浅析金融债权的成因及对策

第一篇：浅析金融债权的成因及对策

长沙采暖

随着我国金融业对外开放步伐的加快和金融改革的不断深化，防范化解金融风险、规范金融机构行为已成为各金融机构的工作重点。因此，为进一步落实金融，各商业银行均加大了通过法律途径解决金融债权纠纷的力度。从我院受理的经济纠纷案件中，涉及金融机构借款合同纠纷，担保合同纠纷、票据纠纷、融资租赁合同纠纷、委托dk纠纷、证券回购纠纷等一审金融纠纷案件来看，不仅案件数量居各类经济纠纷案件之首并逐年增多，且争议的标的额也越来越大。1998年，我院受理的一审金融纠纷案件26件，占一审经济纠纷案件的32%;1999年受理38件，占一审经济纠纷案件40%;2000年受理52件，占45%，2002年受理69件，且诉讼标的额在千万元以上的有15件。我们通过对金融机构债权债务案件的审理以及对金融机构目前债权情况的调查，尽管金融机构通过法律途径解决金融债权的案件胜诉率很高，但实际执行到位率却很低，金融机构不良dk的余额仍然较大。我们认为造成这种状况的原因是多方面的，既有客观经济环境变化、企业经营管理不善、地方保护主义影响、法院执行力度不强等因素，还有银行内部在发放dk和管理dk中存在的管理不到位、制度不落实等原因。现就金融纠纷案件反映出来的问题及应采取的相应对策，谈一些粗浅的看法。

一、受计划经济的影响，借款人的还款能力降低。各金融机构有相当一部分资金流入产品老化、结构失衡、效率低下的国有企业。这部分国有企业因长期在计划经济体制下运作，观念转变慢、技术水平低、产品老化多、服务意识弱，难以适应企业改革的步伐。他们当中

有的不顾自身经济实力“借鸡生蛋”负债经营;有的因“三角债”困扰，主要依靠银行dk维持生计等。同时他们偿还银行dk的能力也在逐步丧失。涉诉时借款人、担保人企业实际上已处于关、停、并、转等不正常运转状态的约占此类案件的50%左右。目前，除部分债务人确无偿还能力外，在许多情况下则是债务人故意采取能拖就拖、能赖就赖的办法，加上地方和部门保护主义的影响，客观上助长了一些逃债者的侥幸心理，致使金融债权难以实现。

二、企业借改制逃废、悬空银行债务。有的企业借改制之机，实行母体裂变，分立成几个企业法人，但分资产不分债务，将原企业的资产分光，债务无人负担;有的企业采取所谓的“脱壳经营”，成立新的法人实体，新体接收原企业的有效资产而不承担原企业的债务，留下徒具空壳的老企业应付债权人。如蚌埠商储公司改制后，成立了具有法人资格的新体华运公司，原老体的有效资产房地产，现均以新体华运公司的名义办理了房地产所有权证，而老体已无任何资产，以此来逃脱银行债务。

三、有的借款人借银行之间相互竞争，利用合同骗取信贷资金。有些借款人利用银行间的竞争，从多个金融机构开户，以规避监督，有的故意用租赁、承包及自行开办的企业名义向银行申请dk。他们为了达到dk的目的，采用请客送礼、游山玩水等贿赂手段，拉拢腐蚀有关信贷人员。有的用自己的甲或乙公司借款互为担保;有的用同一标的物与多家银行签订抵押dk合同等。致使日后dk无法收回。

四、金融机构在发放dk时审查不严是造成金融资产流失的一个

内部原因。有些银行在dk时未按规定操作，没有严格审查借款人的主体资格、资信状况、还款能力、dk用途等就盲目放贷;有些银行对借款人提供的抵押物、质押物权属的真实性、有效性及实现上述权利的可行性审查不实就轻易放贷;有些银行个别人员甚至发放“关系贷”、“人情贷”、“金钱贷”等等。这些违规放贷和FB行为直接导致了日后dk无法收回，法院判决无法执行。

五、对担保人审查不实，担保人缺乏担保能力。有些银行对担保人的资格、实力审查不严，使一些不符合担保条件的单位成为担保人，导致担保合同无效，或担保流于形式，起不到代偿的作用;有些银行在签订抵押合同时，对抵押物房屋、交通运输工具等不按规定到房产部门、车辆管理部门办理抵押登记手续，因此，当为同一抵押物引起诉争时，办理过登记的当事人依法享有优先受偿权，而未履行登记的当事人只得在抵押权人全部受偿后，才能按比例与其他债权人享受同等的权利;有的银行在办理动产抵押dk时，对抵押物不实行监管，造成抵押物流失，抵押权无法实现。

