收银财务流程

第一篇：收银财务流程

1、收银员下机，将现金、单据（刷卡、礼券等）、备用金，整理好后，分别封包；

2、将封包物交金库出纳，或直接投入金库投库孔；

3、备用金按规定处理；通常是单独存在自己的小小的、有锁的保馆柜内；

4、次日收银代表与出纳拆包会点，打印出昨日收银日报表，核对每一位收银员交款金额与收银系统差异，登记收银员的现金长短款及可能的伪钞； 以上这一段流程，可视银行提供服务内容，如果银行同意收回所有封包回银行逐一清点，则此部份流程转至银行办理，可节省超市人力。

5、将款项整理好后，放入银行提供的箱子内，上锁贴封条，等银行的人来收；通常是押钞保安公司来；

以上此点，需看银行提供服务内容，如果银行不提供上门收现，那么，就需请保安随同出纳至银行存入现金；此一方式非常不妥，请留意。

5、出纳依照预留的收款人员照片，核对无误后交箱，并签收；

6、出纳整理单据，依照收银日报表各类收款内容，逐一核对；例如，某收银员收款现金多少、刷卡多少、礼券等单据，送交会计登帐，并将收款日报表、现金长短款及伪钞报告送交财务主管及人事主管进行相应责任处理；

7、待银行存入款项后，进行最终确认，如发现仍有伪钞，责任人为出纳；

至于收银备用金，用途为找零，主要看您所在地区，如果刷卡量较高，可适度降低，一般而言，每位收银员给500元即可，重点要注意营业期间及时换零钞，这比订下来一个备用金的数字来得更加重要。

书的部份，可以到大型书店找一般的商场或超市流程的书，很多的。提问者评价

非常感谢…… 呵呵 要是有一整套的管理资料就好了！

第二篇：商场财务收银工作流程

商场财务收银工作流程

接到营销员开具好的订货单、销售单检查①订货单、直销单要按商场规定的单据填写要求填写，单据上开具的商品品名、规格、型号、价格、购货金额、折扣等是否正确，单据上不得附加其它条款；②补定金应开具红字订货单冲销原订货单，将原定货单的经销商联和顾客联与重新开具的订货单一起交于收银台；③顾客调货的开具红字订货单冲销原订货单，如调货后订货金额小于原订货单金额由商场经理和商户负责人在红字订货单上签字确认，将原订货单经销商联和客户联收回附在红单后，与新开的订货单一起交于收银台；④顾客退货的应开具红字订货单，由商户负责人和商场经理在红字订货单上签字确认退款金额，收回原订货单经销商联和顾客联，退还顾客订货款后，顾客应在红字订货单上签“订货款已收回”并签名确认；⑤补交尾款的，核对销售单与原订货单金额品名等是否一致，并将原订货单据审核完毕收取现金的加盖现金收讫章，银行刷卡的加盖转讫章，如遇顾客需要开发票的，应填写发票记录明细表，仔细登记发票号码，开票日期，销售单号，金额及商填写完毕，让商户签字确认后，即可开据发票，并将销售单的顾客联收回附在发票后，订货单不开发票根据主管会计复核过的订货单或销售单的商场财务联，登记现金日记帐，依据银联交易单登记刷卡手续明细表订货单统计表，将销售单后勤联与订货单统计表报后勤统计员取的现金、转帐及时填写缴款单，由公司会计收至公司，核对当日现金帐当日刷卡交易当日结算，务必做到现金的日清、日结、准确无误，当日的营业额核对正确后，按规定时间及时上交，余款要封存加盖复核印章保管，及时填制各商户台帐。

第三篇：收银流程

收银员工作流程

收银员工作是记录店内营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。他要求每一名收银员熟练的掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中真正的起到监督，把关的职能作用，为下一部财务核算奠定良好的基础，其工作内容包括；

（一）班前准备工作

1前厅收银员依照班次于上岗前签到，由收银领班监督执行并编排报表。2收银员盒领班一起清点备用金，无误后在登记本上签收，班次之间必须办理备用金交接手续，并在等基本上登记签字。

