银行会计部年度工作总结暨明年工作计划

第一篇：银行会计部年度工作总结暨明年工作计划

银行会计部年度工作总结暨明年工作计划

今年工作总结...................................................................................................................1 财务管理方面：.......................................................2

一、规范财务行为，加强成本控制。.....................................2

二、大力推动全行中间业务的发展。.....................................3 结算管理方面：.......................................................3

（一）不断完善会计风险监督防范体系和内控制度体系，防范操作风险。.....3

（二）加强会计队伍的建设，建立和实施科学的考核机制。.................4

（三）加快会计电算化步伐。...........................................5

（四）大兴学习之风，营造出浓厚的会计文化氛围。.......................5

（五）认真履行商业银行职责。.........................................6

（六）加强会计核算，强化内部管理，确保核算质量。.....................7 内部管理方面：.......................................................7

（一）坚持以人为本的用人原则，合理调配人员...........................7

（二）建立合理的业务考核办法，进一步强化内部管理机制.................8

（三）不断提升业务人员的管理和服务意识...............................8

明年会计工作思路............................................................................................................9 结算管理方面.............................................................9

一、做好会计与储蓄业务和制度的整合，稳步推进会计管理体制改革。.......9

二、根据总行核心业务系统上线的工作安排，完成核心业务系统上线工作。..12

三、改进和拓展业务培训的方式和内容。................................13

四、强化会计管理，完善内控机制，加大检查督导力度。..................14

五、加强营业网点的监督控制，提高事后监督工作力度。..................14

六、提高通过技术手段防范操作风险的能力。............................15

七、继续开展优质服务竞赛活动。......................................15

八、完善柜面人员的考核制度和档案建设，加强柜面员工队伍建设。........16

九、加强全行随行式、离行式自助设备管理。............................17 财务管理方面............................................................17

一、大力推行我行的费用预算制度，提升我行财务预算管理水平。..........17

二、完善相关财务规章制度，防患财务风险。............................17

三、规范财务收支行为，实现由财务会计向管理会计的根本转变。..........17

四、加强财务培训辅导工作，不断提升财务人员的业务素质和管理能力。....18

五、完善财务费用考核分配办法，推动各项业务健康发展。................19

六、做好费用预测和控制，大力推进中间业务，确保完成明年的利润计划。..19

七、深入推广SAP系统的实际运用。....................................20

今年工作总结

今年，南昌分行会计部紧紧围绕分行“调整结构，深化管理，不

断创新，努力实现质量、规模、效益协调发展”的工作指导思想，以“夯实会计基础、强化风险管理，提升管理水平”为工作目标，积极有效地开展各项工作。全行会计基础更加坚实、会计管理水平明显增强、财务行为更加规范、风险防范监督体系进一步完善。全行会计各项工作进展顺利，并呈良好发展趋势。

截止今年12月31日，我行实现税前利润20,039万元，完成全年17,000万元利润计划的117.9%。实现中间业务收入2000多万元，完成全年任务的102%。全行会计业务量304万余笔，比去年同期增加了25.6％；差错率0.17‱,比去年同期下降了48％，全年结算赔偿率为零。

回顾一年来的工作，我部着重抓了以下十一个方面的工作： 财务管理方面：

（一）规范财务行为，加强成本控制。

今年，会计部全面贯彻和执行“有保有控、稳步推进”的稳健财务政策，并结合当前形势和我行实际情况，修订了《招商银行南昌分行差旅费报销规定（第三版）》、《招商银行南昌分行车辆费用管理办法实施细则》，《招商银行南昌分行财务费用审批权限柜规定》等财务管理文件，提出了《关于在全行开展节支增效工作的若干意见》，进一步明确分、支行费用审批权限和各部室管理费用范围，加强了成本控制、规范了费用报销程序，有效地规范了全行财务行为，推动了全行节支增效工作的开展。

（二）大力推动全行中间业务的发展。

为适应我行经营战略的调整，提高我行非利差收入的比例，调动支行发展中间业务的积极性，促进全行中间业务的发展和收入的增长，分行成立了以会计部牵头的中间业务管理委员会，出台了《今年中间业务竞赛办法》，定期发布《中间业务竞赛快讯》，及时公布我行中间业务完成情况，适时报导同业及兄弟行中间业务开展动态，营造了良好的竞争氛围。为配合中间业务的开展，我部结合当地实际情况，及时修订了《国内结算业务收费标准》，规范了中间业务手续费减免的程序。为我行中间业务指标的完成起了一定的积极作用。结算管理方面：

（一）不断完善会计风险监督防范体系和内控制度体系，加大检查工作力度，规范会计业务操作，防范操作风险。

今年，分行会计部结合防范固本工程和案件专项治理工作的开展，通过加强结算管理和事后监督力量，梳理和修订现行的规章制度，加大对支行的结算检查、事后监督和业务辅导，推行会计主管委派和完善风险监督员制，构建起以分行结算专管员、事后监督员、各支行（部）会计主管、风险监督员为核心的会计风险监督防范体系。

今年，分行会计部先后出台了《招商银行南昌分行会计工作实施细则》、《招商银行南昌分行会计工作指引》、《招商银行南昌分行会计检查辅导及考核实施细则》、《招商银行南昌分行委派会计主管及风险

监督员考核细则》等29项制度和规定。开展了全行现金库存大检查、案件专项治理自查、委托贷款检查、上门收款业务检查、离行式自助银行管理检查、网上“企业银行”其他代发业务检查、反洗钱专项检查、现金及重空管理突击检查、过渡科目专项检查等结算检查17次。事后监督坚持每月调看支行风险环节和重要岗位的工作录像。分行会计部对有章不循、屡查屡犯的行为，采取了从严惩处的措施。先后查处违规事件 6 起（均未造成经济损失），全行通报，并处三级警告处分4 人，二级警告处分 7 人，一级警告处分 1人，实行下岗待聘1人。

（二）加强会计队伍的建设，建立和实施科学的考核机制。

为全面提高全行会计、出纳队伍的整体素质，做好会计基础规范工作，贯彻总行“会计人员准入制”的要求。会计部制定和完善了《结算先进行评比办法》、《招商银行南昌分行会计结算检查辅导及考核实施细则》和《会计柜员星级评定考核办法》等考核制度，并建立了会计员工档案，动态记载员工业务培训、业务考试、月（季）度考核和日常奖罚等情况。今年，会计部先后进行了新入行员工基础知识的培训和考试，出纳、储蓄人员反假资格的上岗考试、今年会计从业资格证的后续教育和会计人员的星级评定考试。对上岗考试中不合格的柜员不予独立上岗操作，对在全行考核中连续二次排名后两位且无星级的员工采取待岗和转岗处理。对参加考评的支行会计主管实行全行排名，连续三次在全行排名末位的采取降职或转岗处理。新的会计人员 考核机制促进了会计出纳人员的结构趋向合理，进一步激励了员工的工作积极性，提高了全行的服务质量和业务水平。在全行自觉的形成了“比、学、赶、超”的良好氛围。

（三）加快会计电算化步伐，成功完成了人民币账户管理系统等六个系统的上线和离行式自助银行的账务上收、集中管理工作。

今年，会计部继续加快会计电算化的步伐，全年共完成人民币账户管理系统、财政支付系统、支付密码系统、图码识别系统、个人资产系统、多元化电子报税和大额取现台账管理系统六个系统的上线工作。这些系统的成功上线有利地促进了我行业务的发展，提高了我行的风险防范能力。

今年4月19日到6月9日期间，在分行统一部署下，会计部成立了自助设备管理中心，制订了《自助设备管理操作办法》，将涉及8家支行的7个离行单台自助设备和16个离行式自助银行共54台自助设备的账务核算全部上收，由分行会计部集中管理，统一核算。离行式自助设备的集中管理和账务上收，极大的缓解了各支行的工作压力，理顺了离行式自助设备的管理关系，有效地防范了业务操作风险。

（四）大兴学习之风，不断提高会计、出纳人员的业务素质、风险意识和团队精神，营造出浓厚的会计文化氛围。

今年，分行会计部的各项培训工作紧紧围绕“学为所用、学能所用”的原则积极开展，与往年相比，今年培训课题的设计、培训的组 织形式、培训的师资力量都得到进一步完善，培训的内容更注重与实际操作相结合并加强了对培训效果的检验。今年，分行会计部先后组织业务培训30 次，内容涵盖基础知识、外币防伪识假、费用预算和财务制度、支付密码器、反洗钱、票据风险和打造高效团队等方面，累计培训时间达到73小时，参加人数达到1164人，超额完成了年初培训计划的187%。

