新庄第二次考察补充说明

第一篇：新庄第二次考察补充说明

辛庄金矿第二次考察补充说明

一、紫金矿业义兴寨金矿相关信息

（一）总工程师（曹总）的交谈内容

1.时间：2010年3月4日晚6~7：30

2.地点：山西省繁峙县沙河镇五台山宾馆

3.人员：辛庄金矿张总、郭总、任总；义兴寨金矿曹总；辰州矿业副总经理刘勇、投资发展部部长向竞飞、主管戴朝永、李阳军、杨福全、吴维

曹总介绍的相关情况如下：

义兴寨金矿和辛庄金矿都处于北至应县尧峪、南至繁峙伯强的北西~南东金成矿带上，均为中低温热液石英脉型。矿体发育在杂岩体内。

矿脉呈直立状，倾向不管是向东还是向西，到深部最后均呈直立状。

有20条矿脉，比较好的有5、3、7三条，提供了10吨黄金储量。后来发现6号脉。再后来发现盲矿M0、M3，矿脉较薄，一般0.3~1.0米，但连续性好，品位高。（M0呈囊状）。充填在次一级张性断裂中的矿体厚度较薄，但品位高。

2003年黄金矿业公司委托312队冶金地质队，提交122b~332黄金储量2.4吨（民采后没有探矿，沿民采向下左边下推30米算出2.4吨）。

2006年核实黄金储量2.4吨。2006年展开探矿工程，到2009

年底，122b~332保有黄金储量4.7吨，紫金总部来人说，地质探矿程度不够，于是2009年争取危矿项目紫金1700万元展开探矿，钻探从地表1344米标高到300米标高，发现矿体较为连续。两年投入探矿资金3000多万元。2009年生产黄金1.2吨。

义兴寨矿区有矿脉20多条，M0、M3、1、2、3、4、5、6、7、8、9、~20，其中7号脉是别人的。在5、6号脉相交部位是20号脉。去年5号脉北翼又见一新盲脉。

义兴寨金矿周围有4个火山口，所有矿脉为多期叠加的。真正的矿在杂岩体内。从南往北，品位南低北高，厚度南厚北薄，但所含金属量没有明显差异。

从830中段往深部打坑内钻到300米标高，5号脉3个孔、证实矿体已延续下去，M0脉打一个孔，品位高。

义兴寨金矿有4个选厂，1、2选厂选金，3选厂选铅锌，4选厂为综合选厂，采选综合成本500元/吨，入选品位Au3.5g/t、Ag70g/t，产值2.8亿元/年。甲方600人，乙方民工人数不详。

紫金矿业进入义兴寨金矿近四年，这几年里一直在采残矿体及上部探矿，生产运行保持着探采平衡状态，保有黄金储量仍然维持在原有收购时的数量。

根据对5、6号矿脉含矿系数的研究，变化不大，为一类勘探类型；其他为二类勘探类型。

本矿为岩浆后期构造成矿，未见深部岩体，在未见岩体之前，矿体不会尖灭，只是品位可能会降低。

（二）井下情况了解

2010年3月4日，考察组成员到山西紫金义兴寨金矿井下了解情况，因时间关系，只看了830中段1号脉脉外运输道及穿脉沿脉，取样一个，厚度1.0米，为多金属硫化物石英型矿石，矿体顶底板围岩稳固，无压扭痕迹，化验品位Au1.40g/t、Cu0.67%、Ag376.89g/t。

二、从邵拥军那里获得的信息

邵拥军是中南大学地学与环境工程学院教授、博士导师，2005年在北京地大读博士后刚好读完，并为紫金矿业收购义兴寨金矿做了第一个资源研究项目，认识了现在辛庄金矿的张总，张总原来是义兴寨金矿的副总，2007年离开义兴寨金矿，接手辛庄金矿。2009年张总联系邵拥军，让其为辛庄金矿做探矿设计，目的是通过深部控制，获取一定的332+333资源储量，为矿山的延续办证提供依据。

2010年3月15日晚7：00~9：00，公司副总刘勇带戴朝永在中南大学附近一茶馆约见了邵博导，并就辛庄金矿的资源远景谈谈看法，下面是邵博导所说的主要内容：

义兴寨金矿和辛庄金矿属同一类型，紧挨的。

紫金2005年收购义兴寨，我做的第一个项目，当时由在北京紫金的一个同学提供线索，当时在北京地大读博士后读完了，也差点到紫金去了。山西紫金几经更换总经理。紫金旁边还有一个矿，只采7号脉，从矿床来说，属于同一矿床，只是人为地分开。