六、金融机构不及时行使诉权，是造成债权清收困难的因素之一。许多金融纠纷案件金融机构在债务人有偿债能力或部分偿债能力时不起诉，而是采取各种方式长期催要无着后才诉至法院的。特别是因金融机构违规操作或有关人员从中渔利而导致的纠纷，往往要等到负责人更换后才起诉，这些案件因事过境迁，有关企业已倒闭或濒临破产，即使法院判决也难以执行。另据调查，目前金融机构大量的陈年dk未能及时清收，其中有许多dk已超过诉讼时效，失去法律的保护。

七、“执行难”也是影响金融机构债权债务纠纷案件债权难以实现的因素之一。“执行难”虽然有很多客观因素，但是法院自身执行力量不足，有的工作方法简单，不能依法执行，直接影响了金融纠纷案件的公正执行。另外，企业多头多行开户、多头dk，使债务人逃避债务有机可乘，法院在查封此类债务人资金时，个别银行不协助法院工作，甚至帮助债务人转移资金，客观上造成了“执行难”。金融债权难以实现。

针对以上存在的几种原因，审理此类案件应采取以下的对策。

一、依法采取诉讼保全措施，加大保全力度，为裁判后的执行创造条件。对金融机构起诉时申请财产保全的均依法及时采取诉讼保全措施，对债务人的资产及时进行查封、冻结、扣押，防止债务人在案件审理期间转移、藏匿财产等逃废的行为。在诉讼保全过程中，对金融机构提供债务人有财产的，依法进行保全，对金融机构提供债务人财产线索的，在审理中注意查明债务人的财产也进行及时查封。近年来，我院采取诉讼保全措施查封、冻结债务人的财产价值四千多万元，诉讼中直接为金融机构挽回经济损失达二千余万元。如我院在审理交通银行诉康达医药有限公司借款抵押合同的三个案件中，按交通银行申请保全的金额1480万元，及时查封了债务人康达公司的等值财物，并变卖了部分查封不能长期保存的财产，为案件顺利地进入执行程序打下了基础。

二、正确认定担保关系，依法追究担保责任。目前，贷新还旧的借款担保合同纠纷案件占借款合同纠纷案件的比例很大，处理好这类

案件，对于金融秩序的稳定，保证债权的实现具有重要作用。在处理这类案件时，我们充分考虑到其涉及面广，不简单地认定借款合同无效并因此免除保证人的责任，以避免银行大量dk无法收回，增加金融风险。对贷新还旧的保证人是否免责，我们依照法律原则具体分析，区别不同情况处理：保证人知道或应当知道主合同是贷新还旧的，保证合同有效，保证人应当承担保证责任;保证人不知道或不应当知道主合同是贷新还旧的，保证合同无效，保证人不承担保证责任。

三、对借款人在企业改制过程中的原有金融债务承担方面，不轻易免除有关当事人的债务。借款企业因改制而分立、兼并的，依财产流向追加当事人，依据《民法通则》第四十四条第二款的规定，原借款人的债务由变更后的法人承担，除非有证据证明金融机构已同意，否则在企业分立、兼并中，原企业对债务承担的自行约定对金融机构无效，以此保障金融机构的合法权益不受侵害。如我院审理交通银行诉天桥家电公司借款担保纠纷一案，天桥家电公司分立成立了天桥实业公司，我们即追加了天桥实业公司为本案被告参加诉讼，并判令其在接收原企业天桥家电公司资产的范围内承担原企业的银行债务。以确保交通银行dk不因企业改制流失。

四、加强金融法律法规的学习，审理好金融机构不断出现的新型案件。近年来，我院不但审理金融机构起诉的借款合同、融资租赁合同、保险合同等常见的金融债权债务纠纷案件，同时也受理了一些新类型的金融纠纷案件，如股票、债券、票据、信用证等，这类案件一是金融专业性较强，二是法律关系比较复杂、处理难度大。为了审理

好新类型的金融纠纷案件，我们首先组织审判人员认真学习了“票据法”、“商业银行法”、“会计法”、“证券法”等金融方面的法律法规;其次是边审理边总结经验，从防范金融风险、维护金融秩序和社会稳定、保护当事人的合法权益出发，认真审理好每一件新型金融纠纷案件。如1997年根据中国人民银行、财政部、中国证监会要求金融机构在规定的时间内与证券机构脱钩的通知要求，我市金融机构进行了积极的贯彻落实，因此原证券机构与股民间股票透支等遗留问题也暴露出来。为配合金融机构做好该项工作，我院依法受理了多起银行诉股民股票透支案件，在案件的审理中，我们认真核查每一笔帐目，多次组织当事人对帐，在事实清楚、证据确凿的基础上，通过调解、判决的方式迅速审结了此类案件，平息了透支股民与金融单位之间的矛盾，维护了当事人的合法权益。

五、为维护金融秩序，我们坚决制裁企业之间违规拆借资金及企业向非银行、非金融机构借款等破坏金融秩序的行为。我们在受理此类非法借款案件时，不但判决其借款行为因违反有关法律法规而无效，同时对当事人的违法行为做出了相应的制裁。

