商账催收年终总结报告

第一篇：商账催收年终总结报告

2014年催收员年终总结报告

白驹过隙，来到公司也半年了，从菜鸟催收员成长为老鸟催收员，经手了几百个案子，了解了几百种案情，分析了几百个债务人，发现做催收也是一门学问，一门考验我如何分辨真实与谎言、如何选择顺势或逆势、如何处理事实和狡辩、如何战胜自己和敌人的大学问。做的好与不足，都已成为过去，重要的是如何在即将到来的一年中发扬自己的长处改善自己的不足，以迎接未来更大的挑战。现将过去工作中的事情向领导汇报，希望领导批评指正。

一，业绩总结。

2014年7月份至2014年12月份，总回收金额466254.5元，为公司创造佣金62059.5元，为部门创造业绩62059.5*0.7=43441.65元。对于这份成绩单，自己都很不满意，有愧于公司领导的信任和栽培。

二，工作总结。

在工作中，经常会碰到债务人说马上付款，这些人中的绝大部分是不能在三天之内付款的，原因有两类，一类是：忘了付款、财务忘了付款、老板没有签字等等；另一类是打马虎眼、找托词。对付这类还算友善的债务人，先不着急发飙，接下来要做的是问清没有及时付款的原因以及了解公司大体状况，付款人是谁？公司账上有没有钱？工资能否正常发放？领导知不知道欠款的情况？负责付款的最高领导是谁？这些情况了解之后再要领导的联系电话，最好是手机和邮箱。顺便核实一下地址、工商登记资料。

接下来的是直接找付款的最高领导，找其他人都是浪费时间。俗话说“阎王好见，小鬼难缠”，在催收过程中很多时候碰到的都是小鬼，销售部（采购部）推付款要找财务部；财务部又说流程还没走到她们这里，要销售部去走完流程再找她们。还有一个有必要提到的，那就是前台，前台这个不可或缺的角色是万万不能得罪的，她在公司的体系中是没有一点话事权的，但却是公司信息最灵通的，哪个部门负责、该找哪位领导前台最清楚，包括他们的电话。前台这类人，我们称之为“绵羊”，一般情况下是很好对付的，直接说事找谁负责就可以。碰到个别厉害的，能用各种理由借口挡住我们，我们也无法核实真实情况，这时候就需要晓之利害、道之以德理、威之以利益，这类人我们称为“狐狸”。销售部和财务部两个并列的部门，或多或少都有互掐的苗头，至少不会有阖家欢乐一家亲那么深层次的友好关系，对付他们一个反间计就差不多了，打销售部一巴掌，给财务部一颗糖，马上就能找到最后的BOSS。

和领导通话要保持最起码的尊敬态度，再怎么说也是领导，肯定有过人之处。碰到行事果断、视野远大这类领导，一般都能顺利解决付款问题，这类人我们称之为“鹰”。碰到那种又好面子又不解决问题的领导，要是他软硬不吃，我们可以通过其他途径来达到目的，比如让他的客户来通知他欠款的事情，这类人我们称之为“驴”。拥有“驴”这类领导的公司也多半规模不大，经营状况不是很好，还款能力大打折扣。在2015这个崭新的一年，我会不断学习、积极进取，不断提高业务能力，不断扩充行业知识，以到达催收高峰。一方面是提高电话催收能力，通过案例分析、反复推敲债务人心理、听催收录音、模拟对话等方式来提高自己的水平。另一方面是提高信函催收能力，通过学习催收大师信函催收教程，工作中的写函培训按照多写、多看、多参照进行，写出自己的风格。为公司创造利益，才能为自己创造利益。也祝公司事业顺利，在2015年挣个钵满盆盈！

