K3存货核算系统部门分工及应用总结

第一篇：K3存货核算系统部门分工及应用总结

K3存货核算系统应用小结

一、K3存货核算系统工作主要内容 1.入库业务：

⑴外购入库单-采购发票与入库单钩稽（采购部钩稽）：财务应付帐款及材料制凭证

⑵其他入库单-物料型号调整/赠品入库核算：成本抵减因素（关注材料数量调整的依据）

⑶产品入库单-产品/半成品核算：产品成本核算（在成本核算系统取数）

2.出库业务：

⑴生产领料-产品成本核算（生产任务单/成本对象，关注材料出库依据：生产任务单/补料单）

(2)其他出库：材料-非产品核算；产品-非销售成本核算（关注其他出库依据：发货单/协作单/请示批复单）

⑶销售出库：产品出库核算-收入/应收帐款；材料出库-销售配件/材料收入

3.盈亏调整：成本增减项 4.期初金额调整：成本增减项

二、存货核算系统财务管理内容： 1.外购入库单-采购发票与入库单钩稽生成凭证：防止重漏 2.其他入库单-明晰分类：便于对物料结构分析

3.销售出库：产品出库核算-收入/应收帐款；材料出库-销售配件/材料收入；收入成本配比，样机/更换出库便于财务费用管理

4.其他出库：明晰类型便于财务管理

三、存货核算系统财务管理完善的内容 1.物料编码：

⑴物料保留小数位数：Kg保留4位；台/只/个/套不保留小数位。⑵OEM产品一律加两个编码：一个作为外购材料；一个作为自制品核算（其成本中可加入相关运营等费用）

⑶所有物料均上K3系统，杜绝手工单据；保证核算闭环 ⑷物料计量单位设两个：一个为外购结算用；一个为材料BOM单领料计量用；并设置两者间的换算关系。

⑸物料会计科目设置应严格按财务核算执行。按原材料/自制半成品/库存产品分类设置。

⑹物料编码对应物料唯一性。如物料分拆、合并务必重新设置新编码；作废（或不用）的物料应及时禁用。

2.外购入库单-采购发票与入库单钩稽生成总帐凭单：核算闭环 3.产品BOM（物料清单）：

⑴生产领料严格按产品BOM（物料清单）出库材料，超额一定要有审批的补料单或技术通知（即依据性）

⑵产品BOM（物料清单）应及时更新调整，保证核算准确。⑶自制半成品要完善BOM（物料清单），半成品领料按BOM（物料清单）出库材料。

4.领料流程探讨：各制造部按生产任务单打印出库单办理出库手续。

一、采购部：

1． 采购合同/订单的录入审核（合同价格与结算价格差异不得大于正负10%）：包含OEM（本岛/朗进/清华同方人工环境有限公司，采购依据生产部的生产计划）

2． 分供方采购发票与K3入库单的钩稽发票及审核 3． 按公司管理文件对分供方筛选的管理和材料价格的控制

二、物管部： 1． 材料 ①

外购入库：按采购合同/订单/收料通知单/质检单/数量的检验办理K3的材料入库

②

其他入库：办理分供方赠品的入库

③

生产领料：生产任务单/补料单办理材料出库

④

其他出库：客服出库/技术研发/生产人员因素造成的材料出库

⑤

销售出库：销售合同中无售价的材料非关联出库 ⑥

仓库调拨：外地库/不合格材料处置单分供方退换 2． 产品

①

产品入库：按生产任务单入库

②

其他入库：产品型号调整（不涉及数量调整）③

销售出库：销售合同/订单/发货单关联出库 ④

其他出库：更换出库/客服出库 3．存货盘点清查

三、财务部：

1． 按采购部的分供方清单负责K3中的填加

2． 负责与同方人环央机事业部核对往来销售金额（朱兵龙负责型号数量核对）；准许物流平时出现负库存（月末不准许出负库存）

3． 材料产品的入出库的依据复核/付款单的填制审核 4． 每周（半个月/每月）对存货进行盘点抽查

第二篇：存货核算系统培训教案

用友软件标准讲义

存货核算系统培训教案

存货是指企业在生产经营过程中为销售或耗用而储存的各种资产，包括商品、产成品、半成品、在产品以及各种材料、燃料、包装物、低值易耗品等。本系统主要用于核算企业存货的入库成本、出库成本和结余成本，反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和监督存货资金的占用情况。

一、应用本系统之前，应先录入的目录档案数据有（根据实际需要选择录入）：

存货分类：用于存货档案的设置和按存货分类的统计。

客户分类：用于客户档案的设置和按客户分类的统计。

供应商分类：用于供应商档案的设置和按供应商分类的统计。

部门档案：用于输入单据和按部门的统计。

职员档案：用于输入单据和按职员的统计。

客户档案：用于输入单据和按客户的统计。

供应商档案：用于输入单据和按供应商的统计。

存货档案：用于输入单据和按存货的统计。

仓库目录：用于输入单据、核算存货并按仓库进行统计。

收发类别：用于设置存货对方科目、输入单据，并按收发类别进行统计。

存货科目：用于生成凭证，并出科目明细账。

对方科目：用于生成凭证，并出科目差异账。

二、存货核算系统具体操作

1、录入期初余额

账簿都应有期初数据,以保证其数据的连贯性,初次使用时,应先输入全部末级存货的期初余额。如果是第一次使用，必须使用此功能输入各存货的期初数据。如果系统中已有上年的数据，在使用【结转上年】后，上年各存货结存将自动结转上年。【操作流程】

1、用鼠标单击【设置】菜单，并单击【期初数据】中的【期初余额】进入此功能。

2、选择要输入期初余额的仓库，所选仓库的计价方式显示在仓库右边。

3、输入此仓库的期初余额，并保存。注意: 当使用存货核算时，如果不需要输入期初差异，可在此输入期初余额后，立即进行期初记账；如果需要输入期初差异，则应保存期初余额并退出，进入差异录入界面，输入完差异后，再进入期初余额进行期初记账。

2、入库业务（1）采购入库

对于工业企业，采购入库单一般指采购原材料验收入库时，所填制的入库单据；对于商业企业，一般指商品进货入库时，填制的入库单。无论是工业企业还是商业企业，采购入库单是企业入库单据的主要部分，因此在本系统中，采购入库单也是日常业务的主要原始单据之一。【操作流程】

1.用鼠标单击【单据】，选择【入库单据】中的【采购入库单】，进入单据列表界面。

2.可按〖增加〗按钮，进入单据卡片录入状态，填制采购入库单，然后保存此单据，进入查询状态；如果所填单据作废，可选择放弃按钮，进入查询状态。

3.在查询状态时，用户可选择上张、下张、首张、末张等按钮，上下翻页查询单据内容。用友软件标准讲义

提醒：

录入时，如果存货、供应商、客户档案已录入停用日期，则参照时不能再显示此存货、供应商、客户信息，不允许再做任何业务处理。（2）产成品入库

产成品入库单是指工业企业生产的产成品、半成品入库时，所填制的入库单据，是本系统工业版中常用的原始单据之一。在本系统中，此功能用于输入正常产品入库及已入库的不合格产品红字退回的单据。【操作流程】

1.用鼠标单击【单据】，选择【入库单据】中的【产成品入库单】，可输入单据过滤条件，进入单据列表界面。

2.可按〖增加〗按钮，进入单据卡片录入状态，填制产成品入库单，然后保存此单据，进入查询状态；如果所填单据作废，可选择放弃按钮，进入查询状态。

3.在查询状态时，用户可选择上张、下张、首张、末张等按钮，上下翻页查询单据内容。（3）其他入库

其他入库单是指除采购入库、产成品入库等形式以外的存货的其他入库形式所填制的入库单据。在本系统中，此功能用于输入其他形式的正常入库及红字退出的单据。【操作流程】

1.用鼠标单击【单据】，选择【入库单据】中的【其他入库单】，进入其他入库单列表界面。2.可按〖增加〗按钮，进入单据卡片录入状态，填制其他入库单，然后保存此单据，进入查询状态；如果所填单据作废，可选择放弃按钮，进入查询状态。

3.在查询状态时，用户可选择上张、下张、首张、末张等按钮，上下翻页查询单据内容。

3、出库业务（1）销售出库

对于工业企业，销售出库单一般指产成品销售出库时，所填制的出库单据；对于商业企业，一般指商品销售（包括受托代销商品）出库时，填制的出库单。无论是工业企业还是商业企业，销售出库单是企业出库单据的主要部分，因此在本系统中，销售出库单也是进行日常业务处理和记账的主要原始单据之一。【操作流程】