六、从稳定大局出发，坚持“三个有利于”的原则，注意协调银企之间关系，把严肃执法、公正裁决同经济发展有机地统一起来。通过以上的对策，我院近年来已审理了百余件金融机构起诉的借款、担保、抵押、股票、债券、信用证等金融债权债务纠纷案件，为维护金融秩序、防范和化解金融风险，协调银企之间的关系，提供了必要的法律保障。

第二篇：浅析家庭暴力的成因及对策

摘要：家庭暴力是发生在家庭成员之间的暴力行为。日益严重的家庭暴力危害了受害者的身心健康侵犯了受害者的合法权益破坏了社会稳定和发展已引起全社会的广泛关注。为了给予家庭暴力的受害者更全面、更具体、更适当的协助以取得更好的社会效果，必须建立法律、社会、心理各层面的社会支持体系。

关键词：家庭暴力危害成因对策

家庭暴力是一般公众和学者近年来最为关注的问题。尽管有法律保护妇女不受虐待，但是家庭暴力案件很少能得到起诉，除非打成重伤或出现致死人命的情况。许多受虐妇女因此丧失了起诉的勇气，不得不继续维持暴力的婚姻关系。有些人甚至去走极端，主张只有用暴力和谋杀的手段才能结束这种关系。北京市婚姻家庭研究会在年主办的一次婚姻质量调查表明，不论程度频率如何，丈夫打过妻子的占．％；妻子打过丈夫的占．％。中国目前正在展开关于家庭暴力对策的讨论，从立法和司法的角度确认这一针对妇女的暴力罪行，并找到制止此类行为的对策。

我国年月实行的新婚姻法对家庭暴力制定了一些具体的制裁条款，如将家庭暴力作为受害方提出离婚的一个条件，受害方离婚时可请求损害赔偿等，还明确规定受害方可以请求公安机关援助和居委会进行劝阻，因此，家庭暴力绝不是“家务事”，而是一种法律予以制裁的行为。

本文试就家庭暴力内涵、现状、危害、成因、预防与对策等方面谈一些拙见以期人们从法律、社会、心理各层面对家庭暴力的受害者给予更全面、更具体、更适当的协助以取得更好的社会效果。

一、家庭暴力的内涵

在国外关于家庭暴力的研究及立法较我国进行得早并经历了多年的理论与实践研究。如英国学者认为“家庭暴力是指男性伴侣为了支配和控制女性在他们关系存续期间或终止之后对女性所施行的暴力和虐待行为”不论这种行为是肉体的、性的、心理的、感情的、语言上的或经济上的等等从英国学者观点看出“家庭”不仅指有婚姻关系、身份关系的生活共同体而且还包括同居关系及婚姻关系终止后出现的暴力行为。行为方式不仅有直观性还有非直观性的。可见家庭暴力是许多不同行为所体现的一种共同性这些行为的共同目的都是施暴者为了实现对受害人的控制。

我国学者一般认为家庭暴力是指在家庭内部出现的侵犯他人人身、精神、性方面的强暴行为。按其危害程度可分为重大暴力与一般暴力两类。按照表现形式，家庭暴力可分为以下三类

（）身体暴力包括所有对身体的攻击行为如殴打、推搡、打耳光、脚踢、使用工具进行攻击等。

（）语言暴力以语言威胁恐吓、恶意诽谤、辱骂、使用伤害自尊的言语从而引起他人难受。

（）性暴力故意攻击性器官、强迫发生性行为、性接触。

二、家庭暴力现状

近年来，妇女运动越来越多地关注针对妇女的暴力这一问题，人们从不同的角度对男性针对女性的暴力行为作出解释。

自由主义女权主义和心理分析派把暴力看作少数人的变态；社会结构论的解释则认为，暴力行为是社会的阶级差别所带来的挫折感和压抑感导致的；由于社会上有些人不能实现自己心中的目标，由于相对贫困和绝对贫困，由于恶劣的住房，恶劣的工作环境，由于缺少工作机会，一些人才会变得有暴力倾向，因此，对妇女施暴的现象较多发生在社会的下层。有许多女权主义者对暴力现象持有这样的看法：如果像统计数字所表明的那样，强奸犯大多数对于被害妇女不是陌生人而是熟人，那么这种暴力行为就应当说是由不平等的权力关系造成的。有学者提出，家内的男女不平等与家庭暴力有直接的关系；如果夫妻平等的家庭增加了，家庭暴力一定会大大下降。

自内罗毕战略提出与针对妇女的暴力作斗争以来，各国妇女作出了积极的努力，从妇女教育和受虐妇女庇护所，到全女性警察部队的成立，一场全球性的反对对妇女施加暴力的运动正在蓬勃兴起。不少人提出建议，应当建立一个全球性的网络，把针对妇女的暴力这一问题摆进世界人权问题的议事日程当中去。这个专门对付针对妇女的暴力的全球性网络将把社会工作、法律、教育、卫生及受虐妇女庇护所等各方面的力量聚集在一起，帮助受虐妇女。