那里的脉都是近南北走向，沿倾向方面产状较陡。因为是石英脉型金矿，石英脉不是全部是矿，还是存在矿化不均的现象。从大环境来说，从灵丘到山西大同这一块，是一个大的金矿成矿带，在这一带找金，应该是有希望的。

义兴寨金矿主要是5号脉，但6、7号脉都不错。

对辛庄金矿来说，开采程度比较高的还是1号脉，采到离地表约700米深，从这个矿来看，压剪性脉比较薄，但品位都比较高。

大环境决定金的物源，如果没有物源，这么多的石英脉不可能都含金，但矿脉金品位是有变化的。

义兴寨从地表1300多米标高至深部，虽然品位有所波动，但大致还是连续的，对它的这个矿，最大的就是沿走向比较长，第二个就是延深较深。从目前来看的话，估计有1500米深。现在已采600米，到深部还有900米深度。当然这个900米的品位不可能一直都是很稳定的，肯定有变化波动。但是我们只能做一个统计，个人认为走向长度长，倾向延深也大，而且延深可能会大于走向长。而且现在金价格也好，从资源来说，个人认为是有潜力的，但从投资来说，价格方面就由投资方把握了，建议以控股的形式进入该矿山。

辛庄金矿目前开发的是1号脉，但除1号脉外，还有其他脉也可以开发。

山西的矿权不象湖南的矿权，你看这个地方，除义兴寨与辛庄之间有探矿权外，辛庄的东、西、南三面还没有设置探矿权，有发展空间。

金矿一定赋存在片麻岩里面，而不是赋存在霏细斑岩、石英斑岩等超浅成岩浆岩中，老地层为金的富集提供了物质来源，而岩浆为金的富集提供了热源。变质作用也可以产生石英脉，但不一定有矿化。

紫金花了1.5亿元买下义兴寨70%的股权，后来又花7000万元买下其余30%的股权，我个人认为是很值得的。2005年紫金收购义兴寨时我都在场。

辛庄金矿现在主采1号脉，如何对1号脉深部及其他脉的探矿已迫在眉睫，要拿到332~333的储量才能办理延续。去年张总委托我为他们做探矿方案，1、6、7、8、9号脉的，如没有意外，打算今年6月进行探矿，主要用坑探，并辅以钻探。他们不象你们，做了许多年，有人才和技术储备，他们技术力量严重不足。如果你们做，建议以1号脉为主，使矿山运转起来，然后抓紧对其他脉展开探矿。

第一，脉是存在的；第二，老百姓民采有那么大的积累，说明浅部有一定规模；第三，走向这么长，不可能只是浅部的。我想，矿脉硫化物多，说明当时矿化是比较强的。

紫金矿业为何不收购辛庄金矿，我认为义兴寨类似的脉很多，目前还有大量工作要做，自己的还没有搞清楚，也没有精力来搞外围的。至于具体情况，我也不清楚。

辛庄金矿的探矿设计已经做完，计划6月组织实施，若实施后见矿效果好，对他们就更有利了。

脉厚大时品位低，脉薄时品位高，但金属量还是相对稳定的。

三、从政府有关部门获得信息

2010年3月5日上午，公司副总经理刘勇与投资发展部长向竞飞一起，在辛庄金矿法人代表张辉引见下，至繁峙县政府有关部门进行了初步了解，因地方正在召开“两会”，只见到了主管工业的杨县长、经贸局副局长、发改局长。

据两个局长介绍，当时矿山改制由县经贸局与发改局主导，最终以公开拍卖的形式进行处置，其程序是合法合规的，并出示了最终的批准文件。目前矿权尚未变更至股份制公司名下，是因尚在有效期内，考虑在延期时一并处理。

杨县长向我们介绍了该县招商引资有关态度与优惠政策，首先是欢迎外来投资，其次是政府会创造良好的投资环境（包括设立重点保护单位减少有关主管部门的检查频率等），三是当年投资达到8千万元以上的，可以享受到返回地方县政府在土地出让金中的那部分收益。但发改局长说得更实在：政府部门肯定会扶持企业发展，这样才能有长期的吃饭喝酒所在！

我们认为矿山改制的问题尚须由律师更专业的进行调查核实；招商引资优惠政策相比没有什么实际意义。投资环境一般，吃拿卡要视为常态，故企业应尽量保持低调，更要切忌与山西紫金攀比。