1、用鼠标单击【单据】，选择【出库单据】中的【销售出库单】，进入单据列表界面。

2、可按〖增加〗按钮，进入单据卡片录入状态，填制销售出库单，然后保存此单据，进入查询状态；如果所填单据作废，可选择放弃按钮，进入查询状态。

3、在查询状态时，用户可选择上张、下张、首张、末张等按钮，上下翻页查询单据内容。注意：

录入时，如果存货、供应商、客户档案已录入停用日期，则参照时不能再显示此存货、供应商、客户信息，不允许再做任何业务处理。（2）材料出库

材料出库单是指工业企业领用材料时所填制的出库单据，是工业企业出库单据的主要部分；在本系统中，本功能用来录入正常情况下领用材料的出库单及退库单。【操作流程】

1、用鼠标单击【单据】，选择【出库单据】中的【材料出库单】，进入单据列表界面。

2、按〖增加〗按钮，进入单据卡片录入状态，填制材料出库单，然后保存此单据，进入查询状态；如果所填单据作废，可选择放弃按钮，进入查询状态。

3、如果启用了库存管理系统，由仓库管理员输入、审核确认出库单。

（3）其他出库 用友软件标准讲义

其他出库单是指除销售出库、材料出库等形式以外的存货的其他出库形式所填制的出库单据。在本系统中，此功能用于输入其他形式的正常出库及红字退库的单据。【操作流程】

1、用鼠标单击【单据】，选择【出库单据】中的【其他出库单】，进入单据列表界面。

2、可按〖增加〗按钮，进入单据卡片录入状态，填制其他出库单，然后保存此单据，进入查询状态；如果所填单据作废，可选择放弃按钮，进入查询状态。

3、如果启用了库存管理系统，由仓库管理员录入、审核确认出库单。

4、入出库调整业务

入（出）库调整单是对存货的入（出）库成本进行调整的单据，它只调整存货的金额，不调整存货的数量；它用来调整当月的入（出）库金额，并相应调整存货的结存金额；可针对单据进行调整，也可针对存货进行调整。【操作流程】

1、用鼠标单击【单据】，选择【调整单据】中的【入库调整单】或【出库调整单】，进入单据卡片。

2、增加单据，进入录入状态，填制调整单，然后保存此单据，进入查询状态；如果所填单据作废，可选择放弃按钮，进入查询状态。

3、在查询状态时，用户可选择上张、下张、首张、末张等按钮，上下翻页查询单据内容。注意：

入库调整单保存即记账，因此已保存的单据不可修改、删除。

5、计划价调整

提供计划价/售价随时调整的功能，并于调整后自动计算调整差异/差价，同时自动记账。【操作流程】

1、用鼠标单击【处理】菜单，并单击【计划价/售价调整】进入此功能。

2、选择〖增加〗按钮，增加一张新调整单，输入调整单的表头信息，表体中自动显示此存货每一仓库/部门应调整的差异。

3、选择〖确认〗按钮，保存并自动记账。

6、单据记帐

单据记账用于将用户所输入的单据登记存货明细账、差异明细账/差价明细账。【操作流程】

1、用鼠标单击【处理】菜单，并单击【正常单据记账】进入此功能。

2、输入查询条件并确认。

3、屏幕显示“未记账单据一览表”界面，用户在所要记账的单据前选择打或在工具栏单击〖全选〗，再单击〖记账〗，系统自动记账。

7、恢复单据记帐

恢复记账用于将用户已登记明细账的单据恢复到未记账状态。【操作流程】

1、用鼠标单击【处理】菜单，并单击【恢复单据记账】进入此功能。

2、用户根据需要输入“仓库”、“单据类型”“恢复记账的日期”等查询条件，单击“确认”铵钮。

1、屏幕显示“取消单据记账”界面，用户在所要记账的单据前“选择”打或在工具栏单击“全选”，再单击“恢复”，系统自动取消记账。

8、生成凭证

生成凭证用于对本会计月已记账单据生成凭证，并可对已生成的所有凭证进行查询显示；所生成的凭证可在账务系统中显示及生成科目总账。用友软件标准讲义

【操作流程】

1、用鼠标单击【凭证】菜单，并单击【生成凭证】进入，屏幕显示“生成凭证”界面，选择所需生成的“凭证类别”，单击工具栏“选择”铵钮，在“查询条件”根据用户需要选择生成凭证的单据前打，以及相应条件，单击〖确认〗。

2、选择要生成凭证的记录，单击〖生成〗按钮或〖合成〗按钮。

3、显示所生成的凭证，用户可修改凭证类别、凭证摘要、借方科目、贷方科目、金额，可以增加或删除借贷方记录，但应保证借贷方金额相平，并等于所选记录的金额。

4、生成完凭证，选择〖确认〗按钮保存此凭证。注意: 进入生成凭证功能时，用户可以选择单据生成凭证的条件。存货系统制单时，对网络用户可以同时制单。如果没有使用总账系统，也提供生成凭证功能。提醒：

如果用户没有定义该单据中的存货科目、差异科目和所对应的科目，则所生成的凭证没有科目，并且没有辅助账类。对没有科目的凭证，用户可在显示的凭证中填入科目，修改，或增加辅助账类的分录。

生成凭证时，为了方便用户操作，点生成时系统将提示用户第几行科目未填写，并自动将未填写科目的记录滚动到第一行上，供用户输入。

9、与总帐系统对帐

本功能用于存货核算系统与总账系统核对存货科目和差异科目在各会计月份借方、贷方发生金额、数量以及期末结存的金额、数量信息。【操作流程】

1、用鼠标单击【凭证】菜单，并单击【与总账系统对账】进入此功能。

2、系统自动列出存货科目和差异科目的期初、发生及结存数据，该显示内容可通过【格式】按钮进行设置。

3、可选择【明细】按钮，列出每一科目的明细记录。

4、可在明细对帐记录查询中联查业务单据及凭证。注意：

1、系统可以只进行数量核对、进行金额核对、数量金额全部核对，用户只需点击界面功能按钮最后的两个核对方式选择按钮后再点击“刷新”按钮即可将核对结果显示。

2、对于核对结果是否两账相符，系统采用不同显示颜色加以区分，白色显示记录表示对账结果相平；兰色显示记录表示对账结果不平。

10、期末处理（1）差异率计算

本功能用来计算计划价/售价方式核算的存货各月份的出库差异率，提供用户随时了解差异率的功能，包括以下三部分： a计算本月期末处理前的差异率

b查询以前月份或本月期末处理后的差异率 c查询以前月份的差异结转单 【操作流程】

1、用鼠标单击【处理】菜单，并单击【差异率计算】进入此功能。

2、输入查询条件后确认，如果选择当前会计月并且未进行期末处理，则显示差异率计算表；如果选择以前会计月或当前会计月并且已进行期末处理，则显示差异率查询表。

3、在显示窗体中，用户可选择〖差异结转单〗按钮，显示已期末处理月份的差异/差价结转单。用友软件标准讲义

注意:

1、未进行期末处理的月份，其〖差异结转单〗按钮不可选择。

2、只有按计划价或售价核算的仓库或部门才能进入本功能。

(本模块所计算的本月差异率或差价率，不是本会计月的最终结果，只用于用户随时了解差异率或差价率的情况；只有进行期末处理时所计算的差异率或差价率，才用于出库差异或差价的结转计算。)（2）平均单价计算

提供用户随时了解全月平均单价的功能，包括以下两部分： a计算本月未进行期末处理的全月平均单价

b查询以前月份或本月已进行期末处理的全月平均单价 【操作流程】

1、用鼠标单击【处理】菜单，并单击【平均单价计算】进入此功能。

2、输入查询条件后确认，如果选择当前会计月并且未进行期末处理，则显示全月平均单价计算表；如果选择以前会计月或当前会计月并且已进行期末处理，则显示全月平均单价查询表。

3、在显示窗体中，用户可选择〖查询〗按钮，在进入查询界面，重新输入查询条件并确认。注意:

1、只有按全月平均法计价的仓库才能进入本功能。

(本模块所计算的本月平均单价，不是本会计月的最终结果，只用于用户随时了解本月平均单价的情况；只有进行期末处理时所计算的平均单价，才用于计算出库成本。)（3）产成品成本分配

产成品成本分配单用于对已入库未记明细账的产成品进行成本分配；可随时对产成品入库单提供批量分配成本。【操作流程】

1、用鼠标单击【处理】菜单，并单击【产成品成本分配单】进入此功能。

2、选择查询功能钮，进入查询界面。

3、输入查询条件并确认返回，表中将显示符合条件的存货。

4、输入需要分配的总成本。

5、选择进行分配按钮，把成本分配到产成品的入库单据上。注意:

1、开始进入明细账时未显示存货明细账，当选择查询按钮并输入查询条件后，方可显示所选存货的明细账。

2、本系统可按产品的大类分配成本，其中包括红字入库单。

3、成本分配时，如果存货、供应商、客户档案已录入停用日期，则不能再显示此存货、供应商、客户的记录信息，不允许再做任何业务处理。（4）期末处理

当日常业务全部完成后，期末处理可自动计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及其本会计月出库成本；自动计算按计划价/售价方式核算的存货的差异率/差价率及其本会计月的分摊差异/差价；并对已完成日常业务的仓库/部门做处理标志。系统提供恢复期末处理功能，但是在总账结账后将不可恢复。【操作流程】

1、用鼠标单击【处理】菜单，并单击【期末处理】进入此功能。

2、选择要处理的仓库或部门，系统自动显示应期末处理的会计月份。

4、选择〖确认〗按钮，即可对所选仓库进行期末处理。用友软件标准讲义

细节：

1当所选仓库/部门为全月平均方式核算时，系统自动计算此仓库/部门中各存货的全月平均单价，并计算本会计月的出库成本（不包括用户已填成本的出库）用户如果选择〖确认〗按钮，系统将对明细账回填出库成本，完成后，系统提示用户“期末处理完成！”。2本月已进行期末处理的仓库/部门能取消期末处理。提醒：

由于本系统可以处理压单不记账的情况，因此进行期末处理之前，用户应仔细检查是否本月业务还有未记账的单据；用户应做完本会计月的全部日常业务后，再做期末处理工作。本月的单据如果用户不想记账，可以放在下个会计月进行记账，算下个会计月的单据。（5）月末结帐

本功能用来进行月末结账工作，对本月账簿做结账标志。月末结账后将不能再进行当前会计月的工作，只能做下个会计月的日常工作。【操作流程】

1、用鼠标单击【处理】菜单，并单击【月末结账】进入此功能。

2、选择〖确认〗进行结账；如果此月还有未处理的业务，应选择〖取消〗按钮，以便取消结账。注意: 由于本会计月的单据可以压单下月记账，因此用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部完成的前提下，才能进行月末结账，否则会遗漏某些业务。月末结账之前用户一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。月末结账后将不能再做当前会计月的业务，只能做下个会计月的日常业务。（11）帐表管理

用友财务通软件系列产品下属子系统的【账表】菜单项下都有【账表管理】这一子菜单项，来对系统所能提供的全部报表进行管理。用户用鼠标点取【账表管理】，系统将弹出账表管理界面，可以根据需求及条件查看已存帐表。

第三篇：存货核算管理办法

存货核算管理办法

1.总则

1.1为加强集团公司存货管理，确保公司经营管理目标的实现，根据国家法律法规和规章制度，结合集团公司实际，制定本办法。

1.2本办法适用于集团公司及所属各单位。各单位结合本单位实际情况，制定相应的存货管理细则，报集团公司批准后在本单位实施。

1.3存货是指公司在生产过程或提供劳务的过程中耗用的材料、物料等，或者在正常的生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品。

1.4存货核算业务包活：原材料核算、低值易耗品核算、周转材料核算、委托加工材料核算，存货盘存及处置核算等。存货的分类主要由资产管理部门负责界定，财务部及使用部门协助界定。

1.5存货核算的任务是：

1.5.1反映和监督存货采购的各项支出，正确计算存货成本，考核存货采购价格、数量计划的完成情况。

1.5.2反映和监督存货的收发、领退和结存情况，定期进行清查盘点，保护存货的安全、完整，做到账实相符、账账相符。

1.5.3反映和监督存货库存情况，严格控制库存占用，防止超储积压或储备不足现象的发生。

1.5.4反映和监督生产经营中的存货消耗情况，严格控制超定额、无计划存货消耗。

1.5.5正确进行存货估价入账和调整存货成本差异，正确计算工程项目成本，努力降低成本费用。

2.原材料核算

2.1原材料核算管理的基本原则：

2.1.1准确：确保会计账簿与仓库账簿“账账相符”，仓库账簿与实物“账实相符”；

2.1.2及时：仓库账簿和会计账簿均做到日清日结；

2.1.3简捷：在符合内控原则和满足管理、核算需要的前提下，避免重复劳

动；

2.1.4实用：满足财务部门材料核算、成本核算的需要，满足仓库部门物资管理的需要。

2.2原材料在取得时均应按实际成本计价。原材料的实际成本根据其取得方式，按照会计准则规定确定。

2.3发出原材料的计价采用加权平均法。

2.4为了核算保管员已经收到、但未办理正式入库手续的材料，保管员应设置《未正式入库的材料保管账》。

2.5原材料采购应遵循以下程序：

2.5.1由施工、技术等相关部门根据生产需要和进度安排提报采购需求计划。2.5.2采购部门汇总各部门需求计划，提出采购计划报单位负责人审批。2.5.3采购部门根据经批准的采购计划，进行市场询价，选择最佳采购方式。2.5.3.1现场外部采购：由所属单位采购、使用等部门通过招标、比质、比价、比服务等方式自行选择供应商，并按采购流程办理。

2.5.3.2现场调拨采购：对项目所在地其他单位有可供调拨物资，各公司采购部间互通信息，直接从其他单位调拨购入；对同一单位不同项目间有可供调拨物资，优先考虑项目间调拨。

2.5.3.3集团统一采购：由所属单位采购部门将本单位审批后的采购计划报集团相关部门审批，再由集团相关单位办理采购。

2.5.4采取外部采购方式时，应根据采购合同管理的有关规定，经过谈判、评审、审批等程序后与供应商签订采购合同。

2.5.5采购部门根据采购合同、采购订单组织进货。2.5.6验收部门或人员进行检验并出具验收报告。2.6材料入库的核算

仓库保管员根据原材料实际入库数量和材料验收报告，办理如下入库手续： 2.6.1仓库填写一式四联入库单，其中：存根联、仓库联、财务联、供应商联，入库单要写明采购方式、供应单位、材料编码、名称、规格型号、数量等内容。仓库填写的四联入库单必须由本单位采购部相关人员签字确认。

2.6.2保管员根据入库单仓库联登记仓库数量账。

2.6.3财务部门根据财务联核对仓库收发存明细账，并另行装订成册备查；财务部门凭入库单供应商联和发票等原始凭证制作会计记账凭证，登记材料分类

账、总账。

2.6.3.1对货物已到发票未到的入库业务，应根据入库汇总表月末暂估入账，次月红冲，待收到发票后和入库单一起办理正式入账手续，同步核销合同或订单。

2.6.3.2对由集团统一采购并以海运和空运方式的采购入库业务，采购部和财务部还需要和内部往来明细、工厂装箱单或出口专用发票核对，并核销采购计划。对因海运和空运而产生的清关费和运输费，财务部根据财务准则规定核算入库成本。

2.6.3.3对由集团统一采购并以随身携带方式的采购入库业务，仓库应单独登记并建立备查账，采购部和财务部复核，核销物资采购计划。

2.6.4供应商根据入库单供应商联开具发票，由采购部门根据入库单供应商联和发票核销采购计划和采购合同，办理货款结算。如为集团统一采购，则供应商联直接交由本单位采购部，核销采购计划。

2.7 材料出库的核算

2.7.1申请领用或发出材料，领用部门应当根据施工生产计划或材料消耗定额编制物资领用申请单，注明领用时间、用料单位、工号、用途、品种、规格、单位、数量、单价、金额及相关人员签章等信息，由工程部门和采购部门进行审核，主要审核施工生产计划、定额和库存等内容。

2.7.2如超过生产计划或材料消耗定额领料时，领用部门应提交书面报告，说明超额原因，经领用部门领导签字后随同物料领用申请单一起办理领料手续。

2.7.3仓库根据审批后的物料领用申请单，按出库类型填写出库单： 2.7.3.1保管员根据领用人员签字后的出库单发货，并登记仓库保管账；由于紧急情况领用物料，仍需办理出库手续，部分领导签批确有困难，应电话告知，由保管员负责、领用人协助配合事后补齐手续。

2.7.3.2领用部门根据出库单登记明细账；

2.7.3.3财务人员取得纸质出库单后，应及时复核仓库部门电子档的出库记录，并根据加权平均法核算出库单价及金额；

2.7.3.4为减轻月末工作量，确保工作质量，及时反映仓库收发情况，仓库应负责在次日将纸质出入库单传递给财务部门，因实际情况不能每天向财务部传递纸质出入库单据的，必须在下一周第一天将上周的纸质出入库单据传递给财务部复核。