（一）家庭暴力在一定范围内存在，是影响家庭和社会稳定的重要因素

以北京为例，年以来，妇联系统接访的人次中，家庭暴力投诉案件件次，占总数的。打进热线的人次中，涉及家庭暴力的人次，占总数的。家暴致伤鉴定中心先后为名家庭暴力受害者进行了伤痕鉴定。对名公众抽样调查显示，夫妻吵架后动手的占，的人认为存在家庭暴力现象。

第三篇：个人信息泄露成因及其对策

个人信息泄露成因及其对策

1、现象描述

近几年，越来越多的个人信息泄露问题被曝光，引起了社会各界的广泛关注和广大民众的担忧。买了新车的朋友经常接到电话推销保险；孕妇也经常接到孕婴产品销售商的问候电话；买了新房钥匙还没到手，装修公司就电话询问是否需要装修。中国青年报社会调查中心有一份调查显示，86.5%的人表示自己有因为个人信息泄露而遭遇困扰的经历。尽管3年前，刑法修正案

（七）就特别增加了打击个人信息违法行为的条款，为打击此类犯罪活动提供了明确的法律依据。但是，时至今日还没有周密细致的法律规定足以执法，盗用个人信息泛滥的现象就难以遏止。那些泄露个人信息严重的部门，又该承担何种责任呢？看来中国对于个人信息的保护问题还有很长的一段路要走。

1、个人信息泄露的主要原因

1.1行业监管不力，部分工作人员谋私利

在信息高度发达的现代社会，一个人不可能与世隔绝，人们频繁地与外界交往，造成某些个人信息时刻处于被泄露的状态。汽车销售商、房产中介、医院等行业及其从业人员往往有机会接触到大量的公民个人信息，这些行业虽均有系统内部出台的关于个人信息的保护意见和规定，但由于部分从业人员法律意识不强，且内部执行不到位等情况，部分工作人员谋取私利，造成这些行业成为个人信息泄露的“重灾区”。

生活在分工细致、彼此关联性极强的现代社会，不知道要留多少次身份证号码、手机号码和家庭住址等个人信息，设想如果当人们将信息留给商家或公共服务部门时，某些工作人员为了蝇头小利，出卖了顾客的信息，带来的也许是一系列的连锁反应，那么后果将是无法预计的。

1.2缺少强有力的法律保护

根据罪刑法定的原则，只有非法泄露和贩卖信息的，才有判刑入罪之虞，最近几年已经有类似案例。但对于疏于管理而导致员工泄露信息的，还没有有效的法律制约。比如对责任人的处罚，以及对受害人的赔偿等等，这也成为这种信息泄露现象屡禁不止且愈演愈烈的原因之一。在一个诚信状况不理想、责任感普遍缺失的社会，仅仅依靠人们道德自律，恐怕远远不够，再加上缺少强有力的法律手段来保护，人们即使发现了自己的信息被泄露，也会因为担心维权的结果不尽人意而最终放弃维护自己的合法权益。

1.3个人的信息保护意识不强

其中因素很多：

1、无法确定哪些机构泄露了客户的信息。比如购车者的信息是驾校还是汽车销售商还是交管部门，这是一个比较难以确定的问题，造成不知道以谁为对象提起诉讼。

2、中国人的潜意识里不愿意轻易述诸法律。原因在于中国历史文化的影响、诉讼的成本相对过高、诉讼程序繁琐。

3、中国人目前普遍自我保护意识不够。虽然近几年随着社会文明程度的提高，中国人的自我保护意识得到很大的提高，但是还远远未达到国外发达国家公民的自我保护法律意识。

应当说，这些因素和现行个人信息法律保护规定存在缺陷有着比较大的关系。使用的名片、在网站上注册的邮箱和电话号码、淘宝购物所用的信息、街头填写的问卷调查表等等。在不经意中,你的信息也许已经泄露,被有心人加以利用。现在人们普遍开始对个人信息保护有了一定的认识，但保护意识还是相对薄弱。

2、解决建议

2.1健全完善法律法规，严厉打击不法行为

2.2与企业信用挂钩，加强企业内部控制制度

2.3提高个人信息保护等级

2.4互联网高速发展严重影响个人信息保护

2.5信息保护的立法不能阻碍信息的流通

2.6加强行业监督和舆论监督，提高个人保护意识

第四篇：浅谈中学数学后进生成因及对策

浅谈中学数学后进生成因及对策

浅谈中学数学后进生成因及对策

伴随应试教育向素质教育的转化，面向全体学生的发展教育，要求教师关注每个学生的成长，大面积提高教学质量，让每一个学生都能获得课程标准所规定的内容。在教学中，学生的学习成绩有差距，后进生是相应存在的，要努力帮助他们，实施有效对策。做好后进生的转化工作。