Xxx 2015-01-13

第二篇：2015年催收员年终总结报告

2015年催收员年终总结报告

2015年催收员年终总结报告

白驹过隙，来到公司也半年了，从菜鸟催收员成长为算是老鸟催收员，经手了几百个案子，了解了几百种案情，分析了几百个债务人，发现做催收也是一门学问，一门考验我如何分辨真实与谎言、如何选择顺势或逆势、如何处理事实和狡辩、如何战胜自己和敌人的大学问。做的好与不足，都已成为过去，重要的是如何在即将到来的一年中发扬自己的长处改善自己的不足，以迎接未来更大的挑战。现将过去工作中的事情向领导汇报，希望领导批评指正。

一，业绩总结。

2015年8月份至2015年12月份，总回收金额457338.96元。对于这份成绩单，自己都很不满意，有愧于公司领导的信任和栽培。

二，工作总结。

在工作中，经常会碰到债务人说马上付款，这些人中的绝大部分是不能在三天之内付款的，原因有两类，一类是：忘了付款；另一类是打马虎眼、找托词。对付这类还算友善的债务人，先不着急发飙，接下来要做的是问清没有及时付款的原因，家长知不知道欠款的情况？这些情况了解之后再给家里或学校打电话，顺便核实一下地址。

接下来的是直接找客户的家长，找其他人都是浪费时间。俗话说“阎王好见，小鬼难缠”，在催收过程中很多时候碰到的都是小鬼，花儿朵朵的客户一百都是大学生有钱就还了 没钱怎么要也是没用没钱；通知家长的话和客户父母亲沟通首先要核实客户信息 确认是不是客户父母亲 信息都核实清楚地情况下和客户父母亲说出欠款的利害关系，碰到个别厉害的，能用各种理由借口质问我们为什么要给客户贷款，我们也无法核实真实情况，这时候就需要晓之利害、道之以德理、威之以利益。

和客户家长或导员通话要保持最起码的尊敬态度，再怎么说也是客户的家长和导员，肯定有能力帮忙还款的。碰到行事果断的家长，一般都能顺利解决付款问题。碰到那种又墨迹有态度蛮横又不解决问题的家长，要是他软硬不吃，我们可以通过其他途径来达到目的，比如和家长说经法律程序来起诉货或让当地人去家里找，加大施压力度。没准也就能帮忙还款了。如果态度非常蛮横的家长就不帮忙还款我们也实在没办法那就只能拖外包公司或起诉了。

在2015这个崭新的一年，我会不断学习、积极进取，不断提高业务能力，不断扩充行业知识，以到达催收高峰。一方面是提高电话催收能力，通过案例分析、反复推敲债务人心理、听催收录音、模拟对话等方式来提高自己的水平。另一方面是提高信函催收能力，通过学习催收大师信函催收教程，工作中的写函培训按照多写、多看、多参照进行，写出自己的风格。为公司创造利益，才能为自己创造利益。也祝公司事业顺利，在2016年挣个钵满盆盈！

马丽颖 2016-01-13

第三篇：商协会总结报告2009~2010

2010-2011社团总结报告

承德医学院社团联合会商协会 承德医学院社团联合会商协会是在2010年3月15日申请成立，于3月27日正式成立的以提高社员理财、维权意识，提高社员创造能力，丰富社员生活，提高社员大学生活质量为目标的学生社团组织。在上级团委、社联的关心以及帮助下，商协会不断努力，为了走正规化社团道路，社团在一开始就严格执行相关社团章程，通过实践摸索及学习优秀社团的管理工作经验逐步改进社团不合理的工作方式，并逐步学习探索适应社团发展的一些优秀精品活动。

~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ 附：承交会活动记录

承德医学院物品交易会（承交会）记录

时

间: 2011年4月28日 地

点:大学生活动中心

活动名称：承德医学院物品交易会，简称承交会 主办单位：社团联合会商协会

活动目的：提高理财意识，提高资源利用率，体验自主理财的乐趣。

活动内容: 1 物品交易物品租借物品代购 活动进程: 1.2011年4月6~ 20日

招商，共有13家摊位

2.2010年4月21~4月27日 统计商位，租借场地，分配商位

3.2010年4月28日

商家入场，举行活动

4.2010年4月29日

活动结束，整理物品场地

活动原则：

活动遵循公平、诚信、自愿的原则，以旧物交易为主，实行按卖出总额比例收取费用的原则。

活动内容：

1.物品交易情况。此次活动完成了17买卖活动，总交易额为205元，抽取费用2.7元（以20元为征收费用起点，包括20元，旧物按3%、新物7%的原则收取）。费用作为社团发展经费，由商协会财务组登记保存。2.租借。活动中，租借物品有自行车、电脑等物品。)

