第一篇：商业银行考试题库2
1、商业银行贷款发放和使用应遵循安全性、流动性、效益性
2、短期贷款一年以内(含一年)
3、按贷款方式划分信用贷款、担保贷款、票据贴现
4、贷款五级分类的标准正常、关注、次级、可疑、损失
5、自营贷款的期限一般最长不超十年
6、商业银行各项贷款与各项存款之比不超75%
7、商业银行年末存贷比例不得高于
80%
8、一年期以上中长期贷款余额与一年期以上存款余额的比例不得高于 120%
9、商业银行资产负债比例管理指标中资产利润率为利润总额与全部资产的比例不低于0.5%
10、短期贷款展期期限累计不得超过原借款期限
11、商业银行资产负债比例管理指标中一般要求企业的流动比率应高于)
D：200%
13、下列那个担保形式不属于物权担保()D：保证
14、对担保合同说法正确的是()A：被担保合同与担保合同属于主从合同关系
15、商业银行再贴现业务是指()C：商业银行持未到期的贴现票据向中央银行请求贴现
16、动产抵押质权人最主要的权利是优先速动比率权
17、商业银行发放贷款的种类主要为自营贷款
18、商业银行核销呆帐贷款的程序是先认定后核销 20 贷款实收利息占贷款利息收入的比例不低于90%
21、抵押人不履行合同时，抵押权人有权变现抵押物优先受偿
22、有关保证
B：保证方式有一般保证连带责任保证之分
C：不管保证人承担的是履行责任还是赔偿责任，保证人都可能承担赔偿责任。
D：债权人抛弃其债权的担保物权时，在该担保物权的期限内，保证人的保证责任免除
23、抵押权因抵押物灭失而消灭，因灭失所得赔偿金，应当作为()C：抵押财产
25、下列哪一种对担保物权的说法：（）。
A 担保物权与所担保的债权，同生同灭 B 当事人约定的或者登记部门要求登记的担保期间，对担保物权的存续不具有法律约束力 C 担保物权所担何的债权的诉讼时效结束后，担保权人在诉讼时效结束后的2年内行使担保物权的，人民法院应当予以支持
26、手续齐备，登记部门应在不超过（5个）工作日内办理完成抵押登记，最长不超过10个工作日。债权人在债务人全面履行债务后，应在5个工作日内以书面形式通知登记部门办理注销抵押登记手续。
27、债务履行期届满质权人未受清偿的，质权人可以继续留置质物，并以质物的全部行使权利。
28、以载明兑现的汇票、支票、本票、债券、存款单出质的，其兑现日期后于债务履行期的，质权人在兑现日期届满时兑现款项。
29、破产企业财产优先拨付（）后，按照破产企业所欠职工工资和劳动保险费用，税款、破产债权顺序清偿。质押贷款
30、债务人与保证人共同欺骗债权人，订立主合同和保证合同的，债权人可以请求民法院予以撤消，因此给债权人造成损失的，其赔偿责任由（）承担。保证人与债务人承担连带赔偿责任
32、抵押物折价或者折卖、变卖所得的价款、当事人没有约定的，按（）顺序清偿。实现抵押权的费用、主债权的利息、主债权
33、根据《证券公司股票质押贷款管理办法》，股票质押贷款的期限最长为（）。6个月
35、抵押物登记记载的内容与抵押合同约定的内容一不致的，以（登记记载）的内容为准。
36、商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股票，应当自取得之日起（一年）内予以处分。
37、银行人员在票据业务中，对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的，处 5年以下有期徒刑或者投役
38、银行工作人员违反规定，向关系人发放从用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件，造成较大损失的处（）。
B 5年以下有期徒刑或拘役，并处1万元上10万元以下罚金
39、我国担保法及其司法解释所规定的“保证期间”性质，是指（）A 除斥期间 40、保证期间，人民法院受理债务人破产案件的债权人申报债权后在破产程序中未受清偿的部份，保证人仍应当承担保证责任。债权人要求保证人承担保证责任的，应当在破产程序终结后（）内提出。
D 6个月
41、担保物权所担保的债权的诉讼时效结束后，担保权人在诉讼时效结束后（）内行使担保物权的，人民法际应当予以支持。2年
42、人民法院告之权利受让人在收到土地使用权转移裁定之日起（）内，未到土地行政主管部门申请办理土地变更登记或者逾期申请的，土地行政主管部门可依法处理。
30日
43、人民法院在案件执行完后，应在（1个月）内对未予执行的土地使用权裁定解除查封
45、申请人民法院强制执行的期限，双方或者一方当事人是公民的为一年，双方是法人或者其他组织的为 6个月
47、动产抵押质权人最主要的权利是()留置质物的权利
48、按《担保法》规定的方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款指。
A 保证贷款
49、(委托贷款)是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人根据委托确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等条件代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款只收手续费，不承担贷款风险。
50、按《担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款指抵押贷款
51、按《担保法》规定的质押方式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款指质押贷款
52、贷款人以购买借款人未到期的商业票据的方式发放的贷款指()B 票据贴现
55、贷款人根据法定贷款利率和中国人民银行规定的浮动幅度范围，经与借款人共同商定，并在借款合同中载明的某一笔具体贷款的利率为()D 合同利率
58、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款是关注类贷款
59、借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息的贷款是次级类贷款
60、借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失的贷款是可疑类贷款
61、在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分的贷款是损失类贷款
62、贷款人要求借款人对合同签订之后可能发生的事项，作出要做什么不做什么的保证的条款指承诺条款 63、衡量企业利用债权人提供资金进行经营活动的能力，以及反映债权人发放贷款的安全程度的指标是资产负债率；
64、衡量企业流动资产中可以立即用于偿还流动负债能力的指标是（速动比率）
67、如因保证人的无效保证行为造成经济合同债权人经济损失的，保证人（也应承担）相应的赔偿责任。；
68、办理保兑仓业务，买方企业应在我行开立保证金专户，并首期存入不低于票面金额（B）比例的保证金。B 30%
69、对借款人提出的借款申请应及时答复贷与不贷，短期贷款答复时间不得超过1个月。
70、城区支行所营销的县域增量企业，原则上企业净资产必须达到： 1500万元以上 72、《潍坊市商业银行县域公司业务营销管理暂行办法》规定，在县域业务营销中，城区支行与县域支行的营销地位是平等
73、县域业务营销实行业务主办行制度，县域企业的现有存量业务以＿＿＿为业务主办行。D、发生授信业务的支行
74、银行承兑汇票的单张票面金额不得超过1000万元。
75、客户未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从＿＿＿起转入逾期贷款管理。
B、到期日次日
76、我行规定，保理融资金额根据应收账款质量、结构、期限按一定的预付比率确定，预付比率最高不得超过发票实有金额的80％。
77、按照《担保法》规定，以财产抵押需办理抵押登记的，抵押合同自＿＿起生效。抵押登记之日
78、同一财产向两个以上债权人抵押，且抵押合同已登记生效的，处理抵押物所得价款按照＿＿清偿。
B、抵押物登记的先后顺序
79、抵押人将已出租的财产抵押的，应当书面告知承租人，原租赁合同继续有效
80、同一债权既有保证又有物的担保，保证人对全部债权的50％部分承担保证责任。81、短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限
82、银行承兑汇票是以银行信用做担保的，若汇票到期，出票人账户存款不足，承兑银行必须无条件付款 83、除国务院规定的投资公司和控股公司外，有限公司和股份有限公司对外投资额不得超过本公司净资产的50％。
84、短期贷款系指贷款期限在1年（不含1年）以内的贷款。
85、法人账户透支最高额度的确定要根据贷款用途、借款人月均销售收人、货款归行率等确定，透支额度原则上不超过借款人在我行开立账户的月均存款余额，且绝对额不超过（50）万元。
86、法人账户透支业务，客户透支额度一年一定，有效期最长不超过1年，从透支协议生效之日计算。透支额度在有效期内可循环使用。
87、透支期限是客户实际透支的具体期限，最长不得超过3个 88、《公司法》规定，以工业产权、非专利技术作价出资的金额不得超过公司注册资本的20％。89、保兑仓业务中的《提货通知单》是用于：控制发货的金额
90、保兑仓业务中，如果承兑汇票到期前20 日买方保证金账户余额不足以兑付到期承兑，支行根据承兑汇票和保证金账户余额的差额向卖方出具《退款通知书》。
92、对保全货物价格低于入库保全时的市场价格15% 以上的，要及早通知企业补充货物或尽快变现归还贷款。
93、办理保函业务，应按客户信用等级收一定比例保证金，根据当前我行实际情况，客户必须存足100%保函金额的保证金。
94、保函的有效期限应根据主合同（或主债务）的履行期限确定，贸易项下的保函期限不超 1年（含1年）
95、保函的有效期限应根据主合同（或主债务）的履行期限确定，工程项下的保函期限不超3年（含3年）
96、开具保函，应根据反担保方式一次性收取保函金额的担保费。0.5‰-3‰ 97、开具保函，每笔保函收取保函金额万分之一的手续费，最低收取100元。98、申请人银行承兑汇票质押贷款时，借款金额不能高于票面金额的 90％
99、票据拆分期限不超过 6个月
100、出口退税账户贷款比例原则上最高不超过出口企业应得退税款 70％
第二篇：商业银行国库从业人员考试参考题库.