一、初中数学后进生的表现

后进生的学习成绩较差，进步很慢，学习中存在的问题很多：基础差，学习感到吃力；上课不专心听讲，注意力不集中；学习方法不得当，基本概念、定理模糊不清；自学能力差，没有自主探究和思考的学习习惯，被动地接受学习。不能正确灵活地运用定理、公式，或生搬硬套；教师布置的练习、作业不能认真完成，甚至马虎应付，抄袭了事。

二、导致学生后进的原因。

（一）主观原因

1、学生的意志薄弱，情感脆弱、自觉性差。与小学阶段的学习相比，初中数学难度加深，教学方式的变化也比较大，教师辅导减少，学生学习的独立性增强。部分学生适应性差，一遇到困难和挫折就退缩，甚至丧失信心，导致学习成绩下降。

2、缺乏自信心，没有责任感。课堂上对教师提出的问题或布置的练习漠不关心，若无其事。解题时不能正确灵活地运用定理、公式，不遵循一定的步骤。对不懂的问题不去认真钻研，或者请教别人，而是马虎应付，抄袭了事，不想寻根问底。久而久之，造成误差积累，使学习更加困难，丧失学习信心。

3、学生自学能力和基础差。在小学数学的学习过程中，成绩相对较差，没有掌握一定的技能技巧。到了初中，教材结构的逻辑性、系统性较强。前面所学的知识往往是后边学习的基础；新的技能技巧形成都必须借助于已有的技能技巧。因此，如果学生对前面所学的内容达不到规定的要求，不能及时掌握知识，形成技能，就造成了连续学习过程中的薄弱环节，跟不上集体学习的进程，导致学习分化。

4、缺乏学习数学的兴趣。兴趣是最好的老师，学习兴趣是学习活动的重要动力。当学生对某门学科产生学习兴趣时，他就会产生力求掌握知识的理智感，集中自己的注意力，采取积极主动的意志行动，使心理活动处于积极状态，从而提高自己的学习效率。相反，对数学缺乏学习兴趣的学生上课如嚼蜡般无味，很难集中精神去听课，导致恶性循环，最终放弃。

（二）客观原因

1、家庭方面：家长是子女的第一任老师，家长的言行在相当程度上影响着子女。我们班有一半学生来自农村，家长自身文化较低，只注重结果，根本就不注重怎样耐心细致地去辅导的过程，他们又不能很好地配合学校教育，于是导致学生学习差。这些家长当中有的望子成龙心切，不从自己的子女实际出发，期望值过高，一味施加压力，成绩不好不打则骂，导致孩子认为学习是一种沉重的负担，逐渐对学习失去兴趣；有的对其又不闻不问，任其发展，放任自流，时间久了孩子对学习不再重视了，学与不学一个样；有的又过于强调数学的重要性，强迫子女加班加点学习，从而让学生产生了一种逆反心理。

2、教师方面：数学教师的素质对学生数学素质起着决定作用的因素。数学教师的素质包括专业水平、教学水平、教学态度以及教师心理状态等。产生数学后进生从数学教师的因素来分析大致表现为以下几个方面：（1）教师的专业

水平较差，教学过程中经常出现差错，引起学生的不满，从而失去对教师的信任；（2）教学水平低下，上课刻板无趣，无法激发学生对数学的兴趣；（3）教学态度不端正，经常歧视弱势群体，甚至讽刺谩骂学生，致使学生讨厌老师，甚至厌恶数学课；（4）教师本身的心理不健康，常把来自于工作、生活、家庭等的不满情绪带进课堂，甚至迁怒于学生，从而引起学生的反感，产生对立情绪；（5）教师过分强调数学的重要性或者过度宣扬学习数学的困难，导致学生产生对数学敬畏感。

3、社会方面：当前的社会有一小部分人没读几天书，却靠钱权关系或机遇挣到大钱；或有些靠不法手段成了“爆发户”，致使一些学生过早的放弃了求学的观念。只想混日子，让学生也觉得读书无用，别人大学毕业有许多没有找到饭吃呢？不读书同样可以去当老板，甚至还有许多家长也这样教育孩子的；还有的学生沉迷于电子游戏等现代游戏娱

乐设施，不能自拔。

三、后进生转化的有效措施。

（一）提高学生学习数学的兴趣。

1、重情感教育，用爱心感染学生，增强学生的自尊心，树立主人翁的责任感。马卡连柯说过，爱是教育的基础，没有爱就没有教育。在教学过程中要有爱心和耐心，爱心是一切教育活动的基础前提，耐心是爱心的延续，是一种冷静和宽容。比如我所教的班中有一名学生，父母都外出打工了，家里只剩下他一人还在读书。他性格内向，对新的环境又不熟悉。所以表现得很孤独、无助。他的学习也不好，主要基础差，对学习也没有多大的兴趣。人显得很自卑，怕同学瞧不起他。从我的观察发现，他还是想学好，但力不从心，有问题又不敢问老师和同学。针对这些情况，我首先让我的四名课代表主动靠近他，在学习方面帮助他，并和他一起玩，然后我也找他谈，消除他自卑的心理，逐渐让他融入到集体当中。同时我也耐心辅导，就这样，一颗无助的心找到了依靠。他的成绩突飞猛进，我也初试了成功的喜悦。

