ERP 总账系统实验报告

第一篇：ERP 总账系统实验报告

《ERP》实验报告(一)

专业班级 学号 姓名

实验时间 课时数： 8 实验名称： 总账系统一、实验目的

系统地学习总账系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。

二、实验要求

要求掌握总账系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置相关分类、档案资料的方法；掌握总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法；熟悉出纳管理的内容和处理方法；熟悉期末业务处理的内容和方法。

三、实验内容及过程（参照实验指导书的实验内容）

实验一：总账系统初始化

1、设置系统参数

（1）以帐套主管的身份注册进入企业应用平台，将系统日期改为“2009-01-31”。（2）在“业务工作”选项卡中，执行“财务会计”|“总账”命令。（3）执行“设置”|“选项”命令，单击“编辑”。

（4）在“权限”|“凭证审核控制到操作员”并取消“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。点“确定”保存并返回。

2、指定会计科目

（1）执行“基础档案”|“财务”|“会计科目”。（2）执行“编辑”|“指定科目”。

（3）单击“〉”按钮将“1001库存现金”及“银行总账科目”| “1002银行存款”从“待选科目”窗口选入“已选科目”。（4）单击“确定”。

3、增加会计科目

（1）在“会计科目”窗口中，单击“增加”，输入所给资料。（2）单击“确定”，全部输入完，退出。

4、修改会计科目

（1）在“会计科目”中，单击要修改的会计科目。

（2）输入要修改的资料，单击“确定”，全部修改完毕，关闭。

5、设置项目目录 新增项目大类

（1）执行“财务”|“项目目录”，单击“增加”输入大类名称。（2）单击下一步，按“完成”退出。

指定项目核算科目

（1）单击“项目大类”栏下的三角按钮，选择“自建工程”，单击“核算科目”。（2）将在建工程及其下级明细科目从“待选科目”选入“已选科目”，单击“确定”。

进行项目分类定义（1）单击“项目分类定义”，录入分类编码及分类名称，单击“确定”。

项目目录维护（1）单击“项目目录”|“维护”。

（2）单击“增加”，录入项目编号及项目名称，单击“所属分类码”中进行选择。

6、设置凭证类别

（1）执行“财务”|“凭证类别”，打开“凭证类别预置”。（2）选择收付转类型。

（3）单击“确定”进入“凭证类别”。

（4）单击“修改”，单击限制类型，进行设置。

7、输入期初余额

（1）单击“设置”|“期初余额”，输入辅助核算科目明细。

8、设置结算方式

（1）执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”。（2）单击“增加”，输入实验资料。实验二：总账系统日常业务处理

1、设置常用摘要

（1）执行“基础档案”|“其他”|“常用摘要”，打开“常用摘要”。（2）单击“增加”按实验资料录入常用摘要

2、填制业务的记账凭证

（1）单击“重注册”，以002号操作员身份进入企业应用平台。（2）执行“总账”|“凭证”|“填制凭证”

（3）单击“增加”或“F5”后，单击凭证类别“付款凭证”（4）修改凭证日期为“2009.01.08”（5）在摘要栏录入实验资料。（6）单击“确定”“保存”。

3、审核凭证

（1）以“001”身份登录。

（2）执行“凭证”|“审核凭证”，打开“凭证审核”。（3）单击“确定”后，单击“审核”，将全部凭证审核签字。

4、出纳签字

（1）以“003”身份登录。（2）执行“凭证”|“出纳签字”。

（3）单击“确定”后，单击“签字”，将所有收付凭证进行出纳签字。

5、修改付款凭证

（1）由“003”操作员执行“凭证”|“出纳签字”。（2）找到要取消签字的凭证，取消出纳签字，并退出。（3）更换操作员为“001”。

（4）执行“凭证”|“审核凭证”命令，进入“审核凭证”窗口。（5）找到要取消审核的凭证，取消审核签字，并退出。（6）更换操作员为“002”。

（7）执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。（8）找到要修改的凭证，直接修改。

（9）再更换操作员进行该凭证的审核和出纳签字。

6、删除收款凭证

（1）取消该凭证的审核和出纳签字。

（2）先查询到要作废的凭证。在“填制凭证”窗口中，执行“制单”|“作废/恢复”，将该张凭证打上 “作废”标志。

（3）执行“制单”|“整理凭证”命令，选择要整理的“月份”，单击“确定”按钮，打开“作废凭证表”对话框。

（4）单击“确定”按钮，系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。

7、设置常用凭证

（1）执行“凭证”|“常用凭证”。

（2）单击“增加”，录入编码、说明，单击“凭证类别”|“付款凭证”；单击“详细” 后进入“常用凭证—付款凭证”

（3）单击“增加”，录入所以的科目编码，并退出

8、记账

（1）执行“凭证”|“记账”，选择记账范围为全选。（2）点下一步，单击“记账”，打开“期初试算平衡表”。（3）记账，点确定退出。

9、查询已记账的凭证

（1）执行“凭证”|“查询凭证”，打开“凭证查询”，选择“已记账凭证”|“转账凭证”，录入凭证号

（2）单击“确定”，打开“查询凭证”，点确定退出。

10、冲销记账凭证

（1）以002身份执行“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”，执行“制单”|“冲销凭证”，单击“凭证类别”|“付款凭证”，录入凭证号。（2）点确定退出。

11、账簿查询

查询“6602管理费用”总账

（1）执行“帐表”|“科目账”|“总账”，打开“总账查询条件”进行查询。（2）同理：查询余额表、查询“6602管理费用”明细账、定义并查询“应交增值税”多栏账、查询客户往来明细账中客户科目明细账、查询部门科目总账。实验三：出纳管理

1、查询现金日记账

（1）执行“出纳”|“现金日记账”，打开“现金日记账查询条件”进行查询。

2、查询1月8里的资金日报表

（1）执行“出纳”|“资金日报”，打开“资金日报查询条件”，选择日期，进行查询，点确定退出。

（2）同理：查询登记支票登记薄

3、录入银行对账期初数据

（1）执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”，进入“银行科目选择”|“工行存款”，点确定，进入“银行对账期初”，录入所给的材料。（2）单击“日记账期初未达项”，增加相应资料，保存并退出

4、录入银行对账单

（1）执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账单”，打开“银行科目选择”，点确定，进入“银行对账单”，增加相应资料。

5、银行对账

（1）执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账”，打开“银行科目选择”，选择“工行存款”，单击“对账”。

6、输出余额调节表

（1）执行“出纳”|“银行对账”|“余额调节表查询”，进入“银行存款余额调节表”。（2）单击“查看”“详细”，并退出。实验四：总账期末业务处理

1、设置自定义结转凭证

（1）执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”。

（2）单击“增加”，打开“转账目录”，输入资料，并保存。

2、设置对应结转转账凭证

（1）执行“期末”|“转账定义”|“对应结转”，进入“对应结转设置”，输入资料。（2）单击“增行”，输入资料，保存退出

3、设置期间损益结转转账凭证

（1）执行“期末”|“转账定义”|“期间损益”，打开“期间损益结转设置”，单击“凭证类别”|“转账凭证”，输入资料。

4、生成期末自定义结转及对应结转的转账凭证（1）执行“期末”|“转账生成”。

（2）单击“自定义转账”、“全选”，单击“确定”、“是”，并保存，凭证上出现“已生成”的标志。

（3）在“转账生成”中单击“对应结转”，生成对应结转凭证。

5、生成期间损益结转凭证

（1）执行“期末”|“转账生成”。

（2）单击“期间损益结转”、“全选”，单击“确定”，生成“期间损益结转”凭证，点保存退出。

（3）主管周健对生成的期间损益结转凭证进行审核、记账。

6、对2009年1月份的会计账簿进行对账（1）执行“期末”|“对账”（2）单击“试算”，后确认

7、对2009年1月份进行结转

（1）执行“期末”|“结账”，单击“对账”，点下一步，按提示完成

四、实验总结（是否完成实验、实验过程中的问题以及解决方法分析等。实验总结至少1页。）

1、实验中出现的问题

（1）设置各操作员时要牢记口令密码

（2）“期初余额录入”的黄色单元不允许直接录入余额

（3）凭证中的发生时间、填制时间、系统时间之间的前后关系容易发生混淆。系统时间可以滞后于发生时间、填制时间：填制时间可以滞后于发生时间，不能滞后于系统时间；发生时间不能滞后于系统时间，填制时间。并且，在各系统时间的设置时，启动总账系统的时间必须大于或等于账套系统的启用时间，不然系统会出现“不能超前建账时间”或“不能滞后建账时间”，后一张凭证时间不能早于前一张同类凭证的发生时间等。（4）录入个人档案时一定先输入部门档案。

（5）不同的操作员具有不同的权限，不同的操作由不同的操作员来进行，要进行区分和总结，需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，否则会影响后面的操作。（6）制单人不能出纳签字和审核，这也是容易导致无法审核问题的的重要原因。而且审核人和制单人不能是同一个人。

（7）涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。（8）要学会各类数据的输入，并且注意细节部分，否则会影响最后的结果。

（9）自定义转账设置较为复杂且生成转账凭证之后，容易忘记对该凭证的审核，过账，以致无法结账。

（10）填制凭证完后记得处理凭证：出纳签字——审核签字——记账——结账

2、实验心得

经过一系列的实际操作，总体上对于总账系统的日常业务处理的整个流程有了一定的了解。通过学习了ERP财务管理系统，基本掌握总账日常业务处理的主要内容和操作方法，以及总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法。掌握银行对账单的获取方法或者录入方法。

会计本来就是一项非常烦琐的工作，会计信息系统的学习不能操之过急，不然到头来只会弄巧成拙，所以我们在实际操作过程中需要特别用心、细心、耐心、认真、多练习。在实际操作中有些不足，由于急于完成老师布置的任务，在填制会计科目时，偶尔会看错数字，导致一系列的错误。有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，所以要培养自己处事中严谨、认真的态度，走出校园才能够更好的为社会所用。

通过上机操作,更好的将理论与实践相结合, 进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力，能够更好将课本中的知识融会贯通，实践与理论相结合，才能算是真正的掌握了知识。我们要不断学习，积累知识，不断与时俱进，注重实践积累与总结，才可能在这日益发展的社会立足。

通过这次的操作，明白了不管做任何的事都要实事求是、认真、严谨、耐心、细心，不断锻炼自己，充实自己。

第二篇：用友总账系统初始化实验报告1

总账系统初始化实验报告

实验目的：

通过上机，充分理解用友企业级财务软件总账系统初始化原理，掌握总账系统初始化的基本操作，建立适合ABC公司实际需要的账务系统。

实验内容：

在启用新账套之前，应根据企业的实际情况及业务要求，先对手工会计下的资料进行整理，以便在计算机上建立本单位的核算系统。用友企业级财务软件除了可以在系统控制台中对该系统所有的基础信息诸如编码方案、数据精度、部门档案等进行设置外，也可在相关的系统模块中进行。

账簿初始化即系统初始化是必不可少的一个步骤，也是企业实施会计电算化的重要环节。初始化的内容包括：设置账簿、人员管理、会计科目设置、设置凭证类别、录入科目余额、汇率管理、结算方式设置、部门目录管理、录入部门期初数、往来目录管理、录入往来期初数、项目定义、项目目录、项目期初录入、录入银行对账单未达账项、录入银行日记账未达账项、设置转账凭证。

