城商行监管指标

第一篇：城商行监管指标

城商行监管指标

2011年，银监会上调了城商行几个关键监管指标数据。具体为： 资本充足率上调到10.5%，较2010年提高0.5%，核心一级资本充足率不低于7.5%，杠杆率不低于4%。

贷款拨备率不低于2.5%，拨备覆盖率不低于150%；

流动性覆盖率不低于100%，净稳定融资比率不低于100%。

针对银监会主席助理阎庆民要求，2011年城商行要达到三个确保—确保单体的中小银行不发生重大风险；确保中小银行的群体不发生重大风险；确保不因为中小银行板块引发区域性风险。

全国147家城商行中有40多家银行已经跨区域开设了110多家支行或分支机构。而等待上市或正积极筹划上市的城商行多达40家以上，而且，目前沪深两市已有136家上市公司参股到64家城商行中，城商行成为备受青睐的投资新宠。

按监管新规，城商行上市将被加上“资产规模大于800亿元，净利润收入超20亿元”两项指标。截至2010年底，全国147家城商行里，资产规模超过800亿元的还不到一半，而净利润过20亿的更是凤毛麟角。

针对当前扩张势头，银行监管二部主任肖远企提出了监管部门的指导性意见。“现在摆在147家城商行面前的有5条路，每家银行都要找到适合自己发展的路子。”少数实力强的银行应进一步做大成为全国乃至全世界有影响的银行；部分有实力的银行发展成为区域性银行；实力一般的银行发展成为专门为社区服务的小银行；还有一部分银行可以发展成为提供某类专业特色产品服务的银行。

截至2010年末，全国147家城商行资产总额为78526亿元，在全国银行中占比8.53%，增幅为38.25%。各项存款余额突破6万亿，在全国银行中占比8.29%，几乎与资产总额所占比例相当。

第二篇：金融机构主要监管指标

金融机构主要监管指标

一、偿付能力指标

1、资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍市场风险资本）*100%

=(核心资本+附属资本-贷款损失准备未提足部分-入股联社资金)/（风险加权资产+12.5倍市场风险资本）*100%

2、核心资本充足率=（核心资本-核心资本扣除项）/风险加权资产+12.5倍市场风险资本）*100%

=（(核心资本-贷款损失准备未提足部分-入股联社资金*50%)/（风险加权资产+12.5倍市场风险资本）*100% 注：核心资本=所有者权益合计数(包括当期损益)贷款损失未提足部分=应提贷款损失准备-已提贷款损失准备 应提的贷款损失准备=关注类贷款*2%+次级类贷款*25%+可疑类贷款*50%+损失类贷款*100% 加权风险资产=金融机构的债权+贷款风险资产+其他资产-资本扣减项

对金融机构的债权=对商业银行债权*20%+对其他金融机构债权*100% 对商业银行的债权=存放其他同业款项+存出保证金

对其他金融机构的债权=存放联社款项-联行存放款项+拨付营运资金+调出调剂资金+入股联社资金+拆放银行业

贷款风险资产=个人住房抵押贷款(抵押贷款+质押贷款)*50%-呆账准备余额+其他对公司和个人的债权(剩余贷款)*100% 其他资产=待处理抵债资产-变现利息+应收利息+其他应收款+固定资产净值+固定资产清理+在建工程+递延资产