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一、商协会执行组举行关于承交会总结会议。商协会执行组总结了承交会从筹办到举行之间出现的各种问题，针对各种问题执行组积极商量对策，各个部门总结在此活动中的经验教训，规范各个部门的职责，完善社团内部的管理结构。

二、社团月。激情五月，社团月的举行对于商协会的发展是一个推动作用，商协会负责任，积极参加到各个社团的活动中，积极学习其他优秀社团的管理，组织策划活动的经验，社团负责人得到了很多的经验。

三、社团总结会议。5月24日，商协会举行商协会本学期活动总结会议，在会议上各个部门负责任总结了这三个月来的他们所经历的所得到了，彼此相互交流，增加了社团内部的友谊，提高了能力。会议商讨了商协会下学期的活动计划以及目标。商协会自成立以来，坚持奉行社团节俭、效率、创新的风格，策划各种活动，完善社团内容，如招聘长期卖家、倡议建设整洁校园活动、发起资客活动（策划中，具体未实施）等等，商协会每位成员积极献计献策，不断发掘集体智慧。工作总结与展望：

尽管社团的发展仍然面临着许多困难，社团的内部管理仍然存在众多亟待解决的问题，但相信通过一批批社团会员的努力，一定能够实现商协会当初既定社团建设目标，相信一批批的“商族”都能够通过脚踏实地的努力，在社团中得到锻炼，在我们充满激情的大学生活里奉献自己，体验生活的乐趣！

商协会执行组

2011年5月27日

第四篇：2014电商总结报告

2014总结报告

一眨眼，我来到XX的日子已经有半年了。在这短短的半年时间里，我学习到了有很多的关于电商的知识。为了能更好的胜任工作，学习更多的知识，现在将工作汇报情况如下： 工作汇报：

从六月份到现在为止，分别从仓库的产品熟悉到后来的售前客服，再到后来的CRM管理，这些都是一步步的向上进发，也是工作上一步步进步的脚印。

一开始做售前，主管给了我一份公司目前爆款的产品简介，看了一个早上以后，下午去看了各种宝贝的详情页面，说实话，是各种绚丽多彩啊。而且也坐在老客服旁边看了很久，看了他们是如何去聊天，如何去操作各种工作事宜的。在稍后的过程中，主管也给我建了一个旗舰店的子账号，让我上去设置各种自动回复，快捷短语，以及插件跟机器人方面的事情。这些都靠着老客服教了我很多，让我不经意间就懂得了很多的东西。第二天也开始尝试着开通了子账号的流量，开始零零散散的接待一些客户，以实际操作来弥补单单看所不能掌握的东西。

后来基本所有的事情都熟悉了。而且客服部的人也慢慢的多了起来，在我之后，来了7、8个新人，真的都是新的不能再新的新人啊，而且也是以前没有这种工作经历的人。比起他们而言，我其实也是算得上熟悉了，而且我也可以回答他们的问题了。这说明我学到的东西已经可以拿出来用了。虽然目前只是合适于公司目前的现状，不过一通百通。而在双十一期间公司的氛围就开始紧张了，运营发表各种价格的改进表格，活动表格。采购那边也开始准备大批的货物后援，以备那天能够发出大量的货物。连仓库也开始提前开始轮休，估计那两天也是要加班加点了。客服这边已经准备了三班倒了，从零点到晚上十二点，全天不间断上班。各种快捷短语，机器人，输入法自定义短语、注意事项等等。