2、让“成功”走进课堂，增强后进生的自信心。

从教学中告诉学生，并不是每次考试都要满分才算成功。比如：能够圆满地回答老师的一次提问，能正确的解出一道习题，都算是小有所成。目前比过去进步就是胜利，就是自己在数学上的一次成功。另外，我在教育中不断地发现他们身上的长处和闪光点，鼓励他们扬长避短，不断进步。让学生树立自信心，鼓励他们走向成功之路。

3、化枯燥为有趣，让后进生在快乐中学习。

数学多为抽象、枯燥的，学生学习起来感觉无味，这也是会影响学生的学习兴趣。教师在教学中可以尽量将书本上的知识加以研究，使之变为形象、生动、有趣的问题，或者让学生亲自动手操作，在游戏中、实践中学到知识。例

如：教学“轴对称”这一节课时，书本上定义为：某个图形沿着某一条直线对折后，两部分能够完全重合，则称这两个图形成轴对称图形。定义很抽象、难懂。课本开头只是引用了青山倒映在水中。教师在教学举例时，可以张开双手，掌心面向学生，一边将双手合拢一边问道：你们看老师的双手成轴对称吗？以实际例子形象展示，学生易懂。还可以让学生动手亲自剪纸、操作，使他们身临其境。再举举生活中的实例，这样把枯燥的内容就变得生动有趣，从而达到理想的效果。

4、利用学生“好奇”的心理特点激发他们学习的兴趣。中学生正处于对任何事物都倍感好奇的年龄阶段，教师可以抓住这一心理特征，大胆创设他们好奇的问题。例如：在讲相似三角形中，教师可以直接指着操场上一棵参天大树说：“在没有较大的工具的情况下我能得出这颗树的较准确的高度，你们知道怎么测吗？”然后告诉学生学习了今天的

课后你也能测出树较准确的高度。这样利用学生好奇的心理激发学生学习的积极性。

（二）注重后进生的辅导工作。

辅导是数学教学中的一个重要环节，是使数学教学适应学生个别差异、贯彻因材施教原则的一个重要措施，它是上课的一种补充形式，但又不是上课的继续和简单的重复。尤其是个别辅导法，它是数学教师最常用的方法之一。对于数学成绩较差的学生，通过个别辅导，可以增强他们学好数学的信心，提高他们学习数学的兴趣。对于他们提出的问题，教师要耐心细致地给予解答，并与他们一起分析问题的症结所在。还可以帮助他们制定出详细可行的学习计划，并监督他们执行；还可以当面批改作业，结合作业中的问题去查找掌握知识的缺陷，从而提高学生成绩。只有把这部分的同学的成绩提高上去，才能做到大面积提高数学教学质量。

（三）养成良好的学习习惯，习惯

决定性格，性格决定人生。

1、培养学生自觉学习的好习惯。不仅是课前的预习，还是课堂上的学习，甚至是课后的练习巩固，都需要学生通过自觉学习来完成。特别是后进生，养成了自觉学习的习惯后，成绩一定会突飞猛进的。

2、培养探讨的习惯。课堂上教师通过有针对性客观性的提问，引发后进生进入教师所创设的教学情场景中，引发他们积极探讨数学知识，逐步培养他们的思维能力和讨论的习惯。如在教完相似三角形的同时，你可以向学生提问“我们教学楼前的石柱子你怎样测得他的直径？”让学生讨论，找出相应的方法和规律。

3、培养学生善观察的习惯。观察是引发学生学习的一种动力。后进生的观察能力必然要差些，所以我们的老师就要有方法。采用丰富多彩的画面去引导学生观察，从而就调动了学生学习的积极性，他们就能够积极主动地去观察

思考，获的知识，以至于突出了重点、突破了难点。这样使学生体会观察而带来的收获与兴奋，就自觉养成了观察的好习惯。

4、培养小结的习惯。在课后教师要求学生对知识点进行小结，即本节课学习了哪些内容，重点在什么地方，最容易出错的地方在哪里？这样强调自己去学习。小结使学生学习的效果明显，认识结构清晰，学过的知识不容易忘记。

总之，对这些在数学学习中成绩较差的学生，我们绝不能放弃，每个教师都应有效地改进数学教学方法，更新教育观念，发挥数学教育的独特作用，做好后进生转化工作，从而提高学生的整体素质，真正实现从应试教育向素质教育的转变。