为进一步营造浓厚的会计文化氛围，分行会计部在今年创办了结算简报、现金简报、后督通报、自助设备运行简报等形式多样，内容丰富的工作简报。简报定期向全行通报会计、出纳最新工作动态，分析近期重大差错和案例，解答支行的结算疑点，刊登一线员工的心声。简报真实地反映了一线会计人员的工作情况和感受，受到全体会计人员欢迎。今年，南昌分行会计部有二篇风险论文获总行优秀风险论文，三篇结算动态在总行刊物上发表，四期结算简报被总行会计部转发。

（五）认真履行商业银行职责，出色完成了人民币反假宣传等工作。反洗钱工作也取得了明显成效。

今年是国务院确定的反假币工作年，按照人行中支的统一部署，南昌分行结合自身优势和特点积极有效地开展反假宣传活动。今年我行的反假宣传，更加注重日常宣传和集中宣传相结合，除了继续加强柜台宣传反假知识外，还面向社会举办了二期“反假知识培训班”。据统计，在全年的反假宣传活动中，招商银行南昌分行设置反假宣传柜台20处、悬挂反假条幅24幅，抽调业务骨干200多人面向社会普 及人民币、外币知识，共发出宣传资料４千余份，免费为公众鉴定人民币千余次，受益人数近万人。

今年，分行会计部为加强全行对公人民币反洗钱工作的开展，增设了反洗钱联络员岗位，负责指导网点对公反洗钱报表的填制和上报工作，并先后举办了三期反洗钱知识培训班。截止11月份，南昌分行共上报对公可疑交易323笔，涉及金额46734万元，大额交易14,666笔，涉及金额498亿元。全行的对公反洗钱工作得到了长足进步，并取得了明显成效。

（六）加强会计核算，强化内部管理，确保核算质量。

为缓解网点的工作压力，统一会计核算管理，分行会计部将原由营业部代理的后台业务逐步上收到会计部核算室集中办理，并对人员、岗位及时进行了调整，优化了操作流程；对会计部的业务登记簿进行了全面清理，加强会计部内部交接、凭证交接等环节的控制和上下账、内外账的核对工作，确保全行结算资金的安全。今年，核算室共处理各项业务近60万笔，仅发生２笔业务差错。内部管理方面：

（一）坚持以人为本的用人原则，合理调配人员

今年，会计部始终坚持“以人为本、以岗定人”的用人原则，在充分考虑员工的业务特长、性格特点后，对后督室、出纳室、核算室人员进行调配，对结算室的人员进行了充实，对各支行的会计主管进 行了委派和交流。人员的调配和岗位轮换促进了员工“人尽其才”、“人显其能”，有效地杜绝了“人浮于事”的现象。

（二）建立合理的业务考核办法，进一步强化内部管理机制

今年我部制定了《分行会计部员工请休假及考勤管理补充细则》，进一步强化了考勤纪律和请休假纪律；针对我部辖属五室一中心的不同工作性质和工作特点，分行会计部还制定了《分行会计部员工内部考核细则》，并根据考核办法对员工进行“公开、公平、公正”的考核，使每位员工及时明了自己每月的工作情况和存在的不足。会计部还对考核中扣分较多的员工及时进行沟通，指导其查找原因，改进其工作方法，以增强其荣辱感、归属感。

（三）大力倡导“谦虚、严谨，求真务实”的工作作风，不断提升业务人员的管理能力和服务意识

分行会计部是全行会计业务的主管部门，承担着全行会计业务的督导检查和业务指导工作，具有管理和服务的双层职能。为更好地服务于一线、服务于基层，杜绝滋生骄傲自满、固步自封的情绪，我部大力倡导“谦虚、严谨，求真务实”的工作作风，积极引导各室经理组织本室员工对本职工作进行认真总结和反思，要求每位员工时刻谨记这八字工作方针，不断增强服务一线的意识，并认真贯彻到日常工作中去。长期以来，会计部全体员工始终坚持“做六休一”的工作日制，各室员工周末必须抽出一天时间进行业务学习和业务整理，以来 不断提高自己的业务水平。

目前我部上下呈现出一片团结协作，奋发向上的工作氛围。今年会计部取得了一些进步，也得到了领导和同事们的肯定，这里面既包含着行领导的关怀和支持,也得益于相关部门和各支行的理解与配合，更凝聚着全体会计、出纳人员的心血和汗水,但是与先进的兄弟行相比，与总、分行领导的要求相比，我们还有很大的差距，这需要我们在今后的工作中不断地提高和完善，我们有决心，也有信心在明年把南昌分行的会计工作推上一个更高的台阶。

明年会计工作思路

明年，分行会计部将按照总 “整合机构，改造流程，提升技术，强化激励”的改革指导思想，遵循分行“积极创新、稳步调整、严格管理、均衡发展”的年度工作思路，稳步推进会计管理体制改革，全面实行预算管理，加大业务培训力度，强化内部管理和规范业务操作，不断提高我行结算管理能力和财务预算管理水平。

内部管理方面

一、做好会计与储蓄业务和制度的整合，稳步推进会计管理体制改革。

为进一步强化内部管理，防范业务风险，明年，南昌分行积极遵循总行 “整合机构，改造流程，提升技术，强化激励”的改革指导思想和推进管理国际化的发展要求，对会计和储蓄柜面业务实行新的管理体制，即分行成立“结算管理中心”，由“结算管理中心”统一

负责全行柜面业务的内部管理、风险控制、对外服务和人员考核。零售银行部主要是做好零售产品的市场营销，不再负责柜面业务管理。

（一）推进会计管理体制改革是实施战略调整和推进管理国际化发展的要求。

1、进行会计管理体制改革有利于强化内部控制，防范业务风险。在现行前台业务分部门管理的情况下，会计与储蓄人员对彼此的内控制度、操作流程和柜面服务缺乏理解和沟通，容易造成会计与储蓄的内控制度可能存在互相矛盾、互不衔接的情况，从而形成风险控制死角，诱发操作风险。同时，由于会计和零售的业务检查督导和事后监督管理职能分散，不利于分行从整体上评价网点的内部管理和风险控制水平。

进行会计管理体制改革，就是要通过内控制度、检查督导和业务培训的集中和业务操作流程的重组优化，构建一套内容完整、标准统一、方法科学的业务运行机制和内部控制体系，形成一个包括事前、事中、事后的全过程管理和控制系统，有效防范和化解操作风险。

２、进行会计管理体制改革有利于加强业务创新和市场营销。在现行对公业务、零售业务分专业管理的模式下，前台各专业分别运作，自成体系，造成了客户层分离、操作流程分离、柜员设置分离和管理制度分离。即使在核心业务系统上线，实行综合柜员制后，同一柜员在处理业务时，因为遵循的是不统一的各专业的规章制度，工作效率和服务质量也难有大的提高。因此，通过实施会计管理体制改革，将零售部门的内部管理职能划归会计部门，由零售部门集中力量做好市场规划、产品研发、业务推广工作，将有效提高我行的工作 效率和服务水平，带动业务全面发展。

二、会计管理体制改革的方案和措施

会计管理体制改革，就是在分行会计部下成立二级部室“结算管理中心”，负责全行柜面业务运营管理，并将会计和零售部门的内控管理、检查督导、业务培训、事后监督进行有效地整合和统一，构建一套包括事前、事中、事后的全过程管理和控制体系。

会计管理体制改革包括部室职能的调整、业务制度的整合、网点功能的提升三个方面内容。

部室职能的调整：成立“结算管理中心”，下设业务管理室、综合管理室、后督管理室、核算中心、出纳部、自助设备管理中心六个部室。其主要职能包括会计、出纳、储蓄业务操作制度制定和培训、结算核算工作组织、柜面业务督导检查、柜面员工队伍建设、柜面业务的事后监督等、分行中心库管理、离行式自助设备管理等七项。

业务制度的整合：对会计、储蓄所有规章制度进行一次全面梳理和整合，清理已经过时、作废的制度规定，避免制度交叉而造成一些不必要的执行矛盾和风险隐患，切实解决好会计、储蓄业务之间的制度“盲区”，保证内控制度覆盖所有风险点。

网点功能的提升：针对营业网点不同的业务规模、不同的人员配置和不同的地理环境，从整合营业网点功能、整合前后台业务、整合业务流程、调整人员结构四个方面入手，充分发挥营业网点的综合优势，增强网点的竞争力。

会计管理体制改革分三个阶段实施：

1、准备阶段（今年11月－明年1月）

该阶段主要进行会计管理体制改革的动员，成立“营运管理中心筹备小组”，对相关部室职能调整进行调查和摸底、对内控制度整合、储蓄主管进行委派和业务人员培训和充实等工作。

2、改革实施阶段（明年2月－明年3月）

在前期准备工作到位的情况下，进行分行管理职能的调整，成立“营运管理中心”，进一步完善内控制度和优化业务流程。做好核心业务系统的上线工作，积极推进各支行的会计和零售柜面业务整合。

