办公费用管理制度

第一篇：办公费用管理制度

办公费用管理制度

为控制酒楼办公费用，降低经营成本，本着增收节支的原则，特制定本管理制度：

一、管理部门：

按照归口管理原则，由总经办负责办公费用的管理。

二、电话管理：

1、对经理级以上管理人员和经过总经理批准的特殊岗位及人员，发放定额电话补贴。

每人每月100元。

2、经理级以上管理人员和经过总经理批准的特殊岗位及人员可接外线。

3、采购部人员的话费限额为300元/月，营业部限额为200元/月，超过部分由部门承担，具体承担由部门负责人决定。由财务部每月清理，并从工资中扣除。

4、禁止员工使用客用电话，如被稽查到，每次扣10分。

三、办公用品：

1、对办公用品实行“以旧换新”办法，纸张类、一次性消耗的除外。对内办公用纸张

务必双面使用。

2、领用时部门填写物品领用单，经部门经理签字后，送财务审核，并经总经理批准后，到仓库领货。

3、仓库准备容器，回收旧的物品，并按“以旧换新”的方法及有关领导的批示，见单

发货。如领用部门不能提供旧物品，仓库原则上拒绝发货；如仓库未能执行“以旧换新”的办法，被财务部发现，则按同等价值的5倍追究仓库负责人的责任。

4、所回收的废旧物品，经财务部认可后，予以销毁。

四、低值易耗品：

1、营业部门的低值易耗品参照“以旧换新”制度。

2、对各部门的陶器、筷子、餐具类的损耗管理，除实行“以旧换新”制度外，也实行

定额管理制度，根据目前管理要求，控制在当月营业收入的0.30%范围内，超过此标准的部分追究洗碗部、楼面及厨房负责人的责任。

3、如出现陶器、筷子、餐具类的遗失、短缺，将按原值追究负责人的经济责任。

4、财务部协助建立备查账务，每月底盘点，清理损耗情况，追究相关责任。

5、顾客打烂、损坏酒店物品，必须按价赔偿（如未赔偿，则必须由经理文字说明），酒

楼员工打烂、损坏酒楼物品，也必须按价赔偿，由物品所在部门出单处理。

五、总经办、财务部将不定期检查此管理制度的执行情况，如发现某部门未能严格执行，将追究部门负责人的责任。

抄送: 董事会

第二篇：办公费用定额管理

2.报销审批权限

(1)网络费用单笔金额超过3 000元(含3 000元)的由行政总监负责审批。

审批程序为：经办人——部门主管——行政部经理——财务部经理——行政总监——财务报销。(2)网络维修费用单笔金额在3 000元以下的由部门经理审批。

审批程序为：经办人——部门经理——行政部经理——财务部经理——财务报销。

六、图书资料费用控制

图书资料费用是指公司订阅专业书籍、参考资料以及报纸杂志等的支出。1.归口管理部门归口管理部门为行政部，负责预算控制、订阅以及报销等日常工作。2.报销审批权限

(1)图书资料费用单笔金额超过1 000元(含1 000元)的由行政总监负责审批。

审批程序为：经办人——部门主管——行政部经理——财务部经理——行政总监——财务报销。(2)图书资料费用单笔金额在1 000元以下的由部门经理审批。

审批程序为：经办人——部门经理——行政部经理——财务部经理——财务报销。2差旅费控制方案与工具

2．1差旅费控制关键点

差旅费是公司员工因公出差期间所产生的交通费用、住宿费用和杂运费等各项费用。差旅费控制的关键点如图7-2所示。

图7-2差旅费控制的关键点

关键点1

强化对差旅事项的信息化管理，提高出差效率，降低出差频率

关键点2

对费用指标实行月度分解，将费用指标下达到各个部门、各个员工

关键点3

将差旅费报销标准细化到个人及部门，规范差旅费的使用情况

关键点4

合理安排出差次数和人数，减少不必要的出差，节省差旅费

关键点5

规范差旅费报销的审批程序，杜绝虚报、冒领差旅费情况的发生

关键点6

对各部门需出差人员进行分类，排出时间表，合理安排工作进度和其他事项

2．2差旅费用控制方案

方案名称

差旅费用控制方案

执行部门

监督部门

一、目的为了有效控制差旅费，规范员工出差期间的补助和工资的发放情况，特制定本方案。

二、制定差旅费用的支出标准 1．出差交通费用标准（1）选择出差交通工具

员工出差工具的选择标准如下表所示。

出差工具的选择

出差类型 出差情况

出差工具 短途出差

单程距离在300公里以内

公务车、自用车前往

长途出差

同行超过两人

公务车

需要速去速回

单程距离在300公里以上

公司没有为其配有公务车的员工长途出差

长途客车、火车

客船、飞机及公务车

已经配有公务车以及有自用车的员工长途出差

公务车、自用车

运行时间在6小时以上

乘火车出差在当日晚6时至次日早8时

硬卧 经理级及企业聘任的高级专业人员

副总经理级以上（含）人员

软卧

因故未能乘坐卧铺的，又逢当日晚6时至次日早8时的（2）在无紧急任务的情况下，乘坐飞机的员工须乘坐机场巴士作为往来机场的交通工具。

（3）员工在国内旅行时，公司提倡员工使用低成本的市内交通工具，但公司也允许员工使用当地出租车。员工在申请出租车费报销时，必须提供详细的乘车地点、时间、原因和金额等信息。