第五篇：浅议信贷违规行为成因及对策

浅议信贷违规行为成因及对策

随着农村信用社改革的不断深入，各项业务迅猛发展，特别是信贷业务领域不断拓宽，信贷规模不断扩大，信贷风险日益凸显，严重影响农村信用社健康稳定发展。笔者结合审计工作实际，就日前农村信用社信贷违规行为产生的原因及防范的对策略作探讨，以起到抛砖引玉的作用。

一、导致信贷违规的主要行为及表现形式

（一）执行能力弱化，导致信贷制度难以落实

省联社成立以来，在信贷管理方面的确下了不少功夫，制订了一系列的信贷管理制度，指导全辖农信社信贷业务，并几经修改完善，逐步形成了现有的信贷管理模式。然而执行力度不强，措施不力，导致信贷制度难以落实，并诱发一些信贷风险。其主要表现在：一是政令不畅。由于农村信用社实行三级管理模式，政策传导链过长，有的传达迟缓，甚至不作安排；有的转发上级有关规定、文件严重滞后，有的分支机构甚至将文件、规定、规章束之高阁，没有及时传达贯彻到全体员工。形成了一段信息传导“真空”制度执行大打折扣。二是令行不止。农村信用社在信贷管理过程中，因自身发展需要，往往漠视规章制度，我行我素，明知违规而后行，完全将制度法规抛之脑后，同一违规行为屡禁不止。三是投机钻营。部分信贷管理人员往往认为制度是死的，人是活的，只要不出大的违规问题，踩踩红线，打打擦边球的行为是可以宽恕的。然而正是这种钻政策的空子、抱着侥幸态度经营信贷的人们，不仅削弱了信贷管理执行力度，而且增强了信贷风险。

（二）授权（信）管理不科学，导致超权限发放贷款。

近些年来，农村信用社采取了信贷差别化管理，但仍有一些信用社出现贷款权限“用不完”和“不够用”的现象。在授信管理中，由于农村信用社的主要客户是个私企业以及广大的农户，这些信贷对象财务核算不规范、信息反映不对称，即使少数有规模的企业，也无法提供真实有效的财务信息，农村信用社难以使用量化评估模型和方法对客户风险程度进行科学测算，因此一些信用社以借款人某一时点的贷款余额作为授信限额，把科学的授信管理变成了简单的余额控制。而企业在生产经营过程中的资金需求并不是一尘不变的，基层信用社又无法根据贷款对象的要求适时调整授信额度，为满足客户的贷款需求，个别农村信用社直接或变相超越信用额度发放了贷款。其主要表现在：一是化整为零、垒大户发放贷款；二是采取私贷公用、借名或冒名形式发放贷款；三是跨区域发放贷款等等。这些违规发放贷款的农村信用社自认为权限不够用，无法满足客户的资金需求，“不得已”而为之。

（三）道德风险缺失，导致“乱贷”现象严重

近年来，一些农村信用社过分强调信贷责任控制，制定了详细的考核办法和严厉的处罚办法措施，特别是对新增贷款实行“收回率”控制和不良贷款责任追究制度等举措，但部分信用社因道德风险控制不力，导致乱放贷款情况严重，特别是一些基层信用社在施行农户贷款“四包一挂”责任制时，片面地强调经济手段对信贷人员的约束作用，认为只要对农金员加强贷款责任考核就能保证贷款质量，从而放松了对信贷人员操作程序的审查和监督，全权下放审批和发放贷款的权限，客观上为基层信贷人员随意发放贷款提供了操作空间。从近年来农村信用社沉淀的不良贷款来看，主要原因是对农户小额信用贷款管理缺乏有效制约机制从而引发信贷人员道德风险的释放。其主要表现在：一些信用社在发放农小额信用贷款时，没有严格按照普查筛选、评级公示、评级授信、颁发贷款证、凭证放贷、贷后管理等程序开展工作，往往存在边放贷边授信、一户多证、评级授信随意性较强、自批自贷、冒名贷款等问题。特别是“三查”制度落实上，有的贷款档案中根本没有“三查”必要的一些资料，在贷款审批上更是象征性的签署个人意见，对借款人的相关情况、贷款的风险程度高低、是否能够按期收回等没有认真审核把关。

（四）经营考核失重，导致贷款形态失真。

农村信用社对不良贷款清降考核力度不断加大，在制定考核指标时，往往要求基层信用社存在不良贷款零增长和增贷量贷款零风险，而且与基层机构主要负责人的工作业绩、信贷人员收入指标挂钩，但是金融本身就是风险性行业，由于经济形势变化和经营管理不善等客观原因，一些贷款难免存在风险性，并可能转化为不良贷款。面对目标考核的压力，一些信用社在反映贷款形态时打擦边球，故意掩盖隐瞒不良贷款，有的甚至违反金融管理的有关规定，人为调整贷款形态，不仅造成贷款形态失真，而且直接加剧了信贷资产风险。其主要表现在：一些基层农村信用社贷款质量反映不实，如对一些借款人生产经营已不正常或仅能收回利息的贷款，仍然放在正常贷款中反映，有的对借款人根本无法还本付息或仅能还息的贷款，采取以贷收贷、帮助借款人垫付资金还贷等手段人为掩盖不良贷款，造成贷款形态反映不真实。