商业银行、信用社国库从业人员考试参考题库
1.国家金库负责办理国家预算资金的收入和支出。2.中国人民银行具体经理国库。
3.组织管理国库工作是人民银行的一项重要职责。
4.支库以下的国库经收处业务，由专业银行的分支机构办理，负责收纳报解财政库款。经收处的业务工作，受支库领导。
5.人民银行依法对商业银行代理支库和商业银行、信用社国库经收处所办国库业务实施垂直管理。
6.国家预算收入分别由各级财政机关、税务机关、海关以及国家指定的机关负责管理、组织征收或监交。这些机关通称“征收机关”。
7.预算收入的收纳，分为就地缴库、集中缴库和税务机关、海关自收汇缴。
8.各征收机关对自收汇缴的税款和其他预算收入，应于当日入库，不得将税款和其他预算收入存入征收机关的经费账户，也不得存入储蓄账户和其他账户。
9.征收机关按规定从税款中提取的费用等款项，必须通过国库办理退库手续，不得自行从新收税款中抵扣。
10.国家预算收入按照中央预算和地方预算划分收入的方法分类，有中央预算固定收入、地方预算固定收入、中央预算与地方预算分成收入。
11.地方预算收入在各级预算之间的划分，分为上级预算固定收入、本级预算固定收入、上级预算和本级预算分成收入。12.各级国库库款的支配权，按照国家财政体制的规定，分别属于同级财政机关。
13.各级国库库款的支拨，必须根据同级财政机关的预算拨款凭证办理。
14.各级国库库款的支拨，必须在同级财政存款余额内支付，只办理转账，不支付现金。
15.预算收入的退库，由各级国库办理，国库经收处只办理库款收纳，不办理预算收入的退付。
16.各级预算收入的退库，原则上通过转账办理，不支付现金。17.凡代理国库业务和办理国库经收业务的商业银行、信用社均应设立“待结算财政款项”一级科目。
18.国库经收收纳的预算收入，一律使用“待结算财政款项”科目下的“待报解预算收入”专户进行核算，不得转入其他科目。
19.国库使用的会计凭证属于银行的“特定凭证”。
20.国库业务原始凭证分为收入缴库凭证、收入退库凭证、更正收入错误凭证、库款支付凭证和上划库款凭证。
21.缴款书是国库办理收纳预算收入惟一合法的原始凭证。22.国库经收处所收款项是代收性质，不算正式入库。各级预算收入款项，以缴入支库为正式入库。
23.人民银行可以按照机构分布情况委托商业银行代理国库支库业务。经收预算收入的商业银行分支机构和信用社均为国库经收处。
24.国库经收处在受理缴款书后，必须及时办理转账，不得无故 压票，在各联次上加盖收(转)讫业务印章的日期必须相同。
25.国库经收处收纳的预算收入，应在收纳当日办理报解入库手续，不得延解、占压和挪用；如当日确实不能报解的，必须在下一个工作日报解。
26.国库经收处收纳的预算收入属代收性质，不是正式入库。国库经收处不得办理预算收入退库。
27.代理支库的国库主任由代理行行长兼任，副主任分管国库工作的副行长兼任。
28.代理支库的商业银行，以及办理国库经收业务的商业银行和信用社不得违规为征收机关开立预算收入过渡账户。
29.代理支库应设置记账、复核、事后监督和国库会计主管等岗位。
30.代理行应配备政治素质好、具有高中或中专以上学历、持有国家颁发的会计从业资格证书的人员。
31.代理支库办理的拨款、退付业务实行经办人员、国库部门负责人(或国库会计主管)和国库主任三级审核制度。
32.代理支库办理预算资金拨付，应于接到拨付指令当日及时办理，不得延误、积压；如当日确实不能办理的，最迟在下一个工作日办理。
33.代理支库应持上级人民银行核发的“中国人民银行国库业务检查证”定期或不定期检查、辅导辖区内各分支机构和其他金融机构办理乡(镇)国库和国库经收处执行国库制度的情况。34.代理支库在业务检查中，发现辖区内乡(镇)国库和国库经收处有占压、挪用税款等违规、违法问题，应及时向上一级人民银行报告。
35.商业银行、信用社占压、挪用所收纳税款的，按《金融违法行为处罚办法》予以处罚。其规定：金融机构占压财政存款或者资金的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上、3倍以下的罚款，没有违法所得的，处5万元以上、30万元以下的罚款；对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分，对其它直接责任的主管人员和直接责任人员给予降级直至开除的纪律处分。
36.国库经收处不按规定设置“待结算财政款项”科目核算其经收税款的，视情节轻重，处1000元以上、5000元以下的罚款。
37.国库经收处将经收税款转入“待结算财政款项”以外其他科目或账户的，视同挪用预算收入处理。视情节轻重，处5000元以上、20000元以下的罚款。
38.国库经收处拒收纳税人缴纳的现金税款或纳税人存款账户余额充足而拒绝划转税款的，视情节轻重，处5000元以上、20000元以下的罚款。
39.乡(镇)国库和国库经收处压票不按规定入账的，按《违反银行结算制度处罚规定》的有关条款进行处罚。
40.代理支库在业务检查中，发现辖区内乡(镇)国库经收处有占压、挪用税款等违法、违规问题而隐匿不报的，除对乡(镇)国库或国库经收处予以处罚外，对代理行要视情节轻重处5000元以上、20000 元以下的罚款，直至取消其代理资格。
41.国库监督管理的主要内容是：对国库内部控制与管理；对商业银行、信用社代理的国库业务的监督和管理。
42.国库监督管理工作实行分级负责制。国库主任（副主任）负主要领导责任；国库部门负责人负直接领导责任；国库监督管理人员负直接责任。
43.国库监督管理人员应持有中国人民银行颁发的执法证，应当具备较高的政治素质及相应的专业知识，原则上应具有三年以上国库工作经历。
44.国库监督管理分为业务操作环节的监督管理和业务管理环节的监督管理。
45.对商业银行、信用社代理的国库业务的监督管理按业务性质的不同，可分为对代理国库的业务、对国库经收处业务和对国库集中收付业务的监督管理。
46.国库监督管理的方式，按监督管理行为实施的场所分为现场监督管理和非现场监督管理。
47.税收收入电子缴库，是指联网单位通过横向联网系统，采用电子方式，办理税收收入缴库、退库、更工、免抵调、对账等业务以及共享信息的过程。
48.电子缴库信息的传输实行全过程加密及身份确认，能够保证信息的安全性、完整性、不可篡改性和不可否认性。
49.税收收入电子缴库业务的电子凭证包括电子缴款书、电子缴 税付款凭证、电子缴库入库清单、电子退库书、电子更正通知书和电子免抵调通知书。
50.税收收入电子缴库，实行划缴入库和自缴入库两种方式。划缴入库方式采用电子缴款书取代纸质缴款书办理税款缴库相关业务；自缴入库方式以纸质缴款书为依据，电子缴款书为辅进行比对核销办理税款缴库相关业务。
51.税收收入电子缴库采取划缴入库方式的，应当由纳税人与其开户银行事先签订具有法律效力的授权划缴税款协议。
52.电子缴税付款凭证，是由纳税人开户银行根据接收的电子缴款书相关要素信息生成，从纳税人账户划缴税款资金的专用凭证。电子缴税付款凭证必须加盖银行转（收）讫章方为有效。
53.纳税人开户银行根据已付款电子缴款书，打印电子缴税付款凭证一式二联，第一联作付款银行记账凭证，第二联作付款回单交给纳税人。
54.各联网单位办理电子缴库业务，必须按日对账，确保税款安全和准确。
55.财政存款专户、非税收入汇缴专户，是指财政部门为核算具有专项用途的财政资金开设的专用账户。
56.零余额账户是指财政部门或预算单位经财政部门批准，在国库集中支付代理银行开立的用于办理国库集中收付业务的银行结算账户，包括财政部门零余额账户和预算单位零余额账户。
57.各行（社）为财政部门开立财政存款专户、非税收入汇缴专 户的，须向人民银行国库部门报备。
58.各行（社）开立非税收入汇缴专户，代理行需与财政部门签订委托代理清算协议，明确清算内容、责任、义务和汇缴入库时间等。
59.开立零余额账户的各行（社），必须取得代理国库集中支付业务的银行资格认定。
60.代理国库集中支付业务的银行，应当严格按照财政部门下达的用款额度办理支付结算业务。
61.代理国库集中支付业务的银行，应当将零余额账户的开立、变更、撤销等基本情况于每年1月底前填制《零余额账户报备表》报人民银行国库部门备案。
62.国库的主要权限：
（一）督促检查各经收处和收入机关所收之款是否按规定全部缴入国库，发现违法不缴的，应及时查究处理。
（二）对擅自变更各级财政之间收入划分范围、分成留解比例，以及随意调整库款账户之间存款余额的，国库有权拒绝执行。
（三）对不符合国家规定要求办理退库的，国库有权拒绝办理。
（四）监督财政存款的开户和财政库款的支拨。
（五）任何单位和个人强令国库办理违反国家规定的事项，国库有权拒绝执行，并及时向上级报告。
（六）对不符合规定的凭证，国库有权拒绝受理。63.国库的基本职责：
（一）办理国家预算收入的收纳、划分和留解。
（二）办理国家预算支出的拨付。
（三）向上级国库和同级财政机关反映预算收支执行情况。
（四）协助财政、税务机关督促企业和其他有经济收入的单位及时向国家缴纳应缴款项，对于屡催不缴的，应依照税法协助扣收入库。
（五）组织管理和检查指导下级国库的工作。
（六）办理国家交办的同国库有关的其他工作。64.国库经收处应对缴款书的以下内容进行认真审核：(一)预算级次、预算科目、征收机关和指定收款国库等要素是否填写清楚。
(二)大小写金额是否相符，字迹有无涂改。
(三)纳税人(包括缴款单位或个人)名称、账号、开户银行填写是否正确、齐全。
(四)印章是否齐全、清晰，与预留印鉴是否相符。
(五)纳税人存款账户是否有足够的余额。纳税人以现金缴税时，应核对票款是否相符。
65.代理支库应加强对同级财政预算拨款的监督和管理，发现有下列情况之一的，一律拒绝受理：
（一）凭证要素不全的。
（二）擅自涂改凭证的。
（三）大小写金额不符的。
（四）小写金额前不写人民币符号的。
（五）大写金额与“人民币”字样间留有空白的。
（六）前后联次填写内容不一致的。
（七）拨款金额超过库存余额的。
（八）“预算拨款凭证”第一联末加盖拨款专用印鉴，或所盖印鉴与预留印鉴不符的。
（九）拨款用途违反财经制度规定的。
（十）拨往非预算单位又无正式文件或书面说明的。
（十一）超预算的。
（十二）预算级次有误或所填科目与政府预算收支科目不符的。66.代理支库应加强对各级预算收入退库的监督和管理，有以下情况的不予受理：
（一）地方政府、财政部门或其他未经财政部授权的机构，要求国库办理中央预算收入、中央与地方共享收入退库的。
（二）未经上级财政部门授权的机构，要求国库办理上级地方预算收入或共享收入退库的。
（三）退库款项退给非退库申请单位或申请人的。
（四）口头或电话通知要求国库办理退库的。
（五）要求国库办理退库，但拒不提供有关文件或依据、退库申请书和原缴款凭证复印件的。
（六）超计划又无追加文件要求退库的。
（七）其他违反规定要求国库办理退库的。67.商业银行、信用社代理支库的设立条件：
代理支库的金融机构必须是经过人民银行批准设立，具有良好的 信誉，较好的经营业绩，配备专职人员，内控机制健全，资金结算渠道畅通，核算工具先进，认真履行国库职责，并能按规定设置国库工作机构的金融机构。
68.代理支库有下列情况之一的，即为年审不合格：
(一)机构不健全、人员不到位、内部管理不严、制度不落实、存在风险隐患的。
(二)发生国库资金挪用、盗窃案件的。(三)存在严重的税款延解、占压现象的。
(四)对财政、税务等部门签发的拨款、退库凭证审核不严，造成资金损失，有连带责任的。
(五)国库业务核算质量低，屡次发生差错又无改进措施或改进无成效的。
(六)对自身或辖区内乡(镇)国库和国库经收处发生的重大问题隐匿不报的。
69.对代理国库业务的监督管理重点：
（一）机构设置与人员配备的合规性。
（二）相关会计科目设置与使用的合规性，资金结算渠道的完备性、安全性、畅通性，核算工具的完备性。
（三）内部控制与管理机制的建立与运行情况。
（四）办理预算收支业务的及时性、准确性和合规性。
（五）国库存款计息业务办理的合规性。
（六）商业银行、信用社对自身代理的国库业务的监督管理工作 开展情况。
（七）向管辖国库报送各类资料的真实性、及时性和完整性。70.对国库经收处业务的监督管理重点：
（一）会计科目和账户的设置、使用的合规性。
（二）收纳缴款人缴纳税费款项的及时性、准确性、合规性。
（三）预算收入资金划转国库的及时性、准确性、合规性。