3、改革验收和总结阶段（明年4月－）

该阶段应为我行会计管理体制改革完成，核心业务系统上线投产成功并运行正常一段时间后。在该阶段，我行将对改革的经验和成果进行总结，并请总行相关部门对我行的改革成果进行验收。

结算管理方面

一、根据总行核心业务系统上线的工作安排，完成核心业务系统上线工作。

1、做好上线的准备工作。在核心业务系统上线前两个月，我行必须完成组织、政策制度准备、人员培训、系统参数准备、数据准备、资源准备、时间安排、方案制定等工作。

2、完成核心业务系统的切换上线，并做好数据移植的验证工作。

3、优化劳动流程、调整劳动组合、提升网点服务功能

二、改进和拓展业务培训的方式和内容，不断提高网点的管理水平和柜面员工的业务素质、职业道德、服务水平和团队精神。

明年分行会计部将继续改进和拓展业务培训的方式和内容，细分不同水平、不同岗位员工的业务能力和培训需求，确定培训目标，并进行有针对性的培训。

1、明年培训主要工作是抓好分行会计部员工业务知识更新和支行的三级培训。重点是做好核心业务系统上线的理论和上机培训，保证核心业务系统的成功上线。分行将制定二级培训计划以及学习纲要和业务题库，指导支行的三级培训工作，检验支行的培训效果。

2、坚持“走出去、带回来”，加强与同行、同业的横向交流。选派基层网点主管和优秀员工到同行、同业进行实地考察和学习，把其他行管理的成功经验带回来。要让基层优秀员工走上讲台当老师，讲授自己先进事迹和工作经验。

3、拓展培训内容，增加对基层主管管理能力和管理技巧等方面的培训，不断提高基层主管的管理能力。

4、开展形式多样、内容丰富的风险论文竞赛、风险演讲比赛和柜面业务问答等活动。活动目的是鼓励广大一线员工积极参与，不断丰富论文和演讲的题材和内容，查找和发现工作中的风险隐患和风险环节，形成全行重视和全员参与的风险控制文化。

5、开发柜员在线培训学习系统，通过远程在线培训模式，及时传达制度管理和工作要求，适时反馈基层信息。加强柜面员工业务自学能力，为一线柜员提供了一个更新业务知识的平台。

三、强化会计管理，完善内控机制，加大检查督导力度，消除风险隐患，提高风险防范能力。

1、制定《招商银行南昌分行业务检查工作指引》，细分业务操作流程中的风险点，规范检查程序和检查方法，保证业务检查能够覆盖所有风险点，最终形成统一、标准、完善的业务检查工作程序。分行的检查和支行的自查要按照《检查指引》来进行，重点是抓好网点的自查和整改工作。

2、加大检查力度，突出检查实效，落实问题整改。明年分行会计部继续坚持常规检查和突击检查、专项检查相结合的检查制度，坚持检查与整改、检查与奖惩相结合的制度。加大对屡查屡犯人员和问题的处罚力度，推动检查工作向良性循环发展。

3、不断提高风险监督员的业务素质和工作积极性，加大对风险监督员履职情况的考核力度。充分发挥网点风险监督员在会计风险防范、会计核算质量监测和反洗钱方面的重要作用。

4、积极探索多种方式进行银企对账，提高银企对账率，保障银企资金安全。

四、加强营业网点的监督控制，提高事后监督工作力度。

充分发挥事后监督的监控、预警职能，逐步实现事后监督向事中监督的转变，更加突出监督重点，把对核算结果的监督逐步转向对核算过程的全程监控，有效地防范风险、堵塞差错事故，提高监督质量。积极探索用计算机进行监督的手段，改变了传统手工的事后监督方

式。

五、积极推广支付密码和图码识别技术，提高通过技术手段防范操作风险的能力。

1、大力推广支付密码系统，力争明年我行支付密码新开户达到300户。

2、继续试点和推广图码识别技术，要把图码识别技术应用到票据结算尤其是银行承兑汇票和银行本票中去，防止克隆票据等诈骗案件的发生。

３、应用“自助设备辅助清机系统”，实现离行式自助设备账务处理电子化，提高工作效率，防范操作风险。

六、继续开展“新春行庆步步高”、“千锤百炼比比看”等优质服务竞赛活动，不断提高营业网点的服务优势和服务水平，打造服务质量比学赶帮超的企业文化。

通过开展柜面优质服务竞赛活动，对网点柜员的业务知识和业务技能，以及网点营业环境、柜员服务、大堂服务等项目的综合考评，分别评比出“优质服务竞赛优胜奖”团体前三名并给予表彰和奖励。要通过优质服务竞赛活动，在南昌分行打造服务质量比学帮超的企业文化，使员工把优质服务作为一种自然而然的行为，从而带动南昌分行服务水平迈上一个新的台阶。

七、完善柜面人员的考核制度和档案建设，加强柜面员工队伍建设。

1、进一步完善会计主管、储蓄主管委派制和考核细则，不断提高基层主管的管理水平和业务素质。按照总行“会计人员准入制”的要求，严格选拔、配备会计人员，保证会计人员质量，全面提高会计结算队伍的整体素质。

2、进一步完善网点和柜面员工的档案建设。网点档案要动态记载各种检查报告、记录、整改意见等的落实情况，描述网点暴露的各种隐患、事故、问题、违规等现象；柜面员工档案动态记载员工业务培训和考试、年度考核和表彰和日常处罚等记录。从而为网点的内控评价和柜面员工的晋级和提拔提供有效的参考依据。

八、加强全行随行式、离行式自助设备管理人员的业务培训和业务督导工作，在继续做好自助设备的日常管理工作的同时，进一步完善自助设备管理中心操作办法，并积极配合其他部门做好自助银行的选址工作。

财务管理方面

一、深入贯彻总行“以费用预算为起点，全面实行预算管理”的指导思想，全面落实《招商银行南昌分行费用预算管理办法（试行）》的费用预算规定，大力推行我行的费用预算制度，提升我行财务预算管理水平。

二、完善相关财务规章制度，严格费用管理和财务权限审批手续，防患财务风险。

１、逐步细化费用管理，按主要费用使用科目制定相应的核算、使用、审批、监控等行为的操作细则，以健全制度规范管理；

２、逐步完善权限审批手续，对各项费用审批权限的可行性、可控性进行适时修订，杜绝费用使用“先斩后奏”的随意性，通过完善费用审批制度达到费用监控的规范管理。

三、规范财务收支行为，树立预算观念，加强财务制度执行力，实现由财务会计向管理会计的根本转变。

１、针对各支行财务管理操作不一的现状，将对网点包括经费帐户管理、手工台帐登记、费用额度控制、财务支付、食堂管理等各项 财务行为进行调研，根据调研意见形成各网点规范统一的财务操作模式；

２、推行网点定期财务检查制度，对各网点、包括财务室自身在内的财务制度执行、费用管理、额度控制等情况进行定期检查，以财务简报等形式，对好的经验做法进行推广、对不规范的做法进行通报批评，使网点财务管理规范化、制度化。

３、在全行树立预算观念，建立费用预算考核机制，对超预算的费用使用按权限逐级审批、从严控制，对预算偏离度大的部门单位实行预算考核，提高全行对费用预算的重视程度，以适应总行逐步推行的预算管理制度。

四、进一步加强财务培训辅导工作，不断提升财务人员的业务素质和管理能力。

１、为便于推行费用预算管理，明年，会计部将更加注重对包括会计主管、各部室费用预算综合员在内的金融企业财会制度的学习以及费用预算、使用制度的培训，加强对支行进行财务预算、财务核算、财务分析的培训，提高支行财务人员核算和分析各项业务盈利情况的能力，以加强对本网点盈利能力的预测，做到核算真实、分析有深度，进而提升支行的财务管理水平和费用控制能力，为领导决策提供依据，充分发挥财务工作对业务发展的指导作用；

２、明年会计部还将不断加强财务室自身的培训学习，尤其对国家财经法规、金融财务制度、各项税收政策、费用预算管理、利润预 测水平、财务分析能力、SAP系统的充分运用等，形成定期培训考核制度，以提升财务室人员自身的业务素质，从而适应更高水平、更深层次的管理要求。

五、完善财务费用考核分配办法，形成以业绩论贡献、以指标评奖罚的激励机制，推动各项业务健康发展。

明年会计部将继续对所辖网点的招待费、变动费用实行额度控制，结合规模发展、中间业务、利润计划等指标对网点的招待费、变动费用进行专项考核，强化激励机制，促进各项工作健康发展。

六、努力做好费用预测和控制，大力推进中间业务，确保完成明年的利润计划。

１、要确保完成明年的利润计划，必须全面做好财务核算、分析预测和计划考核工作。明年年初在制定分行年度利润计划，费用计划的基础上向各支行下达今年的利润计划，费用计划，并根据总行核定的固定资产计划，核定各支行的固定资产购置计划，严格按计划执行固定资产采购；