2.7.4月末，仓库根据出库单记录，按材料类别和领用单位汇总编报《发出

材料汇总表》，财务部门根据《发出材料汇总表》结转材料成本，核算工程成本或生产成本。

2.8材料退库和退货核算

2.8.1由于各种原因需要退回仓库的材料，应及时开具红字出库单办理退库手续，并在红字出库单上注明退库原因。红字出库单由仓库于月末一并汇入《发出材料汇总表》。

2.8.2如果材料因质量等原因需要退货时，保管员根据应退给供货商的物资清单，填写红字入库单。

2.9 施工过程中多余材料或闲置材料，应首先在单位内部调拨使用，无法调拨的应对外销售。发出内部调拨材料时，由仓库填写调拨单，仓库、财务部、调出单位、调入单位凭调拨单办理物资出入库，并登记材料明细账和保管帐，财务部门根据调拨单作会计分录。发生材料销售时，财务部门凭发票和收款凭证作其他业务收入处理。

2.10 施工过程中产生的边角料等废料，由领用部门交仓库办理回收入库手续，按公司规定统一对外销售，废料销售收入必须登记入账，冲减成本费用。

2.11 原材料核对工作应每月进行一次，核对双方要做好核对记录，核对出的不符账项，要逐项逐笔查明原因，杜绝串户等错误现象的发生。

3.低值易耗品核算

3.1低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种小型机具、生产工具、管理工具、仪器仪表、劳保用品等物品。

3.2低值易耗品按用途分为以下六类：

3.2.1小型机具：指生产中使用的、不够固定资产标准的各种机器设备，如氧气瓶、电动机、水泵等；

3.2.2生产工具：指施工生产过程中使用的各种生产工具，如铁锹、铁镐、刀具、扳手、手推车、振捣器、风动工具等；

3.2.3电器材料：指生产中使用的，不够固定资产标准的各种机器设备，如：低压电器柜，变压器等；

3.2.4管理工具：指在管理工作中使用的各种家具、办公器具和设备，如办公桌、电风扇、打印机、传真机等；

3.2.5仪器仪表：指测量、试验及工艺操作用的各种仪器、仪表等，如水准仪、经纬仪等；

3.2.6劳保用品：指发给职工用的安全帽、工作服、工作鞋及其他个人专用、公用的劳动安全防护用品。

3.3低值易耗品采用分级归口、交叉管理的办法，财务部门负责低值易耗品的价值管理；各部门负责本部门使用或保管的低值易耗品的实物管理；同时，有关职能部门对低值易耗品进行归口管理。

3.4 低值易耗品的采购按如下程序办理：

3.4.1各部门按月填报低值易耗品领用计划，经单位分管负责人批准后报低值易耗品归口部门；

3.4.2归口管理部门根据所需低值易耗品库存及使用情况编制购置或内部调剂计划；

3.4.3采购部门根据单位批准的采购计划采购低值易耗品； 3.4.4采购的低值易耗品同其他材料采购一样办理入库手续。

3.5领用低值易耗品时，需要填制低值易耗品领用单，经归口管理部门审批和编号后领取，保管员要对低值易耗品领用单认真审查，内容不完整、手续不完备的应拒绝发货。领用价值在300元以上的低值易耗品时，经归口管理部门负责人审批，建立使用卡片和管理卡片。

3.6低值易耗品领用单一式四联，采用一物一单制：第一联：使用部门使用卡片；第二联：仓库出库凭单；第三联：财务记账凭证单；第四联：归口管理部门管理卡片。

3.7归口管理部门和使用部门要将低值易耗品使用或管理卡片分类顺序保管，作为进行实物管理的依据，并据以登记《在用低值易耗品登记薄》。

3.8在用低值易耗品、保管要责任到人，定期核对。由于使用、保管不善等主观原因造成的低值易耗品损失，责任人要承担赔偿责任。

3.9低值易耗品转出需办理以下手续：

3.9.1填制在用低值易耗品调拨凭单，转移凭单一式四联，转出部门、转入部门、归口管理部门和财务部门各一联；

3.9.2转出部门的低值易耗品使用卡片与在用低值易耗品调拨凭单附在一起随实物转移，由转入部门保管。

3.10低值易耗品退库时，由使用部门填写低值易耗品退库单办理入库手续，并到财务部门和低值易耗品归口管理部门办理低值易耗品使用注销手续。

3.11使用部门的低值易耗品经管人员变更时，应及时填写低值易耗品使用卡

片上的经管记录，以分清责任。

3.12职工调离本公司时，必须将自己经管的低值易耗品移交归口管理部门或本部门负责人，由主管人员签署意见后，方可调出。

3.13低值易耗品报废时应办理如下手续。

3.13.1由使用部门填制低值易耗品报废单，写明报废理由，一式三联送交归口管理部门。

3.13.2归口管理部门对申请报废的低值易耗品查看实物，认真核实，并填写处理意见，经分管领导批准后，予以报废处理。对因主观原因导致低值易耗品提前报废的应对责任人处以罚款。

3.13.3批准报废的低值易耗品，归口管理部门应对其实物进行估价，有残余价值的由使用部门填制入库单到仓库办理废料入库手续。

3.13.4手续完备的低值易耗品报废凭单由使用部门、归口管理部门和财务部门各存一份。作为账务处理的依据，原低值易耗品使用卡片应与报废凭单附在一起，作为低值易耗品减少的依据。

3.15低值易耗品实行定期清查制度。每年年末，财务部门会同归口管理部门和使用部门对低值易耗品进行一次全面清查，对盘盈、盘亏和报废的低值易耗品，应查明原因、明确责任人，分别写出处理意见和书面报告，经分管负责人批准后，在期末结账前处理完毕。

3.16低值易耗品的管理与核算应达到下列标准：

3.16.1账、账相符。财务部门在库低值易耗品明细账中的期末数量及余额，应与各仓库低值易耗品保管账的期末数量及余额相符；“在用低值易耗品明细账”中各部门期末数量及余额，应与各使用部门《在用低值易耗品登记薄》的期末数量及余额相符：

3.16.2账、卡相符。各使用部门的低值易耗品使用卡片应与各部门的《在用低值易耗品登记薄》相符。

3.16.3卡、物相符。各使用部门低值易耗品使用卡片的数量应与实物相符。3.16.4卡、卡相符。各归口管理部门保管的各使用部门的某类低值易耗品卡片应与各使用部门保管的该类低值易耗品使用卡片相符。

4.周转材料

4.1周转材料是指在施工过程中能够多次使用，并可基本保持原来的形态而逐渐转移其价值的材料，一般可以分为以下几类：

4.1.1模板。指浇灌混凝土的木模板、组合钢模板、定型模板等，包括配合模板使用的支撑材料、滑模材料和扣件等在内。

4.1.2架料。指在施工中使用的竹竿、木杆、、钢管（包括扣减）、竹木跳板等架料。

4.1.3其他周转材料。指除了上述周转材料外，其他作为流动资产管理的周转材料。如土方工程的挡土板、施工中使用的护栏、安全网、沥青锅、桶等。

4.2周转材料日常管理和摊销按照低值易耗品执行。5.委托加工材料 5.1委托加工材料的范围

5.1.1委托加工材料是指公司从外部购入材料或经过加工后的材料，需要委托外单位进行加工的业务，包括委托外单位加工的定型模板、结构件等。

5.1.2外单位自行购买材料，按照公司要求进行加工的业务不属于委托加工材料。

5.2委托加工业务和加工材料出库执行如下程序： 5.2.1领用部门填写委托加工申请单。

5.2.2仓库审批委托加工申请单后，采购部与加工方签订委托加工合同。5.2.3委托加工合同要经过单位分管负责人批准，其中加工费的价格、支付方式和支付时间要经过单位财务部门的审查同意，委托加工合同的副本要交单位财务部门负责备案。

5.2.4采购部门根据委托加工合同的发料单清单和供货时间要求填写委托加工发料申请单，办理领料手续。

5.2.5保管员凭委托加工发料申请单发货。5.3委托加工材料完工入库执行如下程序：

5.3.1采购部开具委托加工入库申请单到相关部门办理入库、验收手续。5.3.2仓库报检员将到库的委托加工材料开具物资验收单，由质检员对委托加工材料进行检验。

5.3.3检验合格的委托加工材料凭检验合格单办理入库手续，检验不合格的，由采购部门负责退货。

5.3.4检验合格并办完入库手续的委托加工业务，仓库办理正式入库手续，采购部门审核无误后，保管员开具一式四联委托加工材料入库单：存根联、仓库联、财务联、供应商联。