3检查电脑系统的日期，时间是否正确如有日期不对或时间不准确，应立即通知领班进行调整并检查色带纸带是否足够。

4检查收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。

（二）正常操作工作程序

1收银员接到需要录入单据时核实好单据上日期，下单人姓名领导签字没有涂改后方可录入。

2遇到客人退酒水或小吃时要由服务员开单经理签字，吧台签字方可操作

（三）结账工作流程

1客人要求结账时，根据结账台号打出预结单有客人确认会凭结账单与客人买单。

2收银员必须保证每一笔账单都与结账单相符并询问客人是否需要开发票、3作废单据有相关人员说明作废原因，由经理签字操作，收银员收回账单上交财务审计审核。

4收银员在本次营业结束后应作当班结账，在日常营业结束后应作总班结账、仔细核对当日的消费情况及收入情况。

（四）单班，总班结账

在每班结束后，要做当班总结在当日营业结束后，要做总班结账根据所需打出报表。

（五）发票管理

为客开取发票时结账单要和说开发票金额一致，发票要和税务平台号码相符，不得跳号，发票开出后不得私自作废。

收银员必须保证每一笔账单一致，并问清楚结账方式是否需要开区发票

（六）现金.支票.信用卡的收款程序

1现金

收取现金应注意辨别真伪和币面是否完整无损

除人民币外其他币种不予接受

2支票

收取支票应检查是否有开户行账号和名称，印记完整清晰，并在登记本上留好客人姓名电话。

3信用卡

核对卡号是否与POS机刷出的一致，在进行操作不可提现。

第四篇：收银流程

收银工作流程

一、前厅收银员操作流程 1． 入住（CHECK—IN）

检查前厅接待处交来之R.C单及有关资料是否正确齐全，并利用电脑进行查询核对无误后在R.C单上签名，将R.C卡放入相应的房间R.C袋中，对不符合要求的R.C单要退回前厅接待处。2． 退房（CHECK-OUT）

A． 接过客人钥匙，从资料袋中拿出客人资料，同时打电话通知楼层查房，并将回复电话之分机号码知会楼层服务员，以便工作。

B． 问清客人之结算方式，利用电脑敏捷操作，打出FOLIO交客人审阅并签名，（连同所有小单一起交客人），检查客人之签名是否同R.C单之签名一致。C． 根据实情收支款，注意找换之准确及检验货币之真伪。班次 A、早班

1、接班时候点清备用金、信用卡、支票、查看外币兑换水单，专用发票、电脑帐单及零钱存量，一旦不足及时申请认领更换，检查各类文具是否齐全，摆放到位确保工作的顺利开展。

2、阅读交班日志，掌握上次离岗至今的工作概况，了解此间问题发生的原因及处理的结果，牢记遗留待处理的所有问题，以便及时正确地予以解决；

3、帐单结算准确及时，房号、交易代码选择无误，准备好帐单，无丢单，漏单，错单，串单现象发生。

4、查看宾客离店预报，了解客人消费情况，准备好帐单，注意客人结帐时的特殊要求。

5、退房报吧迅速，帐目清晰，选用支付方式准确，收退现金，填写信用卡、支票无误，单位挂帐，内部帐手续齐全，开具专用发票内容完整、字迹清晰、数据完整。

6、办理入住手续迅速，收取现金无伪、残币，数量准确；刷卡正确选用签购单，日期准确，字迹清晰，仔细核对身份证与签名式样，查验止付名单；严格按银行规定收受支票，对票面的真伪性，印鉴的齐全清晰性能，清算行号、帐号、出票日期的正确性逐一检验并留下客人详细联系地址电话，开具押金收据内容完整，备注简短明确并签字确认；

7、外币兑换，确认外币类型，真伪，酒店允许兑换币种为美元、港币、日元、欧元，兑换金额一次不超过2000元人民币，请客人出示房卡及有关证件，填写兑换水单项目齐全，汇率使用正确，银行支票扣息及人民币金额计算准确，抄下客人证件号码并由客人签字确认。

8、随时掌握客人的消费余额，在客人余额不足时需提前完成催付工作，催付通知书上房号、客人姓名、消费总额等内容完整、表述清楚，同大堂副理的交接需有签字确认。

9、对本班突发事件或客人的特殊要求，不论其是否解决，都必须在交接班本上记录，并提出可行性操作办法，以便下班了解情况，正确处理，并总结经验，形成案例。

10、完成本班工作，减少遗留问题，确需下班解决的问题，在交班本详细记录房号、客人姓名，原因及处理意见，对当班期间无法或难以解决的问题应及时上报反映以获得尽快解决；