２、改进中间业务的考核办法，将中间业务收入的计划完成情况与各网点费用挂钩考核，以收入完成进度奖优罚劣，提高网点完成中间业务的积极性；丰富中间业务快讯内容，增加“传经送宝”等栏目，对各网点、部室不定期进行中间业务的经验介绍，为网点提供经验交流的平台，营造竞争气氛；加强系统内、同业中间业务信息的搜集整 理工作，不定期推出中间业务信息汇萃等，扩大我行中间业务开拓视野，促进新业务的及时推进。

七、深入推广SAP系统的实际运用，逐步尝试财务报销电子化审批、提高财务管理效率。

１、SAP系统上构筑了一个能够适应我行长远发展的财务会计系统，该系统能够向管理层提供集中、实时的多维分析。SAP系统将成本费用核算到责任中心，分摊到部门、产品、客户，将成本费用管理与预算、考核紧密结合，这将为我行的成本核算提供有利的手段，从而为业绩评价奠定基础

按照总行推广SAP系统的要求，我部将继续做好对各支行，分行部室人员的相关的后续培训工作。使各支行会计主管、采购部门综合员对SAP系统有更深一步认识，加强对该系统的操作和运用能力。

２、借鉴其它银行网上报销系统的先进经验，逐步尝试财务报销行内电子化审批。充分考虑员工实际使用的方便性，提供EXCEL模板实现员工网上填写报销单据，领导按权限实行在线审批的电子化流程，快速提高财务审批效率，同时便于费用审批记录的存储保管及在线查询。

第二篇：银行会计部工作计划

银行会计部工作计划

银行会计部工作计划 1

xx年复一年的锻炼进一步提高了我的财务知识，现在我已经成为一名财务经理。xx在过去的一年里，我将继续我的财务工作，加强财务知识的学习和教育。在我的管理和大家的共同努力下，使财务工作更加标准化和制度化。以下是我财务人员工作计划的详细信息。

20xx在工作计划中，我制定了三个方面：

一是参加财务人员继续教育

财务人员每年都要参加财政局组织的继续教育，但是xx20xx年11月底，继续教育教材发生了变化，由于财务部最新公告：20xx年财务将发生重大变化，实施新会计准则、新学科、新标准体系，可以说20xx年财务部工作将围绕改革，唯重要的是改革对企业财务人员提出了更高的要求。首先，参与财务人员的继续教育，了解新标准体系的框架，掌握和理解新标准的内容、要点和本质。根据新标准的规范要求，熟练运用新标准，编制会计处理和财务报表和表格。参加继续教育后，报告学习情况。

二是加强现金治理标准化，做好日常会计工作

1.根据新的制度和标准，结合实际情况进行业务会计，做好财务工作。

2.做好本职工作，处理与其他部门的协调关系.

3、做好正常的出纳会计工作。根据财务制度，办理现金收付和银行结算业务，努力开源结算，使有限资金发挥真正作用，为公司提供财务保障。加强各种费用的核算。及时记账，编制出纳日报明细表、汇总表，并在月初前提交总经理保留，严格办理支票接收手续，按规定签发现金票和转账支票。

4.财务人员必须坚持岗位责任制的原则，公正办事，以身作则。

5.完成领导临时分配的其他工作。

三是个人意见措施要求

科学的财务治理、标准化的会计、全面的成本控制、加强监督、细化工作，有效地反映了财务治理的作用。使财务运作更加合理、健康，更符合公司发展的步伐。简而言之，在新的一年里，我将利用改革的机会，继续加强现金治理，提高我的业务运营能力，充分发挥财务的作用，积极完成工作计划，最大限度地向公司报告。为我公司的稳步发展做出更大的贡献。

20xx年，我的个人工作计划已经详细和明确了。我知道做好财务工作并不容易，但如果财务人员得到合理安排，共同努力，我们的财务工作就会达到更高的水平。

银行会计部工作计划 2

根据我行××××年这一年来会计结算工作中的实际情况，我们在××××年的工作主要从三个方面着手：抓内控制度建设、抓会计核算质量、抓柜员业务素质以提高我行的服务水平与风险防范能力。现就针对这三个方面工作内容制定会计结算部在××××年的工作思路：

一、加强内控制度建设，防范风险的发生。

随着近年来金融犯罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求：

1、定期召开由行长及网点主管参加的内控、制度、风险分析会议，提出业务处理中出现的问题并解决，同时形成会议纪要对一些各网点不规范的业务进行统一落实。

2、会计结算部负责着全行的本外币会计、出纳、资金清算、人民

币结算业务的管理;组织落实相关制度、办法及柜面业务核算和管理;负责人民币结算中间业务的收入;负责综合业务系统参数表的统一管理;负责全行会计凭证的统一管理，包括领取、分发、保管与销毁的管理;负责会计专用印章的领取、分发、回收和销毁工作;负责全辖现金、有价单证等贵重物品保管、调运业务的管理。这些业务的每一个环节都存在着风险点，要求我们按照制度规定加强对每一个环节的控制。

3、加强对全行所有网点在制度执行及业务操作中的监督检查工作，并落实专人负责，发现问题及时提出并督促对问题的整改落实情况，定期通报会计结算部的检查结果并跟踪落实，杜绝同样问题在网点的二次发生。

二、加强会计核算工作，提高工作质量。

因我行的前台临柜人员的流动性较大，而且我行的新业务新办法变化较快，对我行的会计核算质量一直都是个挑战：

1、继续执行柜员绩效考核机制，经过××××年的绩效考核对我行的临柜人员产生了一定的积极作用。20xx年我们将更好地利用这一个考核机制，让更多的柜员参加到这个考核中来，以提高柜员的工作主动性与责任性。

2、对在我们检查中发现的问题除进行通报处理外，我们将继续执行对临柜人员的经济处罚手段，以及差错人员的业务学习与考试。促使柜员重视业务差错的发生，努力减少差错。

3、有罚有奖，按照全行临柜人员的差错考核情况，对全年无差错及工作表现好的柜员进行奖励，以促进柜员的工作积极性。

4、定期、准确、及时地向市分行会计结算部上报各种会计结算报表。

三、加强业务培训，提高临柜人员的业务处理能力，从而提高她们的'业务素质。

员工的素质如何是银行能否发展的根本，在目前人员流动频繁的情况下我们需要有一支高素质的队伍。

1、制定出培训计划，在××××年我们准备对我行股改上市后的会

计制度、支付结算办法、新会计科目以及综合业务系统新版本等业务知识以及各种新兴业务进行培训。及时让柜员吸收新的业务知识，帮助她们跟上我行的变革速度。

2、加强与其他各部门之间的联系，在业务培训上做好互通有无，通过邀请其他各部门的业务人员为会计结算柜员讲课，或讲业务知识，或讲自己的工作经验，以加深相互之间的了解，从而相互学习，以提高柜员的业务素质，更好地做好服务。

3、好市分行会计结算部下达的各项会计结算工作，如版本升级、

测试验证、帐户管理、计划任务等各项工作安排，并及时将业务信息向下辖网点传达，以更好地完成市分行的工作任务。

4、加强对营业经理的考核与考评工作，使营业经理能发挥潜力，履行好职责，提高我行的会计核算质量。

四、做好与企业之间的联系，召开银企座谈会向客户介绍我行的业务品种、新的结算方式，加强与客户的沟通，获取各种结算需求信息，更好地为客户解决结算上的难题。

作为会计结算部，还起着与市分行及支行下辖网点的上承下接工作，20xx年我们将加强与市分行之间的工作衔接，及时将各项工作任务落实下辖各网点，努力完成市分行下达的各项任务。同时，加强与各部门之间的工作配合，共同为工行发展努力。

第三篇：银行财务会计部工作总结

邢云工作总结

2011年在联社领导的关怀下，我本着“至诚服务、有效发展、以人为本、构建和谐”的核心理念，对内“统一标准、落实任务、明确责任”，扎实推进财务会计精细化治理，对外着力打造“陕县农村信用社最佳服务系统”的外部品牌形象，不断提高财务会计治理水平和服务质量，扩大了柴洼信用社的知名度和美誉度。

在河南省农村信用社会计信息化建设的新背景下,2011年柴洼社会计认真领会、学习各项文件指示精神，全面贯彻、执行各级领导的业务指导方针，严格遵守各项会计规章制度、法律法规，积极研究会计电算化条件下的新型业务办理方式的特点和规律，不断探索新方法，总结新经验，铸就了一支综合素质过硬，能打硬仗，敢闯难关的创新型团队。会计工作不再千篇一律，一潭死水，老员工有了新干劲，老工作有了新成绩。下面对20××年，××支行财务会计工作的整体情况进行分段说明。