（四）预算收入过渡账户开设的合规性。71.对国库集中收付业务的监督管理重点：
（一）支付清算协议和非税收入收缴协议履行情况。
（二）财政专户和零余额账户的开立、变动、撤销及报备情况。
（三）财政汇缴专户、财政专户划转资金的及时性、准确性。
（四）办理国库集中支付资金的支付、清算与退回业务的及时性、准确性、合规性。
（五）向管辖国库报送各类资料的真实性、及时性和完整性。72.国库现场监督管理的主要方法包括：
（一）对本级国库业务进行检查。
（二）对下级国库会计业务的实地检查。
（三）对商业银行、信用社代理的国库业务进行的执法检查。73.国库非现场监督管理的主要方法包括:
（一）对国库业务的各类凭证、附件、资料和报表进行核查。
（二）对代理国库业务的商业银行、信用社提供的资料进行分析、审核。74.税收收入电子缴库的流程：
税务机关根据纳税人授权划缴税款协议和纳税申报成功的信息，生成电子缴款书，通过横向联网系统将电子缴款书信息发送国库。国库收到电子缴款书后，将校验审核无误的转发至纳税人开户银行，校验有误的退回税务机关。纳税人开户银行根据收到的电子缴款书相关信息，按照授权划缴税款协议，及时从纳税人账户将款项划缴国库，并将付款成功和不成功的信息反馈国库。纳税人开户银行根据已付款电子缴款书，打印电子缴税付款凭证。国库收到纳税人开户银行划来的款项及反馈的信息后，将付款成功和不成功信息反馈税务机关。国库将资金与付款成功信息核对无误后办理入库，打印电子缴库入库清单。资金与付款成功信息核对不符的，国库向纳税人开户银行发起查询，纳税人开户银行应当及时查复。税务机关根据国库反馈的付款成功和不成功信息，及时处理税收征收管理系统中相关业务数据，对付款不成功的信息进行核实，并进行相应处理。税务机关按照纳税人的需要及有关规定，依据税收征收管理系统中已入库电子缴款书信息，开具完税凭证。
75.对各行（社）财政存款专户、非税收入汇缴专户、零余额账户专项检查的重点：
（一）财政汇缴专户、财政专户划转资金的及时性、准确性。
（二）财政专户和零余额账户的开立、变更、撤销及报备等情况。
（三）支付清算协议和非税收入收缴协议履行情况。
（四）办理国库集中支付资金的支付、清算与退回业务的及时性、准确性、合规性。
（五）向管辖国库报送各类资料的真实性、及时性和完整性等。76.代理支库代办业务费的使用：
代理业务费主要用于代理行办理国库业务的机器、设备的配置，以及代办人员的培训、奖励等费用的支出。
77.日常经办国库业务时遇到的难题以及需要国库解答的问题。78.你对加强代理支库或经收处管理的建议。
第三篇：商业银行对公客户经理信贷考试题库
题库
保证业务
单选题
1,保证是建设银行根据申请人的要求，以出具（a）的形式，向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由建设银行按照约定履行债务或承担责任的一项业务。
A保函 B贷款承诺书 C贷款意向书
2,保证业务按照（a）的性质，划分为境内保证和境外保证。
A受益人 B申请人 C担保方 3,保证业务构成银行的一项（c）。
A资产 B负债
C或有负债 4,投标保证业务的服务对象是（a）。
A投标方 B招标方
C代理人
5,对于期限在一年以内的保函，一般在出具保函时（c）收取。A按年 B按月
C一次性
6,（a）是指建设银行应承租方的要求，向出租方保证，如承租方不按期支付租金，建设银行将受理出租方的索赔，按照保函约定承担保证责任。
A租赁保证 B承租保证
C履约保证
7,保证业务的期限由建设银行和（b）协商确定。A受益人 B申请人
C代理人
8,保证主要用于需要银行（c）作为担保的各类活动。A负债 B资产
C信用
9,我行不办理为企业（a）及股本性投资提供保证（国家另有规定的除外）。
A注册资本 B企业借款
C企业账户透支
10,（b）是指建设银行应承包人的要求，向发包人保证，如承包人在规定的期限内不履行承包合同约定的义务，建设银行将受理发包人的索赔，按照保函约定承担保证责任。
A投标保证 B承包保证
C履约保证
11,（a）是指建设银行应预收款人要求，向预付款人保证，如预收款人没有履行合同或不按合同约定使用预付款，建设银行将受理预付款人的退款要求，按照保函约定承担保证责任。
A预收（付）款退款保证 B履约保证 C付款保证
12（b）是指建设银行应借款方的要求，向贷款方保证，如借款方不按期向贷款方偿还借款本息，建设银行将受理贷款方的索赔，按照保函约定承担保证责任。A银行委托保证 B借款保证
C付款保证
13,如受益人要求终止保函效力，由（c）制作《保函失效通知书》，交会计部门凭以销记表外科目明细账。
A风险部门 B信贷管理部门
C信贷经营部门
14,经办行因履行保证责任对外垫付资金，会计部门应按（c）向被保证人计收利息。
A罚款利率 B挪用贷款利率 C逾期贷款利率
15,申请人在建设银行出具保函后成为（b）。
A保证人 B被保证人
C受益人
16,银行委托保证的申请人为在我行有（c）的境内、外银行。
A贷款 B存款
C金融机构额度
17,向建设银行申请出具保函的企（事）业法人或其他组织是（a）。
A申请人 B受益人
C保证人
18,目前我行开办的（b）包括债券偿付保证、借款保证和帐户透支保证等
A非融资类担保业务 B融资类担保业务 C一般性担保业务 答案：b 19,财产保全保证业务的受益人是（a）。
A人民法院 B检察院
C公安机关
20,在执行信贷审批授权时，投标保证的授信金额折算系数为（c）。
A 0.5 B 0.75 C 0.25
多选题
1,保证业务的反担保方式有以下几种（abcd）。
A保证金
B第三方保证
C抵押
D质押
2,保证业务的基本当事人主要包括（abc）
A保证人
B申请人
C受益人
D代理人
3,信贷证明的当事人主要包括：（abd）
A投标人
B招标人
C担保人
D银行
4,建设银行出具的《银行信贷证明书》在出现以下任一情况时自动失效：（abcd）A申请人未通过资格预审
B申请人未中标
C《银行信贷证明书》有效期届满
D建设银行义务履行完毕。
5,建设银行不办理下列事项的保证（abcd）。
A违反中华人民共和国法律、法规和社会公共利益的保证
B企业注册资本及股本权益性投资的保证（国家另有规定的除外）C以建设银行分支机构为受益人的保证（总行另有规定的除外）D建设银行认为不宜办理的其他保证
6,建设银行保证业务的申请人，应同时具备下列条件（abcd）。
A资信状况良好，具备履行保函项下义务的能力 B能够向建设银行提供符合要求的反担保
C申请对外保证的，应具有合法的外汇资金来源 D依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记 7,对保证业务审查时应着重审查的内容包括（abcd）。
A保证事项主合同（或协议）是否真实、有效
B涉及保证履约责任的有关条款的约定是否公平合理 C根据具体保证事项的种类和特性，审查、分析保证申请人履行主合同（或协议）的能力条件等是否具备
D申请人承担该项目获利预测及出现违约后拟采取的补救措施的可行性等 8,银行出具投标保函后，在（abc）情况下，银行将根据招标方的索赔，按照保函约定承担保证责任。
A投标方中标后在投标有效期内撤销投标书 B中标后在规定期限内不签订招投标项下的合同 C未在规定的期限内提交银行履约保函等 D投标方未中标
9,承包保证应重点审查的内容包括（abcd）
A工程承包合同的内容，分析承包工程的技术难度，拟采取相应方法或措施的可行性
B承包方的资质等级
C完成国内外同类型工程的情况
D承包方按期、按质、按量完成承包任务的可能性 10,租赁保证应重点审查的内容包括（abcd）
A客户租赁设备的用途
B租赁设备的经济效益
C承租方按期支付租金的能力
D其他
11,付款保证应重点审查的内容包括（abcd）
A被保证人的资信状况、财务状况、资金安排及存款情况 B被保证人的现金流量在数量及时间上能否保证付款的需要 C被保证人能否交存符合我行规定的保证金或提供相应的反担保 D被保证人是否存在重大的诉讼风险或潜在的诉讼风险等
12,在办理预（收）付款保证时，如是向工程业主出具的保函，应重点审查的内容包括（ab）
A施工企业预收款的用途
B有无挪用或长期占用拖欠不还的可能 C商品供应方的生产能力和信誉 D市场曾对其商品质量的反映情况
判断题(1:正确；0：错误)1,境内保证是指受益人为境内企业（事业）法人或其他组织的保证（境内外资金融机构除外）。（1）
2,保证业务的申请人应为经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业（事业）法人或其他经济组织、境外金融机构（仅适用于银行委托保证）等。（1）3,办理保证业务时，如果债券偿付保证的申请人在我行的信用等级为AAA级，且发行的债券是可转债，可免除反担保。（1）
4,办理保证业务时，如申请人用定期存单提供质押，可按照质押率折算后替代同等金额的保证金。（1）
5,对外保证的受益人为中国境外机构或境内外资金融机构。（1）
6,办理保证业务时，如申请人是国际著名跨国公司在国内新设立的控股企业且在我行未获得信用等级，则可提供足额抵（质）押物或第三方保证作为反担保。（1）7,保证期间，被保证人要求修改保函的，已收取的保证费用可酌情退还。（0）8,银行委托保证的申请材料为委托行出具的保函或备付信用证及有关委托文件。（1）
9,办理对外劳务备用金保证时，应重点审查对外经济合作经营机构的经营情况，交存100%保证金的情况等。（1）
10,如修改保函涉及增减保证金额的，信贷经营部门应及时书面通知会计部门进行相应的会计处理。（1）
信贷证明
单选题 1，《银行信贷证明书》的有效截止日不超过（）确定的施工期限。
A招标书
B协议书
C施工合同
答案：a 2,建设银行在出具《银行信贷证明书》之前，（）向申请人收取手续费。
A一次性
B分次
C一年一次
答案：a 3,在执行信贷审批授权时，信贷证明的授信金额折算系数为（）。
A 0.5
B 0.75
C 0.25
答案：c 4,信贷证明业务的申请人为（）。
A招标人 B投标人
C监理公司
答案：b
判断题(1:正确；0：错误)1，《银行信贷证明书》项下的承诺金额，由招标人与建设银行协商确定。（0）2，《银行信贷证明书》失效后，经办行信贷经营部门须在失效后2个工作日内及时通知会计部门销记相应的表外科目。（1）
财务顾问业务
单选题
1,下列哪一个不属于按照服务对象对财务顾问业务的分类（d）A政府财务顾问 B业务财务顾问 C项目财务顾问 D理财顾问
2,财务顾问业务中涉及的会议纪要、往来信函，传真等档案的保管期限为我行与客户权利义务关系终止之日起（b）
A 3年 B 5年 C 7年 D 2年
3,财务顾问业务中，不属于需保密的文件资料指（d）A客户经营情况 B商业计划 C往来信件 D客户网上的信息
4,我行在开展财务顾问业务中,应成立项目执行小组.执行小组人员不得少于（c）A 5人 B 3人 C 2人 D 4人
5,按照我行有关规定,企业财务顾问业务档案管理的原则是:（a）
A逐级建档、分级管理 B按照项目进行管理 C逐级建档、统一管理 D分级建档、统一管理
6,下列选项中,哪个不属于财务顾问的特点（d）
A服务对象的特殊性 B内容多样性 C服务专业性 D具有很强的借鉴性
多选题
1,财务顾问业务人员在向客户提供财务顾问服务中，应坚持哪些原则：（abc）A中立 B客观 C公正 D有偿
2,企业财务顾问业务具体品种包括:（abcd）
A投融资顾问 B企业诊断 C资产管理顾问 D债务管理顾问
3,财务顾问的主要市场参与者:（abcde）
A国内外证券公司 B银行 C会计师事务所
D信托投资公司 E律师事务所
4,财务顾问协议至少包括:（abcd）A服务的内容 B收费方式 C协议期限 D双方的权利与义务
判断题(1:正确；0：错误)1，机构财务顾问的中的机构客户并不等同于金融机构，而是指除政府和企业外的事业法人或单位（1）
2，按照我行有关规定，二级分行开展企业财务顾问业务不必向一级分行申请，可直接办理。（0）
3，按照我行有关规定，总行公司业务部、房地产金融业务部、金融机构业务部、资产保全部是财务顾问业务的经营部门。（1）
4，我行向客户提供的财务顾问业务会影响客户的最终决策，因此最终决策是由我们与客户一起作出的。（0）
5，在开展财务顾问业务中，为避免发生纠纷，项目信函应由项目负责人统一对外发送。（1）