投资发展部

2010.3.21

第二篇：绩效考核补充说明

关于绩效考核实施细则的补充说明

公司各部门、各项目部：

结合人力资源部8月31日发布的《绩效考核实施细则》，为更好的对员工绩效考核进行规范性引导，现对《绩效考核实施细则》作出如下几点补充说明：

一.关于《月度重点工作计划》表单的填写

制订明确的考核目标及考核标准是绩效考核的重要前提和核心内容，考核人绩效目标的制订应遵循以下原则：

1．可量化的考核指标要依据具体数据来明确相关考核标准，例如：财务指标、进度指标、时限指标等；

2．难以量化的考核指标要用具体的、明确的语言和文字清楚地表达出工作应达

成的范围、程度、进度及效果；

3．计划完成时间设定应以考核周期为时间限制，长期规划应分阶段量化填写； 请各运营中心总经理及各部门经理就以上原则对《月度重点工作计划》的填写计划项进行审核确实履行起作为考核人的指导和督促工作。

二.关于《月度重点工作计划》表单的提交流程

公司在2011年底进行公司机构调整后划分为三大运营中心，原考核流程也相应的发生变化，具体考核提交流程如下：

1，基层员工：

基层员工→部门经理

2.部门经理

部门经理→运营中心经理

3.运营中心经理

运营中心经理→公司总经理

三、关于不按时提交绩效考核方案的处罚

公司于2012年全面实施新的绩效考核方案，需要全体同事的大力支持，特希望各部门负责人以身作则，本着为员工负责的原则，在规定时间内提交本部门人员绩效考核表，如果超过规定时间，则处罚该部门负责人100元，从当月工资中扣除。

四、关于考核期间特殊情况处理办法

1、考核执行人不按本制度执行，在考核中引起被考核对象对其投诉，经人力资

源部审查属实，公司总经理确认，则该考核执行人本次考核成绩为不合格。如考核人利用考核对被考核人进行打击报复或其他不正当行为，经审核事实确凿，公司将对其进行严肃处理；

2、被考核对象拒绝接受考核或无故拖延考核，成绩直接计为不合格；

3、在考核期间发生被考核对象中途离职的情况时，该被考核对象不获得该考核

期间的绩效奖励；

4、试用期员工、月度病/事假超过10天（含）以上正式员工不参与月度绩效考核。

5、被考核员工在考评期间内发生晋升或调动，由人力资源部与其现任直接上级

共同确定其考核人选及绩效指标。一般原则是由该被考核员工晋升前的直接上级做最后一次考核；

6、当公司、部门和员工由于不可抗力的外力影响导致无法启动本考核程序或不

能执行考核结果时，经公司总经理审核确定，暂停考核；

五、附则

1、本补充说明的试行、修改、废止等均由公司人力资源部提交公司总经理审批。

2、本补充说明的解释权属公司人力资源部。

3、本补充说明自颁布之日起生效。

人力资源部

第三篇：审计报告补充说明

审计业务约定书补充协议书

甲方(全称):重庆化医新天投资管理有限公司

乙方(全称):重庆五联会计师事务所有限公司

鉴于：重庆化医新天投资管理有限公司取消收购重庆如恩医疗产业发展有限公司股权，乙方未出具正式审计报告，甲乙双方本着互利互惠的原则，经友好协商，依据实际情况，在原约定书基础上变更约定书条款部分内容，特订立以下补充协议。

一、协议内容变更部分为：

1、原约定书第四条“本次审计服务的费用总额为人民币壹万伍仟元整(15,000.00元)”,变更为“本次审计服务的费用总额为人民币柒仟伍佰元整(7,500.00元)”。

2、原约定书第四条“委托方经国资委备案报告书后五个工作日内付清全部审计费”，变更为“甲方在补充协议书签订后十个工作日内付清全部审计费”。

二、本补充协议生效后，与原约定书不符部分，以本补充协议为准。

除本协议中明确所作修改的条款之外，原约定书的其余

部分应完全继续有效。

三、本协议一式贰份，甲乙双方各执壹份，具有同等法律效力，自双方签字盖章之日起生效。

甲方： 乙方：

（公章）

法定代表人或委托代理人

签字

年 月 日

（公章）法定代表人或委托代理人 签字 年 月

日篇二：审计报告

内部审计实务指南第3号——审计报告

第一章 总则

第一条 为了指导内部审计人员编制和出具审计报告，规范内部审计报告及相关活动，根据《内部审计基本准则》和《内部审计具体准则第6号—审计报告》制定本指南。

第二条 本指南所称审计报告是指内部审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序后，就被审计单位经营活动和内部控制的适当性、合法性和有效性出具的书面文件。

第三条 本指南适用于各类企业的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。政府及非盈利组织的内部审计活动，可结合行政管理程度的要求，参照执行。