11、交班，打印本班次收银员结帐报告，计算出应转下班备用金数，清查好本班应交现金，信用卡、支票，并做好交接记录，为确保无误，离岗前本班发生事情和遗留问题应再次进行口头交接。B、中班

接早班工作，除按早班程序工作外还需进行以下工作：

1、注意催付客人结交押金情况，已续押金的客人通知大堂副理核消名单并在交班本上记录；

2、随时注意餐娱消费点的转单情况，遇转单后余额不足或接近当日房费的房间及时预以催付；

3、核对缴款袋数字和所交现金是否相符，核对无误后，将缴款袋在监督人（大堂副理或领班以上人员）在场的情况下投入保险柜中，投入保险柜后，在投袋记录簿上填写投袋人和监证人姓名及投入的袋数、投入时间、投入金额。

4、按规定程序交班 1﹚、备用金清点无误

2）、帐单顺号使用及起止号使用情况。3）、发票金额及起止号使用情况。

4）其他方面客人要求，需口头及书面交接清楚。C、夜班

接中班工作，除按早中班程序工作以外，需进行以下工作：

1、按房间逐一清查当日消费的帐单，核查有无漏单、错单、错房、错金额等现象并及时予以更正，检查有无客房中心洗衣单，迷你吧输单后未送单或送单不全、金额不符等现象并及时催客房中心补单；

2、对于有团队入住，需统计团队当天的所有费用、房费、餐费及其他站点转来的消费是否相符；

3、过房费后清查客人的消费余额，对押金余额已接近催付限额的房间记录下其房号以提醒早班注意其签单消费，结余额接近零的房间进行帐务封锁；对于押信用卡的房间应查其消费是否接近消费限额，并进行授权。对于当日新到的止付名单的卡类，应一次性全部重查是否止付；

4、按规定程序办理交班.（同上）

注：各部门单据传递在稽核程序中有详细说明（略）

二、前台散客入住押金收取流程

1、登记入住时,前台接待员需查核定房单的指令,如客人没有允许挂帐的指令或未有定房人付款的承诺,前台接待员须向客人详细说明及收取住房押金或消费定金。

2、收取定金的计算公式为：（四舍五入取整数部分）。

3、如客人对押金数目有异议，请大堂副理决策，按大堂副理的指令办理押金收取手续，收银员不得随意减少客人应交押金数额。

4、定金收取由前台收银员负责执行。

5、客人可用押卡（信用卡）方式，也可用现金支付定金。收到客人现金时前台收银员应当面复点及唱念金额并开具相应押金收据，一联交客人留存并通知客人于办理退房时一并出示有效数据，另一联输入电脑后交稽核，一联作为留存于客人退房时复核。当客人要延期离店时，前台接待员须及时向客人说明需收取需住日期所需的定金。

6、当客人离店结帐时，客人出示定金收据，前台收银将根据客人消费额对超出金额部分向客人收取，未有超出定金额的余额将退还给客人，同时请客人在帐单上签字确认。

7、结帐完毕，前台收银员向客人收回客人的一联，与客人确认的帐单一并交于稽核。

三、押金单据挂失的操作流程

1、如果非原住店客人持有及出示定金收据时候，应要求客人出示原住店客人亲笔签署的授权书。

2、客人遗失押金收据，必须请客人出示有效证件，确认证件与本人相符。请客人稍侯，联系查看客人的交款收据存根，当确认客人确实已交款，打印出“押金遗失证明”（具体内容为：收据已遗失，原收据作废，所交款项已退还给本人，再因该收据发生纠纷由本人负责），让客人签字确认，并注明客人有效证件号码及联系方式。