6，按照我行有关规定，如客户未按时支付财务顾问费用，我行应自其逾期之日起收取罚息，最高不超过每日万分之五。（0）
融资顾问、理财顾问、项目融资、重组顾问
单选题
1,下列选项哪一个不属于项目融资中准股本金的范畴:（c）
A无担保贷款可转换债券 B国家财政拨款 C零息债券
2,下列选项中哪个不是项目融资中的系统风险（d）
A环保风险 B完工风险 C经营维护风险 D政治风险
3,BOT项目融资模式主要用于（b）
A中外合资项目 B公共基础设施建设 C大型外国投资项目
4,BOT 项目融资模式中,项目的最终所有者是（a）
A项目发起人 B项目经营者 C工程公司
5,下列选项中,项目融资的贷款方关注的是（b）
A项目现有的资产价值 B项目的成功与否
C项目发起人的能力 D项目的担保
6,下列选项中,哪个不属于项目融资中汇率风险管理的方法（a）
A投保 B掉期
C与结算银行签定远期合同 D项目当地政府给予的补偿
7,下列选项中,哪个不属于对债务资金的描述（c）
A债务资金包括本国资金市场和外国资金市场两个部分 B是安排项目融资资金结构的核心 C不可以由出口信贷机构提供 D一般是中长期贷款
8,按照我行有关规定,企业财务顾问的办理分为2个阶段.下列哪个属于承办阶段的工作:（d）
A向客户营销财务顾问业务 B受理客户需求
C正式立项 D项目争办
9,在BOT融资模式中,下列哪个文件是安排融资的基础（c）
A工程承包合同 B原材料供应合同 C特许权协议 D合资协议
10,下列哪个选项不属于对安慰函的描述:（c）
A是项目主办方或政府向贷款人发放的 B是信用担保的形式之一 C具有法律约束力 D是对项目经营的支持
11,下列哪个不属于重组顾问的工作范畴:（b）
A为涉及企业产权变动的事项提供咨询 B提供并购融资
C提供资产重组咨询服务 D为企业资源优化提供咨询
12,项目融资中的敏感性分析是指分析企业和项目对影响（a）变动的因素的敏感性.A收入 B价格 C销量 D利润
13,融资顾问的核心工作是（c）
A投资结构设计 B参与融资谈判 C融资方案设计 D财务评价
14,项目融资中的最主要资金提供者是:（d）A商业银行 B世界银行 C项目发起人 D投资银行
多选题
1，融资顾问中风险分析的主要内容包括:（abd）A信用风险分析 B完工风险 C敏感性分析 D环保
2，理财顾问的主要内容包括（ac）A税收方案设计 B资产组合设计
C财务战略制定 D企业资产重组的咨询
3，项目完工风险主要包括:（abc）A不能完工风险 B完工延迟风险
C成本超支风险 D设计不合理
4，财务顾问协议至少包括:（abcd）A服务的内容 B收费方式
C协议期限 D双方的权利与义务
5，融资顾问中融资方案设计的工作主要包括:（abcd）
A决定融资总额 B制定融资到位时间表 C确定资金构成 D落实资金来源
6，下列属于敏感性分析的描述是:（abc）
A是经济可行性分析的重要部分 B可以提高决策准确性
C是定量分析 D是项目财务可行性的一部分
7，下列哪些属于项目清偿能力的指标（acd）
A资产负债率 B内部回报率 C债务覆盖率 D资源覆盖率
判断题(1:正确；0：错误)1,项目融资中,项目发起人可以是一家公司,也可以是很多与项目有关的公司构成的企业集团,甚至是与项目没有直接利益关系的实体.（1）
2,和一般商业贷款一样,项目融资的贷款方更关注项目现有的资产价值,而不是项目的成功与否.（0）
3,项目融资中的系统风险是指与项目东道国的客观政治、经济环境相关的风险。（0）
4,项目融资中，完工担保一般由项目能源供应商提供。（0）
承兑业务
单选题
1，按会计核算的归属划分，信贷业务可分为表内信贷业务和表外信贷业务。以下哪种业务属于表内信贷业务（a）
A商业汇票贴现 B商业汇票承兑 C保证 D信用证
2，根据有关规定企业签发的商业汇票的最长期限为（b）
A 3个月 B 6个月 C 9个月 D一年
3，我行承兑的每张商业汇票最大金额为（b）
A 500万元人民币 B 1000万元人民币 C 2000万元人民币 D 5000万元人民币
4，与其他信贷业务相比，银行承兑汇票的主要特点是，必须以（）为基础，并在交易合同中注明以银行承兑汇票为结算工具和方式（a）
A真实合法的商品、劳务交易 B公平交易的原则
C效益最大化的原则 D风险可控的原则
5，信贷业务经办人员应在银行承兑汇票签开后（c）进行一次跟踪检查
A 每10天 B 每半个月 C 每月 D 每季度
6，信贷经办人员应在银行承兑汇票到期前（b），查看出票人在我行开立帐户的存款情况，如款项不足以支付票款的，要以到期通知书的方式督促出票人将款项划转至我行
A 3天 B 5天 C 7天 D 10天
7，银行承兑汇票背书转让时的金额如何确定？（b）
A以票面金额为准 B以实际结算金额为准 C双方协商
8，下列哪种情况可以开具现金银行汇票？（a）
A 收款人和付款人都是个人 B收款人和付款人都是企业
C收款人是个人，付款人是企业 D收款人是企业，付款人是个人
9，在银行承兑汇票到期后，出票人不能按期足额付款的，对我行垫付资金部分转为出票人在我行的（），并视同（b）进行管理 A 正常贷款 正常流动资金贷款 B逾期贷款 流动资金不良贷款
C 呆滞贷款 不良贷款 D呆帐贷款 不良贷款 10，质押票据到期后，背书人不能如期履行债务，被背书人可以采取的措施有（c）A质押票据转让 B质押票据贴现 C质押票据委托收款
11，银行承兑汇票提示付款期限是自汇票到期日起（b）内
A 7日 B 10日 C 15日 D 20日
12，按照现行规定，BBB级客户按照不低于票面金额的（b）交存保证金 A 30% B 50% C 60% D 70% 13，在商业汇票承兑业务时，每张承兑汇票按承兑汇票金额的（b）向出票人收取承兑手续费 A 0.03% B 0.05% C 0.1% D 0.5% 14，建设银行（a）级客户，确有业务需求的，可申请最高为5000万元的银行承兑汇票业务 A AAA B AA C A D BBB以上 15，（d）是有条件的初步承诺，不作为正式承诺贷款的依据，在有关部门审批同意后由（）签发。待项目建议书批准后，根据客户申请，在项目可行性报告完成后，可直接进行项目评估
A 贷款承诺书 信贷审批部门 B贷款意向书 信贷审批部门
C 贷款承诺书 信贷经营部门 D贷款意向书 信贷经营部门;16，下列属于对单方具有法律约束力的法律文书是（b）
A人民币额度借款合同 B保函
C承兑协议 D抵押合同
17，对于标的为（a）人民币以上重大项目的贷款意向书，各行要上报总行公司业务部备案
A 10亿元 B 15亿元 C 20亿元 D 100亿元;
多选题
1,对客户申请银行承兑汇票的调查应重点针对以下内容（ab）
A审查承兑申请事项是否建立在真实合法的商品、劳务交易基础上 B审查出票人对到期承兑汇票的偿付能力;C调查客户的股东构成情况;调查客户的固定资产建设情况;D调查客户的新产品开发情况
2,银行承兑汇票承兑后，业务经办人员应定期对客户有关情况进行检查和分析，其检查重点包括（abd）
A出票人的资金流向 B出票人到期支付汇票资金的能力 C出票人的股东变动情况
D有关该项银行承兑汇票的担保情况 E出票人的对外投资情况
3,建设银行可接受下列财产作为质押（bce）
A明代字画 B银行承兑汇票 C提单 D金首饰 E证券投资基金
4,按照现行规定，下列可以证明交易真实性的材料是（abc）
A交易合同 B增值税发票 C普通发票 D单位证明
属于银行票据挂失止付范围的有（ac）
A已承兑的银行承兑汇票 B未承兑的银行承兑汇票 C填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票 D未填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票;5,关于汇票，下列说法正确的是（acd）
A汇票分为银行汇票和商业汇票两种 B汇票被拒绝承兑时，可以背书转让
C汇票出票人、背书人、承兑人对持票人都负有连带责任 D见票即付的汇票无需提示承兑
6,票据债务人可以以如下哪些理由对持票人提出抗辩（abcd）
A与票据债务人有直接债权债务且不履行约定义务的 B以欺诈、偷盗等手段取得票据的 C因重大过失取得票据的
D明知票据债务人和出票人之间存在抗辩事由而取得票据的 7,下列属于建设银行表外业务的是（abcd）
A担保业务 B承兑业务 C跟单信用证 D承诺业务
8，下列哪些方式可用于银行承兑汇票的查询查复（abc）
A大额支付系统查询 B传真查询
C银行间同业拆借中心的“中国票据网”查询;9,商业汇票代保管业务中，下列属于银行的职责范围（ac）
A保管
B票据真伪鉴定 C票面要素审核 D合法性鉴定
判断题(1:正确；0：错误)1，全额保证金银行承兑汇票业务属于低风险业务，可以不审查贸易背景的真实性（0）
2，按照承兑人的不同，银行汇票可以分银行承兑汇票和商业承兑汇票（0）3，背书人在票据上记载“不得转让”字样，其后手以此票据进行贴现、质押的，原背书人对后手的被背书人承担票据责任（0）
4，资金结算网络是我行为重要客户开发的系统，总公司与分公司间的承兑汇票业务属于内部资金结算，可以不存在真实的贸易背景。（0）
5，一份承兑协议下可以签发出票日不同的多张银行承兑汇票（0）6，意向性贷款承诺书是不具有法律约束力的非承诺性文书（1）
7，为客户办理承兑等表外信贷业务不影响我行资产负债项目，因此不视为我行对客户的授信（0）
8，我行办理银行承兑汇票业务时，除AAA级客户外，不同信用等级的客户均应缴存一定比例的保证金，保证金以外的剩余部分仍需提供我行认可的质押担保、抵押担保和第三方保证（1）
9，银行承兑汇票开立后，信贷经办人员应经常查询出票人在我行开立帐户的存款情况（1）10，以银行承兑汇票质押开具新的银行承兑汇票业务中，用于质押的票据必须是建设银行开具的（0）
短期融资券
单选题
1，2005年5月27日,首批5家企业成功发行短期融资券109亿元,其中建行主承销（）亿元,在市场起步阶段创立了良好的市场形象。（b）
A 50亿元
B 60亿元
C 69亿元
D 70亿元
2,某企业资产100亿，资产负债率为25%，少数股东权益12亿，有5亿可转债尚未到期，该企业最多可发行（a）亿短期融资券。
A 202亿元
B 212亿元
C 232亿元
D 252亿元
3,中国人民银行自受理符合要求备案材料之日起(b)个工作日内,根据规定的条件和程序对金融机构从事融资券承销业务进行备案订可.A 15
B 20
C 25
D 30
4,要完成短期融资券尽职调查步骤，对建设银行的新客户需要有（c）周以上的调查时间，以确保调查的质量。
A 2
B 3
C 4
D5
5,主承销商应当在融资券发行工作结束后(c)个工作日内,将融资券发行情况书面报告中国人民银行.A 5
B 7
C 10
D 15
6,《短期融资券信息披露规程》施行（b）年后，发行短期融资券的中央企业应按照规程的规定履行信息披露义务。
A 1
B 2
C 3
D 4
7,中央结算公司应于每个交易日,及时向市场披露上一交易日日终,单一投资人持有融资券的数量超过该期融资券总托管量(c)的投资人名单和持有比例.A 20%
B 25%
C 30%
D 35%
8,发行短期融资券的企业应具有稳定的偿债资金来源,最近(a)个会计必须盈利.A 1
B 2
C 3
D 4
9,主承销商不得同时承销()只或(c)只以上融资券
A 2
B 3
C 4
D5
10具有融资券承销业务资格的金融机构,应当于每年(a)月（）日前向中国人民银行报送上年主承销融资券情况的报告.A 1, 15
B 3, 15
C 4, 15
D 4, 30
11,企业应在融资券发行日前(b)个工作日,将当期融资券的相关发行材料报中国人民银行备案.A 3
B 5
C 7
D 9
12,融资券发行人应当在融资券本息兑付日(b)个工作日前,通过中国货币网和中国债券信息网公布本金兑付和付息事项.A 3
B 5
C 7
D 9
13,主承销商承销短期融资券业务收取的费用不包括：（c）
A 牵头费
B承销费
C代理费
D销售佣金
14,承销业务原始凭证以及有关业务文件、资料、帐册、报表和其他必要的材料应当至少妥善保存（d）： A一年
B二年
C三年
D五年
15,我行短期融资券尽职调查团队不包括以下哪个部门（b）：
A客户部门
B审批部门
C投行部门
D资金部门
16,以下人员不能担任尽职调查调查人的是（a）：