一、20××年财务经营成果概况

财务经营成果是企业连续的会计期间的经营情况的总揽和归纳，对于反映真实的经营情况，提高经营治理水平和提高决策的有效性有十分重要的意义，财务会计部严格按照会计准则和农发行财务会计制度的要求组织会计核算，提供真实可靠的财务状况说明，为决策者决策提供真实可靠的依据。同时，在总行制定的“将农发行建成以政策性金融为主、商业性金融为辅的可持续发展的政策性银

行”的改革目标前提下，我行历来重视成本核算、盈利指标的实现情况和财务数据分析。以下是一年来，我行总体的收支情况和资产情况：

二、转变会计核算理念，提高会计治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化内部体制改革的三年，是为打造现代银行进行布局的要害的三年，作为现代银行的基础性工程，我行的会计系统信息化建设在短短三年内实现了跨越式发展，从20××年的综合业务会计应用系统上线，到20××年大系统二期交易改造工作顺利完成，财务会计工作的电算化核算方式从初步应用走向成熟完善，继20××年以来各会计信息系统运行平稳，发挥了其应有的作用。在大系统以及其他现代化计算机网络信息系统的应用过程中，各项财务会计工作由此面貌焕然一新、高效运转。

三年来××财务会计工作从核算形式、业务手段、治理理念、人员素质等多方面都发生了翻天覆地的变化。面对新的工作手段和业务环境，全体财务会计员工响应总行“建立学习型组织”的号召，加强业务理论学习，适应新型工作方式，我们做了以下几个方面的工作：

（一）变被动记帐为主动治理

我行近年来改变了“财政兜底的银行”的老思路，开始重视企业的经济效益和盈利能力，在这种要求下，原有的会计治理理念是完全落后跟不上形势的，无法满足决策的需要。经营理念的改变需要相应的会计治理方式的变革，一方面会计数据的大集中和组织机构的扁平化作为信息化建设的直接结果，为治理会计在我行的实行提供了技术保证和组织保证。另一方面在今年7月起，我行实行了治

理费用报账制，为我行会计部门强化业务经营职能提供了可能，支行财务会计部门可以将大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考评绩效上来。为此会计部门组织全员学习了治理会计理论，并结合××发行的实际情况将治理会计的部分理论方法应用到日常会计治理工作中来，并制定了相应的治理策略和治理方法。

1、在预备阶段，每周安排特定的时间学习治理会计理论，一方面充实会计员工的理论知识，建立大会计的思维框架，另一方面，为治理会计理论的实施铺平道路。

2、计划制定阶段，会计部门根据自身的业务情况，建立了“制定计划—实施记录—分析考评”机制来实现对会计工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—决策治理辅助阶段，治理会计的一大特性就是对决策的辅助功能，通过对企业经营状况及责任目标的考核分析，及时调整工作策略，以增收节支，提高经营效益。自20××年下半年以来，整套机制在会计治理工作中发挥了应有的价值和作用，会计员工深切地体会到现代银行会计不仅仅是所谓的“帐房先生”，会计工作的治理职能得到了贯彻和认可。

（二）强化内控制度，防范和化解金融风险

内控制度是指为保证企业经营活动有效进行，保护资产安全、完整，防止、发现和纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、完整、合法而制定和实施的政策与程序。内控制度是进行财务会计工作的基本前提，内控制度的制定是否完善、执行是否到位关系到一个企业的兴衰成败。内控制度的建设与执行一直以来是我行的头等大事。《中国××××银行财务会计制度》和《中国××××银行出纳制度》构成了我行财务会计内控制度的主体部分。颁布之初我行就集中组织进行学习，同时全体财务会计工作人员认真研究大系统情况下新的业务运行特点，自

行编制了《中国××××银行××××支行财务会计部工作人员岗位职责》和《综合业务会计应用系统财务会计工作流程图》。20××年我行财务会计部内部内控制度的落实与检查的重点放在了以下几个方面：

1、强化库房治理今年我行与保安公司签订了现金押运工作和守库工作的责任合同，押运和守库的具体工作不再属于会计部门，但对押运和守库的治理我行一直没有松懈，库款的安全是全行的命脉所在，强化库房治理，保证现金收付业务安全有序进行，是全体会计工作人员义不容辞的责任。我行完全按照《中国××××银行出纳制度》的规定进行库房治理，坚持四双制度，内勤主任卡把验收入库制度和定期查库制度，全年对外现金收付额？万元，内部现金调拨？万元，实现全年现金业务收付安全无事故。

2、狠抓IC卡治理在大系统下，所有操作人员人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合规定，密码是否定期更换，密码是否保密，直接关系到我行的资金安全，可以说IC卡是维护我行资金安全的第一道防线。我行对IC卡的治理几乎达到了“令人发指”的地步。今年我行杜绝了一手清现象，每个操作员都可以独立完成各自的会计业务。假如发现他人持卡使用IC卡情况，双方都执行罚款处理。假如操作员离开工作岗位后，IC卡并未装箱保管，一经发现则给予罚款处理。同时，对于营业期间不得将IC卡带出营业场所，午休及营业终了IC卡必须入库，临时离柜退出系统，每个操作员要设置电脑开机密码等具体要求，会计操作人员都给予了果断执行。

3、重点落实银企对账工作银企对账在银行财务会计内控制度中具有重要地位。20××年我行贯彻执行了对账单发放和收回相分离以及“账账见面”规定。截止11月末，我行全年对账单收回率100﹪。

三、20××年财务会计工作新亮点

伴随着会计大系统的逐步熟练应用和软件的不断完善，财务会计工作的基础工作也从根本上改变了旧有面貌，在会计档案治理、固定资产治理、人民币结算帐户治理等方面，××财会人不断推陈出新，走改革创新之路，取得了不俗的成绩，多次受到上级行领导的赞扬和肯定。其中会计档案治理工作的成熟方法和经验已经在全区得到推广，在下一，市行财务会计科将就固定资产治理方法和人民币账户治理系统的治理方法在××举行全区现场会，这无疑是××财务会计工作的无上荣耀。

1、会计档案治理工作的新面貌

会计档案治理工作是财务会计的基础工作之一，是银行各项经营活动的最终体现物，其重要性不容忽视。我行的会计档案治理工作历经几代档案治理人员的努力才有了今天的面貌。尤其在新会计系统应用和新凭证统一使用以来，会计档案治理工作从本质上发生了变化。首先，会计应用系统使凭证和帐簿的添制实现了从手写到机打的飞跃，每一张凭证，每一页帐簿都变得规范、美观，这从基础上改变了会计档案的治理方法。其次，新凭证的统一使用使得会计档案的装订和保管变得统一、快捷和方便。最后，档案装订和治理人员的认真负责和独具匠心在会计档案治理工作中起到了画龙点睛的作用，这是××会计档案治理工作在全区同类工作中出类拔萃的要害之处。

2、固定资产治理的创新工作

根据《中国××××银行会计制度》规定20××年我行对固定资产进行了2次全面清查，分别形成了固定资产清查报告。清查结果显示我行固定资产账、卡、簿、实四相符，这表明了我行长期以来对固定资产治理工作的重视。那么我行对固定资产治理工作的创新之处在何处体现的呢？

（1）、我行按照两次次固定资产清查结果，根据固定资产分散购置，分散入账，分散保管的特点，根据每项固定资产的实际情况印刷添制了固定资产治理档案，同时为每一项固定资产进行拍照，将照片和固定资产入账票据一同贴附于固定资产档案。这项工作在全区尚属首创，受到了市行主管行长、主管科长的高度赞扬。

（2）、固定资产清查结束后，我行根据综合业务会计应用系统固定资产治理子系统数据和固定资产实际使用保管情况，按照中国××××银行视觉形象识别系统——固定资产卡片的规范形式印制了固定资产治理卡，并粘贴于实物之上，除房屋、车辆等固定资产外，真正达到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中国人民银行人民币结算账户治理系统的治理工作的优秀经验这是20××年××财务会计工作的又一亮点，中国人民银行人民币结算账户治理系统是全国金融系统的大事，人民银行、银监会、农发行各级行对此高度重视。在开户资料采集的第一阶段，××农发行开户企业的开户资料的全面性真实性就已经得到了人民银行检查人员和农发行财务会计督导员的肯定和表扬。在中国人民银行人民币结算账户治理系统的二期工程阶段，系统治理员再次核查了采集信息的真实性和准确性，制作了开户企业信息目录和封面，首创“一户企业一个档案”的治理方法，这项治理方法20××年又将在全区会计战线全面推广。这是××财会人的又一项荣耀。

四、阶段性工作的顺利完成

3、根据黑农发银发[20××]353号文件的指示精神，我行自？月？日起开始对×××××贷款和××××贷款，自20××年1月1日起多记的利息进行冲正，共冲正表内利息××元，表外利息××元，保证了我行会计核算工作的真实准确。