四、应收帐款的管理

1、酒店财务部是酒店应收帐款的管理部门。依据酒店有关规定负责全店应收帐款的核算、清理、催收及考核工作。

2、酒店销售部依据酒店销售政策，负责客户的信用调查、信用期限确定、优惠条件的商定及协议签定等工作，并承担相关责任范围的催款责任。

3、应收帐款的分类：根据酒店的实际经营状况，应收帐款分为协议挂帐、担保挂帐、会议挂帐、团队挂帐及经营性坏帐等五类。

4、协议挂帐：指持有酒店有效的长期挂帐合同协议的单位或个人，在店消费所形成的应收帐款。

5、担保挂帐：指无任何协议的单位或个人，在点消费挂帐，由具有担保资格的担保人所形成的应收帐款。

6、会议挂帐：指持有一次性消费协议的单位或个人，因各种原因所形成的应收帐款。包括会议、宴会、一次性团体消费等。

7、团队挂帐：专指旅行社在店挂帐。

8、经营性坏帐：指酒店经营过程中的客人拒付、恶意逃帐等各种原因，经酒店管理层确认无法收回，已经按规定处理责任人后的应收帐款。

9、协议挂帐期限：原则上按月结算或累计5000元结算一次，超过此标准的合同协议必须经总经理签字同意。

10、担保挂帐期限：从担保行为发生之日起最长不超过20天。

11、会议挂帐期限：从会议结束之日起最长不得超过10天，协议为现付，结算时转为挂帐的必须按照第五条的担保权限履行担保程序。

12、团队挂帐期限：原则上按月结算或累计5000元结算一次，最长不超过10天（旅游团队不在此项内）；超过此标准的合同协议必须经总经理同意。

13、协议挂帐客人在酒店各营业点消费，收银员必须在结帐前查阅合同条款，核对签单字样；签单字样不符、超出挂帐范围或超出协议挂帐金额的挂帐一律要求客人现付；客人有异议时，交大堂副理处理。

14、前台客人入住时，客人提出由酒店人员担保，若担保人为销售人员，由前台接待与相关销售人员联系，销售人员必须在五分钟内给予答复并声明担保消费项目和金额，若为电话通知担保，由大堂副理做好记录，次日早十点以前必须补签担保，否则要求客人现付。

15、会议挂帐，收银员必须查阅销售部的有关会议通知，核对签单字样，对于签单字样不符，超出挂帐范围或超出协议挂帐金额的消费一律要求客人现付。

16、团队消费一律按照销售部的团队确认单及预定单的要求挂帐消费，超出挂帐范围，超出协议挂帐金额的消费一律要求客人现付。

五、收银发票管理办法

1、收银到出纳领取发票必须在发票登记本上按面额、数量核对正确签字确认。

2、每使用一笔消费发票金额必须把存根附在相应的账单的上面。

3、每班下班之前必须把本班发入和发票存根核对清楚，不要或未付发票的客人要在财单上注明清楚，以便客人下次再入住时候索要发票。

4、每班所用发票的起止号都要准确的登记在收银班次表上。

5、本班结束之前，将剩余发票起止号详细的登记在交班本上，每班在接班时都要严格核对。

6、每班交接的发票都要视同现金管理。

稽核工作流程

一、关于帐务处理及单据传递流程 一〉前台部分：

1.帐单、入住登记单、押金收据单、杂项收费单、迷你吧消费单、洗衣单统一到财务部稽核处领取。

2.在领取单据时，应登记造册，个人签字，领取人应检查票据是否连号，若不连号，应当及时说明。使用单据时，必须连号使用，如有作废的单据，应注明作废原因；需保持联次的完整性；同有效单据一并交予财务部稽核处，以便稽核检查、控制。

3.各收银员应以票据为凭证正确输入电脑，注：报吧结帐，应填写报吧本，输入电脑完毕后，于当天及时向客房部索取客人消费单据，与报吧内容进行核对，如发现问题，需确定责任人。