A六级客户经理
B五级产品经理
C六级产品经理
D五级客户经理
17,企业应在融资券发行日前（c）个工作日，通过中国货币网和中国债券信息网公布当期融资券的募集说明书：
A 1
B 2
C 3
D 5
18,负责融资券交易日常监测的机构是：（a）
A同业拆借中心
B中央结算公司
C主承销商
D会计师事务所
19,负责依法对融资券的承销行为进行监督管理的机构是：（a）
A中国人民银行 B银监会 C证监会
D会计师事务所
20,从事主承销业务的金融机构应取得全国银行间同业拆借市场成员资格（b）年以上：
A一年
B两年
C三年
D四年
多选题
1，尽职调查组成人员所指的“三结合”是指：（abd）
A专家 B领导 C中介机构 D业务人员
2，尽职调查的过程控制主要包括：（abd）
A调查过程 B审查过程 C 审核过程 D审定过程
3，承销机构承销融资券,可以采取的方式有：（abc）
A代销
B余额包销 C全额包销 D部分包销
4，参与短期融资券承销的中介机构包括：（acd）A律师事务所 B公证机构 C会计师事务所 D评级机构
5，尽职调查过程中,对采集的资料采用比较分析法包括：（abcd）
A同类比较 B不同时期比较 C同行业比较 D一致性比较
6，以下人员可能作为尽职调查过程中调查人的是：（abc）
A 5级客户经理 B 6级产品经理 C 5级产品经理 D承销项目组组长
7，开展短期融资券承销业务对我行的意义包括：（abcd）
A扩大中间业务收入 B改善盈利结构
C控制信贷集口度风险 D增强市场定价能力
8，我行在营销短期融资券客户时应满足以下要求：（bcd）
A近三个会计盈利 B近三年没有违法行为
C近三年发行融资券没有延迟支付本息情形 D在中华人民共和国境内依法设立的企业法人
9，在短期融资券存续期间,发行人发生以下事项时,应当及时向市场披露：（acd）A经营方针发行重大变化
B发生未能清偿到期债务的违约情况 C发生超过净资产30%以上的重大损失 D涉及发行人的重大诉讼
10，期融资券发行人的（ad）应当保证所披露的信息真实、准确、完整 A董事 B股东 C监事 D法定代表人
判断题(1:正确；0：错误)1,融资券的投资风险由投资人和主承销商共同承担。（0）2,融资券只在银行间债券市场交易,不对社会公众发行。（1）
3,企业发行融资券实行余额管理,待偿还融资券余额不超过企业净资产的40%。（1）
4,尽职调查报告的复核性审核是审定的关键点。（1）
5,近三年内进行过信用评级并有跟踪评级安排的公司可以豁免信用评级。（0）6,融资券发行利率或发行价格由中国人民银行和承销机构协商决定。（0）7,融资券的结算应通过中央结算公司或主承销商认可的机构进行。（0）8,主承销商不得同时承销三只或三只以上融资券。（0）
9,融资券发行人发生超过净资产百分之五以上的损失时，应当及时向市场披露。（0）
10,融资券存续期间，作为上市公司的发行人可以豁免定期通过中国货币网披露每季度的财务报表。（1）
工程造价咨询
单选题
1，国家部委或大型企业集团委托的巨额投资审查（a），可与建行总行直接协商费率标准，但应遵循综合效益大于成本支出的原则。
A20亿元以上;B30亿元以上;C40亿元以上
2，建设银行造价咨询业务的由来时间是(a)。
A 1954年9月 B 1979年8月 C 1994年3月 D 2004年9月;3，建设工程造价咨询业务范围不包括：（b）
A建设项目可行性研究经济评价、投资估算;B建设工程投资进度控制
C建设工程实施阶段工程招标标底、投标报价的编制和审核 D工程量清单的编制和审核;提供工程造价信息服务 4，建设工程索赔的性质是：（a）
A经济补偿行为 B惩罚行为
C工程承包中不正常现象 5，项目财务评价指标按（a），可分为静态评价指标和动态评价指标。
A是否考虑资金时间价值 B指标的性质 C指标的主次
6，建设工程项目竣工结算是由（a）编制。
A承包商 B咨询机构 C建设单位
7，项目财务评价中，敏感性分析的动态评价指标是（b）。
A资产负债率 B财务内部收益率 C投资利润率
8，工程造价鉴定委托人是（c）。
A业主 B承包商
C法院或仲裁委员会
9，招标人采用邀请招标方式的，应当向(a)具备承担招标项目的能力、资信良好的特定的法人或者其他组织发出投标邀请书。
A 三个以上 B二个以上 C五个以上
10，依法必须进行招标的项目，其评标委员会由招标人的代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为(b)单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。
A 九人以上 B 五人以上 C 七人以上
多选题
1，建设工程招标代理业务范围包括：（abcd）
A协助招标人办理项目报建;B协助招标人审查投标人资格 C协助招标人编制工程标底文件
D其它与工程招标相关的代理咨询服务
2，提供建设工程项目标底编制服务时，其咨询费按标底造价的（ab）计取。A 2% B 1%-3% C 5%-10%;3,投资估算可以作为（abcd）工作的一部分。
A投资机会研究 B项目建议书 C可行性研究 D项目评审
4，项目财务静态评价指标包括（abc）。
A投资回收期 B借款偿还期 C财务比率 D财务内部收益率
5，设计概算可分为（abc）。
A单位工程概算 B单项工程综合概算 C建设项目总概算
6，建设工程的招标方式可分为（ab）。
A公开招标 B邀请招标 C议标
7，建行工程造价服务的作用是（abc）。
A增加建行中间业务收入 B帮助建设单位用好管好资金
C在银行资产负债业务中发挥评估、审查、监控的作用，防范贷款风险 8，我国建设工程价款的主要结算方式有（abcd）。
A按月结算 B分段结算
C竣工后一次结算
D结算双方约定的其他结算方式
9，建设银行要求各级行开展造价咨询业务时,应（abc）。
A严格执行国家的有关法律、法规、政策的行业标准 B遵循科学、客观、公正的原则
C为客户提供规范化、标准化的优质服务
10,财务评价中，属盈利能力分析的基本报表是（bcd）。
A资产负债表 B自有投资现金流量表 C损益表 D全部投资现金流量表
判断题(1:正确；0：错误)1,贷款抵押物评估应遵循安全性和保守性原则。（1）
2,建设银行自1996年试点开拓资产估价业务，经数年经营，业务发展迅速。（1）3,工程造价咨询服务中对于受业主委托进行工程项目预、结算审查时，对审查结果只需咨询机构与施工单位会谈定案确定。（0）
4,工程建设监理是指受业主委托对工程质量、进度目标实施有效控制。（0）5,工程造价咨询作为监控固定资产贷款风险的有效工具，日益得到国内外商业银行的广泛认同。（1）
6,项目可行性研究是项目建议书批准前，对投资项目合理性及可行性进行全面分析、论证。（0）
7,工程造价咨询服务是站在客观、公正的立场，维护各方的合法经济利益。（1）8,招标人必须委托招标代理机构办理招标事宜。（0）
9,工程项目实施阶段控制造价必须抓住预算、招标、合同管理、索赔、工程预付款确定、工程进度款确定、工程保修款确定、工程结算等工作环节。（0）10,工程造价咨询业务实行持证上岗制度。（1）
资金证明
判断题(1:正确；0：错误)1，客户可向建设银行开户行会计部门申请开具存款证明。（0）
2，银行出具的资金存款证明只证明客户在证明日银行营业终了时的存款情况，包括人民币和外币存款情况。（1）
3，开立单位存款证明属于见证类中间业务，不涉及资金收付。（1）4，为个人客户开立存款证明每笔收取手续费20元，为公司客户开立存款证明的手续费由银行与客户根据同业收费水平协商确定。（1）
5，资金存款证明不能替代存单（折、卡等）作为取款凭证，但可以转让、质押。（0）
多选题
1，建设银行为客户出具的资金存款证明必须载明以下内容：(abc)A该客户在我行的存款地点、存款账号、存款时点以及余额
B我行只对出具证明时点的存款真实性负责，对存款证明开出后被证明人账户内存款发生的变化不付任何责任
C该存款证明只证明该客户在上述时点的存款情况，不作其他用途。;2，建设银行出具资金存款证明的内部流程包括:(abcd)A受理客户申请 B与会计柜台核实存款情况 C报主管行长审批
D向客户出具标准《存款资金证明书》;3，关于资金存款证明，以下说法正确的是：(abc)
A银行出具的资金存款证明不能证明一段时期内客户账户资金的情况 B经主管行长审批后，在授权审批权限内并使用标准文本的，即可为客户出具《存款资金证明书》
C若超过本行授权审批权限或使用非标准文本的，需报上级行审批经办行会计部门不需要在《存款资金证明审批单》上签署意见;4，客户可向建设银行开户行（abde）部门申请开具存款证明。A公司业务部 B国际业务部 C会计部
D房地产金融部 E机构业务部;
现金管理
单选题
1，现金管理主要是凭借（a）手段，将银行已有的产品整合，为客户提供便捷的服务．
A电子银行;B手机银行;C柜台服务
2，现金管理产品适用于（a）
A大型集团客户;B中小企业;C小企业
3，现金管理实质是提供给客户的（c）
A结算服务;B柜台服务;C资金管理方案
4，电子商务的电子票据支付系统提供以互联网络为基础的（a）电子票据提示和解付交易服务 A B2B;B B2C;C C2C
5，我行现金管理产品在对客户授信范围可提供给客户使用账户透支和（a）
A额度借款;B临时借款;C一般贷款;
6，现金管理协议包括现金管理合作协议、帐户透支协议、授信协议和（c）
A电子银行协议;B手机银行协议;C额度借款协议
7，现金管理是现代商业银行对重要客户的一项（b）服务
A结算;B综合;C柜台
8，现金管理中SWEEPING代表（b）
A现金池;B帐户间资金归集;C帐户间资金轧差
9，电子银行可与客户ERP系统直连实现（b）数据传输
A单向;B双向;C多向
10，现金管理具有（a）个性化特点 A高度;B一般;C无
11，核定帐户透支额度或循环借款额度，需要对客户进行（b）A调查;B授信;C评级
12，建设银行可为客户提供（b）服务模式的现金管理服务
A单一;B多种;C两种
13，我行现金管理信息和帐户服务发出帐单、使用（b）软件进行信息处理和分析。
A OFFICE;B SAS;C OA 多选题
1，现金管理的流动性管理主要包括：(abc)
A提供现金池（Pooling）;B帐户间资金归集（Sweeping）;C帐户间资金轧差（Netting）
2，现金管理的收付款管理功能包括：(abc)
A对应收款项;B对应付款项;C对应收付款项
3，我行现金管理产品的基础和优势是：(abc)
A建设银行机构网点多;B资金清算网络和电子银行（网银和重客）系统发达;C业务经验丰富
4，核心电子银行系统提供现金管理的连接方式包括：(ab)
A通过专线的点对点直连;B通过互联网络的连接;C通过无线网络连接
5，现金管理核心电子银行系统的特点是：(abcd)
A具有全球接入;B整合视窗/互联网络平台;C多用户使用;D.自动对帐
6，电子商务的电子票据支付系统。提供以互联网络为基础的B2B电子票据提示和解付交易服务，包括电子票据的(abcd)
A提示;B支付;C查询;D在线处理;
7，我行现金管理电子银行系统可与客户连接和传递方式有：(abcd)
A与客户ERP系统无缝直连;B可以与客户实现双向数据传递;C可与最为常用的ERP系统如SAP和ORACLE等进行连接;D可以设置灵活的转换器以便于与任何客户的个性化ERP系统连接
判断题(1:正确；0：错误)1，现金管理不能使多个帐户的整体流动性最大化（0）
2，对应付款项，银行提供准确、安全、快捷的结算服务，以个性化方案解决不同时效、不同金额和不同性质应付帐款的支付（1）
3，对应收款项，银行是通过各种增值性的解决方案，加快客户应收款项的回收周期和资金汇划流程；（1）
4，我行可与客户进行合作网络管理（1）5，我行现金管理统一收费标准（0）6，我行现金管理能开展外币业务（0）
银团贷款
单选题
1,在我国，商业银行对同一借款客户贷款余额与净资本之比不得超过（d）。
A 7%;B 8%;C 9%;10% 2,人民银行（c）年颁布了《银团贷款暂行办法》，就银团贷款业务进行了规定。A 1995年;B 1996年;C 1997年;D 1998年;3,在间接银团贷款中，A银行直接向借款人发放贷款，然后再将参加贷款权分别转售给其他银行，贷款管理及发放收款由A银行负责，A银行是（d）