4、人员变更和对外交流的交接工作组织在抽调我部人员至外地检查以及工作变动之前我部都履行了相应的交接手续，交接工作在相应授权人员的监督下完成，一切手续齐备，并且上缴了IC卡，登记了交接登记簿，保证了会计核算工作的有序进行。

五、财务会计工作中存在的不足之处

金无足赤，人无完人。在日常的会计工作中，财务会计部的部分工作人员还是存在着一定的不足，期望在未来的工作生活中得到改善和弥补。

1、我行财务会计部缺少业务人员一名。这不符合内控制度的要求。这一点我行已经上报上级行，要求按会计制度规定配齐人员。

2、业务操作中存在一定的盲目性。在发生新业务时，未能具体阅读操作规程，按照“想当然”进行操作，造成了操作失误。在今后的工作中，要以更加谨慎细致的态度对待工作，对待每一项业务。

3、会计资料收集、整理、装订不及时，这与业务人员的缺少有关，尽管如此仍然在一定程度上降低了行领导的决策的及时性。

4、会计理论知识的缺乏，现在的工作环境要求全部的微机操作，输入相关交易码，会计业务就可完成。这是便捷和高效的一方面，但从另一方面来讲，这一过程无法反映会计知识的执行过程，造成了部分员工基础会计理论上的缺乏。幸好这点问题已经得到了重视，××财务会计部已经加强了对基础理论知识的学习和夯实。

自1996年10月建行以来，××支行财务会计部伴随支行历经了十一载的风风雨雨，也见证了××农发行这十一载的光辉历程。会计部老一代的工作人员，有的已经升任××行副行长，有的已经退休，有的已经调离，有的还继续奋战在会计战线，同时新力量也不断补充进来，增加了新鲜的血液，会计部人员几经变更，但只要叫出一个曾经在××支行财务会计部工作过的或者正在工作的，不论男或女，不论老或少，都是响当当的干将！不论多少个春夏秋冬，不论多少次风云变幻，××支行财务会计部吃苦耐劳、团结协作、敢打敢拼的精神一直在延续。踌躇满志的20××已经走过，红红火火的20××年即将来临，××支行财务会计部全体员工又将站在新的起点，实现新的跨越!

第四篇：银行财务会计部工作总结

邢云工作总结

2011年在联社领导的关怀下，我本着“至诚服务、有效发展、以人为本、构建和谐”的核心理念，对内“统一标准、落实任务、明确责任”，扎实推进财务会计精细化治理，对外着力打造“陕县农村信用社最佳服务系统”的外部品牌形象，不断提高财务会计治理水平和服务质量，扩大了柴洼信用社的知名度和美誉度。

在河南省农村信用社会计信息化建设的新背景下,2011年柴洼社会计认真领会、学习各项文件指示精神，全面贯彻、执行各级领导的业务指导方针，严格遵守各项会计规章制度、法律法规，积极研究会计电算化条件下的新型业务办理方式的特点和规律，不断探索新方法，总结新经验，铸就了一支综合素质过硬，能打硬仗，敢闯难关的创新型团队。会计工作不再千篇一律，一潭死水，老员工有了新干劲，老工作有了新成绩。下面对20××年，××支行财务会计工作的整体情况进行分段说明。

一、20××年财务经营成果概况

财务经营成果是企业连续的会计期间的经营情况的总揽和归纳，对于反映真实的经营情况，提高经营治理水平和提高决策的有效性有十分重要的意义，财务会计部严格按照会计准则和农发行财务会计制度的要求组织会计核算，提供真实可靠的财务状况说明，为决策者决策提供真实可靠的依据。同时，在总行制定的“将农发行建成以政策性金融为主、商业性金融为辅的可持续发展的政策性银

行”的改革目标前提下，我行历来重视成本核算、盈利指标的实现情况和财务数据分析。以下是一年来，我行总体的收支情况和资产情况：

二、转变会计核算理念，提高会计治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化内部体制改革的三年，是为打造现代银行进行布局的要害的三年，作为现代银行的基础性工程，我行的会计系统信息化建设在短短三年内实现了跨越式发展，从20××年的综合业务会计应用系统上线，到20××年大系统二期交易改造工作顺利完成，财务会计工作的电算化核算方式从初步应用走向成熟完善，继20××年以来各会计信息系统运行平稳，发挥了其应有的作用。在大系统以及其他现代化计算机网络信息系统的应用过程中，各项财务会计工作由此面貌焕然一新、高效运转。

三年来××财务会计工作从核算形式、业务手段、治理理念、人员素质等多方面都发生了翻天覆地的变化。面对新的工作手段和业务环境，全体财务会计员工响应总行“建立学习型组织”的号召，加强业务理论学习，适应新型工作方式，我们做了以下几个方面的工作：

（一）变被动记帐为主动治理

我行近年来改变了“财政兜底的银行”的老思路，开始重视企业的经济效益和盈利能力，在这种要求下，原有的会计治理理念是完全落后跟不上形势的，无法满足决策的需要。经营理念的改变需要相应的会计治理方式的变革，一方面会计数据的大集中和组织机构的扁平化作为信息化建设的直接结果，为治理会计在我行的实行提供了技术保证和组织保证。另一方面在今年7月起，我行实行了治

理费用报账制，为我行会计部门强化业务经营职能提供了可能，支行财务会计部门可以将大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考评绩效上来。为此会计部门组织全员学习了治理会计理论，并结合××发行的实际情况将治理会计的部分理论方法应用到日常会计治理工作中来，并制定了相应的治理策略和治理方法。

1、在预备阶段，每周安排特定的时间学习治理会计理论，一方面充实会计员工的理论知识，建立大会计的思维框架，另一方面，为治理会计理论的实施铺平道路。

2、计划制定阶段，会计部门根据自身的业务情况，建立了“制定计划—实施记录—分析考评”机制来实现对会计工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—决策治理辅助阶段，治理会计的一大特性就是对决策的辅助功能，通过对企业经营状况及责任目标的考核分析，及时调整工作策略，以增收节支，提高经营效益。自20××年下半年以来，整套机制在会计治理工作中发挥了应有的价值和作用，会计员工深切地体会到现代银行会计不仅仅是所谓的“帐房先生”，会计工作的治理职能得到了贯彻和认可。

（二）强化内控制度，防范和化解金融风险

内控制度是指为保证企业经营活动有效进行，保护资产安全、完整，防止、发现和纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、完整、合法而制定和实施的政策与程序。内控制度是进行财务会计工作的基本前提，内控制度的制定是否完善、执行是否到位关系到一个企业的兴衰成败。内控制度的建设与执行一直以来是我行的头等大事。《中国××××银行财务会计制度》和《中国××××银行出纳制度》构成了我行财务会计内控制度的主体部分。颁布之初我行就集中组织进行学习，同时全体财务会计工作人员认真研究大系统情况下新的业务运行特点，自

行编制了《中国××××银行××××支行财务会计部工作人员岗位职责》和《综合业务会计应用系统财务会计工作流程图》。20××年我行财务会计部内部内控制度的落实与检查的重点放在了以下几个方面：

1、强化库房治理今年我行与保安公司签订了现金押运工作和守库工作的责任合同，押运和守库的具体工作不再属于会计部门，但对押运和守库的治理我行一直没有松懈，库款的安全是全行的命脉所在，强化库房治理，保证现金收付业务安全有序进行，是全体会计工作人员义不容辞的责任。我行完全按照《中国××××银行出纳制度》的规定进行库房治理，坚持四双制度，内勤主任卡把验收入库制度和定期查库制度，全年对外现金收付额？万元，内部现金调拨？万元，实现全年现金业务收付安全无事故。

2、狠抓IC卡治理在大系统下，所有操作人员人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合规定，密码是否定期更换，密码是否保密，直接关系到我行的资金安全，可以说IC卡是维护我行资金安全的第一道防线。我行对IC卡的治理几乎达到了“令人发指”的地步。今年我行杜绝了一手清现象，每个操作员都可以独立完成各自的会计业务。假如发现他人持卡使用IC卡情况，双方都执行罚款处理。假如操作员离开工作岗位后，IC卡并未装箱保管，一经发现则给予罚款处理。同时，对于营业期间不得将IC卡带出营业场所，午休及营业终了IC卡必须入库，临时离柜退出系统，每个操作员要设置电脑开机密码等具体要求，会计操作人员都给予了果断执行。

3、重点落实银企对账工作银企对账在银行财务会计内控制度中具有重要地位。20××年我行贯彻执行了对账单发放和收回相分离以及“账账见面”规定。截止11月末，我行全年对账单收回率100﹪。