一、启动系统，将保存在磁盘上的001账套数据装入系统

1、开机后打开“开始”菜单，依次选择“程序”、“用友财务及企管软件”、“系统服务”，单击其下的“系统管理”选项。

2、在“系统管理”窗口中，打开“账套”菜单，选择“引入”选项。

3、在“引入账套数据”对话框选择要引入的账套所在的磁盘驱动器名及路径，以及要引入的账套号001，将数据装入系统。

4、在系统提示“引入成功”信息后，表明账套数据已被成功引入，即可使用。

二、注册控制台，启用总账系统

1、打开“开始”菜单，依次选择“程序”、“用友财务及企管软件”，单击其下的“系统控制台”选项。

2、在[注册控制台]对话框，选择账套：[001]ABC公司，输入操作日期：1998-01-01，选择操作员（用户名）：[001]赵飞，输入其密码，单击[确定]按钮，进入用友企业级财务软件主界面。

3、在主界面单击[财务系统]中[总账]选项，由于是第一次启用总账系统，系统出现“总账系统启用”窗口，设置总账系统启用月份：1998.01；凭证控制选中凭证审核控制到操作员，出纳凭证必须经由出纳签字；凭证编号方式选择系统编号；外币汇率方式选择固定汇率；客户往来款项和供应商往来款项选择总账系统核算。设置完毕，单击[确定]按钮，进入[总账系统]窗口。

三、总账系统初始化的有关设置

[总账系统]提供了菜单操作和选项操作两种操作方式。菜单列于窗口的上部，单击菜单选项可打开对应的菜单，然后选择要进行的操作项目；选项以超级链接方式列于窗口的左侧，单击选项可弹出对应的联级式菜单，然后选择要进行的操作项目。

1、选项的有关设置

在[设置]菜单下的[选项]包含了系统进行业务处理的一些控制和设定。

（1）打开[设置]菜单，选择[选项]；

（2）在[选项]窗口，可进行[凭证]、[账簿]、[会计日历]、[其他]选项中的有关设置。

①选择[凭证]标签，在[制单控制]组中选中“制单序时控制”、“资金及往来赤字控制”、“可以使用其他系统受控科目”、“允许修改、作废他人填制的凭证”，在[凭证控制]组中选中“打印凭证页脚姓名”、“出纳凭证必须经由出纳签字”，在[凭证编号方式]组中选中“系统编号”，在[外币核算]组中选中“固定汇率”，选中[预算控制]，在[客户往来款项]和[供应商往来款项]组中选中“总账系统核算”。

②选择[账簿]标签，设置账簿的打印方式等（可默认系统设置）。

③选择[会计日历]标签，将会计期设定为1998-01-01至1998-12-31。

④选择[其他]标签，将小数位及精度设定为：2，将各种排序方式设定为：按编码排序。

设置完毕，单击[确定]按钮，使设置生效。

2、设置外币及汇率

（1）单击[系统初始化]选项，选择[外币汇率]。（2）在[外币设置]窗口输入外币币符：$，币名：美元，指定汇率小数位：5，外币最大误差：0.00001，选择折算方式：外币*汇率=本位币，单击[确认]按钮。

（3）单击[记账汇率]1998.01所在栏，输入：8.3，按回车，将1月份汇率指定为8.3。

（4）设置完毕，单击[退出]按钮，返回[总账系统]窗口。

3、设置凭证类别

凭证类别提供了凭证的多种分类方式，以供用户选择。

第一种：记账凭证（即不分类，只设一种）

第二种：收款凭证、付款凭证、转账凭证（这是本实验要求选择的分类方式）

第三种：现金凭证、银行凭证、转账凭证

第四种：现金收款凭证、现金付款凭证、银行收款凭证、银行付款凭证、转账凭证（适用于业务量大的企业）

第五种：自定义

（1）单击[系统初始化]选项，选择[凭证类别]选项。

（2）在[凭证类别预置]窗口选择凭证分类方式为：收款凭证、付款凭证、转账凭证。

（3）单击[确定]按钮，完成设置。

（4）在[凭证类别]窗口显示出所选择的凭证分类方式，类别字表示凭证类别的简称，类别名称为凭证类别的全称，限制类型默认为“无限制”，如需设置限制科目，可双击后进行设置，设置后限制类型自动调整。

（5）单击[退出]按钮，返回到[总账系统]窗口。

4、设置结算方式

该功能用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式。

（1）单击[系统初始化]选项，选择[结算方式]选项。

（2）在[结算方式]窗口，单击[增加]按钮，即可按已定义好的编码方案，输入结算方式编码、名称，并指定是否进行支票的票据管理。

本实验设置结算方式如下： 1 支票

现金支票 票据管理 102 转账支票 票据管理

每输入完一项，都需保存方可生效。如输入有误，可选择有误项后，单击[修改]，进行修正。

（3）输入完毕，单击[退出]，返回[总账系统]窗口。

5、设置明细权限

本功能提供了对操作员在明细账科目、凭证审核、制单科目方面具体权限的设置。

（1）单击[系统初始化]选项，选择[明细权限]选项。

（2）在[明细权限设置]窗口，选择[明细账科目权限设置]标签，可选择操作员，指定该操作员应具有的明细账科目的操作权限。如李娜应拥有现金科目、银行存款科目、其他货币资金科目的操作权限。

（3）选择[凭证审核权限设置]标签，可选择操作员，指定该操作员填制的凭证的审核人。

（4）选择[制单科目权限设置]，可选择操作员，指定该操作员对哪些科目拥有制单权。

（5）设置完毕，单击[退出]按钮，返回[总账系统]窗口。

6、设置会计科目

设置会计科目，就是将企业会计核算中所使用的会计科目逐一地按系统要求描述给系统。在前面的实验中，我们已将商业中商品流通行业的一级科目预置在系统中，但仍需要手工录入二级科目，以使系统中的科目满足ABC公司会计核算的要求。在进行科目设置时，应注意以下问题：

（1）会计科目的建立应先建上级科目，再建下级科目。

（2）某一科目一旦开始使用（即在该科目输入余额或发生额）后，该科目不仅在本内不能被删除，而且对该科目的编码也不能修改。因此，在录入科目时，应注意尽量避免输入错误。如在输入凭证时发现科目有误，则应先删除该科目的发生额（或先不要保存该凭证），再返回修改科目。

设置会计科目的具体操作如下：

（1）在[总账系统]窗口单击[系统初始化]选项，选择[会计科目]。

（2）参照教材提供的会计资料，将科目体系补充完整。

①单击[增加]按钮，在[会计科目-新增]窗口，依次录入科目编码、科目中文名称，选择科目的辅助核算项。定义完一个科目，单击[确定]按钮将其保存，再单击[增加]按钮，录入下一个科目。在设置科目的辅助核算性质时，应注意参照教材P179的管理要求选择。

科目设置说明：

资产类（1类）：

101现金:用以反映现金的收入、支出和结存情况所设置的账户。借方登记现金的增加数，贷方登记现金的减少数，借方余额表示现金的结存数。应记日记账以便进行序时核算；应按币种设置明细账。实验中记日记账。

102银行存款：用以总括地核算和监督银行存款的收付和结存的情况所设置的账户。借方登记银行存款的存入数，贷方登记银行存款的支出数，借方余额表示企业存放在银行的结余数。分使用银行设置明细账。明细科目应记日记账及银行账，并进行支票管理。中行存款-美元科目因涉及外币，还应记外币核算账，即采用复币式账，要求分币别对账，按结算单据号、发生额相同且方向相反的业务进行核销。实验中设置“工行存款”、“中行存款-美元”两个明细账户，分别记日记账和银行账，“中行存款-美元”还应记“外币核算”，币种：美元。

109其他货币资金：用以核算除现金和银行存款以外的货币性资产所设置的账户。其他货币资金主要包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证存款、在途货币资金和存出投资款等。应按资金种类设置明细账。实验资料只设有一级总账科目。

111短期投资：用以核算包括股票、债券和基金的短期投资业务所设置的账户。取得短期投资时，按取得成本记入该账户的借方，取得现金股利或利息以及处置短期投资时记入该账户的贷方，借方余额则表示企业持有各类短期投资的成本。应按投资种类设置明细账。实验资料只设有一级总账科目。

122应收账款：用以核算应收账款的支付和结算而设置的账户。借方登记因发出商品而应收的款项，贷方登记已收回的款项，借方余额表示尚未收回的款项。应按客户分类控制科目，设置明细账，并按单据核销。实验中设置“北京新兴公司”、“天津新兴公司”、“北京一通公司”、“上海一通公司”四个明细账户。125坏账准备：用以核算无法收回的应收账款而设置的账户。发生坏账时的处理方法有直接转销法和备抵法。本实验采用备抵法，即“坏账准备”账户是“应收账款”的备抵账户，其贷方反映坏账准备的提取数额，借方反映坏账准备的转销数额，贷方余额表示已经提取但尚未转销的坏账准备数额。本实验按“应收账款”账户的借方余额的5‰计提坏账准备金（即560000*5‰=2800元）。

126预付账款：用以核算预付账款的支付和结算情况而设置的账户。该账户是资产类账户，借方登记企业向供应方预付的货款，贷方登记企业收到所购货物时结转的预付款项，期末余额一般在借方，反映企业已经预付但尚未结算的款项，如果出现贷方余额，则反映企业所购货物价款大于预付款项的差额，属于负债性质。应按供应商设置明细账。实验资料只设有一级总账科目，故应记供应商往来账以便进行管理。129其他应收款：用以核算包括应收的各种赔款、罚款、存出保证金、利息以及应向职工收取的各种垫付款项业务而设置的账户。该账户是资产类账户，借方登记各种其他应收款项的发生，贷方登记其他应收款项的收回，期末借方余额反映已经发生尚未收回的其他应收款。应按不同的债务人（即借款个人）设置明细账。实验资料只设有一级总账科目，故应记个人往来账以便进行管理。

131商品采购：用以核算商品采购时的成本支出和入库盘盈而设置的账户。应按商品类别、品种设置明细账。实验资料只设有一级总账科目，故应按商品类别、品种设置明细账，并记数量账，以便记录购入商品数量及成本等。

135库存商品：用以核算全部自有的库存商品，包括存入仓库、门市部和寄存在外库的商品、委托其他单位代管、代销的商品、陈列展览的商品等而设置的账户。该账户属于资产类账户，借方登记由“商品采购”账户转来购入商品的采购成本及盘盈之数，贷方登记商品销售及盘亏之数，期末余额表示库存商品的实存数额。应按商品类别、品种设置明细账，并记数量账，以便记录进库与出库商品数量及单价等。实验中按商品分类设置明细科目，并记数量核算，计量单位：件或箱。

149分期收款发出商品：用以按存货核算已发出的商品的实际成本及结算情况而设置的账户。发出商品时按商品成本借记该账户，确认收入实现时按收款比例或销售成本率计算贷记该账户。应按客户设置明细账。实验资料只设有一级总账科目，故应记客户往来账。