（五）合规意识缺乏，违规保证贷款严重

近年来，农村信用社为防贷款风险、强化还款制约，不断加强信贷资产保全措施，但是一些信用社过分依赖贷款抵押或担保措施，一味强调形式上的风险防范，而放松了对借款人本身还款能力的审查，片面地以有无担保作为是否放贷的判断依据，以担保能力高低作为评价贷款风险大小的衡量标准，甚至以违规担保（抵押）掩盖贷款风险，这无疑是本末倒置。从定义看，第一还款来源是合同履约的主要来源，而第二还款来源是指当借款人无法偿还贷款时，通过处理贷款担保，即处置抵押物、质押物或对担保人进行追索得到的款项，因此第二还款来源是第一还款来源的补充和保障。如果第一还款来源出现了问题，需要通过第二还款来源归还贷款，甚至进入处理贷款担保的程序，这就表明借款合同不能正常履行、信贷资金不能正常流动，借款人已经丧失还款能力，而且一旦担保处置失当，信贷资金滚动性和安全性将会出现严重问题。其主要表现在：借款企业或关联企业之间相互担保，如：母公司为子公司担保、同一法人代表人的不同企业之间相互担保；同一家庭成员之间相互担保；一个企业（个人）为另一个企业或多个企业（个人）提供担保，担保人或有负债高于其偿还能力或无法提供足够证明保证实力的有效资料，担保人不具备保证资格等。同时在抵押贷款中也存在重复抵押、虚假抵押和超值抵押等问题，这些贷款有“形”无“实”，当借款人出现还款困难时，保证人或抵押物缺乏充分的保障和补偿作用。

二、遏制信贷违规行为的主要对策或建议

（一）加强学习教育，提高信贷队伍整体水平。一是要加强全员培训，通过在岗培训，引导信贷人员学制度、学业务、学政策、学法律，提高信贷人员的政策观念、业务素质和理论水平。二是要重点培养，根据新业务发展需要，对主要岗位目前急需的专业人才，选派业务骨干重点培养。三是要鼓励信贷人员参加各类学历教育或资格考试，对未取得大专以上文凭的，限期取得。四是要建立信贷人员等级化管理的考核评价体系，实行工效、绩效挂钩，充分调动广大信贷人员工作的主动性、积极性、创造性，为信贷业务的健康发展提供强有力的人才支撑。

（二）完善内控制度，规范信贷业务操作流程。一是细化信贷业务操作流程。建立一套系统性的、全面、完整、规范、实用性强的信贷业务操作流程，从每一类信贷业务的基本程序、调查内容、审查要点、合同文本使用、到期或展期处理等方面做出具体规定，并作为办理信贷业务的指南，指导全辖系统性地开展信贷业务，规范业务运行，进一步提高信贷业务的规范化、标准化程度。二是完善信贷议事规则。从工作职责、审议范围、组织机构、人员组成、权利和义务、工作程序、责任承担、档案管理等方面做出具体规定，增强其贷款审批责任意识，进一步提高审议水平和决策水平，杜绝违规贷款的产生，从源头上预防不良贷款的发生。三是进一步规范贷后管理。要进一步明确各级信贷部门贷后管理职责，对贷后检查的时间和内容、监管的重点、客户档案管理、风险预警及管理责任的认定、责任移交和责任追究等方面内容做出具体规定，杜绝贷后检查不到位、流于形式等违规行为，使贷后管理逐步走向制度化、规范化、程序化，有效防范和化解信贷风险。

（三）狠抓执行力度，强力推进信贷合规建设。农村信用社目前的信贷管理制度是比较多、比较全、比较完善的，有了好制度，不执行、简单执行、递减式执行、抵触式执行、表面化执行和选择性执行都是不可取的。因此，加强制度执行力度是势在必行，是推进信贷合规文化建设的必然举措。一要正确理解规章制度。理解理解不准不全，就不能有效提高执行力。二要分解规章制度。根据实际情况将规章制度分解到各个部门、各个环节、各个岗位，使每个员工知道哪些是不应该做的，哪些是应该做的，哪些是必须坚持的，哪些是应当拒绝做的。三要跟踪检查执行情况，不断为提高制度的执行力供氧加力，防止松懈。四要加大处罚力度。古人云：立法设禁，而无以刑待之，则虽令不从。不追责、不处罚，或处罚不到位，再严的禁令、再好的制度，也会失去效力，流于形式。因此，今后对信贷违规问题要严字当头，严肃、严格、严厉、严查彻处，不能失之于宽、失之于软、失之于情。