5.4委托加工材料管理的关键点：

5.4.1委托加工材料必须与加工方签订委托加工合同。5.4.2委托加工合同必须到财务部门备案，否则无效。

5.4.3采购部门开具委托加工发料通知单必须以物资领用申请单和委托加工合同为依据。

5.4.4保管员发料必须以采购部门开具的委托加工发料通知单为依据，不得擅自发料。

5.4.5委托加工完成的材料要同其他材料一样办理入库手续。

5.4.6财务部门支付加工费时，必须按委托加工合同办理，无委托加工合同的一律不予受理。

5.4.7领用委托加工完成的材料，要同其他材料一样办理领用手续。5.5委托加工业务的核算办法

5.5.1为正确核算公司委托外单位加工业务的实际成本，财务部门设置委托加工材料科目，并按加工合同编号或委托加工单位名称设置辅助账。

5.5.2发出材料时，仓库管理员凭委托加工发料通知单办理出库手续，财务部门凭委托加工合同和委托加工发料通知单结转发出材料成本。

5.5.3财务部门支付加工费及运杂费时，必须审核加工合同、发票、入库单等凭据。

5.5.4加工完成验收入库，财务部门根据委托加工入库单作材料入库的核算。6.存货盘存与处置

6.1各单位应当定期对存货进行清查盘点，存货清查盘点按公司财产清查管理规定执行。

6.2期末存货盘点应当按照成本与可变现净值孰低法计价，对可变现净值低于成本的部分，按照规定提取存货跌价准备。

6.3存货盘点中发现的下列存货应列为报废存货并及时处理： 6.3.1已霉烂变质的存货； 6.3.2已过期无转让价值的存货；

6.3.3生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； 6.3.4其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

6.4发生存货报废、盘亏、毁损等情况，应由保管使用人或盘点人员提出处置申请，说明报废、盘亏、毁损存货的数量、金额及原因。

6.5各单位应当组织有关部门或人员对存货处置申请的内容进行调查、核实，并根据调查、核实的结果报有关会议研究批准，提出处理意见。对因工作失误等原因造成存货损失的，应当追究相关责任单位或个人的责任。

6.6财务部门对盘盈、盘亏、报废、毁损存货应在期末结账前处理完毕： 6.6.1相关部门对盘盈的存货应查明原因，财务部门及时入账，调整存货账面实存数；经公司单位负责人批准后，将盘盈数直接冲减管理费用。

