采购物品及报销制度[全文5篇]

第一篇：采购物品及报销制度

采购物品及报销制度

一、采购

1、先填报采购申请单

2、主管部门领导签字批准

3、主管校长签字审核

4、校长审批

5、审批后由后勤装备科采购或经后勤装备科授权方可自行采购

二、报销

1、在采购物品的发票上签好经手人、证明人

2、主管校长签字审核

3、校长签字同意开支

4、将采购物品交校产保管员（万老师）验收登记入库

5、手续齐全后交财务室报销

备注：

1、所购物品必须有当地税务部门开具的发票；

2、采购的物品要有明细清单（附件）。

3、金额超过1000元的不能直接付现金，只能由财务室转账，并提供转账所需的单位或个人的户名、账号、开户行等信息，如果收款方为个体经营户，还需提供工商营业执照和身份证复印件。对于收款方没有办理税务登记无法开具发票的，只能往代开发票的单位转账，收款方需与代开发票单位签订协议委托代收，确保不引起财务纠纷。

株洲市实验学校

第二篇：采购报销制度

采购报销制度

根据现行公司财务管理的有关政策规定，结合本公司实际情况，对公司审批日常工作中所需物品的采购、报销按以下规定执行。

1．因公司市场推广或其他工作所需拟购买物品时，应由市场部或相关部门根据市场实际情况预算事先提出申请计划，征得主管部门的同意后，填写《工作申请单》（应注明物品名称、规格、数量和用途及相关资料等），经主管部门审核后报总经理审批，大额或非常规性申购计划需提请总经理讨论决定。申购计划获批准后，由采购部统一安排采购。

2．采购物品的经办人员应本着勤俭节约、质优价廉的原则实施采购，谨防假冒伪劣和以次充好。采购物品必须取得如实的合法的购物凭证。

3．采购人员购回的物品，应按物品管理规定，连同合法购物凭证和请购单及所列多种物品清单，交有关管理人员或物品保管员验收入库。对所购物品与购物凭证内容不符，或者物品短少、损坏、变质劣质等情况，管理人员应严格把关拒绝验收。对未经申购擅自购买或擅自改变申购计划购买的物品，管理人员不得验收。

4．购回物品验收后，采购人员应及时办理报销审批手续。经审批后的《工作申请单》和购物凭证，应交主办会计复核，然后由出纳会计办理报销。办理报销的购物凭证必须有经办人员、验收人员、审批领导和主办会计的签名。对每次采购物品的金额原则上在2个工作日之内以转账方式支付。如需支付现金，则应在报销审批手续中说明情况并经总经理同意。（备注：在采购物料中如需打预付款，财务部门则应根据相关部门审批手续在一个工作日之内完成）

5．主办会计复核购物凭证时，应查核和收存申购单，对不符合有关财政法规的支出，应及时向总经理汇报，妥善处理。

6．采购物品时，如有手续费、差价补贴等情况发生，采购部经办人员应立即向公司领导说明并交财务部门入账，由公司统一处理。经办人员不得擅自截留或自行处理，否则按贪污论处。

7．本制度由采购部负责解释，未尽事宜由公司会议研究决定。

第三篇：材料采购报销制度

材料采购报销制度

一、采购流程

1、仓库根据工程部制定的用料表，结合原材料库有数量，填制《采购申请单》，报送采购部。

2、采购部根据《采购申请单》制定《采购合同》，经部门经理、总经理批准后，采购部门方可进行采购，原则上不见单不采购。

3、审批后的采购申请单交采购员采购，同时送一份财务备案。

4、采购物品的经办人员应本着勤俭节约、质优价廉的原则实施采购，谨防假冒伪劣和以次充好，必要时可请专业人员一同前往把握质量、技术关，采购物品必须取得如实的合法的购物凭证。