第四条 内部审计报告应当体现内部审计项目目标的要求，并有助于组织增加价值。内部审计项目目标的要求主要包括但不限于对以下方面的评价：

（一）经营活动合法性；

（二）经营活动的经济性、效果性和效率性；

（三）组织内部控制的健全性和有效性；

（四）组织负责人的经济责任履行状况；

（五）组织财务状况与会计核算状况；

（六）组织的风险管理状况。

第五条 正式立项的审计项目应当在终结审计后编制审计报告；如果存在下述情况之一时，应当根据组织适当管理层的要求和内部审计工作的需要编制并报送中期审计报告：

（一）审计周期过长；

（二）被审计项目内容特别庞杂；

（三）被审计期间比较长；

（四）突发事件引起特殊要求；

（五）组织适当管理层需要审计项目进展情况的信息；

（六）其他需要提供中期审计报告的情况。

中期审计报告不能取代终结审计报告，但中期审计报告能够作为终结审计报告的编制依据。中期审计报告不具有终结审计报告的效力。

第六条 编制审计报告应当遵循以下原则：

（一）客观性。审计报告应以可靠的证据为依据，实事求是地反映审计事项，做出客观、公正的审计结论。

（二）完整性。审计报告应当做到要素齐全，内容完整，不遗漏审计发现的重大事项。

（三）清晰性。审计报告应当做到逻辑性强、突出重点，简明扼要地阐明事实和结论。避免使用不必要的过于专业性和技术性的复杂语言。文字应当通顺流畅，用词准确，避免使用“几个、少数、大量”等模糊字眼说明情况。

（四）及时性。审计报告应当及时编制，以便组织适当管理层适时采取有效纠正措施。在保证审计报告质量的前提下，审计报告应当在完成现场审计后尽快编制，经过征求意见和补充修改后分别送达各有关方面。

（五）实用性。审计报告所提供的信息，应当有利于解决经营管理中存在的重要问题，并有助于组织实现预定的目标。

（六）建设性。审计报告不仅应当发现问题和评价过去，而且还应能解决问题和指导未来，应当针对被审计单位经营活动和内部控制的缺陷提出适当的改进建议。

（七）重要性。在形成审计结论与建议时，应充分考虑审计项目相关的风险水平和重要性，对于被审计单位经营活动和内部控制中存在的严重差异和漏洞以及审计风险高的领域应当在审计报告中有重点的详细说明。同时，内部审计人员还要考虑被审单位接受审计建议、采取相应措施的成本与效益关系。

第七条 内部审计机构应该建立健全审计报告分级复核制度，明确规定各级复核岗位的要求和责任。复核层次级别的具体设置应当视审计项目的复杂程度和内部审计机构的规模、人员配置等各种因素而定。