而且除了淘宝天猫的售前事宜以外，我还学到了京东的相关事宜以及一些京东的售后跟京东的刷单工作等等。这些都是原来在书本上所无法学到的东西。

再到后来九月份开始CRM的管理事物，一开始只有评价回复，后面也多了短信营销以及客户关怀部分。一开始的时候，对于这个多卖CRM软件的使用还有一点迷茫，不过在经过教导以后，发现这个软件的的使用上实际也还可以。总共分为了客户资料（会员等级的分类），营销推广（给客户送一些优惠），客户营销（发送一些关怀短信以及手工建立群发短信）以及订单营销（催付，发货提醒，到货提醒，签收提醒之类的）。

最主要的是后面的订单营销这一块。因为这个模块可以关系到客户在购买的整个过程中的一种被商家的关怀所围绕的体验。所以在这个方面上目前是我着重关注的地方。客户的会员等级建立也是一件迫在眉睫的事情。不过在咨询了软件的客服了以后，也明白了整个过程是怎样的了，也学到了很多的东西。

后面随着对多卖CRM软件的深入，在客户的资料方面，我这边也初步的建立了一个会员体系，这边我现在是根据客户在店铺购买的订单金额，初步将客户分为：普通会员、高级会员、VIP会员、至尊VIP会员。其中0-100元的为普通会员，100-500的为高级会员、500-2000的为VIP，而剩下来的都是至尊VIP了。不过由于这个等级是我自己另外设置的，所以还没有享受店铺内的会员等级折扣的福利，只是作为营销短信发送对象的一个分类。而在营销推广方面的话，用到现在的话，彩票跟电子书与音乐礼包而言的话，比较起来，应该是彩票跟容易被人接受一点。因为彩票的娱乐性更强一点，有时候客户并不会花更多的时间去看电子书之类的东西。不过是会员生日的话，可以送上一本电子书，作为礼物，那样子的效果也会比较好。

这边我目前有这样的几个短信模板：

报告首长，宝贝已经准备乘坐神舟九号到您那了哦，不过目前没油，正等着您的加油呢！你看过了许多美景，你累计了许多飞行，你用心挑选了我，却说不出爱我的原因。安静的陪你，在每寸时光。我不想呆在购物车，等你，带我去旅行。

主人！我不想孤独的留在购物车~我不要成为未付款的备胎，我是唯一，爱我别走~与客服姐姐联系带走我哦~

陛下，臣已将您需要的宝贝八百里加急送往京城哦，不日将抵达皇宫，还望亲启！双十一奥特曼跟小怪兽去旅行啦~可能给您送货的时间会稍有延迟哦~还请您耐心等候一下呢。-v-

壮士，我已收到飞鸽传书，知道你的镖物已收到，对镖物有啥不满意的，请及时联系我们的大总管（在线客服哦~）

还有其他一些短信之类的。在催付短信的效果的话，每天都会有一个昨日的催付短信的发送量以及回款的短信数量跟催款的金额以及回款的金额的一个图标的生成，看起来还是比较直观的。

不过目前还有一个集客CRM的软件正在考察中，看了一下他们页面上的教程视频，并没有感觉出有什么特点的地方，不过在跟他们的销售部的人谈了一会以后。说是他们的FRM的模型建立的话，会更加的细致，而且在短信的送达率上，高达98%。如果这个数据属实的话，那在双十一的高峰期间的话，就可以避免很多不必要的损耗了。他们也送了一家店铺这个软件的免费使用时间。这边也先研究一下这个软件，看看跟多卖之间的差别有什么不同的地方，到时候择优而选。

而且目前CRM管理部门除了回评短信以外，还开通了电话回访，预防针电话（让客户有事找客服，不急着评价），已经部分中差评的删除等业务等等，都是为了能够更好的维持与客户间的关系。

二、工作心态：

事情总归是要做的，而且被交代的事情越多，说明越被重视，更需要全部做到来得到更多的肯定。一步步的砌砖铸成长城啊。想想也已经半年了，从一开始的不习惯到现在每天朝九晚六的固定生活模式，其实也还好。这其实就是上班族的生活啊，每天都为了生活奋斗，不过真的比起这个来，我也挺幸福的啊。要好好工作啊，不然对不起党，对不起人民，对不起公司啊。而在成功之前，我们也必定要经过一段历史。这段历史可能是长久的，也有可能是短暂的，当中有泪也会有笑，巧合的是，我们在场的人，正在一起创造这个历史，创造这个成功之前的历史。所以我们一起加油吧！