6.6.2对盘亏、报废和毁损的存货，应在批准前首先调整存货账面记录，按审批权限报批，批准后再根据不同原因进行处理：

6.6.2.1属于定额内的自然损耗，计入管理费用。

6.6.2.2属于计量收发差错和管理不善等原因造成的存货盘亏惑毁损，应将扣除残料价值、可以收回的保险赔偿和过失人赔偿后的净损失计入管理费用；

6.6.2.3属于自然灾害或意外事故等非常原因造成的存货盘亏、报废、毁损，应将扣除残料价值和保险赔偿后的净额，计入营业外支出。

6.6.3对闲置不用的存货，应通过内部调拨、出售等方式及时处理。

第四篇：部门分工

安全监督处人员分工：

杜永明：

1、对部门工作全面负责，重点负责安全生产规章制度的制

定、部门工作计划及总结的编写。

2、组织安全生产大检查、负责事故处理分析。

3、负责作业规程及安全措施的审批。

4、负责火工品监督管理工作。

5、负责“一通三防”相关措施的制定落实及日常管理。

6、负责安检班及火工库管理。

贺绍军：

1、负责全矿安全培训工作的组织。

2、部门各类记录管理、各类报表及资料的上报。

3、安全质量标准化工作。

4、负责“一通三防”工作的日常管理。

5、部门各类文件的起草。

6、分管检身班。调度室分工：

石志孝：

1、全面负责调度室的日常管理工作。

2、组织协调安全、生产任务的完成。

3、深入井下掌握生产动态。

4、组织、培训调度室人员的安全学习和业务培训。

5、完成领导交待的任务。

李建兵：

1、协助主任负责调度管理工作。

2、具体组织协调完成计划任务。

3、汇总整理调度资料。

4、负责召开调度会。

5、深入井下掌握生产动态。

6、完成领导交待的任务。

冯文生：

1、具体负责值班调度工作。

2、协调完成当班生产任务。

3、记录整理当班的调度资料。

4、深入井下掌握生产动态。

5、参加定期的培训学习。

6、深入井下掌握生产动态。

7、清扫调度室、会议室卫生。

8、完成领导交待的任务。

陈继华：

1、具体负责值班调度工作。

2、协调完成当班生产任务。

3、记录整理当班的调度资料。

4、深入井下掌握生产动态。

5、参加定期的培训学习。

6、深入井下掌握生产动态。

7、清扫调度室、会议室卫生。

8、完成领导交待的任务。生产技术处分工：

赵廷佐：

1、在分管领导的领导下，负责分管范围内的技术管理工作。

2、负责认真贯彻执行国家的安全生产方针、技术政策及上级有关安全生产指令、决议、通知、技术规定。

3、参加科室组织的安全技术管理制度、技术标准、矿井灾害预防与处理计划的编制及设计方案的研究与审查工作。

4、参加安全办公会和有关重大事故抢险救灾工作。

5、组织协调相关部门及承包单位完成各项生产任务。

6、对承包单位生产任务进行月度考核及月度验收工作。

7、组织检查承包单位施工工程质量、文明生产、现场管理等工作。严格按照质量标准化相关要求进行考核、奖罚。

8、组织矿井顶板管理、地质防治水等管理工作。

9、配合其它部门保障矿井各生产系统正常运行。

10、深人基层，检查工程质量和作业规程及安全技术措施的现场执行情况，积极推广应用新技术、新工艺。

11、及时完成上级领导安排的各项工作。

樊玉山：

1、在分管领导的领导下，协助处长分管范围内的生产技术管理工作。

2、负责认真贯彻执行国家的安全生产方针、技术政策及上级有关安全生产指令、决议、通知、技术规定。

3、参加科室组织的安全技术管理制度、技术标准、矿井灾害预防与处理计划的编制及设计方案的研究与审查工作。

4、编制技术处工作计划及工作面接替计划，报领导审批。

5、组织完成矿井各项技术管理工作。

6、组织本部门各工种人员的培训工作。

7、参加安全办公会和有关重大事故抢险救灾工作。

8、深人基层，检查工程质量和作业规程、安全技术措施的现场执行情况，积极推广应用新工艺、新技术。

9、负责分管业务范围内重大安全隐患排查整改工作。

10、定期进行分管业务范围内安全技术工作总结。

11、处长因事外出时，行使处长职权。

范郭庆：

1、在处长的领导下，全面负责本采区的技术管理工作。

2、负责编制工作面的作业规程及安全技术措施，贯彻落实各项技术政策和法规。

3、负责本工区职工安全技术知识的学习和煤矿“三大规程”的落实，组织职工进行岗位练兵和技术比武活动。

4、协助处长完成安全评估和质量标准化工作，抓好材料消耗和劳动管理工作。

5、负责工作面的正规循环作业以及工作面的搬家和接续准备工作。

6、深入现场，搞好调查研究，及时总结本工区安全生产、技术方面的方法和经验，不断学习新知识，推广新技术和新经验。

7、负责搜集本工区各类技术经济指标的资料，及时分析完成情况，采取各种有效的技术措施，完成各项技术经济指标。

焦小波：

1、采煤安全质量标准化工作。

2、协助技术员参与编制年、季采煤工作面接替、协助领导搞好采掘衔接。

3、协助技术员负责回采工作面作业规程，措施等审签组织工作，妥善收存各回采工作面的技术数据、资料。工作面回收结束后，及时编写回采总结。

4、深入现场检查作业规程、措施的执行情况，及工作面工程质量，文明生产。

5、协助领导推广新工艺、新技术、新经验。

6、协助搞好岗位标准化培训、检查工作。

7、负责采煤质量标准化和采煤工作面日常验收检查工作。

8、积极完成领导交给的临时性工作。

师伟：

1、协助领导完成测量工作，按时保质保量完成测量任务，严格遵守《煤矿测量规程》相关规定。

2、协助总工核查各种设计和测量图纸，对审核结果逐一登记，如发现问题，及时向主管领导汇报。

3、负责绘制各种图纸。

4、参与制定重大贯通施工方案，确保各贯通精度达到煤矿测量规程要求。

5、负责矿区范围内的地界测量工作。

6、参与本矿岩层移动规律的研究分析工作，配合有关部门进行“三下”采煤工作。

7、按照制图和档案管理规定要求，对地测技术资料进行收集整理保管和归档登记技术资料。

8、负责标定井巷工程的方向，各类型贯通工程标定和大型固定设备的安装定位，并监督施工单位按线施工。

9、负责验收填报采掘工程的每月进度。

10、负责各种测量台账的上帐和校对工作（电子台账）。

11、负责各种测量仪器和工具的保管擦洗维护及保养工作。

12、负责积极完成领导交给的各项临时性工作。马彦云：

1、负责掘进安全质量标准化工作。

2、参加编制矿井规划，技术改造方案设计，井巷工程设计，严格遵守三大规程，从技术上确保掘进、开拓作业的安全。

3、参加编制年、季、月度开掘作业计划，搞好采掘衔接。

4、负责全矿掘进作业规程，技术措施的组织审签，并监督现场执行和贯彻学习情况。

5、及时制定贯通、开口、变更等安全技术措施。

6、协助领导完成新工艺、新技术和推广应用。

7、协助领导完成岗位作业标准化培训、检查工作。

8、认真学习档案管理法和集团公司有关档案管理规定，严守秘密，确保档案的安全。

9、新入库的各类资料，认真核查、整理、装订成册，及时编号保存。

10、负责资料查阅及借阅。

11、负责资料管理的安全工作，资料不得丢失，并做好资料的防潮、防霉、防蛀、防盗、防火等工作。

关发河：

1、在分管领导的领导下，负责分管范围内的安全管理工作。

2、制定矿井内各水仓的排水制度。

3、组织职工学习煤矿安全知识，不断提高技术水平，开展“双革”活动，不断提高机械化程度。

4、及时反映和处理不安全因素，积极参加事故抢救工作。

5、制订完善各项规章制度，完善使用车辆的保养工作，确保车辆安全运行。

6、及时清理矿井路面的杂物，保障路面平整、畅通。

7、及时完成领导安排的工作。

机电处分工：

刁云礼：

1、组织拟定机电处各项规章制度、工作计划。

2、组织机械、电气设备管理工作。

3、组织运输管理工作。

4、组织部门日常管理工作。

5、完成领导布置的其他工作。

韩银国：

1、协助处长组织拟定机电处规章制度、工作计划，并负责贯彻实施。

2、协助处长组织机械、电气设备管理工作。

3、协助处长组织运输管理工作。

4、组织部门日常管理工作。

5、完成领导布置的其他工作。

王刚虎：

1、负责组织机械设备检查、维修、保养方案编制及事故处理工作。

2、负责组织设备图纸、资料的审核保管使用，培训工作。

3、全面负责指导机械设备安装调试、报废认定工作。

4、完成领导布置的其他工作。

张延军：

1、负责组织机械设备检查、维修、保养方案编制及事故处理工作。

2、负责组织设备图纸、资料的审核保管使用，培训工作。

3、全面负责指导机械设备安装调试、报废认定工作。

4、完成领导布置的其他工作。

马明军：

1、负责电力系统的设计、改造工作及安全工作。

2、负责组织电气资料档案管理使用工作。

3、负责组织电气设备使用、维修保养及事故处理、电缆发放工作。

4、全面负责指导电气设备安装调试、报废认定工作。

5、完成领导布置的其他工作。综合处分工：

刘利兵：

1、负责起草制定后勤相关规章制度和工作计划。

2、负责煤矿餐饮管理工作。

3、负责组织煤矿宿舍管理、卫生绿化管理工作。

4、负责组织煤矿保卫、车辆管理、仓储工作。

5、劳保用品管理工作。

6、地面安全检查及值班管理工作。

7、应急事件处理工作。

8、临时统筹综合处整体工作。

赵晓亮：

1、重要会议记录、会议纪要整理、月度工作总结计划汇总。

2、人事文件起草工作。

3、员工入职、转正、定级、离职等手续办理工作。

4、人事档案的建立保管工作。

5、负责员工招聘、入职培训、社会保险管理工作。

6、员工考勤管理工作。

7、办公、宿舍财产管理工作。

8、派车管理工作。

尚文华：

1、负责煤矿党务管理工作。

2、内刊稿件的编写、征集、上报工作。

3、来访客人接待工作。

4、招待用品的管理工作。

5、文书档案借阅管理工作。

6、来电（传真）处理工作。

马鹏：

1、负责煤矿文件的起草、收发、上传下达工作。

2、负责编写制定煤矿内部各项管理制度，组织部门学习。

3、推行OA系统使用并负责日常维护工作。

4、负责6S的推行、检查、执行工作。

5、负责员工培训工作。

6、负责煤矿办公用品的发放管理工作。

7、负责印章管理工作。

8、员工入井手续办理工作。

9、负责班组建设制度和班组建设手册。销售处分工：

李治堂：

1、负责统筹销售处的各项工作。

2、填写煤管票登记册。

3、统计销售报表。

4、过磅制票、填写逐日逐车登记表。

解怀亮：

1、过磅制票、填写逐日逐车登记表。

2、填写煤管票登记册。

3、统计当日销售报表，负责每日销售统计。

4、清扫日常卫生、保养维护地磅。

5、负责客户资金清理工作。

王增亮：

1、过磅制票、填写逐日逐车登记表。

2、填写煤管票登记册。

3、统计当日销售报表，负责每日销售统计。

4、清扫日常卫生、保养维护地磅。

5、负责实施市场调研工作。

杨

鹏：

1、过磅制票、填写逐日逐车登记表。