2．住宿标准

（1）在出差过程中，住宿标准的具体内容如以下两表所示。

出差住宿标准

部门：单位：元/日

类别

出差地区

一级

二级 三级 四级 五级 六级 经理级以上人员（包含经理）500200 1 000 300

250 200 主管级人员 250 200 150 其他员工

200

150

注：总经理级（含）以上的干部和薪级为十级以上（含）的专业人员的住宿费用实报实销。地区等级划分一览表

地区等级 范围

一级 日本、北美、西欧、北欧及澳洲等国家和地区 二级 东南亚、西亚、东欧、南欧等地区 三级 非洲、中美洲、南亚、南美洲等地区

四级

上海市、北京市、广州市、深圳市、珠海市、厦门市、东莞市

五级

天津市、重庆市、广东省、浙江省、海南省、苏州市、常州市、无锡市和部分沿海开放城市及省

会级城市

六级

国内除四级、五级所列地区以外的地区

注：部分沿海开放城市是指不在四级地区以内的沿海开放城市，包括大连、秦皇岛、烟台、青岛、连云港、南通、福州、湛江、北海及国家新开发的沿海城市。

（2）差旅中各员工的住宿费用应依据公司员工出差业务情况和层级情况选择。

（3）差旅中员工出差日期及离开城市的日期会有所差异，公司应依据出差日期与工作日的关系，选择不同的倒休和补助标准。

（4）公司员工在不同地区出差的补助也会有所差异。3．补助标准

出差的具体补助标准如下表所示。

出差人员补助标准

出差人员职务和情况

住宿费用 补助标准 既有行政职务又有聘任专业职级的员工 最高标准 最高标准 有行政职务但无聘任专业职级的员工 一般员工标准

一般员工标准

出差期间无需住宿或获得免费住宿的员工 无

无

两人出差中，有一人为异性的 较高级别人员的标准 较高级别人员的标准 级别不相同的两人

出差 较高级别人员的标准 较高级别人员的标准

同行出差的两人或超过两人时

按各自标准执行

无 外出培训或会议人员，费用已包含食宿费用的 无

无 出差在本市且无住所的不超过本市区住宿标准

无

出差在所属公司的，工作期间免费就餐的 无 餐费减半

全天有对外招待业务的无 核减当日全部餐费补助

出差当天往返，且时间超过6小时的 无 补助减半执行 有对外招待业务且超过24小时的无 有实际出差天数计发补助

实习期、试用期人员出差，工作期间免费就餐的 无 无 不报销手机话费的人员出差 无 通信费10元/天 出差目的地为本公司分支 无

无通信费补助 驾驶员及已享受业绩提成的人员 按同档标准执行

餐费按标准减半执行

4．其他差旅费用的报销标准

其他差旅费用的报销标准如下表所示。