三、工作目标：

今年也快要结束了，那这边也讲一下明年的工作目标吧。在明年，这边也要慢慢的完善我这个CRM部门的整个系统，无论是工作的交接，还是人员的配备，还是任务上的完成效率等等，都需要一个规范的制度化的表现，这样才能拥有更加好的工作效率，不过这个也是一个循循渐进的过程，现在这栋大楼已经打好了地基，要一块一块砖的往上面叠加，这也需要我们整个部门的人的共同努力才能够好好的完成。

在电话的方面，三个不同的电话种类都需要不同的规范化的话术注意以及表格内容等等的标准化。

在评价回复方面，中差评的等级以及评价的回复模板，目前都已经有了一个相对规范的文本，还需要的是不断的完善，不断的去增加细节上的内容。

在短信关怀的部分，目前采用的是多卖，正在考核的是集客，还需要不同的集思广益，了解更多的软件，虽然这些软件都大同小异，不过在内容以及页面上的话，也是各有特色的，还需要慢慢的筛选。

在这里也希望在将来能够学习到更多的东西，为自己填充更多的基础吧。活到老，学到老，也希望能够为公司做出更多的贡献。

第五篇：应收账款与商账管理规定

应收账款与商账管理制度

第一章 总则

第一条、为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场，以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。

第二条、本制度所称应收帐款，包括发出产品赊销所产生的应收帐款 和公司经营中发生的各类债权。具体有应收销货款、预付帐款、其他应收款三个方面的内容。

第三条、应收帐款的管理部门为公司的财务部和经营部，财务部负责数据传递、应收款回款监督和信息反馈，经营部负责客户的联系和款项催收，资信管理工作小组负责客户信用额度的确定。

第二章 应收账款的管理

第四条、在市场开拓和产品销售中，凡利用信用额度赊销的，必须由经办 业务员先填写赊销《请批单》，由经营部经理严格按照预先每个客户评定的信用限额内签批后，仓库、信管、财务部方可凭单办理发货手续；

第五条、财务部每十天对照《信用额度期限表》核对一次债权性应收帐款的回款和结算情况，严格监督每笔帐款的回收和结算。及时把应收回来的账款和开出发票的录入系统。经营部要随时检查信用的底数，便于及时和业务员沟通，预防因为其他原因导致正常业务开展不顺。第六条、凡前次赊销未在约定时间结算的，除特殊情况下客户能提供可靠的资金担保外，一律不再发货和赊销。

第七条、业务员在签定合同和组织发货时，都必须参考信用等级和授信额度来决定销售方式，所有签发赊销的销售合同都必须信用工作小组签字方可盖章发出。

第八条：对信用额度在50万元以上，信用期限在1个月以上的客户，经营部经理每年应不少于走访一次；信用额度在100万以上的信用期限在1个月以上的，除经营部经理走访外，经营副总经理（在有可能的情况下总经理）每年必须走访一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用等级的合理性和结合客户的经营状况、交易状况及时调整信用等级，并根据认证管理要求填写“客户满意度调查表”。

第九条、财务部门应于月后5日前提供一份当月尚未收款的《应收账款帐龄明细表》，提交给经营部、经营副总经理、总经理。

第十条、经营部应严格对照《信用额度表》和财务部们报来的《帐龄明细表》，及时核对、跟踪赊销客户的回款情况，对未按期结算回款的客户及时联络和反馈信息给经营副总经理。第十一条、项目经理在与客户签定合同协议书时，应按照《信用额度表》中对应客户的信用额度和期限约定单次销售金额和结算期限，并在期限内负责经手相关账款的催收和联络。