A 牵头行;B 参加行;C 代理行;D A和C 4,银团贷款中的（b），使得银团贷款代理行能够代表银团行使贷款管理职责。A贷款人独立原则;B信任与代理原则;C比例共享原则;利益共担原则;5,借款人按照各贷款银行的放款份额，向承担了放款义务的各参加行支付的费用是（d）
A管理费;B代理费;C承诺费;D参加费
6,借款人在用款期间，用于补偿贷款人对其未提款部分做出一定的资金准备、承担贷款责任的费用是（c）
A管理费;B代理费;C承诺费;D参加费
7,在银团贷款中，如借款人提前还款的款项不是其经营贷款项目而来，借款人应按照贷款合同约定的费率支付（c）
A提前还款补偿金;B违约金;C提前还款费
8,筹组一个银团贷款一般需要（b）
A 30个工作日;B 60个工作日;C 90个工作日 9,本行发放的银团贷款所取得的手续费收入在试算平衡表上归属于（a）
A中间业务收入;B表外业务收入;C其他手续费收入;D利息收入
10,按照国际管理，借款人支付的承诺费费率一般为借款人未提款金额的（a）
A 0.25%—0.3%;B 0.125%—0.5%;C 0.125%—0.3%;D 0.25%—0.5% 11,银团贷款提款时，代理行根据借款人合格的提款通知准许提款并通知各银团贷款行后，如果有贷款行未将相应放款额划入代理行帐户，则代理行（c）
A要垫款;B立即召集银团会议决议;C不垫款;D要求牵头行垫款
12,保证合同未予以约定的，保证期间为主债务履行期届满之日起（b）A三个月;B六个月;C一年;D两年
13,按照国际管理，借款人支付的代理费率一般为（d）A 0.25%—0.3%;B 0.125%—0.5%;C 0.125%—0.3%;D 0.25%—0.5% 14,按照一般国际银团贷款惯例，在借款人有效提款期间，借款人可自愿取消贷款额度，但如取消的资金不是从经营贷款项目而来则收取（b）的取消费。
A 0.125%;B 0.25%;C 0.3%;D 0.5%
多选题
1，银团贷款的价格由（ac）组成。A利率;B利息;C费率;D费用
2，代理行的职责不包括（acd）
A聘请银团律师;B审查使用提款先决条件;C起草银团贷款合同;D分配贷款比例
3，银团贷款的费用包括（abcde）
A承诺费;B管理费;C参加费;D代理费;E杂费
4，市场测试是筹组银团贷款中一项较为重要的工作，其主要方法有（bcd）
A发送资料;B电话询问;C双边会谈;D招标演示
5，银团贷款代理行收到参加行的放款资金后分别在（bd）科目核算。
A自营性贷款;B银团贷款;C代理性贷款;D银团贷款拨入资金
6，信息备忘录是银团贷款中的一份重要文件，其基本内容由两个部分组成，一是（a），二是（d）A牵头行的声明;B借款人信息;C牵头行的建议;D信息备忘录正文
7，银团贷款和双边贷款的不同点主要在（abc）方面
A参贷银行;B筹措时间;C后续的贷款管理;D提款与还款
判断题(1:正确；0：错误)1,银团贷款按形成的方式分为间接银团贷款和内部银团贷款。(0)2,间接银团贷款中牵头行与代理行是同一家银行。(1)3,中国建设银行参与银团贷款，应按照“同一银团，差别定价”的原则(0)4,保证合同的双方对保证方式约定不明确的，视为连带责任保证。(1)5,银团贷款的律师费由参加行按照参贷比例分别支付。(0)6,银团贷款代理费为一次性费用，一般在银团贷款合同签署后30个工作日内由借款人支付。(0)7,银团贷款筹组期间，若出现银团贷款承诺金额超过借款人要求的金额，则银团贷款宣布组团失败。(0)
国际金融
单选题
1,外国政府贷款是指国外政府用官方预算以优惠贷款方式向我国政府提供的贷款。按照不同的还款责任，目前财政部将外国政府贷款分为（c）种类型。
A 1;B 2;C 3 2,根据贷款对象的不同出口买方信贷可以分为以下两种方式：1.进口国银行或政府作为借款人，再转贷给进口商。2.（b）
A出口国银行作为借款人，再转贷给出口商;进口商直接作为借款人;B出口商直接作为借款人;C出口国政府作为借款人，再转贷给出口商
3,外债重组主要是通过（a）等方式对债务的币种、利率、期限结构等进行调整，使之保持合理的水平。
A借新还旧、利率转换、金融衍生工具;B重新贷款、利率转换、金融衍生工具;C借新还旧、利率调整、金融衍生工具;D借新还旧、费率转换、货币互换 4,客户书面出具重组委托书，明确保证承担重组业务相关的各项风险和费用，同时承诺若由于市场变化及其他原因导致不能按原方案条件进行债务重组，总行国际业务部有权暂停或终止该业务工作，而且——。c A承担有关责任;B承担部分责任;C不承担任何责任;D承担全部责任
5,按照国际惯例，优惠贷款一般都含有（d）以上的赠与成分。
A 10%;B 15%;C 20%;D 25% 6,出口信贷是政府参与的一种贷款形式，其贷款条件由（c）决定。
A 各国政府;B 市场;C OECD“君子协定”
7,出口信贷最高能提供商务合同金额的（b）。
A 80%;B 85%;C 90%;D 95% 8,国外贷款协议中与国内借款人无关系的特定要求是（a）。
A律师意见书;B税收;C提前偿还;D贷款费用
9,境外筹资转贷款项目中，借款人投保后应将保单项下的权益（c）。
A贴现;B转给国外贷款人;C转给转贷银行;D自行持有
10,混合贷款是由（c）和出口信贷混合组成的一种贷款。
A发债;B国际金融组织贷款;C政府贷款;D商业贷款
11,出口信贷一般采用“商业参考利率”，英文缩写为（d）。
A LIBOR;B FXR;C OECD;D CIRR 12,我行的转贷费是按贷款金额的一定比例按年收取，一般是（c）。
A 0.5%-1.5%;B 0.5%-1.5%;C 1%-1.5% 13,根据“君子协定”的规定，在买方信贷或卖方信贷的形式下，进口商必须以现汇预付合同价款的（）作为定金，其余的（b）价款以出口信贷支付，而且贷款不能用于支付进口国当地费用。A 20%、80%;B 15%、85%;C 10%、90%;D 25%、75% 14,在进行境外筹资转贷款的项目评估时应注意（a），不仅要求项目的筹资条件要满足国内筹资条件，而且要求满足国外转贷的条件。A 境外筹资的条件及境内转贷款的条件之间的区别;B 境外筹资的条件;境内转贷款条件;C 贷款合同与转贷款合同之间的区别 15,“付息日”是指借款人应按贷款协议的规定支付已经产生的贷款利息的日期。该日期通常为贷款的每个“利息期”的（b）
A第一天;B最后一天;C任意一天
多选题
1，项目单位向我行提出申请办理境外筹资转贷款业务时，除提交一般信贷业务需要的基本材料外，还需提交下列文件：（abcd）A境外筹资转贷委托书;B国家主管部门同意项目使用外债的相关文件;C发改委对项目可行性研究报告的批复;D商务合同副本
2，按境外筹资方式划分，境外筹资转贷款可分为外国政府贷款（包括政府混合贷款）、出口信贷和（abc）等形式的转贷款。
A国际商业贷款;B境外发债;C国际金融组织贷款;D外汇贷款
3，混合贷款的特点是：（acd）
A利率低;B期限比较短;C贷款比例高;D审批手续比较复杂;E采购无限制
4，转贷协议适用的种类主要包括：（acd）
A政府贷款转贷协议;B混合贷款转贷协议;C出口信贷转贷协议;D商业贷款转贷协议;E现汇贷款转贷协议
5，出口信贷的承诺（担）费一般从贷款协议签订之日起支付，直到贷款全部提完为止。承诺（担）费的高低也取决于（ad），费率一般为0.1%-0.5%。
A贷款金额的大小;B贷款期限;C借款国的类别;D金融谈判;E利率高低
6，我行国际商业贷款转贷款的方式有：（ab）
A不指定项目的银行与银行之间的借款;B按项目单位委托我行向国外银行的境外借款;C按国外银行的贷款条件的境外借款;D按信贷机构的贷款条件的境外借款;E按出口商的贷款条件的境外借款
7，出口信贷是政府干预经济的重要手段。所有的工业发达国家和许多发展中国家都设立了官方出口信贷机构，专门办理（ab）A出口信贷业务;B出口信贷保险业务;C信贷保险业务;D信用评级;E资信审查
判断题(1:正确；0：错误)1,境外筹资转贷款是指银行接受客户的委托后，以自身名义与境外银行或其他机构签订对外金融协议；或者银行接受财政部和客户的委托，由财政部与境外银行或其他机构签订对外金融协议，银行与客户签订相对应的对内转贷协议，将所筹借的资金转贷给客户。(1)2,所有对外金融协议除部分分行有权对外谈判外均由总行统一组织对外谈判。(0)3,出口买方信贷是指国家为支持本国产品出口，通过采取提供保险、融资或利息补贴等方式，鼓励本国金融机构向出口商提供的优惠贷款，主要用于国外进口商购买本国的船舶、飞机、电站、汽车等成套设备以及其他机电产品。(0)4,我行境外筹资转贷可分为签约和执行两个相对独立的阶段。(1)5,出口信贷是政府参与的一种贷款形式，其贷款条件由各国政府决定。(0)6,政府混合贷款的做法之一是：外国政府和银行或出口信贷机构按一定比例为某一项目提供政府贷款和出口信贷，各签各的协议，按照不同协议的不同规定分别用款，如意大利、瑞士、西班牙方式。(0)7,我行的转贷费是按贷款金额的一定比例按年收取，一般是0.5%-1.5%。(0)8,在转贷协议签订后15日内，分行应督促项目单位去当地外管局办理外债登记手续。(0)
国际结算
单选题
1，代理外资银行签发人民币汇票的客户可以是（a）
A已获得人民币业务经营权的外资银行在中国境内机构;B国外银行在中国境内分行;境内中外合资银行;C外资独资银行总、分行
2，代理外资银行人民币异地资金清算的客户包括（a）A已获得人民币业务经营权的在华外资银行;B国外银行在华分行;在华中外合资银行;C外资独资银行总、分行
3，代理外资银行人民币异地资金清算业务的加急汇款按标准收费加收（c）标准收取
A 10%;B 20%;C 30%;D 40% 4，外资银行借款业务借款合同条款确定后，以（b）名义签署。
A总行;B分行
5，环球汇入直通车可保证客户汇入汇款在（b）内到达二级分行。
A 36小时;B 24小时;C 30小时;D 2小时;6，环球汇入直通车可保证客户汇入汇款在(d)内到达一级分行。
A 12小时;B 8小时;C 5小时;D 2小时
7，环球汇入直通车业务中，可以直接解付客户等值(b)金额以内的汇入汇款。A 2000万美元;B 1000万美元;C 500万美元;D 100万美元
8，环球汇入直通车汇款清算的六个币种不包括：(d)A 美元;B 港元;C 欧元;D 人民币
9，两岸汇款即时通产品中解付个人客户汇入汇款时，可直接解付（c）金额以内的汇入汇款。A 十万美元;B 五万美元;C 三万美元;D 一万美元
10，两岸汇款即时通产品是我行在何时推出的通汇产品。(c)A 2005年;B 2004年;C 2003年;D 2002年;11，两岸汇款即时通产品一级分行汇达速度可达到(a)A 2-3小时;B 5小时;C 12小时;D 24小时
12，备用信用证贷款业务中要求备用信用证期限要比贷款期限长(c)A 五天;B 十天;C 十五天;D 二十天
13，备用信用证贷款币种主要为(d)A 美元;B 港元;C 欧元;D 人民币
14，外汇担保人民币贷款期限最长不超过(c)年
A 一年;B 三年;C 五年;D 十年
多选题
1，代理国外银行外汇清算业务的客户可以是（abcd）
A国外银行总行;B国外银行分行;C在华中外合资银行总、分行;D在华外资独资银行总、分行
2，代理国外银行外汇清算业务流程的主要风险因素包括（abcd）
A客户提交虚假资料;B经办人审查疏忽或操作失误;C条款的变动不利于我方;D合同到期后未通知经办行终止与外资银行的业务操作
3，经办行对提出申请办理代理国外银行外汇清算业务的客户的初步审查包括（ab）
A审查外资银行客户是否具备建行规定的贷款主体资格;B外资银行是否已与总行建立代理行关系;C客户是否与我行关系良好
5，申请办理代理国外银行外汇清算业务的客户须提供以下材料（abc）A营业执照;B金融许可证;C我行需要的其他材料
6，外资银行客户申请代理外资银行签发人民币汇票业务时，应提供如下材料（abcde）
A上一年报;B营业执照;C金融许可证;D可经营人民币业务的批件;E本行需要的其他材料
7，代理外资银行签发人民币汇票业务经办行的职责包括（abc）
A负责受理业务;B负责合同中有关业务操作流程的认定;C负责合同签订后的具体交易;D负责代理合同的谈判;E负责合同的签订
8，代理外资银行人民币异地资金清算业务的收费标准为（abcde）