其他差旅费用的报销标准

费用明细

报销条件

新员工路费、行李托运费

人力资源主管签字办理

出差期间因业务发生的传真费、邮寄费 票据背面填写清楚事由，据实报销 项目组前期未设餐厅享受餐费补助 项目所在地和回总部后的考勤记录

出国考察期间产生的费用 考察报告，由行政部签字的提交考察报告记录 员工发生的误机、误车费用

个人承担60﹪的费用 出差发生的订票费，往返机场、火车站的交通费用 人力资源主管签字办理

未经许可逾期返回所产生的费用

扣减其逾期天数的住宿费及出差补助

未按照“出差登记表”中拟订路线产生的费用 相关费用不予报销，且扣减相应天数的出差补助

三、强化差旅费用的审批，杜绝违规费用支出

出差人员需及时按规定填写“出差登记表”，经上级主管签署意见，方可预支相应费用。

四、规范差旅费报销流程 1．申请出差借款

凭核准的“出差申请单”向财务部申请合理金额的借款。2．出差返回后应及时结清暂支款项

（1）出差返回后一周内填具“差旅费报销单”，结清暂支款项。

（2）未在一周内报销者，财务部应通知人力资源部从其薪资中先行扣回，待报销时再进行核付。（3）财务部要定期核对差旅费用报销的情况。3．员工不能使用以下方式结算费用

（1）费用先由公司下属的分公司代付后再通过内部进行往来结算。（2）差旅费用账单直接开给公司并要求公司直接支付。

第三篇：办公费用及后勤事务性开支管理制度

关于加强《办公费用及后勤事务性开支》的管理规定

为有效的开源节流，降低经营管理成本，提高企业的经营效益，经研究对公司日常的行政办公及后勤事务性费用支付作如下管理规定。

一、各部门对日常办公所需的（夹、针、纸、墨、笔、薄）等办公用品必须按实际需要制定月度消耗计划，每月25日前上报综合办公室，经汇总审批后由综合办统一采购配备，按需支领，任何人未经申请和批准无权擅自购买，否则一律不予报销。

二、各岗位人员对工作所需低值易耗用品及办公设备（桌、椅、电脑、打印机、待客用品等）应承担保管责任，如因使用及保管不当（无特殊理由）提前损坏，由当事人承担维修或更新费用，任何人无权决定由公司承担更换和维修费用。

三、对生产及研发专用的低值易耗品（包括设备、仪器、工具等）的购置，要严格履行采购审批程序，按实际需要，先计划、后采购、统一入库。

四、对于职工食堂、职工宿舍、厂区环境卫生、厂区安全防范、厂区基建等后勤保障方面所需物资及管理行为发生的费用，由主管负责人，按月制定后勤保障开支计划上报经审批后统一采购。对不确定因素临时性费用必须填写临时采购申请单经批准执行，杜绝一切随意性开支。