159待摊费用：用以核算摊销期在一年以上的其他各项费用而设置的账户。发生各项长期待摊费用时，记入该账户借方，摊销时记入该账户贷方，借方余额表示尚未摊销的长期待摊费用。应按费用项目设置明细账，采用直线摊销法摊销（即按12个月平均摊销）。实验资料只设有一级总账科目，费用项目不明。161长期投资：包括长期股票投资、其他长期股权投资、长期债券投资和其他债权投资。应按投资类别（如股票投资、债券投资、其他投资等）设置明细账户，并应计息。实验资料只设有一级总账科目。171固定资产：用以反映固定资产原值的增减变动和结存情况而设置的账户。该账户借方登记增加固定资产的原值，贷方登记减少固定资产的原值，借方余额表示实有固定资产的原值。应按固定资产类别设置二级账户，用以登记各类固定资产以及其使用和保管单位；应按每一项独立的固定资产设置明细账户，用以登记固定资产原值、预计净残值、预计使用年限、月折旧率、开始使用时间、使用期间内的停用记录和大修理记录以及其他与该项固定资产相关的记录等，并按固定资产的类别和使用、保管单位的顺序排列。实验资料只设有一级总账科目，要求采用直线法计提折旧，年综合折旧率为18%（即月综合折旧率为15‰）。175累计折旧：用以反映固定资产的增减变动而设置的“固定资产”账户的抵减账户。贷方登记计提的固定资产折旧以及增加的旧固定资产的已提折旧，借方登记减少的旧固定资产的已提折旧，贷方余额表示全部固定资产已提折旧的累计数。该账户可以只进行总分类核算，不进行明细分类核算。

176固定资产清理：用以反映固定资产清理过程中发生的各项收入、费用和净损益，借方登记清理过程中发生的各项费用，包括转入清理过程的固定资产净值、清理过程中发生的清理费用以及销售不动产等应交纳的税金；贷方登记清理过程中发生的各项收入，包括转让收入、残料收入以及应向保险公司或有关责任者收取的赔款等。该账户贷方发生额大于借方发生额的差额为清理净收益，应作为营业外收入从该账户借方转出；反之，则为清理净损失，应作为营业外支出从该账户的贷方转出。经过上述结转后，该账户应无余额。应按被清理的固定资产设置。实验资料只设有一级总账科目。

179在建工程：用以反映各项工程的实际成本，借方登记各项工程发生的实际成本，贷方登记已完工程的实际成本，借方余额表示未完工程的实际成本。应按工程项目设置明细账。实验资料只设有一级总账科目。

181无形资产：用以核算企业无形资产取得、转让和摊销情况而设置的账户。借方登记购入或自行创造并按法律程序申请取得的各类无形资产的实际成本；贷方登记对外转让无形资产的账面净值，以及各项无形资产按期计提的摊销额；期末借方余额表示尚未摊销的无形资产价值，即账面净值。应按无形资产的种类设置明细账。实验资料只设有一级总账科目。

185递延资产：应按费用种类设置明细账户，实验要求摊销期5年，每月摊销20000.00元。实验资料只设有一级总账科目。

191待处理财产损溢：用以反映固定资产的盘盈和盘亏而设置的账户。借方登记盘亏固定资产的净值，以及经批准处理的盘盈固定资产的净值；贷方登记盘盈固定资产的净值，以及经批准处理的盘亏固定资产的净值；借方余额表示尚未处理的净盘亏的固定资产净值，贷方余额表示尚未处理的净盘盈的固定资产净值。在盘盈、盘亏的固定资产全部处理以后，该账户应无余额。

负债类（2类）：

201短期借款：用以总括反映短期借款的取得及其偿还情况而设置的账户，取得短期借款时，按实际借入金额记入贷方，偿还的金额记入借方，余额在贷方，表示尚未归还的短期借款。应按债权人、借款种类分户设置明细账。实验资料只设有一级总账科目，故应按法人记个人往来账。

204应付账款：用以反映、监督应付账款的结算情况而设置的账户，属负债类，发生时记入贷方，偿还时记入借方，其余额一般在贷方，表示尚未支付的应付账款数额。应按供应商分户设置明细账，并按单据核销。实验中按“北京第一公司”、“北京第二公司”、“北京第三公司”设置明细科目进行核算。

206预收账款：用以核算预收客户款项和结算情况而设置的账户，贷方登记预收的货款和客户补付的货款，借方登记发出商品或提供劳务后，按全部售价（含销项增值税）的数额；期末贷方余额反映尚未结清的预收账款，若为借方余额，则表示应收的货款。应按客户分类分户设置明细账。实验资料只设有一级总账科目，故应记客户往来账。

211其他应付款：用以核算企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付福利费、应交税金等以外的直接或间接相关的各种应付、暂收款项的收支情况而设置的账户。贷方登记发生款项时数额，借方登记实际支付时的数额。应按类别、单位或个人设置明细账。实验资料只设有一级总账科目。

215应付工资：用以总括地反映企业与职工工资的结算及分配情况而设置的账户，包括工资总额及其中的各项内容。贷方反映应付给职工的工资，借方反映实际支付给职工的工资及代扣款项。应按部门、职员分类设置明细账，实验资料只设有一级总账科目，故应记部门账和个人往来账，以便进行管理。实验中可设置“业务部门”和“管理部门”两个明细科目。

216应付福利费：用以总括地反映和监督应付福利费的提取与使用情况而设置的账户。按规定提取的福利费记入账户贷方，使用的福利费记入账户的借方，余额一般在贷方，表示应付福利费的结余额。应按部门、职员分类设置明细账，实验资料只设有一级总账科目，故应记部门账和个人往来账，以便进行管理。实验中可设置“业务部门”和“管理部门”两个明细科目。

221应交税金：用以核算企业应交纳的各种税金的应交未交情况而设置的账户。应按税种设置明细账，并按商品分类（记项目核算）。其中，贷方登记应纳税额的增加，借方登记实际交纳的增值税，余额一般在贷方，表示应交未交的税额。实验中按“应交增值税（进项）”、“应交增值税（销项）”、“应交消费税”、“应交营业税”、“应交城建税”、“应交个人所得税”、“应交所得税”设置明细科目，并记项目核算。其中： “应交增值税”（包括进项和销项）的税率一般为17%。“应交增值税”税额=当期销项税额-当期进项税额

注意：应交增值税（进项）的期初贷方余额是负数（-178504.03），应交增值税（销项）的期初贷方余额为正数（214094.94）。

“应交城建税”=（本期应交的增值税+营业税+消费税）×税率7%。

应交城建税的期初贷方余额为2491.36（应注意明细科目与总账科目账面是否相符，且使 “资产=负债+所有者权益”关系平衡）。“应交营业税”=营业额×税率 “应交营业税”税率一般为5%。229其他应交款：应按交款种类设置明细账。“应交教育费附加”=（本期应交的增值税+营业税+消费税）×附加率3%。实验中只设置有“应交教育费附加”一个明细科目。

231预提费用：用以核算各种费用计提和结算情况而设置的账户，预提时记入账户的贷方，付款时记入账户的借方，期末余额一般在贷方，反映实际的预提费用数额。应按费用种类分户设置明细账。实验中按“水费”、“电费”设置明细科目。

251长期借款：用以核算偿还期超过一年的债务的支付和结算情况而设置的账户。应按借款单位、种类设置明细账。实验资料只设有一级总账科目，故应记单位往来账。所有者权益类（3类）：

301实收资本：用以核算企业收到的各种投资所设置的账户。贷方反映企业实际收到的投资者缴付的资本，借方反映企业按法定程序减资时所减少的注册资本数额，贷方余额为实收资本总额。应按投资者身份设置“国家投资”、“法人投资”、“个人投资”、“外方投资”四个明细账。实验资料只设有一级总账科目。311资本公积：用以核算企业的资本公积所设置的账户。由各种原因引起资本公积增加时记入该账户贷方，用资本公积转增资本时记入该账户借方，贷方余额为企业资本公积实有数额。应按资本公积的类别设置明细账。实验资料只设有一级总账科目。

313盈余公积：用以核算盈余公积的提取和使用所设置的账户。提取盈余公积时，记入该账户贷方；使用盈余公积时记入该账户的借方，贷方余额为盈余公积的实有数额。应按盈余公积的构成分别设置明细账户。实验资料只设有一级总账科目。

321本年利润：该账户用以在期末结转所有损益类账户的余额，通过该账户结出本期利润和本年累计利润而设置。即在会计期末，借记所有收入类账户（如主营业务收入、其他业务收入、投资收益、营业外收入等），贷记“本年利润”账户；借记“本年利润”账户，贷记所有费用类账户（如主营业务成本、主营业务税金及附加、其他业务支出、营业费用、管理费用、财务费用、营业外支出、所得税等）。这种结算方法叫账结法，账面上能够直接反映各月末累计实现的税后利润总额和累计发生的亏损总额。

成本类（4类）：

生产成本：应按成本计算对象设置。（实验未涉及）

制造费用：应按生产部门设置，即记部门账。（实验未涉及）

损益类（5类）：

501商品销售收入（主营业务收入）：用以核算企业进行经常性业务取得的收入而设置的账户。销售商品时取得的收入记入该账户的贷方，发生退货时还款数额应记入该账户的借方，期末贷方余额应从借方转入“本年利润”账户的贷方。该账户应按商品类别设置明细账（记项目核算），并记部门账和数量账，以便于按销售部门、销售商品品种核算。实验资料只设有一级总账科目，应记项目核算、部门核算及数量核算。511商品销售成本（主营业务成本）：用以核算企业已售产品的实际生产成本所设置的账户。借方登记已售产品的成本，期末从贷方转入“本年利润”账户的借方。该账户应按商品类别设置明细账（记项目核算），按部门和数量核算，并按先进先出法计算并据以汇总结转商品销售成本。实验资料只设有一级总账科目。517经营费用（营业费用）：用以核算企业在经营过程中发生的各项费用以及专设销售机构的各项经费所设置的账户。借方登记实际发生的营业费用，期末从贷方转入“本年利润”账户的借方。应按费用项目设置明细账，并按部门核算。实验中按“广告费”、“展览费”、“工资”、“福利费”、“其他”设置明细科目，并记部门核算。

521主营业务税金及附加：用以核算由主营业务收入补偿的各种税金及附加费（包括营业税、消费税、资源税、城市维护建设税和教育费附加等）的支出和结算情况而设置的账户。实验资料只设有一级总账科目。

541其他业务收入：用以核算企业在从事其他业务过程中取得的收入而设置的账户。取得收入时贷记该账户，期末结转时从借方转入“本年利润”账户的贷方。应按其他业务种类设置明细账户。实验资料只设有一级总账科目。

545其他业务支出：用以核算企业在从事其他业务过程中的支出而设置的账户。发生支出时借记该账户，期末结转时从贷方转入“本年利润”账户的借方。应按其他业务种类设置明细账户。实验资料只设有一级总账科目。