资本扣除项=贷款损失准备未提足部分+入股联社资金

核心资本扣除项=贷款损失准备未提足部分+入股联社资金*50%

3、贷款损失准备充足率=贷款损失准备余额/应提贷款损失准备*100%

二、资产质量指标

1、不良贷款率=不良贷款余额/各项贷款*100%

2、拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额*100%

主要财务指标

一、存贷比例=各项贷款余额/各项存款余额*100%

二、应付利息备付率=应付利息余额/定期存款月平均余额*100%

三、备付金比例=备付金/各项存款*100% 备付金=现金+业务周转金+准备金存款+存放其他同业款项+存放联社款项-中央银行法定存款准备金-借入中央银行款项

中央银行法定存款准备金=各项存款*中央银行法定存款准备金率

四、资产流动性比例=流动性资产/流动性负债*100%

五、拆入资金比例=拆入资金/各项存款*100%

六、不良贷款预计损失抵补率=(呆账准备+呆账准备借方发生

额)/(不良贷款预计损失额+呆账准备借方发生额)*100%

七、最大一户贷款比例=最大一户贷款余额/资本总额*100% 资本总额=实收资本+股本金+资本公积+盈余公积

八、最大十户贷款比例=最大十户贷款余额/资本总额*100%

九、资产利润率=实际利润总额/资产平均余额*100% 实际利润总额=税前利润总额+本期呆账准备借方发生额-本期呆账准备少提金额-本期应付利息少提数-本期应收利息增加数-本期折旧少提额

全年资产平均余额=(年初资产余额/2+一季度末资产余额+二季度末资产余额+三季度末资产余额+四季度末资产余额/2)/4

十、固定资产比例=（固定资产净值+在建工程）/资本总额*100%

十一、利息回收率=（利息收入-表内应收利息增加额）/（利息收入+表外应收利息借方发生额）*100%

十二、实付利息=利息支出-应付利息较年初增加数

十三、扎差收入=营业收入+营业外收入-金融机构往来支出

纳税调整

一、纳税的调减

1、国债利息收入

2、企业安置残疾人员

在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。

3、企业为开发新技术、新产品发生的研究开发费用，未形成无形

资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按开发费用的50%加计扣除。形成无形资产的按照无形资产成品的150%摊销。

4、根据《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号），对其涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后，按照以下比例计提的贷款损失专项准备金，准予在计算应纳税所得额时扣除：

（一）关注类贷款，计提比例为2%；

（二）次级类贷款，计提比例为25%；

（三）可疑类贷款，计提比例为50%；

（四）损失类贷款，计提比例为100%。

注：涉农贷款，是指《涉农贷款专项统计制度》（银发[2007]246号）统计的以下贷款：

（一）农户贷款；

（二）农村企业及各类组织贷款。

本条所称农户贷款，是指金融企业发放给农户的所有贷款。农户贷款的判定应以贷款发放时的承贷主体是否属于农户为准。农户，是指长期（一年以上）居住在乡镇（不包括城关镇）行政管理区域内的住户，还包括长期居住在城关镇所辖行政村范围内的住户和户口不在本地而在本地居住一年以上的住户，国有农场的职工和农村个体工商户。位于乡镇（不包括城关镇）行政管理区域内和在城关镇所辖行政村范围内的国有经济的机关、团体、学校、企事业单位的集体户；有

本地户口，但举家外出谋生一年以上的住户，无论是否保留承包耕地均不属于农户。农户以户为统计单位，既可以从事农业生产经营，也可以从事非农业生产经营。

本条所称农村企业及各类组织贷款，是指金融企业发放给注册地位于农村区域的企业及各类组织的所有贷款。农村区域，是指除地级及以上城市的城市行政区及其市辖建制镇之外的区域。