第八条 审计报告可以手工编制，也可以使用计算机软件自动编制。第九条 内部审计人员需用联系及综合性的思维方式、以高超的沟通与合作技能来组织和编写审计报告。

第二章 审计报告的构成要素

第十条 内部审计报告因审计项目预定目的的不同而存在差异，一般的内部审计报告应包括以下基本要素：

（一）标题；

（二）收件人；

（三）正文；

（四）附件；

（五）签章；

（六）报告日期；

（七）其它。

第十一条 内部审计报告的标题应能反映审计的性质，力求言简意赅并有利于归档和索引。一般应当主要包括以下内容：

（一）被审计单位名称；

（二）审计事项（类别）；

（三）审计期间；

（四）其他。

第十二条 内部审计报告的收件人应当是与审计项目有管理和监督责任的机构或个人。一般应当包括：

（一）被审计单位适当管理层；

（二）董事会或其下设的审计委员会或者组织中的主要负责人；

（三）组织最高管理当局；

（四）上级主管部门的机构或人员；

（五）其它相关人员。

考虑到各个组织的法人治理结构、管理方式差异，审计报告的送达单位或个人应当根据具体情况确定。

第十三条 内部审计报告的正文是审计报告的核心内容。一般应当包括以下项目：

（一）审计概况；

（二）审计依据；

（三）审计发现；

（四）审计结论；

（五）审计建议；

（六）其它方面。

第十四条 内部审计报告的附件是对审计报告正文进行补充说明的文字和数字材料。一般应当包括：

（一）相关问题的计算及分析性复核审计过程；

（二）审计发现问题的详细说明；

（三）被审计单位及被审计责任人的反馈意见；

（四）记录审计人员修改意见、明确审计责任、体现审计报告版本的审计清单；

（五）需要提供解释和说明的其它内容。

第十五条 内部审计报告应当由主管的内部审计机构盖章，并由以下人员签字：

（一）审计机构负责人；

（二）审计项目负责人；

（三）其他经授权的人员。

第十六条 审计报告日期一般采用内部审计机构负责人批准送出日作为报告日期。以下情况下使用相关的日期：

（一）因采纳组织主管负责人的某些修改意见时；

（二）内部审计人员在本机构负责人审批之后又发现被审计单位存在新的重大问题时；

（三）内部审计报告存在重要疏忽时；

（四）其它情况。

第三章 审计报告的主要内容

第十七条 审计概况是对审计项目的总体情况的介绍和说明。一般主要包括：

（一）立项依据。在审计报告中应当根据实际情况说明审计项目的来源：

1、审计计划安排的项目；

2、有关机构（外部审计机构、组织有关部门）委托的项目；

3、根据工作需要临时安排的项目；

4、其它项目。

（二）背景介绍。在审计报告中，应当对有助于理解审计项目立项以及审计评价的以下情况进行简要描述：

1、选择审计项目的目的和理由；

2、被审计单位的规模、业务性质与特点、组织机构、管理方式、员工数量、主要管理人员等；

3、上次同类审计的评价情况；

4、与审计项目相关的环境情况；

5、与被审计事项有关的技术性文件；

6、其它情况。

（三）整改情况。如有必要，应当将上次审计后的整改情况在审计报告中加以说明。

（四）审计目标与范围。审计报告中应当明确地陈述本次审计的目标，并应与审计计划中提出的目标相一致；还应当指出本次审计的活动内容和所包含的期间。如果存在未进行审计的领域，应当在报告中指出，特别是某些受到限制无法进行检查的项目，应说明受限制无法审查的原因。

（五）审计重点。审计报告应当对本次审计项目的重点、难点进行详细说明，并指出针对这些方面采取了何种措施及其所产生的效果，也可以对审计中所发现的重点问题做出简短的叙述及评论。

（六）审计标准。财务审计的标准主要是国家有关部门所颁布的会计准则、会计制度以及其它相关规范制度。管理审计的标准主要是组织管理层已制定或已

认可的各项标准。第十八条 审计依据是审计报告应声明内部审计程序是按照内部审计准则的规定实施审计的。当确实无法按照审计准则要求执行必要的审计程序时，应在审计报告中陈述理由，并对由此可能导致的对审计结论和整个审计项目质量的影响做出必要的说明。

第十九条 审计发现是内部审计人员在对被审计单位的经营活动与内部控制的检查和测试过程中所得到的积极或消极的事实，一般应包括以下内容：

（一）所发现事实的现状，即审计发现的具体情况；

（二）所发现事实应遵照的标准，如政策、程序和相关法律法规；

（三）所发现事实与预定标准的差异；

（四）所发现事实已经或可能造成的影响；

（五）所发现事实在目前现状下产生的原因（包括内在原因与环境原因）。第二十条 审计结论是内部审计人员对审计发现所做出的职业判断和评价结果，表明内部审计人员对被审计单位的经营活动和内部控制所持有的态度和看法。在做出审计结论时，内部审计人员应针对本次审计的目的和要求，根据已掌握的证据和已查明的事实，对被审计单位的经营活动和内部控制做出评价。内部审计人员提出的结论可以是对经营活动或内部控制的全面评价，也可仅限于对部分经营活动和内部控制进行评价。如果必要，审计结论还应包括对出色业绩的肯定。

第二十一条 审计建议是内部审计人员针对审计发现提出的方案、措施和办法。审计建议可以是对被审计单位经营活动和内部控制存在的缺陷和问题提出的改善和纠正的建议；也可以是对显著经济效益和有效内部控制提出的表彰和奖励的建议。内部审计人员应该依据审计发现和审计证据，结合组织的实际情况和审计结论的性质，提出审计建议。审计建议可分为以下几种类型：

（一）现有系统运行良好，无需改变；

（二）现有系统需要全部或局部改变：

1、改进的方案设计；

2、方案实施的要求；

3、方案实施效果的预计；

4、未实施此方案的后果分析。

第四章 审计报告的基本格式

第二十二条 内部审计人员在确认有较大必要性的条件下编制规范的中期审计报告。一般中期审计报告篇幅较短，应当清楚地说明审计发现的事实、不良状篇三：专项审计报告样本

附件：

■专项审计报告参考样本（海淀区立项项目）

审计报告

****审字[****]第****号(企业名称)：

我们接受委托，审计了贵公司****年**月至****年**月?海淀区创新资金（原海淀园创新资金，以下简称创新资金）?的收支使用情况以及?海淀园创新资金资助补贴（或贷款贴息）项目合同书?（以下简称合同）中?经济指标?的执行情况。贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，我们的责任是对创新资金的收支使用情况及合同经济指标的执行情况发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》与《海淀园创新资金资助补贴（或贷款贴息）项目合同书》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序，现将审计情况报告如下：

