，才能让洗钱失去活动的土壤，才能确保反洗钱活动取得成绩。一是充分利用人民银行统一组织或我行自行组织的反洗钱社会宣传活动，通过发放宣传资料、举办案例讲座、开展知识竞赛以及征文等活动，强化洗钱工作在社会层面的认知程度；二是加强反洗钱有关法律宣传，对洗钱活动保持强大的法律威慑，让有洗钱倾向的单位或个人望而却步；三是将反洗钱与反金融诈骗工作紧密结合，提高防范意识，切实保障客户资金安全。

反洗钱是一项系统且复杂的工作，并且随着电子支付业务的迅速发展，反洗钱工作必将面临新的形势和挑战，做为银行工作人员务必要加强业务的学习，提高洗钱甄别能力，从源头上防控洗钱犯罪活动的发生。