A 金额在1万元以下（含1万元）每笔收取5元;B 1万元以上至10万元每笔收取10元;C 10万元以上至50万元每笔收取15元;D 50万元以上至100万元每笔收取20元;E 100万元以上每笔按汇划金额的万分之零点二收取，最高不超过200元 9，外资银行人民币汇票转贴现包括（ab）
A人民币银行承兑汇票转贴现;B人民币商业承兑汇票转贴现;C汇票转贴现;支票转贴现
10，外资银行借款业务包括（abcd）
A外资银行人民币额度借款和单笔借款;B外资银行人民币单笔借款;C外资银行外币额度借款借款;D外资银行外币单笔借款 11，经办行在办理外资银行借款业务额度申请时，除填写“外资银行借款额度使用申请书”以外，还须附上如下材料（abc）
A分行对外资银行借款的审查报告;B人民银行的批文、外资银行客户的营业许可证及营业执照复印件;C外资银行借款额度使用申请书;D外资银行行长授权书
12，环球汇入直通车主要提高来自以下（bcd）的汇入汇款。
A非洲;B美洲;C亚洲;D欧洲
13，我行接受他行开立的备用信用证，可以用以开展以下业务：（abcd）
A担保贷款;B开立银行承兑汇票;C出具反担保;D减免开证保证金
14，备用信用证担保贷款业务可能出现的风险包括（abc）
A欺诈;B担保银行信用风险;C汇率风险;D贷款人信用风险
15，可以办理备用信用证担保贷款的机构包括（abc）
A建行总行;B37家一级分行;C授权的二级分行;D三级分行
16，两岸汇款即时通按业务操作途径可分为（bd）
A美元汇款;B直接通汇;C日元汇款;D间接通汇
17，环球汇入直通车业务中，收款人应为（bc）
A总行级公司类重点客户;B一级分行对公客户;C总行认可的一级分行重点对公客户;D一级分行个人客户
18，两岸汇款即时通汇出汇款产品收费时，应收取（ad）
A手续费按金额千分之一，最低20元最高300元;B邮电费100元;C手续费按金额金额千分之一，最低20元最高260元;D邮电费80元
19，两岸汇款即时通产品的汇款币种包括（abcd）
A美元;B港币;C日元;D欧元
20，担保项下人民币贷款可以用于满足（ac）
A固定资产投资;B用于购汇进口;C补充流动资金不足;D还贷
21，两岸汇款即时通产品优势与特点包括：（abcd）
A最广泛的代理行网络;B双向汇达;C快捷到帐;D节约客户在途资金成本
判断题(1:正确；0：错误)1,代理国外银行外汇清算业务：是指依托本行外汇资金清算系统，接受国外金融机构的委托，代其办理中国境内的外汇清算业务。（1）
2,代理国外银行外汇清算业务的经办行是指中国建设银行有办理代理国外银行外汇清算业务权限的各级经办机构。（1）
3,代理国外银行外汇清算业务协议必须采用我行的格式文本，并由总行统一对外签署。（1）
4,代理国外银行外汇清算业务协议由经办行与客户签署。（0）5,办理代理外资银行外汇清算业务时，不需要遵循人民银行发布的《支付结算办法》。（0）
6,代理外资银行签发人民币汇票业务的服务对象包括国外银行在中国境内分行以及境内中外合资银行或外资独资银行总、分行。（0）
7,代理外资银行签发人民币汇票业务需符合人民银行以及行内有关人民币汇票签发业务的规定。（1）
8,代理外资银行签发人民币汇票业务经办行需为申请行开立备用金账户，并提供签发汇票业务的章、证、押等。（1）
9,代理外资银行签发人民币汇票业务需遵循中国人民银行《支付结算业务代理办法》、《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》等规章制度。（1）
10,代理外资银行签发人民币汇票业务的合同条款确定后，以分行名义签署，并将签约情况报总行国际业务部备案。（1）
11,代理外资银行签发人民币汇票业务会计凭证的检查和稽核由各经办行会计管理部负责（1）
12,在为外资银行代理签发银行汇票之前，一般要求外资银行客户在我行经办行指定账户存入相当于开票金额100%的保证金。（1）
13,代理外资银行签发人民币汇票业务的合同文本如采用非我行标准格式文本，应报总行法律部审核。（0）
14,代理外资银行人民币异地资金清算业务是指依托本行人民币资金清算系统，接受外资银行委托，代其办理中国境内的人民币清算业务。（1）
15,代理外资银行人民币异地资金清算业务的客户对象限于在华外资银行包括国外银行在华分行16,以及在华中外合资银行或外资独资银行总、分行，以为其实现人民币异地资金划拨。（0）
17,代理外资银行人民币异地资金清算协议须采用我行格式文本。协议由总行统一对外签定。（1）
18,代理外资银行人民币异地资金清算手续费以及电子汇划费的确定按照人民银行以及行内代理结算业务的有关规定执行。（1）
19,申请办理“代理外资银行人民币异地资金清算”业务的外资银行客户须在我行当地分支机构清算中心开设一个外资金融机构存款帐户，汇出、汇入款项均通过该帐户予以清算。（1）
20,代理外资银行人民币异地资金清算除收取相应结算费用外，按照人民银行规定，每笔需收取1元的汇划手续费。（1）21,代理外资银行人民币异地资金清算业务，我行须以成本价3300元向外资银行客户提供安全卡、ＩＣ卡及有关操作手册。（1）
22,外资银行人民币汇票转贴现业务：是指外资银行（即转贴现申请行）为了取得资金，将未到期的已贴现的商业汇票（包括银行承兑汇票和商业承兑汇票）转让于建设银行，在被扣除转贴现利息后，将剩余资金支付给外资银行的资金融通行为。（1）
23,外资银行人民币汇票转贴现经办行需致电总行国际业务部确认外资银行是否为总行授有额度的代理行，且确认我行仍有剩余资金类额度。（0）24,外资银行人民币汇票转贴现合同条款确定后，以分行名义签署。（1）
25,外资银行人民币汇票转贴现业务合同到期后应通知代理行，终止与该外资银行的业务操作，并且通知总行及时取消外资银行转贴现额度。（1）
26,外资银行借款业务市场化程度较高，期限、利率及借款额完全由双方协商确定。（1）
27,外资银行四个月以上借款业务的期限相比外资银行资金拆借期限较长，一般在4个月以上5年以下，并需要单独签订借款合同或协议。（1）
28,外资银行四个月以上借款业务须向总行申请额度之后方能进行借款交易。（1）29,人民币借款交易利率以人行同档次贷款利率为基准并参考市场利率及外资银行资信情况作适当浮动。最大下浮幅度不受中国人民银行规定限制。（0）
30,外资银行借款业务借款额度可分为承诺性借款额度和非承诺性借款额度，原则上本行应根据中国人民银行、总行有关规定或双方商定的承诺费率收取一定的承诺费。（1）
贸易融资、境外保函
单选题
1，信贷审批授权等级评定为A级的省分行辖内评为A级的客户申请开立（ｃ）天以上的远期信用证需要上报总行审批？
A 60;B 90;C 120;D 180 ２，出口打包贷款期限最长不得超过（ｃ）天？
A 60;B 90;C 120;D 180 ３，信贷审批授权等级评定为A级的A级省分行辖内评级AA级企业在我行开立一份远期90天信用证，国外单据到达后企业对外承兑。但到期日企业因资金紧张向我行申请办理信托收据贷款，请问最多还可以给企业（ｂ）天的融资期限，否则要报总行审批？
A 60;B 90;C 120;D 180 ４，信用证项下办理海外代付业务时，除了要向海外分行发送SWIFT确认电文外，还要传真信用证和（ａ）等资料。
A 国外银行面函或付款指令;B 我行的承兑电文;C 我行审批材料;D 商业发票和提单
５，福费廷业务利息=福费廷利率×（ｂ）×应收款金额
A实际融资天数;B实际融资天数+多收期;C信用证期限
６，福费廷业务币种为港币和英镑的，利息日利率按一年（ｂ）天计算。
A 360;B 365 ７，远期汇票贴现/应收款买入向金融机构收取的迟付利息按《中国建设银行外汇贷款利率表》中同档次贷款利率加不少于（）个基本点计收；收取违约金应按《中国建设银行外汇贷款利率表》中商业贷款利率加不少于（ｃ）个基本点计收。
A 100，150;B 200，230;C 100，230 ８，出口信用保险项下人民币贷款按同期同档次人民币流动资金贷款利率执行；外币贷款利率按照（ａ）利率执行。
A出口议付;B外汇流动资金贷款;C票据贴现
９，我行对外公布的进口开证业务手续费费率是ｂ
A 1.0‰;B 1.5‰;
C 0.5‰;D 1.2‰ １０，根据我国有关法律规定，以下有关信用证开证保证金的说法正确的是：（ｂ）
A可以冻结和扣划;B可以冻结但不可以扣划;C不可以冻结和扣划;D可以扣划但不可以冻结
１１，福费庭业务与出口议付最大的不同是（ａ）A有开证行作付款保证;B加快出口商资金周转;C买断出口应收账款。
１２，申请办理延期信用证项下应收款买入业务的客户，其信用等级不得低于（ｃ）级； A AAA级;B AA级;C A级;D BBB级
１３，开立远期信用证提交《信托收据》的，应自(ｂ)起开始计算信托收据期限。
A 开证日;B 承诺付款日;C 到单日 １４，（ａ）是指银行根据客户（申请人）的要求和指示，向出口商（受益人）开具的在规定的期限内、凭规定的单据支付一定金额的书面承诺。A进口开证;B进口代收;C进口承兑
１５，打包贷款是指银行根据客户的要求，将以其为受益人的正本信用证（ａ），在提交单据前向其发放的用于该信用证项下备货的专用贷款，此类贷款的偿还来源是该信用证项下货物的出口收汇
A留存;B抵押;C质押 １６，（ａ）是指银行根据客户（出口商）的要求，以提交以其为受益人的信用证及信用证项下全套单据为条件，将该套出口单据项下应收货款（扣除议付利息费用）先行解付给客户，然后凭单据向开证行索汇的融资行为。
A出口议付;B出口托收;C福费廷
１７，本年新增贸易融资不良时点余额（按逾期/非应计口径）与年初相比达到或超过___万元人民币，且新增不良逾期时间超过____天以上的二级分行，在新增不良贸易融资余额降低到____万元以下之前，必须对全部_____级（含）以下客户新办理的打包贷款、开立远期信用证或不可控制货权的即期信用证以及信托收据贷款实行交易风险管理。ｃ
A 50 10 50 A;B 100 15 100 AA;Ｃ
15 100 A;Ｄ
15 50 AA １８，我行办理的单笔出口商业发票融资业务的最高融资比例不应超过发票金额的（ａ）。
Ａ
80%;Ｂ
90%;Ｃ
100%;Ｄ
因客户信用等级不同而不同 １９，出口信用保险贷款的具体期限应根据结算方式对应的付款日期加上合理银行工作日综合确定，即期付款项下贷款期限原则上不超过（）天，远期付款项下贷款期限原则上不超过（ａ）天。Ａ30、180;Ｂ30、90;Ｃ60、90;Ｄ60、180 ２０，信贷业务审批授权等级为B级的一级分行的所辖分支机构只能办理客户信用评级为（ｂ）级（含）以上的延期付款信用证下福费廷转卖业务。
Ａ
AA;Ｂ
A;Ｃ
BBB;Ｄ
BB ２１，海外代付只能用于进口贸易合同的对外支付，且只能支付给（ｃ）。
Ａ 出口商;Ｂ 收款银行;Ｃ 出口商或收款银行;Ｄ 以上都不完整
２２，贸易融资额度最长期限为（ｂ）年，在额度有效期内可循环使用。
Ａ 0.5;Ｂ 1;C 2;D 5 ２３，贸易融资额度经审批同意后，客户已提供额度担保或被授予免担保信用额度的，经办行应与客户签订（ａ）及相应的额度担保合同
A《贸易融资额度合同》;B《信用证开证合同》;C《海外代付合同》;D《借款合同》 ２４，进出口贸易融资包括一整套为从事进出口贸易的客户设计的融资手段，以满足客户在贸易过程中各阶段的融资需求。在信用证结算方式下，对出口商在出口备货阶段可提供（ａ）； A打包贷款;B出口议付;C福费廷;D开立信用证
２５，在信用证结算方式下，收到出口商银行单据后可提供（ｄ）
A打包贷款;B出口议付;C福费廷;D信托收据贷款
２６，在跟单托收方式下，对出口商在出口交单后可提供（ｄ）。
A出口议付;B福费廷;C信托收据贷款;D出口托收贷款 ２７，在中国建设银行办理国际保理业务的客户应为已纳入中国建设银行统一授信管理的公司企业，但在出口保理业务中对无需我行提供(ｄ)的出口商不要求授信
A应收账款催收;B销售分户账管理;C信用风险担保;D保理预付款 ２８，出口商向我行申请转让的应收账款距进出口贸易合同项下的付款到期日不少于15天且不超过90天，特殊情况下不超过(ｃ)天；
A 120;B 150;C 180 ２９，进口保理商核定的信用风险担保额度适用于国外进口保理商核准日已有记录的应收账款和中国建设银行向国外进口保理商提交正式申请日前(ａ)天内出口商已完成的发货所产生的应收账款 A 30;B 60;C 90 ３０，进口保理项下，中国建设银行对债务人核定的信用风险担保额度的有效期不超过（ｂ），额度到期后重新核定