550所得税：用以结转所得税费用而设置的账户。结转所得税时借记该账户，期末从贷方转入“本年利润”账户借方。实验资料只设有一级总账科目。

551管理费用：用以核算企业行政管理部门为组织和管理经营活动而发生的各项费用所设置的账户。借方登记实际发生的管理费用，期末从贷方转入“本年利润”账户的借方。应按费用项目设置明细账，并按部门核算。实验中按“劳保费”、“坏账准备金”、“印花税”、“工资”、“福利费”、“业务招待费”、“递延资产摊销”、“待摊费用摊销”、“其他”设置明细科目，并记部门核算（实验中“劳保费”为退休金，为发放方便，该科目可不记部门账）。

555财务费用：用以核算企业在筹集资金过程中发生的各项费用所设置的账户。发生财务费用时借记该账户，需抵减利息支出时贷记该账户。应按费用项目设置，并记部门账。实验中按“利息支出”和“汇兑损溢”设置明细科目。

571营业外收入：应按项目设置明细账，并按部门核算。实验资料只设有一级总账科目。575营业外支出：应按项目设置明细账，并按部门核算。实验资料只设有一级总账科目。

设置完毕，应仔细检查录入是否有误，设置是否合理。

单击[退出]按钮，返回[会计科目]窗口，选择[编辑]菜单下的[指定科目]选项，指定现金总账科目为“101现金”，银行总账科目为“102银行存款”，单击[确认]按钮返回[总账系统]窗口。

7、建立项目档案

（1）在[总账系统]窗口选择[系统初始化]层叠菜单中的[项目档案]。

（2）在[项目档案]窗口单击[增加]按钮，进入[项目大类定义-增加]界面，输入新项目大类名称：存货核算，选中“使用存货目录定义项目”复选框，单击[完成]按钮完成项目定义，返回[项目档案]窗口。此时，窗口中显示出已定义的项目大类：存货核算，在“核算科目-待选科目”中显示出设置为记项目核算的科目，将其全部选入“已选科目”中。

（3）选中“项目分类定义”，单击其右下方的[增加]按钮，依次输入分类编码和分类名称： 01 A类 02 B类 03 C类

（4）在“项目目录”中显示出使用存货目录定义的项目。

（5）定义完毕，单击[退出]按钮，返回[总账系统]窗口。

8、录入期初余额

第一次使用账务系统，需通过此功能将一级科目和最低级（即操作级）明细科目的余额及从年初至使用前各月的借贷方发生额录入系统。实验因在年初建账，故只需录入各科目的上年余额（即本年期初余额）。

在[总账系统]窗口单击[系统初始化]选项，再选择[录入期初余额]，即可进行录入工作。

录入期初余额时应注意：

（1）有下级科目时，只需录入最低级科目余额，总账科目余额则由系统自动计算后生成。

（2）如某科目设置有辅助核算要求，则需在录入科目余额时，将辅助核算的有关数据一并录入。如10202中行存款-美元记外币账，因此需录入外币金额，系统根据本月汇率计算后生成银行存款科目的余额。如13501库存商品-A001记数量账，需录入商品数量。

（3）录入科目余额时应注意余额的借、贷方向。“22101-应交增值税（进项）”的期初余额应以“-”录入。“22102-应交增值税（销项）”的期初余额为：214094.94。

（4）总账科目必须与下级科目账目相符合，否则不能填制凭证。

（5）科目余额录入完毕，需运行“试算平衡”功能检查是否满足： “资产 = 负债 + 所有者权益”关系，否则不能填制凭证。

单击[退出]按钮，可返回[总账系统]窗口。

9、录入银行对账期初数

银行对账功能用于解决由于企业与银行的账务处理和入账时间的不一致，造成双方账面不一致的情况，以防止记账发生差错，帮助企业单位准确掌握银行存款的实际余额。企业必须定期将银行存款日记账与银行出具的对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表。

录入银行对账期初数是进行银行对账的前提。用户需将企业的单位日记账的调整前余额及银行对账单的调整前余额录入系统，再录入银行对账单期初未达账项及单位日记账期初未达账项。

本实验中，单位日记账调整前余额为：1795514.00元，银行对账单的调整前余额为：1792014.00元，没有银行方期初未达账，单位日记账期初未达账项为：借方3500.00元。

（1）在[总账系统]窗口打开[出纳]菜单，选择[银行对账]，单击其下的[银行对账期初]选项。

（2）在[银行科目选择]对话框中，选择银行科目：工行存款（10201），单击[确定]按钮。

（3）在[银行对账期初]窗口录入单位日记账调整前余额：1795514.00，录入银行对账单调整前余额：1792014.00。

（4）实验资料中没有银行方期初未达账项，故只需录入单位日记账期初未达账项：单击[日记账期初未达项]按钮，进入[企业方期初]窗口，单击[增加]按钮，在出现的空白行依次录入：

凭证日期： 凭证类别： 凭证号： 结算方式：101 票号： 借方金额：

单击[保存]按钮将录入数据保存，单击[退出]按钮，返回[银行对账期初]窗口，此时显示调整后对账单期初未达项余额与日记账期初未达项余额相等，表明银行存款与单位银行账的账面余额持平。

单击[退出]按钮，返回[总账系统]窗口。

10、其他

在[总账系统]初始化设置中，还可设置自动转账、常用凭证及常用摘要。

本实验由于使用用友教学演示版软件，不能执行自动结转功能，故不能进行自定义转账设置。

设置凭证的常用摘要：该功能用于将经常使用的凭证摘要内容录入并保存在系统中，并按一定规则编号，以便在录入凭证时调用。设置常用凭证：该功能用于将常用的凭证（如销售商品，提现等）录入并保存在系统中，并按一定规则编号，以便在录入凭证时调用。

实验报告内容：

一、1998年1月1日，以财务主管赵飞的身份注册控制台，启动[001]ABC公司账套，进入“用友财务及企业管理软件”主界面窗口。

二、选择“财务系统”中的“总账”模块，进入“总账系统”窗口。

三、选择“设置”菜单中的“选项”，进行“凭证”、“账簿”、“会计期”方面的有关设置。

四、选择“设置”菜单中的“外币及汇率”，设置币符：$，币名：美元，汇率小数位：5，外币最大误差：0.00001，折算方式：外币*汇率=本位币，输入1月份美元汇率：8.3。

五、选择“设置”菜单中的“凭证类别”，选择凭证分类方式：收款凭证、付款凭证、转账凭证。

六、选择“设置”菜单中的“结算方式”，建立如下关系的结算方式：

七、选择“设置”菜单中的“明细权限”，设置操作员对明细账科目的操作权限、凭证审核权限及制单科目的操作权限。

八、选择“设置”菜单中的“会计科目”，建立001账套的会计科目体系。

建立会计科目时应注意：

1、会计科目的建立应先建上级科目，再建其下级科目。

2、会计科目一旦开始使用（即科目已输入余额或有发生额）后，科目在本内不能删除，科目编码也不能修改。

3、会计科目体系一旦开始使用，仅可增加各科目的同级科目，而不能在最低级科目下再增加下级科目，因此在建立会计科目时，应充分考虑到企业发展的需要，使科目有发展余地。

4、有辅助核算要求的科目，有三种设置方式以便于进行相应的辅助核算管理。

（1）在一级总账科目下设置二级科目，每一个二级科目对应一个辅助核算账户，通过二级科目实现对辅助核算业务的管理。教材中的资料主要采用这种方式。

（2）只设总账科目，并将其描述为相应的辅助核算账账类，通过系统提供的辅助核算管理功能管理此类业务。

（3）在总账科目下设置二级科目，每一个二级科目对应一个辅助核算账户，并将各个二级科目的账类描述为相应的辅助核算账账类，通过系统提从的辅助核算管理功能管理此类业务。

九、选择“设置”菜单中的“期初余额”，将各个会计科目的期初余额录入系统。

十、选择“凭证”菜单中的“常用摘要”，将常用的凭证摘要编号后录入系统，以供录入凭证时调用。

十一、选择“凭证”菜单中的“常用凭证”，将常用的凭证编号后录入系统，以供录入凭证时调用。

十二、选择“出纳”菜单中“银行对账”下的“银行对账期初”，将单位日记账、银行对账单未达账项录入系统，以便以后运行银行对账功能。

会计电算化操作心得体会1 在这个学期，继续围绕本专业所提出的知识要求和能力要求，我参加了《会计信息系统教程》的专业课程学习，并在第10－18周进行了会计电算化计算机上机练习。现对本人这个学期的上级练习情况和教训经验总结如下：

上机使用的是用友ERP－U8系统。在课程上听了老师关于用友财务软件的特点和上机操作要点的讲解之后，开始我们的上机练习。实验一是系统管理。实验内容为：1.建立单位账套2.增加操作员3.进行财务分工4.备份账套数据5．修改账套数据。根据内容要求，我进行了操作。

首先启动系统管理。执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系统服务”|“系统管理”命令，进入“用友ERP-U8〖系统管理〗”窗口。

然后登录系统管理，执行“系统”|“注册”命令，打开“注册〖系统管理〗”对话框。输入：服务器（默认）；操作员：admin；密码：（空）。单击【确定】按钮，以系统管理员身份进入系统管理。

其次增加操作员，执行“权限”|“用户”命令，进入“用户管理”窗口。单击工具栏中的【增加】按钮，打开“增加用户”对话框，按上机练习所示资料输入编号、姓名、口令、所属部门、角色等用户信息，单击【退出】按钮结束，返回“用户管理”窗口。

再次，建立新账套。执行“账套”|“建立”命令，打开“创建账套”对话框。输入账套信息：账套号、账套名称、账套路径、启用会计期，输入完成后，依次单击【下一步】按钮，分别进行单位有关信息设置、核算类型设置、基础信息设置、确定分类编码方案、数据精度定义和系统启用。

随后执行“权限”|“权限”命令，进入“操作员权限”窗口。从所需账套的操作员列表中选择操作员进行财务分工。

最后备份账套数据。以系统管理员的身份注册进入系统管理。执行“账套”|“输出”命令，打开“账套输出”对话框，选择需要输出的账套，单击【确认】按钮。系统压缩完成所选账套数据后，弹出“选择备份目标”对话框。单击下拉列表框，选择需要将账套数据输出的驱动器及所在文件夹，单击【确认】按钮。系统开始进行备份，备份完成后，弹出系统提示“备份完毕！”，单击【确定】按钮返回。

实验二进行基础档案设置，包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。

（1）启动企业门户。执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企业门户”命令，打开“注册〖企业门户〗”对话框。输入：操作员、密码。选择账套，输入会计和日期。单击“确认”按钮。

（2）进行基础设置。打开“控制台”页签，执行“基础信息”|“基础档案”命令，在“基础档案”窗口中，双击要设置档案项目，即进入相应项目的设置界面。（3）按所给实验资料依次输入基础档案数据。实验三进行总账管理系统初始设置。

以账套主管进登陆账套，首先是基础档案设置：

1、建立会计科目。（1）增加明细会计科目。执行“设置”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度” 预置的科目。单击“增加”按钮，进入“会计科目——新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科目。单击“确定”按钮。继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。全部输完后，单击“关闭”按钮。（2）修改会计科目。在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目，单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目——修改”窗口。单击“修改”按钮，进行修改后单击“确定”按钮。注意已有数据的科目不能修改科目性质。（3）删除会计科目。在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目。单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示框。单击“确定”按钮，即可删除该科目。（5）指定会计科目。执行“编辑”|“指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。单击“现金总账科目”单选按钮，将“1001现金”由待选科目选入已选科目。“银行总账科目”单选按钮，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。单击“确认”按钮。指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。