中小企业贷款，是指金融企业对年销售额和资产总额均不超过2亿元的企业的贷款。

金融企业发生的符合条件的涉农贷款和中小企业贷款损失，应先冲减已在税前扣除的贷款损失准备金，不足冲减部分可据实在计算应纳税所得额时扣除。

二、纳税调增

1、非合理的工资薪金支出

2、超过允许扣除标准的职工福利费、工会经费

职工福利费不超过职工工资总额的14%，工会经费不超过职工工资总额的2%。

3、超过规定扣除标准的社会保障金 包括：五险一金、财险、寿险等

4、超过计税标准的业务招待费

即：按照发生额的60%税前扣除，但最高不得超过全年营业收入的5‰。

5、非公益性捐赠支出，超过规定标准的公益性捐赠支出

6、赞助支出

7、税收滞纳金、罚金、罚款和被没收财物的损失等

财务费用的各项提留

一、业务招待费

全年营业收入的5‰以内据实列支

二、业务宣传费和广告费 全年营业收入的15%以内据实列支

三、基本养老保险

集体部分按上年工资总额的20%计提，职工个人部分按上年个人工资总额的8%缴纳。

四、基本医疗保险

集体部分按工资总额的6%计提，职工个人部分按个人工资总额的2%缴纳。

五、失业保险金

按职工工资总额的20%计提

六、住房公积金

按职工工资总额的10%计提

七、职工福利费

按职工工资总额的14%据实列支

八、工会经费

按职工工资总额的2%计提

九、职工教育经费 按职工工资总额的2.5%计提

十、营业税及附加

按营业收入（不含金融机构往来收入）的3%计算缴纳，附加税为营业税的11.5%。

十一、盈余公积金

法定盈余公积按不低于税后利润的10%的比例提取 法定盈余公积累计达到注册资本的50%时，可不再提取 十二、一般准备

一般准备余额原则上不低于风险资产期末余额的1%

十三、管理费

按上年总收入的0.5%提取，由省、市两级联社统筹使用。

业绩考评指标

一、发展与质量

1、成本收入率=业务及管理费/营业收入*100%

2、资产利润率=利润总额/资产总额平均总额*100% 资产平均总额=（期初资产总额+期末资产总额）/2

3、贷款损失准备充足率=贷款损失准备余额/应提贷款损失准备*100%

4、偏离度=实际不良比率-上报的不良比率

贷款偏离度，也叫贷款分类偏离度是指贷款的账面分类和真实分类的偏差程度，是衡量贷款分类准确性的逆指标，即偏离度指标值越大，分类准确性越差；偏离度指标值越小，分类准确性越高。考核贷款分类偏离度有两个基本指标，不良贷款率的相对偏离度和绝对偏离度。

二、客户与市场

核心负债依存度=核心负债/总负债*100%

第三篇：“十大指标”监管实施方案

×××××医院

“十大指标”监管实施方案

按照省卫生厅《关于对全省二级以上医院实施“十大指标”宏观监管和考核评价的通知》（豫卫医[2011]19号）要求，结合2011年“医疗质量万里行”活动和“三好一满意”活动，经研究决定，制订本方案。

一、指导思想

深入贯彻落实党的十七大和十七届五中全会精神，以科学发展观为指导，以加强医院“十大指标”动态监管为抓手，细化“十大指标”目标责任管理，切实转变管理理念，转变发展模式，巩固和发展“医院管理年”、“医疗质量万里行”活动成果，带动医院各项工作科学发展，为人民群众提供“安全、有效、方便、价廉”的医疗卫生服务，促进我县医疗卫生事业健康、协调、可持续性地发展，更好地为我县经济社会又好又快发展服务。

二、组织管理

院内成立“十大指标”监管领导小组（领导小组成员名单附后），制订“十大指标”实施方案，负责“十大指标”监管阶段性工作检查、考评和指导工作，及时向上级卫生行政部门上报“十大指标”监管运行情况，并向全院通报，确保“十大指标”监管工作取得实效。

三、“十大指标”监管目标

3、平均住院日≤12天；

4、病床周转次数≥25次/年；

5、大型设备检查阳性率（CT、MRI、彩超等）≥70%（健康体检除外）；

6、开展优质护理服务示范病房数量达到70%以上。

（七）履行公共卫生职责指标：

1、法定传染病报告率100%；

2、完成突发事件医疗救治等政府性指令任务达到100%；

3、建立规范的PICU和RICU。

（八）医院经济管理及患者医疗费用控制指标：

1、医院经济运行情况良好；

2、物价及医院收入分配管理，科学、合理、合规，无乱收费、分解收费；

3、门诊人均费用、住院人均费用不高于同期、同行业、同级别医院平均水平。

（九）临床科研及科技创新指标：

1、每年开展新业务新技术不少于5项；

2、发表省级以上论文每100张床位不少于3篇；

3、科研立项或成果每年不少于3项。

（十）行风建设指标：

1、纠风工作领导组织机构健全，方案措施完善，案件处理资料完整；

6、认真总结、分析省、市“十大指标”监管考评专家组来医院考评时所发现的问题和不足，制订却实可行的整改计划，明确责任，抓好落实，推动“十大指标”监管工作科学、持续地发展。