一、企业及项目基本情况 **********公司系****年**月**日注册成立的有限责任公司（或有限公司），由****工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号***********；注册资本：人民币*****万元；法定代表人：*****；公司住所：***************。公司经营范围：***** 公司于****年**月**日取得*******号高新技术企业批准证书，并于****年**月**日通过高新技术企业资格复核。

项目基本情况:(简述项目基本情况)

二、资金合同有关规定

（一）贵公司于****年**月**日申报?****************?项目，并与

中关村科技园区海淀园管理委员会于****年**月**日签订了《海淀园创新资金资助补贴（或贷款贴息）项目合同书》，合同书编号：****************，取得创新资金总额为**万元人民币的无偿资助（或贷款贴息），用于?***************?项目的投入。项目执行期为****年**月至****年**月。

（二）项目投资总额为***万元，在创新资金合同签订时，已完成投资额**万元，计划新增投资****万元，其中创新资金资助**万元（先行拨付**万元，剩余的***万元将视项目进展及验收情况再予拨付。）。

（三）创新资金用途规定：创新资金必须用于购臵生产用配套仪器设备、新产品的开发及研制等。（如合同中有规定，按照合同中规定条款写）

（四）项目执行阶段的经济指标： 合同规定，在合同执行期内：

应实现累计销售收入 ****万元

累计交税总额 ****万元 累计净利润 ****万元

三、创新资金合同中各项经济指标的执行情况 经审计，合同执行情况如下：

（一）项目投资到位情况：

我们根据银行存款账、进账单及银行对账单，确认项目投资到位情况如下：

1、截止到*****年**月**日已到位的总投资额为********万元，其中立项时已完成投资***万元，新增投资***万元，其中： 海淀区创新资金 ***万元

企业自筹资金 ***万元 其他（写明具体渠道、方式、名称）***万元

（二）项目资金支出情况： 我们根据相关账簿及凭证，确认项目资金支出情况如下：

1、截止****年**月**日，本项目实际支出资金*****万元，（开发费用中**万元为合同签订时已投入的资金）其中：

项目产品开发及试制 ***万元 其中：购臵仪器、设备 ***万元 购臵生产设备 ***万元 流动资金 ***万元 销售费用

***万元 基建 ***万元 其他 ***万元 合 计 ***万元

（三）经济指标完成情况：

截止****年**月**日，贵公司各项经济指标完成情况如下：

1、项目实现收入： 经审计贵公司提供的创新资金资助项目?*****************?的收入明细清单等资料，项目实现收入为贵公司?**********项目?的销售收入和技术服务收入，项目实现收入总额为*********元，其中：

（说明：时间为审计的前一个月至前12个月的时间，如审计上一个月是2008年10月，则填写时间为2007年11月至2008年10月）

2、项目成本：

根据贵公司提供的销售成本总账、明细账及相关资料，确认项目成本总额为*************元，其中：

（说明：时间为审计的前一个月至前12个月的时间，如审计上一个月是2008年10月，则填写时间为2007年11月至2008年10月）

3、项目税金

根据项目应计缴的税金—增值税、营业税及其附加、企业所得税等，确认贵公司在项目执行期间共应计缴税金的总额为*********元，税项及对应税额明细如下：

至前12个月的时间，如审计上一个月是2008年10月，则填写时间为2007年11月至2008年10月）+需要说明的其他情况

4、项目应承担的期间费用：

贵公司生产、销售的产品（不）仅为资金资助项目包含的产品。根据贵公司提供的费用总账、明

细账及凭证确认，项目执行期间共发生期间费用合计**********元，其中（资金资助项目产品所发生的期间费用分摊为*******元）：

注：****年**月至****年**月期间费用****元。（说明：时间为审计的前一个月至前12个月的时间，如审计上一个月是2008年10月，则填写时间为2007年11月至2008年10月）