五、任何日常来客接待（如水果、待客烟等）和业务招待性费用（吃饭、娱乐等）必须严格按相关规定的标准执行，没有相关规定标准的，由当事人提前填写书面申请经批准后执行。

六、对人才招聘、员工培训、企业形象策划、广告宣传性费用必须提前制定详细的项目可行性报告和开支预算计划书，报公司评审会议通过后执行。

七、各种性质的采购票据和报销凭证的报销期限为7个工作日内，超出规定时间将视为违规积压报销，无正当理由一律拒绝签字。

八、以上各条规定望各部门及当事人要严肃执行，必须严格履行计划、评审、审批程序，任何人不得擅自做主，先斩后奏，自由采购，积压报销，否则责任自负。

第四篇：《费用管理制度》

费用管理制度

目的加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益。

范围

本公司全体员工的费用都应依据本制度执行。

责任人

各部门负责人及办公室人员。

内容

4.1

费用包括办公费、差旅费、招待费、运输费、通信费等。

4.2

报销有关事项

4.2.1

使用办公室制订统一格式的“用款申请单”、“费用报销审批单”、“付款凭单”、“采购申请单”、“借款申请单”等。

4.2.2

费用报销单据必须用蓝色或黑色水笔填写，用胶水粘贴附件于反面，不得使用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，作退回处理。

4.2.3

报销的原始票据要求是正规发票。发票级次：增值税发票，普通发票，财政、事业单位收据。

4.3

审核、批准规定

4.3.1

办公费、运输费由办公室主任审核、总经理批准。

4.3.2

借款申请单、采购申请单、用款申请单、差旅费、招待费、货款发票经部门负责人签字确认后，由分管副总审核，总经理批准。

4.4

借支规定

4.4.1

个人差旅费借款：需办理出差手续，填写“借款申请单”，由分管副总批准申请后方可办理借款。

4.4.2

差旅费借款限额：原则上员工为3000元；部长为5000元。

4.5

相关单据、费用说明

4.5.1

用款申请单

4.5.1.1

各项货款的用款必须附加采购合同、入库单、费用明细清单为审核依据。

4.5.1.2

办公场地、仓库、车间等租赁合同必须报办公室备案，作为租赁费支出依据。

4.5.2

差旅费

4.5.2.1

外地出差

指因工作需要出差的，要办理出差手续，凭“出差申请单”核销差旅费。到外地办事发生的费用，包括在途交通费、出差生活补贴、住宿费等。出差期间所乘坐的交通工具类别须经分管副总同意。

4.5.2.1.1

出差回公司后，在3个工作日内办理报销手续，返回公司时间以回程车、船、飞机票时间为准。

4.5.2.1.2

在途交通费

乘火车10小时内可以到达的，原则上不得乘坐飞机和软卧。

在途交通费包括飞机场至宾馆的往返出租车费、机场建设费、保险费。

因工作需要开私家车的，按每公里1.5元计算交通费。

4.5.2.1.3

出差生活补贴

出差生活补贴（需在外住宿）按标准执行（见下表）。

出差天数以车、船、飞机票的时间为标准。出发时间在12:00（含）之前的，出差天数计为1天，反之为半天；到达时间在18:00之后的，出差天数计为1天，反之为半天，餐费30元。

出差人员到公司业务单位所在地出差，期间接受业务单位接待的，则生活补贴不予发放；参加各种会议、培训，视具体情况办理。

4.5.2.1.4

住宿费

住宿费按公司标准、职务级别给予报销（见下表）。

出差同行人员中职务级别不一致，其他同行人员经分管副总同意后，可享受最高级别人员的住宿标准。出差人员如为单数，或同行人员中有异性，住宿费可以按标准乘以2的范围内报销。