5、日常采购计划需提前5日申报采购计划，大宗材料的采购计划需提前15日上报计划同时交一份与采购员先期进行的询价表。

6、对于大宗材料的采购，采购员在接到采购计划后，立即进行询价，采购员在询价过程中应尽可能多的进行询价，同时将询价结果以及询价单位的资料（包括但不限于营业执照、税务登记证、资质证书、组织机构代码证等）报项目经理及项目负责人审批；采购员须按审批后的核价单、供应商及采购申请单进行采购。

7、特殊情况：

1、采购金额在5000元以下（含5000元），可先行采购，后补办采购申请单（时间控制在2天以内）；

2、采购金额在5000元以上10000元以下（含10000元），须电话告知项目负责人，经同意后予以先行采购，后补办采购申请单（时间控制在2天以内）；

3、采购金额在10000元以上的，一律必须先办理材料计划手续，否则采购员不予采购； 对于提前采购的，没有及时补办材料采购计划手续的以及大宗材料采购未经审批的，项目部财务有权不予以认可，所造成的损失由采购员自行承担。

二、借款：

采购员根据采购申请单，填写“借支单”，由项目经理及项目总负责人审批签字后由财务部负责人确认，然后到出纳处办理借支。

三、入库：

1、购回材料先交项目部库房办理入库手续，必要情况下可让质检员协同监督；在双方或三方的对票清点后归类存放，同时，库管员必须按所采购材料的清单、发票或收据内容 据实填写《入库单》，并将《入库单》的第三联交与采购员。

2、对所购物品与购物凭证内容不符，或者物品短少、损坏、变质劣质等情况，库管人员应严格把关拒绝验收。对未经申购擅自购买或擅自改变申购计划购买的物品，库管人员不得验收。

四、费用报销的规定及流程

1、《采购合同》确认后的预付款支付：

1.1 财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》或《付款清单》，办理预付款的支付工作。

1.2 审批流程：部门经理审核→财务部负责人复核→ 财务付款

1.3 完成以上审批程序后，方可安排付款。

2、原材料现金采购费用的报销：

2.1 财务部凭《采购申请单》、《费用报销单》、《采购合同》、《送货单》、《入库单》，发票办理报销业务。

2.2 审批流程：部门经理审核→财务负责人复核→总经理复核审批签字。2.3 财务付款：报销人凭审核后的报销单据到财务部出纳办理领款手续。

2.4 采购员须在采购后3天内完成签字报销手续，并交财务进行冲帐（特殊情况除外）。

2.5 对于未付款材料应及时将送货单及入库单交财务部门挂账，并定时协助财务部门进行往来确认。

2.6 办理报销的购物凭证必须有经办人员、验收人员、审批领导的签名；对不符合有关财政法规的支出，应及时向总经理汇报，妥善处理。

3、采购物品时，如有手续费、差价补贴等情况发生，采购部经办人员应立即向公司领导说明并交财务部门入账，由公司统一处理。经办人员不得擅自截留或自行处理，否则按贪污论处。