第十二条、业务员在外出收帐前要仔细核对客户欠款的正确性，不可到客户处才发现数据差错，有损公司形象。外出前需预先安排好路线经业务经理同意后才可出去收款；款项收回时业务 2 员需整理已收的帐款，并填写应收帐款回款明细表，第十三条、清收帐款由业务部门统一安排路线和客户，并确定返回时间，业务员在外清收帐款，每到一客户，无论是否清结完毕，均需随时向业务经理电话汇报工作进度和行程。

第十四条、业务员收帐时应收取现金或票据，若收取银行票据时应注意开票日期、票据抬头及其金额是否正确无误，如不符时应及时联系退票并重新办理。若收汇票时需客户背面签名，并查询银行确认汇票的真伪性；如为汇票背书时要注意背书是否清楚，注意一次背书时背书印章是否与汇票抬头一致，背书印章是否为发票印章。

第十五条：收取的汇票金额大于应收帐款时非经业务经理同意，现场不得以现金找还客户，而应作为暂收款收回，并抵扣下次帐款；

第十六条、收款时客户现场反映价格、交货期限、质量、运输问题，在业务权限内时可立即同意，若在权限外时需立即汇报经营部经理，并在不超过3个工作日内给客户以答复。如属价格调整，回公司应立即填写价格调整表告知相关部门并在相关资料中做好记录；

第十七条、项目经理在销售产品和清收帐款时不得有下列行为，一经发现，分别给于罚款或者予以开除，并限期补正或赔偿，严重者移交司法部门。

1、收款不报或积压收款；

2、退货不报或积压退货；

3、转售不依规定或转售图利；

4、代销其他厂家产品的；

5、截留，挪用，坐支货款不及时上缴的；

6、收取现金改换承兑汇票的；

第三章 商账

第十八条、对拖欠账款的追收，要采用多种方法清讨，催收账款责任到位。对已发生的应收账款，可按其账龄和收取难易程度，逐一分类排序，找出拖欠原因，明确落实催讨责任。对于确实由于资金周转困难的企业，应采取订立还款计划，限期清欠，采取债务重整策略。应收账款的最后期限，不能超过回款期限的1/3（如期限是60天，最后收款期限不能超过80天）；如超过，即马上采取行动追讨。

第十九条、财务部门负责应收账款的计划、控制和考核。项目经理是应收账款的直接责任人，公司对项目经理考核的最终焦点是收现指标。货款回收期限前一周，电话通知或拜访负责人，预知其结款日期，并在结款日按时前往拜访。

第二十条、追款三步骤：

①、电话联系沟通 并进行债务分析

项目经理要适时与客户保持电话联系，随时了解客户的经营状况、财务状况、个人背景等信息并分析客户拖款征兆。

②、信函： 期限、实地考察、保持压力、确定追付方式 项目经理要对客户进行全程跟进，尽早与客户接触，与客户开诚布公的沟通，并且给予客户一个必须按时支付货款的正确观念。

③、走访：资信调查、合适的催讨方式

项目经理要定期探访客户，客户到期付款，应按时上门收款，或电话催收。即使是过期一天，也应马上追收，不应有等待的心理。遇到客户风险时，采取风险预警和时时、层层上报制，在某个责任人充分了解、调查、详细记录客户信用的情况下，由经营部经理、经营副总经理等参与分析，及时对下属申报的问题给予指导和协助。

第二十一条、对已拖欠款项的处理事项 ： ①、文件：检查被拖欠款项的销售文件是否齐备； ②、收集资料：要求客户提供拖欠款项的事由，并收集资料以证明其正确性；

③、追讨文件：建立账款催收预案。根据情况不同，建立三种不同程度的追讨文件―——预告、警告、律师函，视情况及时发出；

④、最后期限：要求客户了解最后的期限以及其后果，让客户明确最后期限的含义；

⑤、要求协助：使用法律手段维护自己的利益，进行仲裁或诉讼。

第二十二条、预警管理

1、每一客户会计终结，必须取得欠款人对所欠款的书面确认。

2、任何应收款应在发货之日起，逾期一年，一律报告公司总经理，并通知公司法律顾问启动催讨程序。

第四章 坏账管理

第二十三条、项目经理全权负责对自己经手赊销业务的账款 5 回收，为此，应定期或不定期地对客户进行访问（电话或上门访问，每季度不得少于两次），访问客户时，如发现客户有异常现象，应自发现问题之日起1日内填写“问题客户报告单”，并建议应采取的措施，或视情况填写“坏帐申请书”呈请批准，由经营部经理审查后提出处理意见，凡确定为坏帐的须报经营副总经理和总经理批准后按相关财务规定处理。