五、工作要求

（一）实施“十大指标”宏观监管，是实现医院科学发展，提高医疗服务质量，保障医疗安全，降低就医群众医疗费用，且是经实践证实了的在医院管理上的一项成功经验。各科室要充分认识实施“十大指标”宏观监管的重要意义，精心组织，认真实施，确保“十大指标”监管工作取得实效。

（二）院“十大指标”监管活动领导小组，要定期深入科室检查、指导、落实“十大指标”监管运行情况，及时汇总相关信息，在做好上报工作的同时，向全院进行通报。

附：×××××医院“十大指标”监管领导小组名单

×××××医院

2011年2月14日

特别备注

第四篇：农商行监管指标

《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》（银监会令2008年第3号，2008年6月27日）、《中国银监会关于印发农村中小金融机构行政许可事项补充规定的通知》（银监发〔2011〕3号）有关农商行指标：

一、设立县（市、区）农村商业银行：

（一）注册资本为实缴资本，最低限额为5000万元人民币；

（二）不良贷款比例低于5％；

（三）资本充足率不低于10％，核心资本充足率不低于6％（考虑发起人拟缴纳的股本、中央银行票据置换因素后）；

（四）拨备覆盖率不低于150%；

（五）单一客户贷款余额不超过资本净额10%，单一集团客户授信总额不超过资本净额15%；

二、农村商业银行发起人：

（一）单个自然人投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的2％，职工自然人合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的20％。

（二）境内非金融机构作为发起人的，最近2个会计连续盈利，年终分配后，净资产达到全部资产的30％以上（合并会计报表口径）；具备补充农村商业银行资本的能力，除国务院规定的投资公司和持股公司外，权益性投资余额原

则上不得超过本企业净资产的50％（含本次投资金额，合并会计报表口径）；

（三）单个境内非金融机构及其关联方合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的10％。

三、（一）

（二）农村商业银行拨付支行的营运资金不低于100万元人民币，拨付各分支机构营运资金总额不得超过申请人资本总额的60％；

（三）不良贷款比例低于

5（四）资本充足率不低于8％，核心资本充足率不低于4

四、农村商业银行在注册地辖区以外的县（市）设立支行：

（一）监管评级在二级以上；

（二）农村商业银行拨付支行的营运资金不低于100万元人民币，拨付各分支机构营运资金总额不得超过申请人资本总额的60％；

（三）不良贷款比例低于

5（四）资本充足率不低于8％，核心资本充足率不低于4％；

（五）资产总额不少于50

（六）注册资本不低于5

（七）最近3个会计连续盈利，资产利润率不低于0.6％，资本利润率不低于11％。

五、农村商业银行跨区域设立地（市）分行：

（一）资产总额500亿元以上，注册资本不少于10亿元，不良贷款率3%以下，资本充足率11%以上，拨备覆盖率不低于150%；

（二）监管评级二级（含二级）以上。

风险监管核心指标（仅供参考）

资本充足率：≥10.5%（银监会〔2012〕第1号令：最低资本8%、储备资本2.5%）不良资产率：≤4% 不良贷款率：＜5% 资产损失准备充足率：≥130% 贷款损失准备充足率：≥130% 贷款拨备覆盖率：≥150% 贷款拨备率：≥2.5% 单一集团客户授信集中度：≤15% 单一客户贷款集中度：≤10% 单一客户关联度：≤10% 集团客户关联度：≤15% 全部关联度：≤50%

资产利润率：≥0.6% 资本利润率：≥11% 成本收入比率：≤40% 流动性比例：≥25% 流动性缺口率：≥-10% 核心负债依存度：≥60% 人民币超额备付金率：3-10%之间 存贷款比例：≤75% 累计外汇敞口头寸比例：≤20% 净稳定资金比例：＞100% 流动性覆盖率：≥100% 杠杆率：≥4%