三、20××年财务会计工作新亮点

伴随着会计大系统的逐步熟练应用和软件的不断完善，财务会计工作的基础工作也从根本上改变了旧有面貌，在会计档案治理、固定资产治理、人民币结算帐户治理等方面，××财会人不断推陈出新，走改革创新之路，取得了不俗的成绩，多次受到上级行领导的赞扬和肯定。其中会计档案治理工作的成熟方法和经验已经在全区得到推广，在下一，市行财务会计科将就固定资产治理方法和人民币账户治理系统的治理方法在××举行全区现场会，这无疑是××财务会计工作的无上荣耀。

1、会计档案治理工作的新面貌

会计档案治理工作是财务会计的基础工作之一，是银行各项经营活动的最终体现物，其重要性不容忽视。我行的会计档案治理工作历经几代档案治理人员的努力才有了今天的面貌。尤其在新会计系统应用和新凭证统一使用以来，会计档案治理工作从本质上发生了变化。首先，会计应用系统使凭证和帐簿的添制实现了从手写到机打的飞跃，每一张凭证，每一页帐簿都变得规范、美观，这从基础上改变了会计档案的治理方法。其次，新凭证的统一使用使得会计档案的装订和保管变得统一、快捷和方便。最后，档案装订和治理人员的认真负责和独具匠心在会计档案治理工作中起到了画龙点睛的作用，这是××会计档案治理工作在全区同类工作中出类拔萃的要害之处。

2、固定资产治理的创新工作

根据《中国××××银行会计制度》规定20××年我行对固定资产进行了2次全面清查，分别形成了固定资产清查报告。清查结果显示我行固定资产账、卡、簿、实四相符，这表明了我行长期以来对固定资产治理工作的重视。那么我行对固定资产治理工作的创新之处在何处体现的呢？

（1）、我行按照两次次固定资产清查结果，根据固定资产分散购置，分散入账，分散保管的特点，根据每项固定资产的实际情况印刷添制了固定资产治理档案，同时为每一项固定资产进行拍照，将照片和固定资产入账票据一同贴附于固定资产档案。这项工作在全区尚属首创，受到了市行主管行长、主管科长的高度赞扬。

（2）、固定资产清查结束后，我行根据综合业务会计应用系统固定资产治理子系统数据和固定资产实际使用保管情况，按照中国××××银行视觉形象识别系统——固定资产卡片的规范形式印制了固定资产治理卡，并粘贴于实物之上，除房屋、车辆等固定资产外，真正达到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中国人民银行人民币结算账户治理系统的治理工作的优秀经验这是20××年××财务会计工作的又一亮点，中国人民银行人民币结算账户治理系统是全国金融系统的大事，人民银行、银监会、农发行各级行对此高度重视。在开户资料采集的第一阶段，××农发行开户企业的开户资料的全面性真实性就已经得到了人民银行检查人员和农发行财务会计督导员的肯定和表扬。在中国人民银行人民币结算账户治理系统的二期工程阶段，系统治理员再次核查了采集信息的真实性和准确性，制作了开户企业信息目录和封面，首创“一户企业一个档案”的治理方法，这项治理方法20××年又将在全区会计战线全面推广。这是××财会人的又一项荣耀。

四、阶段性工作的顺利完成

3、根据黑农发银发[20××]353号文件的指示精神，我行自？月？日起开始对×××××贷款和××××贷款，自20××年1月1日起多记的利息进行冲正，共冲正表内利息××元，表外利息××元，保证了我行会计核算工作的真实准确。

4、人员变更和对外交流的交接工作组织在抽调我部人员至外地检查以及工作变动之前我部都履行了相应的交接手续，交接工作在相应授权人员的监督下完成，一切手续齐备，并且上缴了IC卡，登记了交接登记簿，保证了会计核算工作的有序进行。

五、财务会计工作中存在的不足之处

金无足赤，人无完人。在日常的会计工作中，财务会计部的部分工作人员还是存在着一定的不足，期望在未来的工作生活中得到改善和弥补。

1、我行财务会计部缺少业务人员一名。这不符合内控制度的要求。这一点我行已经上报上级行，要求按会计制度规定配齐人员。

2、业务操作中存在一定的盲目性。在发生新业务时，未能具体阅读操作规程，按照“想当然”进行操作，造成了操作失误。在今后的工作中，要以更加谨慎细致的态度对待工作，对待每一项业务。

3、会计资料收集、整理、装订不及时，这与业务人员的缺少有关，尽管如此仍然在一定程度上降低了行领导的决策的及时性。

4、会计理论知识的缺乏，现在的工作环境要求全部的微机操作，输入相关交易码，会计业务就可完成。这是便捷和高效的一方面，但从另一方面来讲，这一过程无法反映会计知识的执行过程，造成了部分员工基础会计理论上的缺乏。幸好这点问题已经得到了重视，××财务会计部已经加强了对基础理论知识的学习和夯实。

自1996年10月建行以来，××支行财务会计部伴随支行历经了十一载的风风雨雨，也见证了××农发行这十一载的光辉历程。会计部老一代的工作人员，有的已经升任××行副行长，有的已经退休，有的已经调离，有的还继续奋战在会计战线，同时新力量也不断补充进来，增加了新鲜的血液，会计部人员几经变更，但只要叫出一个曾经在××支行财务会计部工作过的或者正在工作的，不论男或女，不论老或少，都是响当当的干将！不论多少个春夏秋冬，不论多少次风云变幻，××支行财务会计部吃苦耐劳、团结协作、敢打敢拼的精神一直在延续。踌躇满志的20××已经走过，红红火火的20××年即将来临，××支行财务会计部全体员工又将站在新的起点，实现新的跨越!

第五篇：银行财务会计部工作总结

邢云工作总结

2011年在联社领导的关怀下，我本着“至诚服务、有效发展、以人为本、构建和谐”的核心理念，对内“统一标准、落实任务、明确责任”，扎实推进财务会计精细化治理，对外着力打造“陕县农村信用社最佳服务系统”的外部品牌形象，不断提高财务会计治理水平和服务质量，扩大了柴洼信用社的知名度和美誉度。

在河南省农村信用社会计信息化建设的新背景下,2011年柴洼社会计认真领会、学习各项文件指示精神，全面贯彻、执行各级领导的业务指导方针，严格遵守各项会计规章制度、法律法规，积极研究会计电算化条件下的新型业务办理方式的特点和规律，不断探索新方法，总结新经验，铸就了一支综合素质过硬，能打硬仗，敢闯难关的创新型团队。会计工作不再千篇一律，一潭死水，老员工有了新干劲，老工作有了新成绩。下面对20××年，××支行财务会计工作的整体情况进行分段说明。

一、20××年财务经营成果概况

财务经营成果是企业连续的会计期间的经营情况的总揽和归纳，对于反映真实的经营情况，提高经营治理水平和提高决策的有效性有十分重要的意义，财务会计部严格按照会计准则和农发行财务会计制度的要求组织会计核算，提供真实可靠的财务状况说明，为决策者决策提供真实可靠的依据。同时，在总行制定的“将农发行建成以政策性金融为主、商业性金融为辅的可持续发展的政策性银

行”的改革目标前提下，我行历来重视成本核算、盈利指标的实现情况和财务数据分析。以下是一年来，我行总体的收支情况和资产情况：

二、转变会计核算理念，提高会计治理水平

20××年至20××年是我行逐步深化内部体制改革的三年，是为打造现代银行进行布局的要害的三年，作为现代银行的基础性工程，我行的会计系统信息化建设在短短三年内实现了跨越式发展，从20××年的综合业务会计应用系统上线，到20××年大系统二期交易改造工作顺利完成，财务会计工作的电算化核算方式从初步应用走向成熟完善，继20××年以来各会计信息系统运行平稳，发挥了其应有的作用。在大系统以及其他现代化计算机网络信息系统的应用过程中，各项财务会计工作由此面貌焕然一新、高效运转。

三年来××财务会计工作从核算形式、业务手段、治理理念、人员素质等多方面都发生了翻天覆地的变化。面对新的工作手段和业务环境，全体财务会计员工响应总行“建立学习型组织”的号召，加强业务理论学习，适应新型工作方式，我们做了以下几个方面的工作：

（一）变被动记帐为主动治理

我行近年来改变了“财政兜底的银行”的老思路，开始重视企业的经济效益和盈利能力，在这种要求下，原有的会计治理理念是完全落后跟不上形势的，无法满足决策的需要。经营理念的改变需要相应的会计治理方式的变革，一方面会计数据的大集中和组织机构的扁平化作为信息化建设的直接结果，为治理会计在我行的实行提供了技术保证和组织保证。另一方面在今年7月起，我行实行了治

理费用报账制，为我行会计部门强化业务经营职能提供了可能，支行财务会计部门可以将大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考评绩效上来。为此会计部门组织全员学习了治理会计理论，并结合××发行的实际情况将治理会计的部分理论方法应用到日常会计治理工作中来，并制定了相应的治理策略和治理方法。