第二十四条、项目经理因疏于访问，未能及时掌握客户的情况变化和通知公司，致公司蒙受损失时，项目经理应负责赔偿该项损失10%。第二十五条、业务部门应全盘掌握公司全体客户的信用状况及来往情况，项目经理对于所有的逾期应收帐款，应由各个经办人将未收款的理由，详细陈述于帐龄分析表的备注栏上，以供公司参考，对大额的逾期应收帐款应特别书面说明，并提出清收建议，否则此类帐款将来因故无法收回形成呆帐时，项目经理应负责赔偿10％以上的金额。

第二十六条、业务员发现发生坏帐的可能性时应争取时效速报经营部经理，及时采取补救措施，如客户有其他财产可供作抵价时，征得客户同意立即协商抵价物价值，妥为处理避免更大损失发生。但不得在没有担保的情况下，再次向该客户发货。否则相关损失由业务员负责全额赔偿。

第二十七条、“坏帐申请书”填写一式三份，有关客户的名称、号码、负责人姓名、营业地址、电话号码等，均应一一填写清楚，并将申请理由的事实，不能收回的原因等，做简明扼要的叙述，经业务部门及经理批准后，连同帐单或差额票据转交清欠办处理。

第二十八条、凡发生坏帐的，应查明原因，如属项目经理责任心不强造成，于当月份计算项目经理销售成绩时，应按坏账金额的10%先予扣减业务员的业务提成。

第五章 应收账款交接制度

第二十九条、项目经理岗位调换、离职，必须对经手的应收帐款进行交接，凡项目经理调岗，必须先办理包括应收帐款、库存产品等在内的工作交接，交接未完的，不得离岗，交接不清的，责任由交者负责，交接清楚后，责任由接替者负责；凡离职的，应在30日内向公司提出申请，批准后办理交接手续，未办理交接手续而自行离开者其薪资和离职补贴不予发放，由此给公司造成损失的，将依法追究法律责任。离职交接依最后在交接单上批示的生效日期为准，在生效日期前要交接完成，若交接不清又离职时，仍将依照法律程序追究当事人的责任； 第三十条、业务员提出离职后须把经手的应收帐款全部收回或取得客户付款的承诺担保，若在一个月内未能收回或取得客户付款承诺担保的就不予办理离职；

第三十一条、离职业务员经手的坏帐理赔事宜如已取得客户的书面确认，则不影响离职手续的办理，其追诉工作由接替人员接办。理赔不因经手人的离职而无效。

第三十二条、“离职移交清单”至少一式三份，由移交、接交人核对内容无误后双方签字，并监交人签字后，保存在移交人一份，接交人一份，公司档案存留一份；

第三十三条、项目经理接交时，应与客户核对帐单，遇有疑 7 问或帐目不清时应立即向经营部经理反映，未立即呈报，有意代为隐瞒者应与离职人员同负全部责任；

第三十四条、公司各级人员移交时，应与完成移交手续并经经营部经理认可后，方可办理相关的离职手续；

第三十五条、项目经理办交接时由业经营部经理务主管监督；移交时发现有贪污公款、短缺物品、现金、票据或其他凭证者，除限期赔还外，情节重大时依法追诉民、刑事责任； 第三十六条、应收帐款交接后一个月内应全部逐一核对，无异议的帐款由接交人负责接手清收，交接前应核对全部账目报表，有关交接项目概以交接清单为准，交接清单若经交、接、监三方签署盖章即视为完成交接，日后若发现帐目不符时由接交人负责。