4、为了便于财务部及时安排款项，采购部经办人员必须至少提前3个工作日向财务部提出申请。

5、发票报销时需提供的附件：

附件1：采购申请单

附件2：采购合同

附件3：借款申请单

附件4：费用报销单

附件5：送货单

附件6：验货单

附件7：入库单

第四篇：物品采购报销程序

物品申购及财务报销程序

一、物品申购：

1、物品申购由部门负责人签字申请，必须填写正规物品申购单，如实填报详细内容、申报日期、数量、种类、用途、要求及物品到位的期限时间。

2、物品申购单送交库管员确认审查库存及填写价格、上次采买时间、数量等并出具意见签字。

3、呈报总经理审批签字。

4、物品申购单送交采购员按时、按量、保质采买入库。

5、特殊紧急物品经请示总经理后及时购买。

二、财务报销：

1、费用报销人必须提供申购单、入库单、发票，装订整齐后贴上费用报销单，如实填写清楚费用产生理由及用途、日期、数量、金额大小写并签具自己姓名。

2、呈报会计审核签字。

3、呈报总经理终审签批。

4、出纳见到手续齐全单据后再次复核无误方可报销。

5、各部门经办的费用、当月支出须在当月月底前结清账单。

三、要求：

1、物品采购和报销制度是财务制度中重要一环，各部门必须严格执行并遵守。

2、财务部有权拒绝不符合报销程序的账务，由此产生的损失由采买经办人自行承担。

3、采购员、库管员如不能按时保质保量提供已经审批的采买物品，将承担造成的一切损失，并对当事人进行处罚。

此制度从二月一日起开始执行。抄送酒店行政办公室、财务室、客房部、餐饮部前厅部、工程部、保安部、库房、采购部、洗衣房。

第五篇：学校物品采购制度

沿滩区刘山学校物品采购制度

为规范采购行为，保证采购质量，控制采购价格，提高采购效率，根据学校情况，特制定本制度

一、加强领导

1、设立物资采购领导小组由校长，书记、分管副校长，后勤主任、财务人员组成，物资采购领导小组是学校物资采购的领导机构，负责对物资采购的程序、采购物资的质量、价格进行监督。

2、成立物资采购小组由校长，分管副校长、后勤主任，总流动小组成员组成，物资采购小组是全校物资采购的实施部门，办公室设在后勤处，由后勤主任负责。

二、采购计划和审批

1、学校物资（包括教育教学、劳动卫生、师生生活及办公物品等）的采购要按照计划进行。采购计划分为学期采购计划和临时采购计划。每学期开学初，必须由学校各部门报学期预采购计划，如实填写采购物品的名称、数量，由学校各部门书写书面申请报告报后勤处，由后勤处汇总，报经学校物资采购领导小组会议讨论决定通过后由校长审批，会计起草报告报场领导审批，最后由后勤处安排采购小组采购。

2、临时采购计划作为学期采购计划的补充，由各部门根据实际需要，填写物品请购单，书写申请报告报后勤处，由后勤处汇总，报经学校物资采购领导小组会议讨论决定通过后由校长审批，会计起草报告报场领导审批后由总务处安排采购小组采购。日常招待用品的购置要经校长批准后由后勤处安排采购小组成员购买。

三、采购原则及方式

1、学校日常办公用品由学校采购领导小组经过询价对比确定为期一年的固定采购点，对指定采购点的商品价格按不定期与市场价格进行比对，并签订定点采购协议。

2、采购物资本着公平、公正、公开的原则，施行 “阳光采购”，必须坚持秉公办事，维护学校利益的原则，本着节约的原则，综合考虑质量，价格售后服务等方面，择优选购。

3、采购小组在接到经过审批的采购计划后迅速组织相关人员限期将所需物资采购到位，不得拖延，影响正常工作。

4、采购人员在采购过程中要勤跑多问，坚持集体谈价，采购物美价廉经久耐用物品。

5、采购人员应认真检查采购物资质量，力求价格合理，质量合格。

四、采购物资票据的核销

1、物资采购发票必须有物资采购人员经手人、证明人签字，由保管员验收签字，再由后勤处负责人签字，后报校长审批签字，最后交学校财务报销。

2、凡未经校长同意私自采购的物资，学校不予审批报销。

五、采购物资的管理

1、办公用品等实行两人管理，一人（财务）管账，建立实物入库清单（包括物品名称、数量、价格、采购日期等），一人（后勤主任）管物。建立办公用品领用记录。分管校长不定期检查，期中、期末集中清查。

2、一般办公用品发放经后勤主任批准，生活用品发放经分管副校长批准，贵重物品发放或外借经校长批准。实行同意签字或批条制。

注：

购物流程:各部门书写采购申请报告→交后勤处汇总→报学校物资采购领导小组会议通过（会计报预算）→校长签字→起草报告报领

导审批→交后勤处→采购小组→采购物品交后勤处（总务→发票、发货清单报校长签字→发票、发货清单交会计报销。

沿滩区刘山学校 2015年1月1日