1、在预备阶段，每周安排特定的时间学习治理会计理论，一方面充实会计员工的理论知识，建立大会计的思维框架，另一方面，为治理会计理论的实施铺平道路。

2、计划制定阶段，会计部门根据自身的业务情况，建立了“制定计划—实施记录—分析考评”机制来实现对会计工作的治理和控制。

3、盈利能力分析—决策治理辅助阶段，治理会计的一大特性就是对决策的辅助功能，通过对企业经营状况及责任目标的考核分析，及时调整工作策略，以增收节支，提高经营效益。自20××年下半年以来，整套机制在会计治理工作中发挥了应有的价值和作用，会计员工深切地体会到现代银行会计不仅仅是所谓的“帐房先生”，会计工作的治理职能得到了贯彻和认可。

（二）强化内控制度，防范和化解金融风险

内控制度是指为保证企业经营活动有效进行，保护资产安全、完整，防止、发现和纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、完整、合法而制定和实施的政策与程序。内控制度是进行财务会计工作的基本前提，内控制度的制定是否完善、执行是否到位关系到一个企业的兴衰成败。内控制度的建设与执行一直以来是我行的头等大事。《中国××××银行财务会计制度》和《中国××××银行出纳制度》构成了我行财务会计内控制度的主体部分。颁布之初我行就集中组织进行学习，同时全体财务会计工作人员认真研究大系统情况下新的业务运行特点，自

行编制了《中国××××银行××××支行财务会计部工作人员岗位职责》和《综合业务会计应用系统财务会计工作流程图》。20××年我行财务会计部内部内控制度的落实与检查的重点放在了以下几个方面：

1、强化库房治理今年我行与保安公司签订了现金押运工作和守库工作的责任合同，押运和守库的具体工作不再属于会计部门，但对押运和守库的治理我行一直没有松懈，库款的安全是全行的命脉所在，强化库房治理，保证现金收付业务安全有序进行，是全体会计工作人员义不容辞的责任。我行完全按照《中国××××银行出纳制度》的规定进行库房治理，坚持四双制度，内勤主任卡把验收入库制度和定期查库制度，全年对外现金收付额？万元，内部现金调拨？万元，实现全年现金业务收付安全无事故。

2、狠抓IC卡治理在大系统下，所有操作人员人手一卡，IC卡的使用、保管是否符合规定，密码是否定期更换，密码是否保密，直接关系到我行的资金安全，可以说IC卡是维护我行资金安全的第一道防线。我行对IC卡的治理几乎达到了“令人发指”的地步。今年我行杜绝了一手清现象，每个操作员都可以独立完成各自的会计业务。假如发现他人持卡使用IC卡情况，双方都执行罚款处理。假如操作员离开工作岗位后，IC卡并未装箱保管，一经发现则给予罚款处理。同时，对于营业期间不得将IC卡带出营业场所，午休及营业终了IC卡必须入库，临时离柜退出系统，每个操作员要设置电脑开机密码等具体要求，会计操作人员都给予了果断执行。

3、重点落实银企对账工作银企对账在银行财务会计内控制度中具有重要地位。20××年我行贯彻执行了对账单发放和收回相分离以及“账账见面”规定。截止11月末，我行全年对账单收回率100﹪。

三、20××年财务会计工作新亮点

伴随着会计大系统的逐步熟练应用和软件的不断完善，财务会计工作的基础工作也从根本上改变了旧有面貌，在会计档案治理、固定资产治理、人民币结算帐户治理等方面，××财会人不断推陈出新，走改革创新之路，取得了不俗的成绩，多次受到上级行领导的赞扬和肯定。其中会计档案治理工作的成熟方法和经验已经在全区得到推广，在下一，市行财务会计科将就固定资产治理方法和人民币账户治理系统的治理方法在××举行全区现场会，这无疑是××财务会计工作的无上荣耀。

1、会计档案治理工作的新面貌

会计档案治理工作是财务会计的基础工作之一，是银行各项经营活动的最终体现物，其重要性不容忽视。我行的会计档案治理工作历经几代档案治理人员的努力才有了今天的面貌。尤其在新会计系统应用和新凭证统一使用以来，会计档案治理工作从本质上发生了变化。首先，会计应用系统使凭证和帐簿的添制实现了从手写到机打的飞跃，每一张凭证，每一页帐簿都变得规范、美观，这从基础上改变了会计档案的治理方法。其次，新凭证的统一使用使得会计档案的装订和保管变得统一、快捷和方便。最后，档案装订和治理人员的认真负责和独具匠心在会计档案治理工作中起到了画龙点睛的作用，这是××会计档案治理工作在全区同类工作中出类拔萃的要害之处。

2、固定资产治理的创新工作

根据《中国××××银行会计制度》规定20××年我行对固定资产进行了2次全面清查，分别形成了固定资产清查报告。清查结果显示我行固定资产账、卡、簿、实四相符，这表明了我行长期以来对固定资产治理工作的重视。那么我行对固定资产治理工作的创新之处在何处体现的呢？

（1）、我行按照两次次固定资产清查结果，根据固定资产分散购置，分散入账，分散保管的特点，根据每项固定资产的实际情况印刷添制了固定资产治理档案，同时为每一项固定资产进行拍照，将照片和固定资产入账票据一同贴附于固定资产档案。这项工作在全区尚属首创，受到了市行主管行长、主管科长的高度赞扬。

（2）、固定资产清查结束后，我行根据综合业务会计应用系统固定资产治理子系统数据和固定资产实际使用保管情况，按照中国××××银行视觉形象识别系统——固定资产卡片的规范形式印制了固定资产治理卡，并粘贴于实物之上，除房屋、车辆等固定资产外，真正达到了“一物一卡”，清楚明了。

3、中国人民银行人民币结算账户治理系统的治理工作的优秀经验这是20××年××财务会计工作的又一亮点，中国人民银行人民币结算账户治理系统是全国金融系统的大事，人民银行、银监会、农发行各级行对此高度重视。在开户资料采集的第一阶段，××农发行开户企业的开户资料的全面性真实性就已经得到了人民银行检查人员和农发行财务会计督导员的肯定和表扬。在中国人民银行人民币结算账户治理系统的二期工程阶段，系统治理员再次核查了采集信息的真实性和准确性，制作了开户企业信息目录和封面，首创“一户企业一个档案”的治理方法，这项治理方法20××年又将在全区会计战线全面推广。这是××财会人的又一项荣耀。

四、阶段性工作的顺利完成

3、根据黑农发银发[20××]353号文件的指示精神，我行自？月？日起开始对×××××贷款和××××贷款，自20××年1月1日起多记的利息进行冲正，共冲正表内利息××元，表外利息××元，保证了我行会计核算工作的真实准确。

4、人员变更和对外交流的交接工作组织在抽调我部人员至外地检查以及工作变动之前我部都履行了相应的交接手续，交接工作在相应授权人员的监督下完成，一切手续齐备，并且上缴了IC卡，登记了交接登记簿，保证了会计核算工作的有序进行。

五、财务会计工作中存在的不足之处

金无足赤，人无完人。在日常的会计工作中，财务会计部的部分工作人员还是存在着一定的不足，期望在未来的工作生活中得到改善和弥补。

1、我行财务会计部缺少业务人员一名。这不符合内控制度的要求。这一点我行已经上报上级行，要求按会计制度规定配齐人员。

2、业务操作中存在一定的盲目性。在发生新业务时，未能具体阅读操作规程，按照“想当然”进行操作，造成了操作失误。在今后的工作中，要以更加谨慎细致的态度对待工作，对待每一项业务。

3、会计资料收集、整理、装订不及时，这与业务人员的缺少有关，尽管如此仍然在一定程度上降低了行领导的决策的及时性。

4、会计理论知识的缺乏，现在的工作环境要求全部的微机操作，输入相关交易码，会计业务就可完成。这是便捷和高效的一方面，但从另一方面来讲，这一过程无法反映会计知识的执行过程，造成了部分员工基础会计理论上的缺乏。幸好这点问题已经得到了重视，××财务会计部已经加强了对基础理论知识的学习和夯实。

自1996年10月建行以来，××支行财务会计部伴随支行历经了十一载的风风雨雨，也见证了××农发行这十一载的光辉历程。会计部老一代的工作人员，有的已经升任××行副行长，有的已经退休，有的已经调离，有的还继续奋战在会计战线，同时新力量也不断补充进来，增加了新鲜的血液，会计部人员几经变更，但只要叫出一个曾经在××支行财务会计部工作过的或者正在工作的，不论男或女，不论老或少，都是响当当的干将！不论多少个春夏秋冬，不论多少次风云变幻，××支行财务会计部吃苦耐劳、团结协作、敢打敢拼的精神一直在延续。踌躇满志的20××已经走过，红红火火的20××年即将来临，××支行财务会计部全体员工又将站在新的起点，实现新的跨越!