2、填写煤管票登记册。

3、统计当日销售报表，负责每日销售统计。

4、清扫日常卫生、保养维护地磅。

杨凤荣：

1、过磅制票、填写逐日逐车登记表。

2、填写煤管票登记册。

3、统计当日销售报表，负责每日销售统计。

4、清扫日常卫生、保养维护地磅。

郑海军：

1、过磅制票、填写逐日逐车登记表。

2、填写煤管票登记册。

3、统计当日销售报表，负责每日销售统计。

4、清扫日常卫生、保养维护地磅。

5、销售处文字整理工作。

解治平：

1、对装载机司机进行日常管理。

2、定时保养维护装载机。

3、负责购煤车辆装车工作。

4、收集煤场零散煤、及时清理煤场杂物、清理道路、整理煤场煤炭的堆放等。

王桂平：

1、定时保养维护装载机。

2、负责购煤车辆装车工作。

3、收集煤场零散煤、及时清理煤场杂物、清理道路、整理煤场煤炭的堆放等。

冯

波：

1、定时保养维护装载机。

2、负责购煤车辆装车工作。

3、收集煤场零散煤、及时清理煤场杂物、清理道路、整理煤场煤炭的堆放等。

白栓飞：

1、定时保养维护装载机。

2、负责购煤车辆装车工作。

3、收集煤场零散煤、及时清理煤场杂物、清理道路、整理煤场煤炭的堆放等。财务处分工：

折彦荣：

1、负责财务预算管理工作。

2、负责资金的全面管理工作。

3、监督、检查日常收支情况。

4、负责税务、银行部门的协调工作。

5、负责财务稽核工作。

6、领导安排的其他工作。

李文刚：

1、负责现金的收支管理工作。

2、负责现金日记账的登记工作。

3、负责煤管票的购置和换票工作。

4、负责电费的缴纳。

5、领导安排的其他工作。

韩鹏飞：

1、负责煤矿收入、成本、费用的核算工作。

2、负责原始凭证的审核工作。

3、负责各项财务报表的审核、报送工作。

4、负责各类税金计提和审报。

5、负责收入票据的管理工作。

6、负责职工工资的核算管理工资。

7、负责银行存款日记账的登记工作。

8、支票的保管、填开与银行对账工作。

9、领导安排的其他工作。

殷利鹏：

1、负责日销售报表的核算管理、周报的填写工作。

2、负责原始单据的粘贴、凭证的填写工作。

3、负责各类明细账的登记工作。

4、负责客户预收账款的核算管理工作。

5、负责会计凭证、账册、报表等档案的整理、归档工作。

6、负责增值税专用发票的管理、开票工作。

7、领导安排的其他工作

阮仕彬：

1、负责统计报表的报送工作。

2、负责总账的登录、各项报表的填写工作。

3、负责材料物资的核算管理工作。

4、负责各类材料账的登记核算工作。

5、负责职工食堂充卡开票及其核算管理工作。

6、领导安排的其他工作

基建处分工：

杭建平：

1、组织制定基建规章制度和部门工作计划。

2、组织基建项目前期准备、策划工作。

3、参与基建项目设计、监理、施工招标选择工作。

4、组织项目过程质量、进度、成本、安全管理工作。

5、组织项目竣工验收及项目后评价工作。

6、组织部门管理工作。

7、完成领导布置的其他工作。

孔令振：

1、负责基建项目技术策划工作。

2、负责基建项目设计、监理、施工技术审核工作。

3、负责基建施工过程中的技术配合工作。

4、负责基建项目竣工、项目总结技术工作。

5、完成领导交办的其他工作。

王根生：

1、组织矿区修缮工作。

2、负责基建项目前期准备工作。

3、负责基建项目过程管理工作。

4、负责基建项目竣工及项目后期工作。

5、完成领导交办的其他工作。

訾振刚：

1、组织矿区修缮工作。

2、负责基建项目前期准备工作。

3、负责基建项目过程管理工作。

4、负责基建项目竣工及项目后期工作。

5、完成领导交办的其他工作。

户维维：

1、组织矿区修缮工作。

2、负责基建项目前期准备工作。

3、负责基建项目过程管理工作。

4、负责基建项目竣工及项目后期工作。

5、完成领导交办的其他工作。

折柯辅：

1、组织矿区修缮工作。

2、负责基建项目前期准备工作。

3、负责基建项目过程管理工作。

4、负责基建项目竣工及项目后期工作。

5、完成领导交办的其他工作。

第五篇：部门主要职责分工(讨论稿)

各部门主要职能分工

签发：

部门主要职责分工

部门使命和综合定位：

确保公司办公系统的科学、规范和顺畅；为公司领导和职能管理部门创造和谐有序的工作环境；建立良好的外部公共关系，提升企业良好形象；控制公司的法律风险。

为公司最高经营管理层提供战略规划、投资管理、政策研究等方面的决策支持，确保决策的科学性和前瞻性，最大程度的规避经营决策的风险，提高投资收益。

通过计划管理、预算管理、部门绩效管理、流程与制度优化等手段，确保职能部门可以通过有序的工作实现明确的业绩指标；并不断优化企业内部的管理流程与制度，提升公司的管理水平。

创新行业项目管理模式，通过必要的组织、协调与监控，确保合同项目的质量、交货期与成本达到预定目标并不断提升公司的项目管理水平。

通过质量、安全、健康与环保体系的建设与维护，以及相应目标的制订、分解与考核，不断提升相应的管理水平，确保实现公司总体的质量、安全、环保目标。通过在体系内的现场检查、督导，提升公司整体质量、安全、环保管理水平。

确保人力资源有力支持业务发展的需要；营造积极健康的人力资源氛围；建设一支结构合理的管理者及员工队伍。

在强化财务基础管理的基础上，通过全面预算管理等手段提升企业整体的管理水平，在应收帐款、存货、现金流动、成本核算、资产管理等方面为最高经营管理层决策提供准确有效、及时快捷的财务信息支持。

确保各类生产必需的基建、设备处于正常状态，可以为生产制造提供优质、高效的服务。通过引进、优化设备管理体系与工具，提升公司的设备管理水平。

通过建立科学、规范的稽查、审核体系，对公司经营管理的全过程进行必要的稽查、审核，预防、发现企业内部各个环节存在的不良问题，达到规避经营风险、健康发展的目的。通过对内部违章、违规、违法行为的查处，确保管理控制得到有效落实，强化制度的严肃性，提升经营管理的规范性。努力营造文明公司，为生产经营管理创造安全、稳定的有利氛围。

通过信息化建设提升企业在综合管理、工艺研发、质量控制、市场采购、生产制造、市场营销、服务等环节的能力与水平，提高管理透明度和管理、运作效率，增强市场竞争优势。

各部门主要职能分工

签发：

一、综合管理部（行政部）

负责国外市场的营销工作 负责公司领导的秘书服务工作

负责公司公文体系建设及组织公司级公文审校、打印、发放及处理 负责公司印信管理

负责外来文件及信息的传递处理 负责公司专项事务的督察调研 负责公司公务车辆的使用与维护 负责安排对外接待与交流等事务

负责对行政办公场所进行分配，组织对办公场所的物业与维护管理

负责行政以及分管费用的管理以及行政事务的管理（含办公用品、防暑降温用品的采购和各类管理表格的印刷）

负责组织公司重大经济活动的法律可行性研究与策划

负责协助代理公司重大经济、民事、行政等诉讼与非诉讼活动 负责公司经济合同的法律审查

负责办理公司企业年审的有关事宜

负责建设与维护与外部、政府机关、上级主管部门等公共关系

负责组织制订公司战略规划并推动公司战略实施，组织对战略实施进行监督和评价及组织对公司战略进行修订

负责组织制订、修订公司经营计划以及汇总、审核公司各部门的月度工作计划，并督查其执行情况

负责及时组织汇总、上报各部门的月度总结报告及其他要求上报的报告/报表 负责组织公司重大改革的调研，牵头出台相关政策 负责组织优化公司组织结构

负责组织对各项内部规章制度、流程进行优化、维护，并监督执行情况

负责组织部门绩效指标体系的建立与部门绩效指标的制订以及考核期内部门绩效的考核、评估

负责根据国家有关方针、政策、法令、法规等，结合公司业务发展需要，制订公司质量方针

负责建立统一的质量管理体系并进行维护、优化和运行管理

负责质量方面指标的制订与分解，并在考核期末组织进行考核、评估 负责公司总体人力资源需求规划 负责公司的定岗定编工作

负责公司所需人力资源的社会及应届毕业生招聘 负责公司高端人才的引进工作

负责公司内部员工跨部门流动管理

负责公司的劳动合同管理及入职、离职、解聘等手续办理

各部门主要职能分工

签发：

负责公司人力资源信息及员工档案管理 负责公司培训体系建立与维护

负责制订公司范围内的培训计划并推动落实 负责指导公司各职能部门的内部培训

负责公司薪酬福利体系的建立与维护及薪酬福利政策的制订与执行 负责公司人工成本的预测和工资总额的控制及统计分析 负责制定公司的薪酬激励方案并推动落实

负责公司工伤、失业、养老、生育、医疗保险管理

负责组织建立针对员工的绩效管理体系并推动实施及组织员工绩效考核工作和组织对绩效考核结果进行合理应用

负责财务、合同、工程、招投标、价格的稽查、审核 负责参与重大投资项目的稽查、审核 负责总经理交待的其它专项审计工作 负责组织公司季度或者经营分析会

负责督察各部门贯彻执行国家方针政策、法律法规和公司规章制度等情况 完成领导交办的其他督察事项

负责公司保密和保卫、治安、消防工作 负责报刊杂志、邮政信件的收发

负责制订公司信息化应用方案，并组织实施，统一规划公司的网站建设和信息系统

负责制订公司计算机使用管理办法，编制计算机及备件采购计划和维修计划以及计算机维修配件的采购

负责公司系统运行和计算机软件维护以及公司网站的建设和维护及网络监控、网络完全管理，协助系统使用部门，进行系统的动态维护

负责公司的档案管理

负责科技信息情报收集以及公司的翻译工作 负责公司的广告管理职能

负责知识产权的申报和保护的管理

负责根据产品工艺审定产品工时定额及台班定额

负责对生产制造的工时定额、台班定额执行情况进行跟踪和检查 负责公司统计管理工作

负责公司税务管理及企业财产保险管理 负责办理职工公积金存、取及明细核对业务

负责公司财务制度的制订以及财务制度执行情况的检查和考核 负责公司财务印鉴管理 负责公司出门证管理

各部门主要职能分工

签发：

二、营销部

负责市场研究和制订市场规划及计划，负责组织销售计划的编制及实施管理

负责制订产品销售计划，组织项目的投标，签订销售合同，负责客户关系的维护，承担销售指标和采购物流成本指标

负责产品的售后服务的组织和管理，承担客户服务满意度指标 负责收集市场信息，组织市场调研，提出新产品开发的初步设想 协同技术部门进行新产品开发论证 负责市场推广活动的组织和策划 负责电子商务的推广和应用

负责销售收入的统计与分析，并对销售计划执行情况进行跟踪和监督 负责客户的接待、会议的安排 负责中心销售费用的管理 负责与客户的商务谈判

负责组织技术、制造、物流等职能部门确定产品技术方案及交货周期 负责提出并拟定初步的销售价格 负责销售合同的拟定与签订及管理 负责销售货款的回收 负责市场公共关系的管理 负责客户档案的建立及管理 负责客户意见的收集和反馈 负责服务网络的规划和建设 负责服务计划的编制