5、项目实现利润：

项目执行期间共累计实现利润总额***********元，其中：

间为审计的前一个月至前12个月的时间，如审计上一个月是2008年10月，则填写时间为2007年11月至2008年10月）

四、其他非技术指标完成情况：

截止到**年**月**日，公司资产总额**万元，负债总额**万元，所有者权益**万元。公司共有**人。

本报告仅供?********?项目的?海淀园创新资金资助补贴（或贷款贴息）项目合同书?验收使用。

附送：

1、项目财务报告附注

2、?*********?项目执行情况表

3、企业成长情况及有关指标完成情况一览表 北京******会计师事务所 中国注册会计师（签名、盖章）: 中国 ? 北京篇四：在审计报告中增加其他事项段的情形

在审计报告中增加其他事项段的情形

一般要求：对于未在财务把表中列报或披露，但根据职业判断认为与财务报表使用者理解审计工作、注册会计师的责任或审计报告相关且未被法律法规禁止的事项，如果认为有必要沟通，注册会计师应当在审计报告中增加其他事项段，并使用“其他事项”或其他适当标题。注册会计师应当将其他事项段紧接在审计意见段和强调事项段（如有）之后。如果其他事项段的内容与其他报告责任部分相关，这一段落也可以置于审计报告的其他位置。（参考《中国注册会计师审计准则第1503号——在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》第九条）具体讲，需要在审计报告中增加其他事项段的情形包括： a、与使用者理解审计工作相关的情形； b、与使用者理解注册会计师的责任或审计报告相关的情形； c、对两套以上财务报表出具审计报告的情形； d、限制审计报告分发和使用的情形。

另外，注册会计师在第二时段期后事项或第三时段期后事项知悉了某事实，且若在审计报告日知悉可能导致修改审计报告，而管理层修改财务报表，注册会计师可能在审计报告中增加其他事项段，参考《中国注册会计师审计准则第1332号——期后事项》第十五条第（二）项和第十九条的相关规定。还有，在“审计报告：对应数据” 中，如果上期财务报表已由前任注册会计师审计，注册会计师在审计报告中可以提及前任注册会计师对对应数据出具的审计报告。当注册会计师决定提及时，应当在审计报告的其他事项段中说明：

（一）上期财务报表已由前任注册会计师审计；

（二）前任注册会计师发表的意见的类型（如果是非无保留意见，还应当说明发表非无保留意见的理由）；

（三）前任注册会计师出具的审计报告的日期。如果上期财务报表未经审计，注册会计师应当在审计报告的其他事项段中说明对应数据未经审计。但这种说明并不减轻注册会计师获取充分、适当的审计证据，以确定期初余额不含有对本期财务把表产生重大影响的错报的责任。在“审计报告：比较财务报表” 中，当因本期审计而对上期财务报表发表审计意见时，如果对上期财务报表发表的意见与以前发表的意见不同，注册会计师应当在其他事项段中披露导致不同意见的实质性原因；如果上期财务报表已由前任注册会计师审计，除非前任注册会计师对上期财务报表出具的审计报告与财务报表一同对外提供，注册会计师除对本期财务报表发表意见外，还应当在其他事项段中说明：

（一）上期财务报表已由前任注册会计师审计；

（二）前任注册会计师发表的意见的类型（如果是非无保留意见，还应当说明发表非无保留意见的理由）；

（三）前任注册会计师出具的审计报告的日期。如果上期财务报表未经审计，注册会计师应当在其他事项段中说明比较财务报表未经审计。但这种说明并不减轻注册会计师获取充分、适当的审计证据，以确定期初余额不含有对本期财务报表产生重大影响的错报的责任。（参考《中国注册会计师审计准则第1511号——比较信息：对应数据和比较财务报表》第十六条、第十七条、第十九条、第二十条和第二十二条）

还有，注册会计师在审计报告日前获取的其他信息中识别出重大不一致，并且需要对其他信息作出修改，但管理层拒绝修改，注册会计师可能采取的措施之一即在审计报告中增加其他事项段，说明重大不一致。（参考《中国注册会计师审计准则第1521号——注册会计师对含有已审计财务报表的文件中的其他信息的责任》第十二条第二款第（一）项）篇五：审计报告报表附注

合肥国声电子通讯有限责任公司会计报表附注会计报表附注2007 年 4 月 30 日（单位：人民币元）

一、公司基本情况 公司基本情况 合肥国声电子通讯有限责任公司（以下简称“本公司”）由张玉江、张爱平、黄迎新 三位自然人于1995年投资成立，同期取得合肥市工商行政管理局颁发的第3401002032739 号《企业法人营业执照》。公司位于合肥经济技术开发区芙蓉路格林硅谷25幢。公司法定 代表人：张玉江。注册资金：贰佰柒拾万整。经营范围：通信器材、自动控制设备加工、生产、销售；消防产品、钢材、建材产品的销售；计算机网络工程；保安监控工程及维 修与服务。

二、不符合会计核算前提的说明 不符合会计核算前提的说明 本公司无不符合会计核算前提的情况。

三、重要会计政策、会计估计的说明 重要会计政策、（一）会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

（二）会计 本公司会计自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

（三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。（四)记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