职务级别

项

目

总经理、副总经理

正、副部长

员工

生活补贴

实报实销

80元/天

80元/天

住宿费标准

发达地区

实报实销

180元/天

150元/天

一般地区

实报实销

150元/天

130元/天

4.5.2.2

本市出差（或办事）

4.5.2.2.1

市内交通费按实报销，原则上以公司车为主，无特殊情况不得乘坐出租车；若有特殊情况的，事先向上级领导提出申请，批准后方可乘坐。

4.5.2.2.2

因工作需要而加班或外出办事的，时间在7:00前或19:00后可乘坐出租车。

4.5.2.2.3

乘坐出租车的，在报销车费时，须在出租车票反面，写明乘坐原因、起讫地点，不写明以上两项内容的，不予报销。

4.6

招待费

因工作需要，需要招待客人前，应口头或书面的形式向总经理或办公室提出本次费用申请。

招待费报销时，简要列明事由、参加人数；不写明以上内容，在报销时作退回处理。出差期间的招待费须与差旅费同时报销。

4.7

办公费

是指因日常工作的需要而购买的办公用品及其他办公性质的消耗，如购买纸笔、印制名片、邮寄费、快递费、因工作需要公司统一订购的报纸及书刊、办公室清洁卫生所需的用品等。

4.9

运输费

4.9.1

运输费支付应填写“用款申请单”并附货运合同、正规的运输发票（带抵扣联）、货运清单、部长审核，对以上四项附件不全的用款，不予审批，作退回处理。

4.9.2

注意事项

4.9.2.1储运部在比较货运公司的信誉及价格后发运，力求降低运输费，尽量减少无效运输。

4.9.2.2

不论何种情况，都必须与货运公司签有货运合同或协议，作为报销运输费的附件之一。

4.10

本制度由办公室负责解释、监督。

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END

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第五篇：新版费用管理制度

费用管理制度

第一章

总则

第一条

为了加强公司费用开支管理，规范报销行为,根据国家有关法律、法规，结合实际情况特制定本制度。

第二条

本制度的费用是指个人在办理公司业务时支付的费用（如：差旅费、市内交通费、业务招待费、邮寄费、通讯补贴）及公车费用等。

第三条

不得用于报销费用的情形：

1、全员私人化费用不得报销，能证明该费用是因公发生的除外。

2、虚构业务、变造发票等不正当行为炮制的费用不得用于报销，否则一经查实，公司一律按涉及金额的十倍予以惩罚。

3、办理公司业务时违反法律、法规、规章导致的罚金、罚款支出不得报销，特别紧急情况下的应急处理（如违章停车）造成的罚金、罚款可由公司领导酌情处理。

4、在处理公务时，对于行为不当可能造成危害公共安全的行为（如闯红灯）导致的一切后果在任何情况下都不得报销损失费用。

第四条

公司所有费用报销时均须提供合法有效票据，具体包括发票、财政票据、境外签收单据等。

第五条

本制度仅对列举的费用做了具体规定，对于未列举的费用由财务部参照本制度执行。

第六条

本制度适用于公司全体人员。

第二章

审批制度

第七条

费用审批原则：分级负责、层层把关。各部门主管负责本部门人员业务费用真实性、合理性的审查；分管领导（如有）负责对业务情况进行总体审查；财务审核业务费用合规性、票据合法性等；总经理负责报销费用的最后审批。

第八条

费用报销流程：

报销人填写报销单 → 报销部门主管审核 → 分管领导审批（如有）→ 财务审核 → 总经理审批 → 出纳结算。

第三章

列举的费用管理规定

第九条

差旅费

差旅费包括城市间交通费、市内交通费、住宿费、餐饮补助、其他费用等。城市间交通费、市内交通费、住宿费及其他费用在规定标准内凭发票报销，餐饮补助实行定额包干。

（一）城市间交通费

1、出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭票报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

2、出差路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准方可乘坐飞机，报销时先由总经理在机票背面签字同意。

3、不同级别的人员一同出差可选择享受高级别的交通工具待遇。

4、自驾私家车出差的，车贴按0.7元/公里计算，足额贴加油票报销。过路过桥费凭票据实报销。

5、业务员出差须完整记录行程明细，自驾车出差的，还需填写过路过桥费金额，并主动向销售部门报告行车公里数。

（二）市内交通费

1、出差地区域内交通方式包括乘坐公交车、地铁和出租车。公司鼓励优先乘坐公交车和地铁交通工具，在报销时凭发票给予实报实销。

2、报销出租车费用时，需列明出行记录，说明对方单位人员、事由。

3、对于审核发现出租车发票号码连号（发票号码从倒数第三个至第一个区间相同、最后两位数间隔50以内的为连号），且无合理解释的，直接核减连号发票的十倍金额作为诚信处罚。