负责服务管理制度和流程的编制

负责售后服务的组织、跟踪检查与考核

负责服务信息的收集及服务状况分析报告的撰写 负责三包配件的发运 负责更换配件的回收处理

处理客户投诉，并进行危机公关

对产品市场进行预测，负责制订产品的发展规划

负责成立项目组，组织相关部门制订项目的生产、成本、研发、质量、采购等计划 负责配件订单履行计划的制订、实施及跟踪 负责跟进各领域计划的执行情况

负责向高层管理团队反馈项目进展情况 负责合同执行过程中与客户的沟通协调

负责定期对项目组成员和职能部门参与项目的情况进行考核 负责协调技术、制造、物流等相关部门履行订单 负责商品库房的规划和管理

负责对产品数据库的维护，对产品的收发存进行统计与分析 负责对外协加工企业的原材料销售

负责对库存产品的规范、有序管理及入库数量的管理

各部门主要职能分工

签发：

三、物控部

负责制订公司战略采购规划

负责物料分类管理，并制订采购策略

负责组织公司生产所需物资采购的招(议)标

负责采购价格的制订，对采购物料价格进行监督 负责采购合同的管理

负责外购件、原材料物质的编码及其管理

负责采购合同文档管理；配合制造、营销等部门工作

负责采购计划编制及采购合同执行情况的跟踪和检查；负责实施采购计划 负责国内物资的储运

负责公司采购管理体系的建设

负责对外协加工企业的原材料销售

负责对物料数据库的维护，对采购物料进行统计与分析 负责公司原材料库房的规划和管理 负责物料的出入库管理

负责库内物资的保管和定期盘点 负责对库内物资提出处置意见 负责采购、采购物料的运输 参与对采购索赔的处理

配合相关部门推进对供应商的评估和管理 负责对废旧物资的回收处理

负责生产产品用材料的配送及数量的管理

各部门主要职能分工

签发：

四、生产制造部

负责编制生产规划以及月度、周生产作业计划

负责根据公司生产需求及资源状况提出、月度生产技术准备计划 负责生产调度及完工交验数量的管理

组织召开生产例会，及时督促、检查例会决议执行情况

负责按期量标准和合理生产节拍，均衡、有序地组织生产，完成生产任务 根据产品工艺提出台班定额

对生产制造的台班定额执行情况进行统计分析 负责制订生产作业标准 负责生产现场的管理

负责生产考核及生产作业的统计分析、优化生产配置，推进精益生产 负责公司内安全环保管理 负责公司在产品管理

负责新增设备的计划提出、组织可行性分析，参与招标选型 参与新设备的安装调试、验收、试用 负责对员工使用设备的规范性培训 负责日常设备维护、保养

负责组织设备的检修计划制订和落实 负责设备功能研究以及技术消化 负责新技术、新材料在设备上的应用

负责编制公司固定资产大修计划，并组织实施 负责固定资产台帐及实物管理

负责固定资产的租赁、调拨、封存、报废等处置管理 负责公司动能供应系统的技术及管理 负责公司节能规划与管理

负责相关资本性支出（设备）计划的实施。包括设备调研、论证、采购、安装调试

负责设备日常维护的检查及特种设备管理 负责非生产部门的设备维修的实施 负责固定资产的调查、鉴定、界定 负责产品工装设计和委外加工 负责公司动能生产供应

协助公司做好财务审查相关资料的准备

各部门主要职能分工

签发：

协助月、季、财务管理和财务指标完成情况的综合分析 负责各种综合计划的推进、稽核、统计分析与调整工作 负责成本控制指标的管理

协助公司员工培训工作的组织开展 负责开展群众性改善活动 负责技改项目的立项管理

负责公司生产能力的核定及分析

负责建立统一的安全、环保管理体系并进行维护、优化 负责制订安全与环保方面的管理制度，并不断进行优化提升 负责公司安全工作的监督检查 负责公司现场的管理

负责安全、环保等方面指标的制订与分解，并在考核期末组织进行考核、评估

参与对供应商的选择和评估

负责组织重大质量事故与安全事故的处理

参与产品设计、工艺提升课题研究及产品设计评审工作 负责职业健康防治及环保管理

负责伤亡等安全事故的统计、分析、上报工作 负责生产区域内交通安全管理

负责公司动能生产供应以及用能稽查 负责公司动能设备的维修和保养 负责与相关领域上级部门的接口

各部门主要职能分工

签发：

五、技术部

负责制订技术发展规划；负责内部费用和成本管理；承担技术质量管理和标准化管理；负责新产品立项申报，组织进行工艺设计评审和新产品试制

负责公司产品的工艺开发，为制造部门、营销部门、客户提供技术支持，参与新产品工艺技术研发方向的确定，参与新产品开发的前期调研和论证

负责编制技术创新项目及技术质量改进

负责开展科技协作和科技成果的鉴定与推广应用 负责工艺技术费用计划的编制、核算、控制和平衡 负责对合同的技术条款进行审核 负责科技统计工作

负责技术图书资料管理、图纸的打印和归档 负责科技项目可行性研究、申报和组织实施 负责新产品的规划工作

负责编制新产品的工艺研制计划及研制过程的策划和控制 负责工艺设计过程的质量控制 负责工艺研制过程的技术协调

负责工艺技术创新项目的过程管理 负责新产品的设计成本、试制成本控制 负责编制公司的标准化规划及计划

负责组织企业标准的制订、修订及产品标准的备案 组织实施国家、行业、地方相关标准和企业标准 必要时，参与国家和行业标准的制订及修订

负责对产品工艺设计文件和工艺文件进行标准化审查及申报 负责标准化情报和资料的收集和管理

负责新产品的工艺策划，组织工艺方案、工艺路线的评审和实施 负责组织基础工艺的研究与开发

负责新工艺、新材料和新装备的研究及推广应用工作 负责组织关键工艺的攻关 负责工艺路线管理 负责现场工艺的协调

负责工艺纪律的监督与检查

负责产品用工装的设计、方案论证 参与市场产品工装模具的设计审核

各部门主要职能分工

签发：

根据产品工艺审定物资材料消耗定额

对生产加工用材料定额执行情况进行跟踪和检查 负责公司内工艺方案的设计及相关文件的编制 负责工装、工位器具的设计与开发 负责工装、工位器具的存储、发放管理 负责现场工艺的指导与检查

负责编制项目工艺开发计划建议书或产品工艺设计任务书

负责制订产品的工艺开发计划，并进行技术规格书的编制以及产品工艺技术方案的设计

负责编制产品的工艺技术文件以及产品的工艺设计变更 负责对现有产品的工艺设计进行优化 负责生产现场及客户服务技术问题的处理

负责编制投标技术文件，提出物资采购的技术条件和技术规格 负责组织、实施各类试验任务及试验研究，并出具试验报告 负责研究并提出新的检测依据和检测方法

负责试验工艺文件、原始试验记录和试验报告的管理

各部门主要职能分工

签发：

六、质检部

负责制订质量方面的管理制度，并不断进行优化提升

负责组织建立供应商评价体系，并以公司文件形式批准执行 负责组织质量、生产单位等部门对新增供应商进行评价

负责组织质量、生产单位、服务等部门对注册供应商的业绩评价 负责组织相关部门提升核心供应商的产品品质和管理水平负责组织采购索赔的处理

负责产品的检测试验，进行重要部件、配件的检测试验

负责根据质量检验标准，编制检验作业指导书，统一检验工序 负责对流入公司的物资材料的检验 负责过程质量检验

负责自制设备、工位器具、工装夹具的质量检验工作 负责公司外购工装的检查验收工作 负责研究并不断改善质量管理方法 负责产品合格证管理

负责公司的计量管理工作并提供计量理化服务平台 负责产品及材料的理化试验与缺陷分析 负责组织重大质量事故与安全事故的处理 负责组织一般质量问题的判定

负责编制入库产品质量检验作业指导书 负责定期组织完成质量统计和质量报表工作 负责进行质量分析，并提供分析报告

根据质量体系要求，负责公司质量管理体系的管理 负责质量信息收集分析管理，提交质量分析报告

针对质量问题拟定整改计划，组织实施，并对实施过程进行跟踪和验证 负责特殊质量控制点的管理工作

负责公司重大质量事故的调查，质量责任的判定 负责质量考核

负责建立和管理产品质量档案