（五）现金及现金等价物的确定标准（1）现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；（2）现金等价物为本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

（六）应收款项 本公司的坏账确认标准为：对债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项；或因债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法 收回时经公司批准确认为坏账。

（七）收入确认原则 本公司提供的劳务在同一会计开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的证据时，确认收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计的，在劳5 合肥国声电子通讯有限责任公司会计报表附注务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款很可能流入，已 经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认收 入；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分 比法确认收入的实现。

（八）所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法，根据有关税法规定对本的税前会计 利润作相应调整后的应纳税所得额作为计算当期所得税费用的基数。

四、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 会计政策、本公司本未发生会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。

五、或有事项的说明 本公司无需要披露的重大或有事项。

六、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。

七、关联方关系及其交易 本公司本未发生关联方交易事项。

八、重要资产转让及其出售的说明 本公司本未发生重要资产转让及其出售的事项。

九、企业合并、分立等重组事项说明 企业合并、本公司未发生企业合并、分立事项。

十、会计报表项目注释

1、货币资金 其中：项 目 现金 银行存款 其他货币资金 合 计 期末数 402,187.62 402,187.622、应收账款(1)账龄分析：账 龄 期末数 3,984,775.78 比例 100%1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计3,984,775.78100%6 合肥国声电子通讯有限责任公司会计报表附注(2)欠款单位：欠款单位 上海旭恒 中升公司 安庆恒昌 曙光新村指挥部 科力 万豪大酒店 姜邦酒店 宁波辉旺 亳州工行 江苏亚威 合 计 欠款余额 527,748.00 390,659.00 614,119.80 1,000,000.00 67,873.84 689,668.80 199,910.70 266,124.58 73,760.00 154,911.06 3,984,775.78 备注 销售款 销售款 销售款 销售款 销售款 销售款 销售款 销售款 销售款 销售款

3、存货 系库存商品 2,204,529.10 元。

第四篇：个人简历补充说明 文档

个人简历补充说明

姓名：苏日领

性别：男

学历：在职研究生

2012有关于培训接待有关的工作报告

2012年6月，接待来日照的参加“百家报社聚焦魅力日照”摄影采访活动中日照黑陶文化园部分的行程策划以及接待工作。主要包括宣传画册、参观流程、记者接待事项。共接待来自全国16个省（市、自治区）70多家报社的100余位新闻工作者，团队圆满完成了此次的接待任务。

2012年9月，负责日照市黑陶协会的技能培训以及日照文化展览会中的协会老师接待、资料整理、人员培训、会展策划布展等事项。

2012年10月，由省人文自然遗产保护与开发促进会、中国民间文艺家协会黑陶艺术委员会、中国陶瓷工业协会黑陶专业艺术委员会和市人文与自然遗产保护开发促进会举办的中国黑陶文化与产业发展研讨会在日照举行。来自全国各地的60多位黑陶企业负责人以及黑陶艺术创作者参加了会议。我有幸参与了整个会议的筹备、策划、邀请、会议培训、接待等各项工作，在协会领导的主持下，圆满的完成了任务。

第五篇：考核补充说明

考核补充说明

一、岗位调动/双线管理的评估

1、由员工现所在工作地点所属的行政人事部发放《员工考评表》，便于员工填写工作总结表，工作总结只需填写一份即可（因岗位调动，工作内容发生变化，可在一份工作总结中按时间分别总结），在填写完毕后，由行政人事部统一将《员工考评表》传递至应实施考评的考评人；

2、考评人不在本项目的，由行政人事部将已填写工作总结表的《员工考评表》传真至考评人所在的项目行政人事部考核实施负责人（见各区域，项目实施负责人联系表），并告知考核成绩需回传时间；

3、由考评人所在的项目行政人事部考核实施负责人根据进度安排，跟进考评人评分；

4、评分完毕后，将考评表传真至员工现工作关系所在的项目行政人事部，由行政人事部将成绩汇总。

5、项目行政人事部应以截至****日已转正正式员工为考核总人数，勿遗漏统计考核成绩。

6、督导级且属于双线考核的岗位在内工作发生变动，双线考核以工作时间较长的双线管理中心考评。

二、绩效面谈：

1、岗位变动的被考评人由现工作关系所在部门开展绩效面谈，现工作关系所在部门应结合调动前直接上级的评估意见，以对被考评人有更全面的了解；

2、双线考核岗位由所在项目开展绩效面谈。

三、评估期开始时间：

1、应届毕业生自正式转正之日开始实施考核，实习期和试用期不纳入考核；

2、非应届毕业生员工的评估期自正式转正之日，试用期不纳入考核。