2、按照资料设置凭证类别。然后录入期初余额。1)执行“设置”|“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。

2)直接输入末级科目（底色为白色）的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。

3)双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带到总账。

4)输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。5)若期初余额不平衡，则修改期初余额；若期初余额试算平衡，单击“退出”按钮。实验四是进行总帐管理系统日常业务处理。包括 1.以会计的身份进行填制凭证，凭证查询操作。

（1）填制凭证。执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。选择凭证类型、输入制单日期、附单据数。摘要、科目名称、借方金额、回车后摘要自动带到下一行，输入科目名称和贷方金额。单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。

（2）查询凭证。执行“凭证”|“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。选择输入查询条件，单击“辅助条件”按扭，可输入更多查询条件。单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口。双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证。

2.以出纳的身份进行现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。执行“凭证”|“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。输入查询条件单击“确认”按钮，进入“出纳签字”的凭证列表窗口。双击某一要签字的凭证或者单击“确定”按钮，进入“出纳签字”的签字窗口。单击“签字”按钮，凭证底部的“出纳”处自动签上出纳人姓名。单击“下张”按钮，对其他凭证签字，最后单击“退出”按钮。

3.以账套主管的身份进行审核、记账、账簿查询操作。执行“凭证”|“审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。输入查询条件，单击“确认”按钮，进入“凭证审核”的凭证列表窗口。双击要审核的凭证或单击“确定”按按钮，进入“凭证审核”的审核凭证窗口。检查无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人姓名。审核完全后最后单击“退出”按钮。

4、以账套主管执行“凭证”|“记账”命令，进入“记账”窗口进行记帐。注意第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。上月未记账，本月不能记账。未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围。作废凭证不需审核可直接记账。

5、进行账簿查询（总帐，明细帐）

实验五及实验六是自动转帐和期末处理。

1、转账生成 自定义转账生成。（1）执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。（2）单击“自定义转账”单选按钮，单击“全选”按钮。（3）单击“确定”按钮，生成转账凭证。（4）单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。

以会计身份进行期间损益结转生成。（1）执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。（2）单击“期间损益结转”单选按钮，选择损益类型“支出”。（3）单击“全选”按钮，单击“确定”按钮，生成转账凭证。（4）单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。2.对账

以账套主管身份重新注册总账系统。（1）执行“期末”|“对账”命令，进入“对账”窗口。（2）将光标定位在要进行对账的月份“2008.01”，单击“选择”按钮。（3）单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示对账结果。（4）单击“试算”按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡。（5）单击“确认”按钮。3.结账

执行“期末”|“结账”命令，符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。实验七是编制资产负债表、利润表。

（1）启动UFO，建立报表。执行“文件”|“新建”命令，建立一张空白报表，单击报表底部左下角的“格式/数据”按钮，使当前状态为“格式”状态。

（2）设计报表格式，设置报表尺寸、定义组合单元、画表格线、输入报表项目定义报表行高和列宽、设置单元风格、定义单元属性、设置关键字、调整关键字位置

（3）根据个报表项目的数据来源，运用系统提供的引导公式定义各类公式。（4）在“数据”状态下进行报表数据处理。（5）查询和打印报表（6）退出UFO 经过这几周的上机练习经验，我总结出以下操作要点，在以后的学习中要多加注意： 第一，进行账套的初始设置要认真谨慎，因为一旦启用账套将不能修改。第二，设置各操作员时要牢记口令密码。

第三，要在以下几个阶段需要进行系统数据备份。分别是在启用账套前，基础设置完成后，录入期初余额前、填制凭证前、过账前、结帐前。

第四，填制凭证时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。科目编码必须是末级的科目编码。金额不能为“零”;红字以“－”号表示。可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。

第五，涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳人自己进行。凭证签字并非审核凭证的必要步骤。若在设置总账参数时，不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则可以不执行“出纳签字”功能。可以执行“签字”|“成批出纳签字”功能对所有凭证进行出纳签字。

第六，审核凭证时，作废凭证不能被审核，也不能被标错。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。

第七，转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份。进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。转账凭证每月只生成一次。生成的转账凭证，仍需审核、才能记账。以账套主管身份将生成的自动转账凭证审核、记账。

第八，结帐时只能由有结账权限的人进行。本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。若总账与明细账对账不符，则不能结账。如果与其他系统联合使用，其他子系统未全部结账，则本月不能结账。

总之，通过上机练习，基本掌握了会计电算化的上机操作要点和技巧，大大提高了我的谨慎性和责任感，亲身体验到了会计电算化的时代性与重要性。明确了自己的专业学习目标和努力方向，我会将在这段时间的练习操作中总结经验教训，为将来的工作学习中铺下坚实的理论和实践基础，获得更大的进步。

会计电算化操作心得体会2 实习内容：

1．设定启用日期，录入账套信息，设置分类编码，建立账套，按实训要求增加三名操作员并设置权限，账套数据的引入和输出。设置基础档案，设置结算方式，并在老师的教导下学习了增加修改会计科目，设置项目大类，并录入期初余额进行试算平衡。设置凭证类别，进行数据备份。

2.总账系统的主要业务操作和流程：首先了解公司的性质及主要业务。其次根据经济业务填制凭证、掌握出纳签字、主管审核，修改凭证、凭证作废、红字冲销、删除、记账等业务处理。应用总账系统对凭证进行记账、查询各科目的总账、明细账、余额表等。在期末业务中，学会自定义结转的方法、期间损益的结转、定义生成转账分录等对机制凭证进行审核、记账，最后对账、结账。

3.进入UFO报表，对表行高、列宽、表格线等进行设定，利用套用格式自动生成模板，并结合新会计准则对模板中的旧会计科目进行修改，掌握资产负债表和利润表关键字的设置、录入、消除，填写公式及了解报表下的格式窗口和数据窗口的区别，并通过设定公式进行计算。

二、学习中遇到的困难及解决方法： 1．应注意：

（1）账套设立由admin在系统管理下进行，账套参数可由账套的账套主管在系统管理下进行修改；（2）录入个人档案时一定先输入部门档案；（3）先设置科目再设置凭证类别。

2．涉及到库存现金和银行存款账户时要经出纳人员签字，才能确保工作的责任制。可以指定科目，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中。同时也可以解决刚填制的凭证，到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”，不能记账的凭证问题。3．凭证类别设置。利用收付转凭证在填制凭证中会出现“不符合凭证”等现象，处理此现象的方法在于凭证类别的选定。

4．在设账套时，设好会计科目的明细账是很重要的，设好了到期末时可以通过自定义结转进行工资、福利费、工会经会等应付职工薪酬的计提以及其他科目的自定义结转，便可简便会计工作人员的工作量。5．在电算化会计实训中，采用一次加权平均计算单价的实际成本法时，平时材料的发出是不做账，也不记录发出的数量，只能等到期末算出单价才能一次性做账；而手工做账时可以记录发出的数量。6．往来科目设置明细账时，可以利用手工直接录入或利用辅助核算（客户往来或供应商往来），但不能同时设置，否则平时做账时系统会默认其中一项导致期未计坏账时系统出现错误数据。

三、通过此次实习，不仅培养了我的实际动手能力，增加了实际的操作经验，缩短了抽象的课本知识与实际工作的距离，对实际的财务工作的有了一个新的开始；同时也让我认识到了传统手工会计和会计电算化的有共同之处和不同之处 共同点为：（1）无论是传统手工会计和电算化会计其最终目标仍是为了加强经营管理，提供会计信息，参与经济决策，提高经济效益。（2）传统手工会计和电算化会计都是遵守会计法规，会计法规是会计工作的重要依据。

（3）传统手工会计和电算化会计都遵循基本的会计理论与会计方法及会计准则。

（4）传统手工会计和电算化会计基本功能相同，基本功能为：信息的采集与记录、信息的存储、信息的加工处理、信息的传输、信息的输出。（5）保存会计档案。（6）编制会计报表。

2、不同点为：

（1）运算工具不同。传统手工会计运算工具是算盘或电子计算器等，计算过程每运算一次要重复一次，由于不能存储运算结果，人要边算边记录，工作量大，速度慢。电算化会计的运算工具是电子计算机，数据处理由计算机完成，能自动及时的存储运算结果，人只要输入原始数据便能得到所希望的信息。

（2）信息载体不同。传统手工会计所有信息都以纸张为载体，占用空间大，不易保管，查找困难。电算化会计除了必要的会计凭证之外，均可用磁盘、磁带做信息载体，它占用空间小，保管容易，查找方便。（3）账薄规则不同。传统手工会计规定日记帐、总帐要用订本式账册，明细账要用活页式账册；账薄记录的错误要用划线法和红字法更正法；账页中的空行、空页要用红线划消。电算化会计不采用传统手工会计中的一套改错方案，凡是登记过帐的数据，不得更改（当然还是要辅以技术控制），即使有错，只能采用输入“更改凭证”加以改正，以留下改动痕迹。对需要打印的账页的空行、空页可以用手工处理。（4）账务的处理程序（会计核算形式）不同。传统手工会计处理账务的程序都避免不了重复转抄与计算的根本弱点，伴之而来的是人员与环节的增多和差错的增多。成熟的电算化会计的账务处理程序用同一模式来处理不同企业的会计业务，从会计凭证到会计报表的过程都由计算机处理完成后，而任何要求的输出都能得到满足。

（5）人员结果不同。传统手工会计中的人员均是会计专业人员，其中的权威应是会计师；电算化会计中的人员由会计专业人员、电子计算机软件、硬件及操作人员组成，其中权威应为掌握电算化会计中级的会计师。

（6）内部控制不同。传统手工会计对会计凭证的正确性，一般从摘要内容、数量、单价、金额、会计科目等项目来审核；对账户的正确性一般从三套账的相互核对来验证；还通过账证相符、账账相符、账实相符等内部控制方式来保证数据的正确，堵塞漏洞。电算化会计由于账务处理程序和会计工作组体制的变化，除原始数据的收集、审核、编码由原会计人员进行外，其余的处理都由计算机部门负责。内部控制方式部分被计算机技术替代，由手工控制转为人机控制。

以上种种区别，集于一点，就是由于电算化会计数据处理方式的改变，引起了传统手工会计各个方面的变化，这一变化将使得系统功能更为加强，系统结构更为合理，系统管理更为完善。

四、实习心得：

做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。在坚信“实践是检验真理的唯一标准”下，我认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识。

半年的手工实训和半年的电算化实训是在我们充实、奋斗的过程中完成的，记得实训开始时是那样的茫然、忙碌和疲惫，甚至是不知所措，因为我们的自学能力和结合能力没有很快的结合与适应，只能依靠老师的引导和帮助，现在的我们可以称得上是一个基本会计人员了。学校实训的目的就是要加强我们能力培养和职业道德意识的提高，实训就是我们适应社会工作的垫脚石！在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽所现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间，这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。