第五篇：监管风险指标达标

监管风险指标达标

一、抓观念转变，完善工作机制，夯实达标工作基础

我们充分认识到风险管理指标达标的紧迫性、重要性，把达标提升工作作为经营发展的核心任务。一是落实领导机制，建立由一把手负责的达标工作组织机构，层层明确专人负责达标工作，把每个岗位人员工作都与达标提升有机联系起来，形成全员参与、共同促进的工作格局。二是落实责任制，按照各项风险管理指标规划目标细化各项目标任务，及时分解落实到各层级的单位，明确时限要求、责任，逐级监督落实。三是落实奖惩机制，并与干部任用、薪酬分配等挂钩，做到奖罚分明，切实增强各级干部员工的积极性和主动性，为达标工作顺利开展奠定坚实基础。

二、加快消化历史包袱，为完成达标工作铺平道路

近年来，我县农村信用社经营改革发展，有效消化了大量历史包袱，但受多种因素影响，我县农村信用社任务还较重，必须加快消化历史包袱，才能轻装上阵。一是突出重点，周密安排，实现消化历史包袱最佳效果。要进行全面清理摸底，深入分析，做好归类及统计，合理确定消化各类历史包袱的顺序，分别制定有针对性的计划安排，认真落实，扎实推进消化历史包袱工作。二

是提高经营管理水平，加大贷款投放、指导加强资金管理等多种途径有效增加收入，加快消化历史包袱进程。

三、努力清收盘活各类不良贷款，提高资产质量

不良贷款是农村信用社最主要的风险资产，也是制约风险管理指标达标的最重要的因素，必须在严控新增不良贷款的基础上，集中力量消化处理。一是要加大清收不良贷款工作考核和奖励力度，调动每一位干部员工的积极性，使清收不良贷款成为全员性的工作，提高清收成效。二是要进一步加大依法清收工作力度，切实加强与当地党委、政府以及司法机关的沟通联系，为依法清收创造良好条件，解决赖帐户、针子户欠款问题。三是要进一步拓宽清收不良贷款的思路和渠道，按照不良贷款形成的原因逐笔分析，采取公告催收、风险代理、债权拍卖等方式方法，探索不良贷款清收的新途径，务求实效。同时，要积极处置抵债资产，对现有的抵债资产进行排序和分析，以竞价拍卖处置变现方式为主，辅以租赁、折价入股等方式盘活资产，实现资产处置收益最大化的目标。四是组织好贷款核销工作。要加强成本核算，努力增加效益，用足用好呆账核销政策，做到符合核呆政策的应核尽核，尽可能多核销呆账贷款，推动不良贷款“双降”，提高资产质量。五是严格控制新增不良贷款，坚决遏制不良贷款反弹。六是加大隐性不良贷款清收盘活。要真正摸清隐性不良贷款底数，逐笔建立台帐，明确责任人，落实责任清收措施，多措并举抓好清收盘活。逐步把不良贷款占用形态调实。

四、加快业务发展，把经营规模做大、业务做强，提高经营效益和质量

一是要按照“增加总量、调优结构、降低成本”的原则发动全员广泛吸收各类存款，特别是要着力营销扩大农民和社区居民储蓄存款，着力营销增加工商企业存款和涉农财政性存款、拆迁补偿资金和国土、交通、社保、房管、供电等行政事业法人单位的存款，降低存款综合成本，并提高存款的稳定性、效益性，扩大市场份额，夯实发展基础。二是要在坚持“效益优先、风险可控”的原则下积极投放贷款，确保农户和农业产业化龙头企业正常发展资金需要，重点支持县域优质中小企业扩大规模、提高产品质量，适时参与支持优势重点企业和项目建设发展，提高资产质量，增强营业收入的稳定性。三是要坚持“统筹考虑、合理安排、及时调度”的原则加强非信贷资金管理，合理核定库存现金限额，压缩无息低息资金占用，及时清理处置闲置资产，努力提高资金营运效益，增加收入。四是要按照“扩大范围、稳步推进、效益覆盖风险”原则抓好中间业务市场的开拓，积极完善信用卡服务功能，扩大使用范围，稳妥开办银行汇票承兑和担保类、承诺类、保理类、理财类、咨询顾问类等业务，在防控风险的前提下努力增加中间业务收入。