4.客房部须每日编制迷你吧消费日报表，并附相关单据，帐、物核实一致后，于当班营业结束将报表及单据交到财务部稽核处。（日审审核）

5.使用POS机刷卡结帐，收银员须在营业结束后打印刷卡交易流水明细。

注意事项：收银员必须根据酒店制定的折扣、减免权限制度进行监督，凭有效人签字后，方能操作减扣事宜。

二、客人离店时间的控制程序

1、住店离店结算帐单上要打印离店的时间。

2、规定客人在中午12点之后，下午6点之前离店，加上半天房租，下午6点之后离店结帐，加收一天房租。

3、超过规定时间离店结帐，而未加房租的是否有规定的批准手续。

三、房租减免的内部控制程序

1、减免房租要办理申请手续，填制申请表。

2、申请表应填写住客姓名、房号、房间数、房型、停留期间折扣率及减免的理由。

3、房租减免的权力到具体人。

4、收银处应凭减免申请表办理入帐，并将表放入帐卡里。

5、房间服务费是否在范围内或另行处理应详细说明。

6、稽核人员须每天统计减免的房租金额及减免数占房租收入的百分比。

7、稽核人员须每天统计减免客房的资料，并将不符规定的情况及时向领导汇报。

四、前台稽核程序

1、审查并核对“营业收入明细表”中当天房租收入与前台报表上的房租收入是否一致。

2、审查前台人员开具的“减扣单”及其他权限单据是否合理，是否经过有效人的批准。

3、审查前台收款员开出的“押金收据”、打印帐单，是否按顺序号码填写、打印，注销单据是否联次都在，开立的单据是否都已电脑过帐。

4、审核由前台收款转往财务部的离店客人未付款的总帐单和原始帐单的数字是否相符，资料是否齐全。

5、审核“迟付”报表中每笔业务有无正数金额，如为正数需有效人担保，并在20日内结算帐务。

6、审核客房酒水迷你吧日报表中消费明细是否系附“迷你吧单”并都已电脑过帐，核对报表结存数。

7、上述项目审核无误后，过房租，并编制营业收入日报表。

8、审核夜审编制的“营业收入日报表”中客房资料部分的数字是否一致。

财 务 部

第五篇：收银流程

收银上线操作流程

一、领取各柜台备用金（一次性零钱兑换够）

二、上线看柜台交接本，柜存表，查柜台物品是否和柜存表上数量吻合，有异处及时上报班

次主管进行查询并登记交接本。

三、交接完毕无异常CALL班次主管交接完毕一切正常

四、待客，售卖超市物品要仔细核对，不收假钱。忙档不慌不乱，做事有条不紊，排好先后

顺序依次售卖。

五、从柜台所售物品，服务员提货时要主动让收银员验货，数量、钱数吻合方可送入包厢

六、服务员所开ORDER单，收银员要进行核对，无误后方可输机出货品。

七、不得押单，累计，有单必需输机，ORDER单必须按号填写，如有错误必须由主管签字，错误单不得私自销毁，留单由主管处理

八、不得私拿柜台所多余钱数，多钱、少钱及时核对物品、钱数是否吻合，查明原因及时上

报

九、客人遗留物品做好登记，下班统一放一楼接待，和接待做好客遗物登记交接

十、客人遗留、不要的零钱及小费要及时投入各柜台的小费盒

十一、招待、免单的包厢做好登记，注明清楚，单据上必须有负责人签字，否则以私自招待

处理

十二、和各部门做好配合，控制好自己的情绪，不得带情绪工作，收银动作要熟练、规整，有客人必须面带微笑相迎

十三、不得私自脱离工作岗位，有事及时报备，有人替补做好交接方可离开柜台

十四、根据闲忙档，填好柜台所需物品领货单，领货单上须有班次主管签字方可派人去仓库

领货，领完货品要及时核对是否吻合方可上柜

十五、每月定期对柜台物品进行盘查，看是否有将近过期物品或已过期物品，及时上报以待

处理

十六、填好每日销售报表，注明每日所售柜台物品，各套餐（填写套餐内容），免单、招待

须用红笔填写以注明，给人以一目了然

十七、和对班做好交接，有异处及时上报不得私自处理

十八、不得违章操作，不能不懂装懂私自做主，不得先斩后奏

十九、填好柜存表以作交接，柜存表上不得有乱改乱画情形，填错必须用涂改液进行修正，修正后须有班次主管在其修改之处签字，柜存表必须用油笔填写

二十、对班交接时如有疑问积极配合查出原因

二十一、交接完拿取所当班次的营业额，销售报表，领货单，到当班次主管处进行核对，填

写每日营业额报表，主管核对签字后方可下线

严格按照收银上线工作流程操作，如有违背，统按黑单处理呈报人：

总经理批阅：钱柜娱乐有限公司 董事长签核：2011年4月27日