同时，在实训过程中，和同学一起解决出现的问题，这也构成每次实训中必不可少的部分，通过相互之间提出的问题，使我们可以学到更多的知识。譬如：有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在以后的工作或生活中也很关键的。俗话说：“要想为事业多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次实训，我深深体会到了积累知识的重要性。在这当中我们遇到了不少难题，但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一指导，问题得到了解决。一年的实训结束了，收获颇丰，同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想的那么容易，最重要的还是细致严谨。社会是不要一个一无是处的人，所以我们要更多更快从一个学生向工作者转变，总的来说我对这次实习还是比较满意的，它使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的明天！

第三篇：ERP 固定资产系统实验报告

《ERP》实验报告(三)

专业班级 学号 姓名

实验时间 课时数： 4 实验名称： 固定资产系统一、实验目的

系统地学习固定资产系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。

二、实验要求

要求掌握输入固定资产卡片的方法；掌握固定资产增加、减少、变动的操作方法和要求；掌握固定资产折旧的处理过程及操作方法；了解固定资产帐套内容及作用，熟悉固定资产月末转账、对账及月末结账的操作方法。

三、实验内容及过程

●实验一：固定资产系统初始化

1、建立固定资产账套

（1）执行“基础设置”|“基本信息”|“系统启用”，进行重注册。

（2）选择“财务会计”|“固定资产”，系统提示“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”。

（3）单击“是”，打开“固定资产初始化向导—约定与说明”。（4）单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导—账套启用月份”。（5）单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导—折旧信息”。

（6）选择主要折旧方法“平均年限法”，单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导—编码方式”，选择固定资产编码方式为“自动编码”和“类别编码+部门编码+序号”。（7）单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导—财务接口”。

（8）在“固定资产对账科目”、“累计折旧对账科目”栏录入“1601”和“1602”。（9）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导—完成”。

（10）单击“完成”按钮，系统提示“已经完成了新账套的所有设置工作，是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置？”。

（11）单击“是”按钮，系统提示“已成功初始化本固定资产账套”。（12）单击“确定”，固定资产建账完成。

2、设置选项

（1）执行“设置”|“选项”。

（2）单击“编辑”按钮，单击“与财务系统接口”，设置固定资产默认入账科目为1601；累计折旧默认入账科目为1602。单击“确定”，退出

3、设置部门对应折旧科目

（1）执行“设置”|“对应折旧科目”，打开“部门编码表—列表视图”。（2）单击“人事部”所在行，单击“修改”按钮，打开“部门编码—单张视图”。（3）在“折旧科目”栏录入或选择“660204”。

（4）单击“保存”，以此方法继续录入其他部门对应的折旧科目。

4、设置固定资产类别

（1）执行“设置”|“资产类别”，打开“类别编码—列表视图”。（2）单击“增加”，打开“类别编码—单张视图”。

（3）在“类别名称”栏录入“房屋及建筑物”，在“使用年限”栏录入“30”，在“净残值率”栏录入“2”。

（4）单击“保存”按钮，继续录入其他类别名称。并单击“保存”后，单击“放弃”，系统提示“是否取消本次操作”。单击“是”按钮，返回“类别编码—列表视图”。（5）单击选中“固定资产分类编码表”|“01 房屋及建筑物”，再单击“增加”，在“类别名称”栏录入“办公楼”。

（6）单击“保存”，以此方法继续录入其他的固定资产分类。

5、设置固定资产的增减方式

（1）执行“设置”|“增减方式”，打开“增减方式—列表视图”。

（2）单击选中“直接购入”所在行，单击“修改”按钮，打开“增减方式—单张视图”窗口，在对于入账科目栏录入“100201”，再单击“保存”，以此方法继续设置其他的增减方式对应的入账科目。

6、录入固定资产原始卡片

（1）执行“卡片”|“录入原始卡片”，打开“固定资产类别档案”（2）选择“011办公楼”前的复制框，回车后进入“固定资产卡片【录入原始卡片：00001号卡片】”。

（3）在“固定资产名称”栏录入“1号楼”，单击“使用部门”，打开“固定资产一本部门使用方式”对话框。

（4）单击“确定”按钮，打开“部门参照”|“人事部”，双击“确认”。（5）单击“增加方式”栏，再单击“增加方式”按钮，打开“固定资产增减方式”|“105在建工程转入”。双击“确认”。

（6）单击“使用状况”栏，再单击“使用状况”按钮，打开“使用状况参照”，默认“在用”，单击“确认”。

（7）在“开始使用日期”栏录入“2007-09-08”．在“原值”栏录入“412000”，在累计折旧栏录入“37800”。

（8）单击“确定”，系统提示“数据成功保存”。单击“确定”，以此方法继续录入其它的固定资产卡片。

● 实验二：固定资产日常业务处理

1、修改固定资产卡片

（1）执行“卡片”|“卡片管理”，进入“卡片管理”。

（2）单击选中“00003”所在行，在单击“修改”，进入“固定资产卡片[编辑卡：00003号卡片]”。

（3）单击“使用状况”栏，再单击“使用状况”，打开“使用状况参照”。（4）单击选中“1004 大修理停用”，单击“确认”按钮。（5）单击“保存”“确定”。

2、增加固定资产

（1）执行“卡片”|“资产增加”，打开“资产类别参照”。

（2）双击“02机器设备”，进入“固定资产卡片[新增资产：00006号卡片]”。

（3）在“固定资产名称”栏录入“电脑”；选择使用部门为“销售一科”；增加方式为“直接购入”；使用状况为“在用”；选择折旧方法为“年数总和法”；在原值栏录入“12000”。

（4）单击“保存”“确定”按钮。单击“退出”。

3、计提固定资产折旧（1）单击“处理”|“计提本月折旧”。系统提示“计提折旧后是否要查看折旧清单?”。（2）单击“是”按钮。系统提示“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续?”。单击“是”按钮，打开“折旧清单”。（3）单击“退出”按钮，打开“折旧分配表”。单击“凭证”按钮，生成一张记账凭证。（4）修改凭证类别为“转账凭证”。

（5）单击“保存”，凭证左上角出现“已生成”字样。单击“退出”。

4、生成增加固定资产的记账凭证

（1）单击“处理”|“批量制单”，打开“批量制单-制单选择”。（2）单击“全选”按钮，或双击制单栏，选中要制单的业务。（3）单击“制单设置”，查看制单科目设置。

（4）单击“制单”按钮，修改凭证类别为“付款凭证”，分别在第一行和第二行摘要栏录入“购入电脑”。

（6）单击“保存”，“退出”。

5、对账

（1）单击“处理”|“对账”，打开“与账务对账结果”，单击“确定”按钮。

6、将固定资产系统所生成的记账凭证审核并记账

（1）由003号操作员进入总账系统，对固定资产系统生成的出纳凭证进行签字。

（2）由002号操作员进入总账系统，审核增加原值和计提折旧的记账凭证并进行记账处理。

7、重新进行对账

（1）由001号操作员在在固定资产系统中，执行“处理|对账”，出现“与账务对账结果”对话框。

(2)单击“确定”按钮。

8、结账

（1）单击“处理”|“月末结账”，打开“月末结账”窗口。（2）单击“开始结账”按钮，出现“与总账对账结果”对话框。（3）单击“确定”，出现系统提示。单击“确定”。

9、查询固定资产原值一览表

（1）单击“账表”|“我的账表”，打开“固定资产一[报表]”。（2）单击“账簿”|“统计表”。

（3）双击“[(固定资产原值)一览表]”，打开“条件-[(固定资产原值)一览表]”。（4）单击“确定”按钮，打开“(固定资产原值)一览表”窗口。（5）单击“退出”按钮退出。

10、查询“价值结构分析表”

（1）单击“账表”|“我的账表”，打开“固定资产(报表)”窗口。

（2）单击“分析表”，双击“价值结构分析表”，出现“条件-[价值结构分析表]”。（3）单击“确定”按钮，打开“价值结构分析表”。（4）单击“退出”按钮，退出。

11、计提固定资产折旧

（1）参照业务3的操作步骤计提2月份固定资产折旧并生成相关凭证。

12、减少固定资产

（1）单击“卡片”|“资产减少”，打开“资产减少”对话框。（2）在“卡片编号”栏录入“00005”。

（3）单击“增加”按钮，双击“减少方式”栏，再单击“减少方式”栏参照按钮，选择“204捐赠转出”。单击“确定”。

（4）单击“确定”按钮，系统提示“所选卡片已经减少成功”，单击“确定”按钮。

13、固定资产变动

（1）执行“卡片”|“变动单”|“折旧方法调整”，打开“固定资产变动单[新建变动单：00001号变动单]”。

（2）在“卡片编号”栏录入“00004”，或单击“卡片编号”栏选择“00004”。（3）单击“变动后折旧方法”栏，再单击“变动后折旧方法”按钮，选择“工作量法”。（4）单击“确认”按钮，打开“工作量输入”对话框。

（5）在“工作量输入”对话框中，在工作总量栏输入“60000”，在累计工作量栏录入“10000”，在工作量单位栏录入“小时”，单击“确定”按钮。（6）在“变动原因”栏录入“工作需要”。

（7）单击“保存”，系统提示“数据成功保存”，单击“确定”。

14、批量制单

（1）单击“处理”|“批量制单”，打开“批量制单制单选择”。（2）单击“全选”按钮。

（3）修改凭证类别为“转账凭证”，分别在第一行、第二行和第三行摘要栏录入“将电脑捐赠给希望工程”。

（4）单击“保存”、“退出”。

四、实验总结

1、实验中出现的问题及解决方法 ●实验一：固定资产系统初始化

（1）设置各操作员时要牢记口令密码

（2）在执行“基础设置”|“基本信息”|“系统启用”，要进行重新注册。

（3）要注意添加会计科目：“190102 待处理固定资产损溢”、“151102 其他股权投资”。（4）固定资产和累计折旧对账科目与账务系统内对应科目要一致。（5）在执行“设置”|“选项”中，不要设置“业务发生后立即制单”。（6）要先建立上级固定资产类别后才能建立下级固定资产类别。

（7）在执行“设置”|“增减方式”，打开“增减方式—列表视图”，单击选中“直接购入”所在行，会忘记再单击“修改”。

● 实验二：固定资产日常业务处理

（1）要注意系统时间的更换，按照书本要求。

（2）不同的操作员具有不同的权限，不同的操作由不同的操作员来进行，要进行区分和总结，需要了解各个用户的权限与职能并正确设置，否则会影响后面的操作.（3）注意月末才能计提折旧。

（4）每月末进行一次月末结账，结账后当期数据不能修改。

（5）减少固定资产只有当账套开始计提折旧后方可使用，通过资产减少的资产只有在减少的当月可以恢复。

（6）固定资产系统与总账系统对账不平衡，固定资产月末结账前，没有将总账系统中本月固定资产管理系统所生成的凭证进行审核记账。如果在固定模块中计提折旧而没有生成计提折旧的凭证,，就会造成固定资产系统与总账系统对账不平衡。

2、实验心得

随着科技的的进步，会计不再是只停留在靠纸笔记账，对账的初始时代，而是通过电子记账的方式，结合会计的专业知识和技能，用电脑完成一系列的事务，这不仅大大减轻了会计人员的劳动量，而且它还提高了核算的速度和准确度。