4、自驾车出差的，原则上不再报销市内交通费。

（三）住宿费

1、住宿费实行住宿标准总额控制，出差人实际住宿费总额超出住宿标准总额的部分不予报销。

2、报销住宿费时须提供足额且当地的住宿发票。否则以50元/天包干额度计算，按较大金额的报销住宿费。（公务员出差定额包干费为80元/天，含餐饮费）

3、本制度住宿费标准为一个标准间的费用。同性两人同行出差住一个标准间，副总经理级及以上人员提倡住一个标准间。

4、出差到北京、上海、广州、深圳、天津五个一线城市的，住宿标准增加50元/天；出差到杭州、南京、济南、重庆、青岛、大连、宁波、厦门八个二线经济发达城市的，住宿标准增加30元/天。

（四）餐饮补助

1、餐饮补助按出差天数实行定额包干30元/天。半天统一按20元标准给予补助。

2、出差天数原则上以车船（机）票出发时间计算，十二点之前出发的当天按一天计算，十二点之后出发的当天按半天计算。不能证明实际出发（返回）时间的，统一分别按半天计算。出差当天往返的视情况而定。

3、出差在40公里以内（含市内），不享受餐饮补助。

4、出差期间宴请客户的，需连同差旅费一起报销。同时按10元/次扣减当天的餐饮补助。

（五）出差费用标准

城市间交通费（元/次）岗位职级飞机总监级（副）主任（副）实报高铁动车实报火车实报硬卧硬卧硬卧硬卧汽车轮船实报普通普通普通普通标准间实报***0住宿费（元/天）餐饮补助（元/出租天）公交车车实报明细报销明细报销明细报销明细报销明细报销明细报销实报实报实报实报实报无30303030市内交通费业务部以外各部门一般行管人员普通工人大区经理报批二等座报批二等座报批二等座报批二等座业务部年销30台业务员报批二等座（等值250万）业务员报批二等座硬卧普通120实报30硬卧普通100实报30 注：城市间交通费、住宿费均为费用上限，确需超标的须履行报批手续。