通过课堂老师讲解和上机实验，我们已经基本上掌握固定资产系统初始化、日常业务处理的有关内容和操作方法。了解固定资产系统与总账的关系，将固定资产系统与总账系统有机地结合起来。虽然在操作的过程中仍能够有不足，但已经在积极改正，得到自己预期的效果，为以后学习奠定了良好的基础，培养了同学们之间的互帮互助精神，充实自己。

第四篇：用友ERP生产管理系统实验报告

用友ERP生产管理系统实验报告

本课程共分14单，以用友ERP-U8.72为实验平台，以一个企业的生产经营业务贯穿始终，分别介绍了ERP生产管理系统中物料清单、主生产计划、产能管理、需求规划、生产订单、车间管理、工程变更、设备管理的生产制造模块，以及与生产管理活动有关的销售管理、采购管理、委外管理、库存管理、应收款管理及应付款管理等模块的相关功能。

用友ERP生产管理系统是ERP-U8企业管理软件的重要组成部分，是企业信息化管理核心的和有效的方法和工具。它面向离散型和半离散型的制造企业资源管理的需求，遵循以客户为中心的经营战略，以销售订单及市场预测需求为导向，以计划为主轴，覆盖了面向订单采购、订单生产、订单装配和库存生产四种制造业生产类型，并广泛应用于机械、电子、食品、制药等行业。

本实验报告要针对的实验项目有客户订货、排程业务、产能管理、采购业务、委外业务、生产业务、车间管理、销售发货业务、应收款和应付款系统的制单业务、期末处理、物料清单维护、工程变更管理和设备管理。

实验一 客户订货

一、实验目的

1．理解销售报价的作用，掌握销售报价的操作。

2．理解销售订货管理的主要功能，掌握相关的基本操作。

二、实验内容 1．输入销售报价单。2．审核销售报价单。3．输入销售预订单。4．输入销售订单。5．审核销售订单。6．修改已审核销售订单。

三、实验步骤 1．输入报价单。2．审核报价单。

3．根据报价单生成销售订单。4．审核销售订单。5．修改已审核销售订单。6．手工输入新的销售订单。7．审核手工输入的销售订单。

四、实验成果

实验二 排程业务

一、实验目的

理解主生产计划和物料需求计划的作用，掌握产销排程和物料需求计划的操作。

二、实验内容

1．MPS累计提前天数推算和库存异常状况查询。2．MPS计划参数维护。3．MPS计划生成。

4．MPS计划作业的供需资料查询。

5．MRP累计提前天数推算和库存异常状况查询。6．MRP计划参数维护。7．MRP计划生成。8．MRP供需资料查询。

三、实验步骤

1．MPS累计提前天数推算和库存异常状况查询。2．MPS计划参数维护。3．MPS计划生成。4．MPS计划作业的供需资料查询。5．MRP累计提前天数推算。6．MRP计划参数维护。7．MRP计划生成。8．MRP供需资料查询。

四、实验成果

实验三 产能管理

一、实验目的

了理产能管理的含义，理解产能管理工作的作用，掌握产能管理的功能操作。

二、实验内容

1．产能管理基本资料设置及生成资源清单。2．计算资源需求和查询资源需求状况。3．计算粗能力需求和查询粗能力需求状况。4．关键资源负载情况。

5．计算能力需求和查询能力需求状况。6．产能问题检核。7．资源负载明细查询。

三、实验步骤

1．设定产能管理参数并生成工艺路线的资源清单。2．计算资源需求和查询资源需求状况。3．计算粗能力需求和查询粗能力需求状况。4．关键资源负载情况。

5．计算能力需求和查询能力需求状况。6．产能问题检核。7．资源负载明细查询。

四、实验成果

实验四 采购业务

一、实验目的

理解采购管理的作用，掌握对由规划生成的采购订单进行了业务处理的操作。

二、实验内容 1．期初记账。2．供应商存货价格表。3．请购单输入。4．请购单审核。

5．请购转采购处理并审核采购单。

6．由MRP的规划采购令单自动生成采购订单。7．填制到货单。8．将采购货物入库。9．登记采购发票。10．采购结算。

三、实验步骤 1．采购期初记账。2．输入供应商存货价格。3．填制请购单。4．审核请购单。

5．由请购单生成采购订单。

6．根据MRP规划资料制作采购订单。7．填制到货单。

8．对采购物料进行入库并查询现存量。9．登记普通采购发票。

四、实验成果

实验五 委外业务

一、实验目的

理解委外管理的作用，掌握委外管理的功能操作。

二、实验内容 1．制作委外订单。2．委外订单审核。3．根据委外订单领料。4．委外料完工到货。5．委外物品入库。6．登记普通委外发票。7．委外业务结算。

三、实验步骤

1．委外业务期初记账。2．生成委外订单。3．审核及查询委外订单。4．根据委外订单进行领料。5．委外加工物品完工到货。6．委外料品完工入库。7．登记普通委外发票。

四、实验成果 实验六 生产业务

一、实验目的

了解生产业务的流程，理解生产订单的作用，掌握生产订单管理的操作。

二、实验内容

1．生产订单手动输入。2．重复计划手动输入。3．生产订单自动生成。4．重复计划自动生成。5．生产订单处理。6．按生产订单领料。7．产品完工入库。8．产品退制。

三、实验步骤

1．生产订单自动生成。2．审核生成的生产订单。3．生产订单通知单打印。4．生产订单领料单打印。5．按生产订单领料。

6．完工产品入库并查询现存量。

7．对入库后的不合格产品进行退回返修。8．退制并查询库存量。

9．对返修合格后的料品再次办理入库手续。

四、实验成果 实验七 车间管理

一、实验目的

了解车间管理的日常业务处理过程，理解车间管理的作用，掌握车间管理的功能操作。

二、实验内容

1．工作中心资料维护。2．资源资料维护。3．工序资料维护。

4．物料工艺路线资料维护。5．生成生产订单的工序计划资料。6．工序领退料作业。7．工序转移。8．工时记录。

9．工序生产完工和在制情况查询。10．制品完工入库。11．制品入库/退制。

三、实验步骤

1．工作中心资料维护。2．资源资料维护。3．标准工序资料维护。4．物料工艺路线资料维护。

5．根据生产订单制作“长针”工序计划。6．生产订单工序领料。7．转移工序。

8．查询工序在制状况。9．生成工时记录单。10．工序生产完工查询。

11．长针完工入库并查询现存量。12．制品退制。

四、实验成果

实验八 销售发货业务

一、实验目的：

理解销售发货管理的含义，掌握其功能操作。

二、实验内容

1、填制销售普通发票

2、销售发货

3、销售出库

4、销售报表查询

三、实验步骤

1、填制销售发票

2、查看自动生成的发货单

3、查看自动生成的销售出货单

4、查看电子挂钟的现存量

5、查询销售报表

四、实验成果

实验九 应收款和应付款管理系统的制单业务

一、实验目的

1、理解应收款、应付款管理模块的作用，掌握应收款、应付款管理系统制单操作

2、理解销售业务、采购业务和委外业务与应收款、应付款之间的账务关系

二、实验内容

1、应收款管理系统制单处理

2、应付款管理系统制单处理

三、实验步骤

1、设置应收款核算模型

2、设置应收账款凭证基本科目、控制科目及结算方式科目

3、设置应收款帐龄区间报警级别

4、审核由销售管理系统中生成的应收单据

5、根据已审核的销售发票制单

6、在应收款管理模块中查询应收账款凭证及单据

7、在总账系统中查询应收款凭证

8、设置应付款核算模型

9、设置应付账款凭证基本科目、控制科目及结算方式科目

10、设置应付款帐龄区间报警级别

11、审核由销售管理系统中生成的应付单据

12、根据已审核的销售发票制单

13、在应付款管理模块中查询应付账款凭证及单据

14、在总账系统中查询应付款凭证

四、实验结果

实验十 期末处理

一、实验目的 理解月末处理的作用，掌握基本操作

二、实验内容

1、销售业务月末结账

2、采购业务月末结账

3、委外业务月末结账

4、库存业务月末结账

三、实验步骤

1、销售管理系统月末结账

2、采购管理系统业务月末结账

3、委外管理系统月末结账

4、库存管理系统月末结账

四、实验结果

实验十一 物料清单维护

一、实验目的

理解物料清单的作用，掌握物料清单的相关概念及基本操作

二、实验内容

1、物料清单资料维护

2、物料清单逻辑查验

3、物料清单物料取代

4、物料清单物料删除

5、物料低价码推算

6、物料清单查询打印

三、实验步骤

1、建立“电子挂钟”的物料清单

2、推算物料低价码

3、对物料清单进行逻辑查验

4、查询“电子挂钟” 物料清单结构表

5、查询1000个“电子挂钟”所需子件料品的数量

6、查询“塑料”的母件料品资料

四、实验结果

实验十二 工程变更管理

一、实验目的

理解变更工程的作用，掌握变更的相关概念及基本操作

二、实验内容

1、工程变更原因维护

2、工程变更等级维护

3、工程变更申请单输入与审核

4、工程物料清单维护与工程工艺线路维护

5、发行工程变更单

6、工程变更查询报表

三、实验步骤

1、工程变更原因维护

2、工程变更等级维护

3、在存货档案中补充输入“进口电池”的资料

4、工程变更输入与审核

5、工程物料清单维护

6、工程工艺线路维护

7、工程变更申请发行处理

四、实验结果

实验十三 设备管理

一、实验目的

理解设备管理的作用，掌握设备管理相关概念及基本操作

二、实验内容

1、设备管理基础资料输入

2、建立设备类型台账和设备台账

3、制定设备作业计划

4、进行设备运行管理

5、进行备件管理

三、实验步骤

1、补充输入基本信息

2、建立备件的存货档案资料

3、输入设备管理基础资料

4、输入设备类型台账和设备台账

5、对设备作业进行计划

6、对设备运行状况进行监督管理

7、对维修设备所需的备件进行管理

四、实验结果

收获与体会

我是从第六周开始学习ERP1的。当时ERP对我来说，是一个新事物，以前只听说过它的名字，却不知道它的实质。我们用的是旧版的ERP，而实验教程所教的是新版ERP，相关的学习资料都新版的，所以在学习ERP的过程遇到层出不穷的问题，例如：设置ATP模拟方案，计算粗能力需求，找不到销售预单等等。出现这些问题的原因主要有两个：第一，自己粗心大意，忽略了相关的细节；第二，新版教材和旧版软件之前不可能调和的矛盾使得我不知道怎么做。前者，只要细心、耐心，就可以解决；而后者往往无法解。、解决这些问题的方法大致有三个；第一，重新检查自己前面的操作是否失误；第二，与同学讨论，一起找出答案；第三，向老师求教。检查不一定能找出失误，即使找出了也未必管用；与同学讨论，也未找出答案，我们对ERP都不熟悉；请教老师可以解决一些问题，但是老师只有一两个，学生有60多个，老师往往忙不过来，而且有些问题老师也无法解。

遇到的问题实在太多，尽管我尽可能地去解决，但还是留下许多没有和到解决的问题，其中有些问题是可以解决的，有些是本来就无法解决的。由于学习时间有限，我只能把一些问题留下。

经过对ERP1六个星期的学习，让我对ERP有了一定的体会。在信息时代，企业的管理也必须跟上时代的步伐，管理信息化是企业管理的必然趋势。企业的采购，生产，仓库，财务等等，都需要高效地进行管理，并且更有计划地安排企业运作，如果完全手工操作，那么必然是低效的。ERP等管理软件将会取代手工操作，让企业走上信息化的道路。通过ERP，企业可以从订单开始进行管理，一直到最后的收回货款，企业之间的各部门都可以进行密切的联系。如果在价格或者订货量上销售人员有任何问题的，可以通过ERP了解到相关的信息，这样，提高了企业的效率，也降低了沟通成本。

作为一名工商管理专业的学生，学习ERP拓展了我的专业知识，使其得到了实在的应用，并为我积累了一份宝贵的实战经验。在学习ERP的过程中，我认识到自身的不足，明白到要想学好ERP，需要更多的细心与耐心。ERP作为一个应用相关广泛的软件，我想在我毕业之后肯定会用到，因此，对于ERP的学习并没结束，今后仍需要不断地努力。

第五篇：ERP实验报告 薪资管理系统

《 ERP 》实验报告(二)

专业班级 学号 姓名

实验时间 3月27日 课时数： 8 实验名称： 薪资系统管理

（以下内容：字体小四，单倍行距。整篇报告至少5页，其中实验总结至少1页。）

一、实验目的

系统学习薪资系统初始化.日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握建立工资套帐，建立工资类别，建立人员类别，设置工资项目和计算公式的方法。了解工资帐套与企业帐套的区别；掌握工资数据计算，个人所得税计算的方法；掌握工资分摊和生成转账凭证的方法。熟悉查询有关帐表资料并进行统计分析的方法。

二、实验要求

实验一 ： 建立工资帐套

基础设置

工资类别设置

设置在岗人员工资帐套的工资项目

设置人员档案

设置计算公式

帐套备份

实验二：薪资管理业务处理

对在岗人员进行薪资核算与管理

录入并计算1月份的薪资数据

扣缴所得税

银行代发工资

工资分摊并生成转账凭证

月末处理

查看工资发放条

查看部门工资汇总表

按部门进行工资项目构成分析

查询1月份工资核算的记账凭证

帐套备份

三、实验内容及过程

实验一：

1.建立工资套

（1）在企业应用平台中，执行“人力资源”“薪资管理”命令，打开“建立工资套帐—参数设置”对话框。

（2）选择本帐套所需处理的工资类别个数为 多个

（3）单击“下一步”按钮，打开“建立工资套 扣税设置”对话框，选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框，单击“下一步”按钮，打开“建立工资套 扣0设置”对话框。

(4)单击选中“扣0”前的复选框，再选择‘“扣0至元.......”(5)单击下一步(6)点击完成

2.设置人员附加信息

(1)执行“设置”“人员附加信息设置”命令，打开“人员附加信息设置”对话框。

(2)单击“增加”按钮，单击“栏目参照”栏的下三角按钮，选择“性别”同理，增加“学历”。3.设置工资项目

(1)执行“设置”“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。(2)单击“增加”按钮，从名称参照“下拉列表中选择”基本工资“，默认类型为”数字“，小数位为”“2”，增减项为“增项”。已此方法继续增加其他的工资项目。

(3)单击“确认”按钮，系统弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确，否则计算结果可能不正确”信息提示框。4.设置银行名称

(1)在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”收付结算银行档案命令，进入”“银行档案”.(2)按实验资料修改已有银行名称信息。(3)单击退出

5.建立工资类别

(1)在薪资管理系统中，执行“工资类别” “新建工资类别”命令，打开“新建工资类别”对话框。

(2)输入工资类别名称“在岗人员”

(3)单击“下一步”按钮，打开“新建工资类别-请选择部门”对话框(4)分别单击选中各部门，也可单击“选定全部部门”按钮

(5)单击“完成”按钮，系统提示“是否以2009-01-01为当前工资类别的启用日期？”(6)单击“是”返回

(7)执行“工资类别”“关闭工资类别”命令，关闭在岗人员工资类别。

(8)执行“工资类别”“新建工资类别”命令，建立“退休人员”工资类别。6.设置在岗人员工资套人员档案

(1)执行“工资类别”“打开工资类别”对话框

(2)选择“在岗人员”工资类别，单击“确定”按钮。

(3)执行“设置”“人员档案”命令，进入“人员档案窗口”(4)单击“增加”按钮，打开“人员档案明细”对话框

(5)在“基本信息”选项卡中，单击“人员姓名”栏参照按钮，选择“杨文”，带出其他相关信息，在“银行名称”栏中选择“中国工商银行”，在“银行账号”栏录入“11022033001”(6)单击“附加信息”选项卡，在“性别”栏录入“男”，在“学历”栏录入’大学“，(7)单击“确认”按钮

(8)继续录入其他人员档案。

7.设置在岗人员工资类别的工资项目

(1)执行“设置”“工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框。(2)单击’增加”按钮，再单击“名称参照”栏的下三角按钮，选择“基本工资”，并以此方法再增加其他的工资项目。

(3)单击选中“基本工资”，单击“上移”按钮，将基本工资移动到工资项目栏的第一行。再继续移动其他的工资项目到相应的位置。8.设置“缺勤扣款”和“住房公基金”的计算公式

(1)在工资项目设置对话框中单击“公式设置”选项卡，打开“工资项目设置-公式设置”对话框

(2)单击“增加’按钮从下拉列表中选择”缺勤扣款“工资项目

3.单击”缺勤扣款公式定义”区域，在下方的工资项目列表中单击选中“基本工资”，单击选中“运算符”区域中的“/”在“缺勤扣款公式定义”区域中继续录入“22”，单击选中’ 运算符”区域中的“*”再单击选中“工资项目”列表中的“缺勤天数”。(3)单击’公式确认”按钮

(4)以此方法设置“住房公积金”的计算公式。9．设置“交通补贴”的计算公式

(1)在“工资项目设置-公式设置”界面中，单击“增加”按钮，从下拉列表框中选择“交通补贴”

(2)单击“函数公式向导输入”按钮，打开“函数向导-步骤之一”对话框(3)单击选中“函数名”列表中的“iff，(4)单击”下一步”按钮，打开“函数向导-步骤之2”对话框。(5)单击“逻辑表达式”栏的参照按钮，打开“参照”对话框(6)单击“参照列表”栏的下三角按钮，选择“人员类别”，再单击选中“企业管理人员”

(7)单击“确认按钮”，返回“函数向导-步骤之2”对话框(8)再“算数表达式1”文本框中录入“200”

(9)单击“完成”按钮，返回“公式设置”对话框。将光标放置到“200”之后，继续单击“函数公式向导输入”按钮，按此前描述的操作选择“经营人员”，在“算述表达式1”中输入“200”，再算术表达式2“中输入“60”(10)单击“完成”返回公式设置界面

(11)单击“公式确认”按钮，单击“确认”。

实验二 薪资管理业务处理

1.确认个人收入所得税的计提基数

(1)在用友ERP-U8企业应用平台中，选择“人力资源”中的“薪资管理”，打开“打开工资类别”对话框.(2)选择“在岗人员”工资类别，单击“确认”按钮.(3)执行“业务处理”-“扣缴所得税”命令，系统弹出“本月末进行“工资变动””功能或数据有变动，请先进入”工资变动”重新计算数据，否则数据可能不正确，信息提示框.(4)单击“确认”按钮，进入“个人所得税扣缴申报表”窗口(5)单击“税率”，打开“个人所得税申报表-税率表”(6)查看“基数”是否为2000(7)单击确定，返回个人所得税扣缴申报表。单击退出 2.录入并计算1月份的工资数据(1)进入“工资变动”窗口

(2)单击替换按钮，打开工资项数据代替。(3)分别去录入其他工资项目内容。3.扣缴所得税(1)执行业务处

(2)选择“个人所得税报表” 4.查看银行代发-览表(1)执行业务处理

(2)选择“银行代发-览表” 5.工资分摊设置(1)执行业务处理

(2)进入银行代发 览表 6.工资分摊并生成转账凭证(1)执行业务处理

(2)单击 工资分摊设置(3)运用添加 7.月末处理

(1)执行业务处理

(2)选中 应付工资，及应付福利 8.查看薪资发放条(1)执行“统计分析” 9.查看部门工资汇总表(1)执行统计分析来完成

10.对财务部进行工资项目构成分析 执行统计分析来完成

11.查询1月份计提“应付福利费”的记账凭证 执行统计分析来完成

12.帐套备份

四、实验总结（是否完成实验、实验过程中的问题以及解决方法分析等。实验总结至少1页。）(1)如果单位按周或每月多次发放薪资，或者是单位中有多种不同类别（部门）的人员，工资发放项目不尽相同，计算公式也不相同，但需要统一进行工资核算管理，应选择“多个”工资类别。反之，如果单位中所有人员工资按统一标准进行管理，而且人员的工资项目、工资计算公式全部相同，则选择“单个”工资类别。

(2)选择代扣个人所得税后，系统将自动生成工资项目“代扣税”，并自动进行代扣税金的计算。

(3)建账完成后，部分建账参数可以在“设置”|“选项”中进行修改。(4)对于“名称参照”下拉列表中没有的项目可以直接输入；或者从“名称参照”中选择一个类似的项目后在进行修改。其他项目可以根据需要修改。(5)系统提供的固定工资项目不能修改、删除。

(6)在“人员档案”对话框中，单机“批增”功能可以按人员类别批量增加人员档案。然后再进行修改。

(7)不能删除已输入数据的工资项目和已设置计算公式的工资项目。

(8)在定义公式时，可以使用函数公式向导输入、函数参照输入、工资项目参照、部门参照和人员参照编辑输入该工资项目的计算公式。其中函数公式向导只支持系统提供的函数。

(9)系统默认以“实发合计”作为扣税基数。如果想以其他工资项目作为扣税标准，则需要在定义工资项目时单独为应税所得设置一个工资项目。(10)第一次使用工资系统必须将所有人员的基本工资数据录入系统。工资数据可以在录入人员档案时直接录入，需要计算的内容再在此功能中进行计算。也可以在工资变动功能中录入，当工资数据发生变动时应在此录入。(11)(12)(13)如果工资数据的变动具有规律性，可以使用“替换”功能进行成批数据不同部门，相同人员类别可以设置不同的分摊科目。

在进行工资分摊时，如果不选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”，替换。

则在生成凭证时将每一条分录都对应一个贷方科目；如果单就“批制”按钮，可以一次将所有本次参与分摊的“分摊类型”多对应的凭证全部生成。(14)(15)月末处理只有在会计的1月至11月进行。

系统提供的工资报表主要包括“工资发放签名表”、“工资发放条”、“部门工资汇总表”、“人员类别汇总表”、“部门条件汇总表”、“条件统计表”“条件明细表”及“工资变动明细表”等。(16)在“工资数据维护”功能中还可以进行“人员信息复制”及“工资类别汇总”的操作。