（六）报销期限要求

出差人员应在返回公司后七个工作日内办理报销手续。超过规定期限的，按超过天数处以10元/天的罚款。

第十条 市内交通费

参照差旅费的市内交通费规定执行。第十一条

业务招待费

（一）招待申请

1、公司严格控制招待经费开支，总经理以下级别管理人员招待前必须事前请示公司领导。

2、招待实行谁主张谁申请的原则。本部门职责内业务原因的招待由部门内人员填写招待申请单，公司层面招待由行政统一填写招待申请单。

3、业务人员原则上不允许私自招待客户，特殊情况须报销售部门负责人和总经理同意后方可。

4、因公原因的工作简餐标准接待（标准30元/人内，人数不超过10人），实行简易报销流程。即报销时先由公司部门负责人签字，财务审核后交总经理签批。

（二）招待规格

1、出于商务礼仪考虑，招待双方人员最高级别需对等。如对方部长级别，我方也需派部长级别人员参与。

2、招待双方人员数量限制。客户来公司拜访的，原则上我方接待人数不应超过客户人数。

3、对于客户主动要求来司考察或参加公司展会，业务员应合理评估客户成交意愿，并事先汇报公司领导，对于缺乏诚意的客户应委婉拒绝。

4、对于擅自做主或未执行招待费有关规定的，公司不予承担额外的费用。

（三）费用标准：

用 餐50（元/人）香 烟40（元/包）酒 水100（元/斤）第十二条

邮寄费

1、私人物件的邮寄费不得列入公司结算单报账，一经发现，扣罚其邮寄费十倍金额作为诚信罚款。

2、报销邮寄费时，需要附邮寄详单和发票。第十三条

通讯补贴

1、员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位根据员工工作性质和职位不同设置，标准如下：

职 务副总经理以上总监级主任、副主任级其他人员话费标准(元/月)据实报销180-200100-18050-100

2、具体执行公司制定的《员工通讯补贴标准清单》。

3、享有通讯补贴的员工于每月第二周的报销审核日将上月电话费发票粘贴好走报销流程。手机交费发票不得用于报销。

4、销售、市场及售后部门一线员工的通讯补贴直接计入工资按月发放，其余享有补贴人员凭票报销形式发放。

第十四条

办公用品、低值易耗品费用

1、此类费用正常由公司集中购置,并指定专人负责。

2、各部门应在每月25日前填制本部门下个月的物品申领计划并给部门负责人签字，交至办公室统一购买。

3、员工因公需要临时购买的办公用品或工具等，可由部门负责人同意后购买。如购买的物品为非一次性工具的，报销时需提供入库单连同发票报销。如购买的属于公与私难以区分的可娱乐性电子产品（手机、IPAD、相机、望远镜等），报销时需行政确认使用状况（领用登记簿原件行政留存日后清查）。

4、行政应针对可娱乐电子产品的使用情况建立管理台账，保证每年清查一次。对于中途离职人员要做好使用资产移交方可办理离职手续。

第十五条

公务车费用管理

1、公司车辆由行政驾驶班组统一管理，具体车辆调度由行政主管负责安排。车辆加油卡由行政主管负责管理。

2、公司车辆使用前，需登记车辆使用记录。

3、车辆使用人用车结束后，报销车辆油费、过路过桥费时，需先经车辆管理部门签字确认后，再到财务审核。

4、公司车辆加油卡只对公司对应号牌的车辆加油，如违规使用加油卡加油的，一经发现予以通报全司，并追罚公司损失的十倍金额罚款。

5、驾驶员不得私自向外借车、出私车，因私自向外借车、出私车以及违反交通规则等造成的事故责任及经济赔偿全部由驾驶员本人承担。对于私自转借、出私车的行为，一经发现直接处以500元罚款。

6、公务车集中充油卡由行政主管负责申请，审批后交出纳充值及分配。油费发票由驾驶员或出纳择机前往加油站总公司开票。

第四章

报销规范性要求

第十六条

报销单填写

1、费用报销单需填写完整：部门、日期、内容、大小写、合计数、附件张数、签字等。

2、规范的大写金额：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万。第十七条

原始票据的要求

1、业务经办人应充分取得费用的相关原始单据，如：合同或协议、合法有效票据等。

2、发票日期距离报销日期原则不得超过90天，跨年的不超过30天。第十八条

票据粘贴要求

1、原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等，应按照类别分别粘贴。

2、单据粘贴封底规格：同公司印制的单据报销封面大小（A4纸一半）。

3、具体粘贴要求：

（1）原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。（2）同类票据在同一张报销封底上按照先小后大的顺序粘贴。（3）粘贴的原始发票单据及附件不得超出报销封底范围。

4、不得使用订书机、回形针、大头针固定原始发票单据及附件。第十九条

对于不规范的费用报销单据，一律退回到报销人或其所在部门主管处。

第二十条

财务作为公司财物核心监管部门，有权对不合规、不配合的报销做出机动性惩罚的决定，其他部门或人员无权干涉。第二十一条

任何报销单据只有同时经财务审核及总经理审批后方可办理支付结算手续。

第五章

报销时间的具体规定

第二十二条

为合理安排员工报销时间，提升工作效率，现将报销时间规定如下：

1、审核时间：每周一、周三全天为报销审核日。

2、付款时间：每周四下午为报销付款时间。

第六章

附则

第二十三条

本制度解释权归公司财务部。

第二十四条

本制度自2018年1月1日起执行。第二十五条

本制度经总经理签字后生效。

总经理签名：

二〇一七年十二月三十一日