A 半年;B 1年;C 2年 ３１，进口保理项下，中国建设银行对债务人核定的信用风险担保额度纳入债务人在中国建设银行的一般授信额度统一管理,在有效期内（ｂ）
A单笔支用;B不可循环;C可循环使用 ３２，《出口保理服务协议》有效期内，根据出口商的申请，中国建设银行可按该企业已核准的应收账款的一定比例,即不超过商业发票金额的（ｂ）向出口企业提供保理预付款
A 50％;B 80％;C 90％ ３３，目前办理国际保理业务实行(ａ)的模式，国内各分行办理国际保理业务须经总行授权 分散受理，集中对外;A分散受理，分散对外;B集中受理，集中对外 ３４，进口保理项下，中国建设银行如果在应收账款到期日后(ｂ)天内收到《争议通知》，将暂不再对已核准应收账款的争议部分承担担保付款责任
A 60;B 90;C 120 ３５，授权等级为A级的一级省分行可以审批单笔金额（）万美元、期限（ａ）年以下的对外保函业务？ A 800、2年;B 600、3年;C 500、2年;D 500、3年
３６，除全额保证金外，客户如需在我行开立对外保函，至少为我行评级（ｂ）以上的客户： A A级;BBB级;B AA级;C AAA级 ３７，我行一大型造船企业欲出口集装箱船到德国，德方船东要求我行开立保函至德国，请问下列何种保函方式为目前普遍采用的结算方式（ａ）？
A 预付款退款保函;B 付款保函;C 质量保函;履约保函
３８，为进一步鼓励国内企业实施“走出去”战略，积极参与国际市场竞争，外管总局于2006年核定建行总行（ｂ）美元的对外担保指标。
A 30亿;B 50亿;C 80亿;D 100亿
３９，我行为客户向境外开立预付款退款保函，费率为0.3%，若缴足100%保证金，费率可下浮（ｃ）。A 60%;B 70%;C 80% ４０，对于期限在（ｂ）以内的保函，在出具保函时一次性收取费用。A 半年;B 一年;C 两年
４１，对境外开立履约保函，费率为（ｃ）。
A 0.20;B 0.25;C 0.30 ４２，备用信用证应采用（ｂ）的收费标准。
A跟单信用证;B国外保函;C贷款承诺
４３，除全额保证金、银行信用支持或承诺全额覆盖国外保函业务外，信贷授权等级为A级的分行单笔国外保函业务核准权限为：ｂ
A保函金额等值800万美元以下（含）且期限3年以下（含）;B保函金额等值800万美元以下（含）且期限2年以下（含）;C保函金额等值500万美元以下（含）且期限2年以下（含）;D保函金额等值500万美元以下（含）且期限3年以下（含）
４４，我行为AA级客户办理期限在一至三年的国外预付款保函业务，客户需向我行提供的反担保方式为：ｃ
A 5%保证金＋其他担保;B 10%保证金＋其他担保;C 15%保证金＋其他担保;D 20%保证金＋其他担保
４５，除全额保证金外，在我行办理国外保函业务的申请人评级应为：ｂ
A A级以上（含）;B BBB级以上（含）;C BB级以上（含）;D B级以上（含）
４６，根据汇发[2005]61号的有关精神和具体规定，国家外汇管理局批准给予我行2006为境外投资企业提供融资性对外担保余额指标为： ｂ A 30亿美元;B 50亿美元;C 60亿美元;D 100亿美元
４７，国外保函业务应纳入（ｂ）
A申请人的短期外债余额指标管理;B我行的短期外债余额指标管理;C申请人投注差管理
４８，下列各类保函中属于融资性对外担保的有（ｄ）
A履约保函;B工程承包保函;C投标保函;D借款付款保函;４９，国外保函业务在受理前应经过（ｃ）部门核准。A一级分行公司业务部门;B一级分行法律事务部门;C一级分行国际业务部门;D一级分行 机构业务部门 ５０，非标准格式保函文本或对标准格式文本进行变更的保函文本在经国际业务部门审核后还须由(ａ)审核.A一级分行法律事务部门;B经办行法律事务部门;C一级分行公司业务部门;D经办行公司业务部门 ５１，我行国外保函业务，除全额保证金外，申请人评级为（ｄ）以上。
A A级;B B级;C BB级;D BBB级
５２，我行保函原则上(ｃ)A可转让;B可分割;C不可转让
５３，对外出具国外保函的币种应为(ｃ)。
A可自由兑换货币;B人民币;C可自由兑换货币或人民币
５４，国外保函中预付款退款保函应适用（ａ）的反担保条件。
A借款保函;Ｂ付款保函;Ｃ履约保函;Ｄ投标保函
５５，银行委托保证的申请材料为委托行出具的保函或备用信用证。ｂ Ａ开立保函申请;Ｂ委托行出具的保函或备用信用证;Ｃ保函项下商务合同;Ｄ以上三项及信贷基础资料
５６，除全额保证金外，办理国外保函业务的申请人评级应为（ｃ）以上。
Ａ
AA;Ｂ
A;Ｃ
BBB;Ｄ
B ５７，保函撤销后或保函失效后，经办行收到保函正本后(ａ)天可毕卷并向保函申请人退还保证金。Ａ
1;Ｂ
15;Ｃ
30;Ｄ
５８，根据UCP500，信用证划分为四个种类，即：（ａ）。
Ａ付款信用证、迟期付款信用证、承兑信用证、议付信用证;Ｂ即期信用证、远期信用证、议付信用证、保兑信用证;Ｃ可循环信用证、可转让信用证、背对背信用证、对开信用证;Ｄ即期信用证、远期信用证、承兑信用证、保兑信用证
５９，在任何情况下，信用证都表示（ｂ）对受益人的直接保证，并对受益人承担第一性付款责任。Ａ申请人;Ｂ开证行;Ｃ通知行;Ｄ议付行
６０，凡要求提交运输单据的信用证，须规定一个在装运日后交单的特定期限。如未规定该期限，银行将不接受迟于装运日期后（ｃ）天提交的单据。
Ａ7天;Ｂ14天;Ｃ21天;Ｄ30天
６１，未经（ｂ）同意，不可撤销信用证既不能修改也不能撤销。
Ａ开证行、保兑行、通知行;Ｂ开证行、保兑行、受益人;Ｃ开证行、通知行、受益人;Ｄ保兑行、通知行、受益人
６２，UCP500是（ｃ）修订版。
Ａ1983年;Ｂ1990年;Ｃ1993年;Ｄ1995年
６３，信用证有效地点是指受益人(ｂ)。
Ａ取得议付款的地点;Ｂ提交单据的地点;Ｃ得到偿付的地点;Ｄ装运的地点
６４，信用证单据的审核以（ｂ）为中心单据。
Ａ汇票;Ｂ商业发票;Ｃ提单;Ｄ保险单
６５，信用证的受益人一般为(ｂ)Ａ进口商;Ｂ出口商;Ｃ中间商;Ｄ进口地银行
６６，信用证遵循国际通用的格式、处理程序及规范。除非信用证中另有约定，一般信用证条款的解释遵守（ｂ）的规定。
Ａ国际商会第525号出版物：《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》;Ｂ国际商会《跟单信用证统一惯例》第500号出版物;Ｃ国际商会第645号出版物：《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》
６７，开证行或保兑行（如有的话）承担（ａ），只要出口商按信用证要求提交单据，开证行或保兑行就必须向其付款。
Ａ第一性付款责任;Ｂ连带担保责任;Ｃ一般担保责任
６８，信用证的保兑：（ｂ）以外的另一家银行对信用证的受益人承担付款、迟期付款、承兑或议付的一项确定承诺
Ａ通知行;Ｂ开证行;Ｃ托收行
６９，即期信用证指开证行收到出口商银行提示的合格单据后，必须在(ｃ)个工作日内对外付款 Ａ3;Ｂ5;Ｃ7 ７０，出口信用证的主要功能是提供结算服务，在出口商备货遇到资金紧缺时也可申请办理(ｂ)，为其提供融资服务。
Ａ出口议付;Ｂ打包贷款;Ｃ信托收据贷款
７１，出口信用证的主要功能是提供结算服务，在出口商交单时，建设银行也可视情况为其办理(ａ)。Ａ出口议付;Ｂ打包贷款;Ｃ信托收据贷款
７２，信用证一般以商务合同为基础，但一旦开立即独立于相关商务合同，银行只处理（ｂ）Ａ开证申请书;Ｂ单据;Ｃ合同 ７３，开证行在信用证中指定一家银行或它自己向受益人凭单付款的信用证，该类信用证称之为（ａ）。Ａ付款信用证;Ｂ承兑信用证;Ｃ议付信用证 ７４，开证行在信用证中指定一家银行或它自己承兑受益人出具的远期汇票并承诺到期付款的信用证，该类信用证称之为（ｂ）。Ａ付款信用证;Ｂ承兑信用证;Ｃ议付信用证
７５，受益人可以凭以向银行交单并要求买单的信用证，该类信用证称之为（ｃ）。
Ａ付款信用证;Ｂ承兑信用证;Ｃ议付信用证
７６，开证行在信用证中指定一家银行或它自己向受益人凭单迟期付款的信用证，该类信用证称之为（ｃ）。Ａ付款信用证;Ｂ承兑信用证;Ｃ迟期付款信用证 ７７，信用证经开证行开立后，可以经由开证行以外的另一家银行通知给受益人，这家银行就是（ａ）。Ａ通知行;Ｂ开证行;Ｃ托收行
７８，开立进口信用证的手续费：为开证金额的（ｂ），最低200元人民币。Ａ 1‰;Ｂ 1.5‰;Ｃ 2‰
７９，远期进口信用证的承兑费：为承兑金额的（ａ），最低200元人民币，按月计算。Ａ 1‰;Ｂ 1.5‰;Ｃ 2‰
８０，出口信用证的审单费：为审单金额的（ｂ），最低200元人民币。
Ａ 1‰;Ｂ 1.25‰;Ｃ 1.5‰
８１，在跟单托收业务中，根据付款情况不同，可分为（ｄ）。
Ａ付款交单、承兑交单、担保交单;Ｂ付款交单、承兑交单、抵押交单;Ｃ即期付款交单、远期付款交单、无偿交单;Ｄ即期付款交单、远期付款交单、承兑交单
８２，收款人（一般为出口商）根据商务合同的规定将货物发运后，将单据提交给当地的银行办理托收，该银行被称之为（ｂ）。
Ａ开证行;Ｂ托收行;Ｃ代收行;８３，收款人（一般为出口商）根据商务合同的规定将货物发运后，将单据提交给当地的银行办理托收。该银行再将单据委托给进口商所在地的银行，由其将托收单据提示给付款人。该进口商所在地的银行被称之为（ｃ）。
Ａ开证行;Ｂ托收行;Ｃ代收行
８４，在进出口贸易中，托收的费用一般（ｃ）。
Ａ比信用证高;Ｂ比汇款低;Ｃ介于信用证和汇款结算方式之间
８５，在进出口贸易中，托收的风险一般（ｃ）。
Ａ比信用证低;Ｂ比汇款高;Ｃ介于信用证和汇款结算方式之间
８６，按有无附随商业单据，托收业务分为（ａ）。
Ａ跟单托收和光票托收;Ｂ进口托收和出口托收;Ｃ承兑托收和付款托收
８７，出口跟单托收手续费：为托收金额的（ａ），最低100元人民币，最高2000元人民币。Ａ0.1%;Ｂ0.2%;Ｃ0.5% ８８，进口跟单代收手续费：为托收金额的（ａ），最低100元人民币，最高2000元人民币。Ａ0.1%;Ｂ0.2%;Ｃ0.5% ８９，外汇汇款中的电汇是指汇款人委托汇出银行以电讯方式传送付款指令的付款方式，常用的电讯方式有（ａ）。
Ａ SWIFT，TELEX，CABLEB;Ｂ SWIFT，TELEX，FAX;Ｃ SWIFT，CABLE，TELEPHONE;Ｄ SWIFT，TELEX，TELEPHONE ９０，一般情况下，外汇汇款申请书应用（ｂ）填写。
Ａ中文;英文;Ｂ中文、英文各一份;Ｃ款项汇往哪个国家，则应使用哪国文字 ９１，外汇汇款申请书附言里应写明（ｃ）Ａ汇款人的详细地址;Ｂ银行的参考编号;Ｃ汇款的用途,合同号码;Ｄswift ９２，我行一笔汇款汇往法国,收款人为中国境外公司,因此,汇款人填写汇款申请书必须用(ｃ)填写。Ａ中文;Ｂ法文;Ｃ英文;Ｄ以上均可以
９３，国际结算业务中最基本的结算方式（ａ）
Ａ外汇汇款;Ｂ信用证;Ｃ托收
９４，国际结算业务中手续简便，费用低廉的结算方式是 ａ Ａ外汇汇款;Ｂ信用证;Ｃ托收
９５，国际结算中，汇出汇款的手续费为（ａ），最低50元，最高1000元。Ａ 1‰;Ｂ 1.25‰;Ｃ 1.5‰
９６，国际结算中，汇入汇款的手续费为（ａ），最低50元，最高500元。Ａ 0.5‰;Ｂ 1‰;Ｃ 1.5‰
９７，按出票人不同，汇票可以分为（ａ）。Ａ商业汇票和银行汇票;Ｂ商业承兑汇票和银行承兑汇票;Ｃ商业汇票、银行汇票和普通汇票;Ｄ跟单汇票和光票
多选题
1,某客户经营水产品出口业务多年，且均以后T/T方式结算。针对当前人民币升值趋势，作为客户经理，你认为下列哪些贸易融资产品适合该客户？(abc)A出口信用保险项下短期贷款;B出口保理;C出口商业发票融资;D出口议付
2,某企业为扩大生产需要进口最新流水线一条，请问我行可以为其提供下列哪些产品（abcd）？
A进口信用证;B付款保函;C直接汇款;D进口保理
3,下列哪些贸易融资产品可以占用金融机构额度而无需占用客户额度（abc）？
A信用证项下汇票贴现或应收款买入;B福费廷;C单据全符的出口议付;D出口商业发票融资
4,在办理福费廷转卖业务中，我行应收取的中间业务收入为（ab）等。
A审单费;B搭桥费;C介绍费;D咨询费
5,自营福费廷业务费用包括福费廷利息、国外银行扣费、审单费、（a）、（b）和（d）。
A邮电费;B违约金;C搭桥费;D迟付利息
6,关于出口商业发票融资业务，下列说法正确的是：（acd）
A出口商业发票融资业务的费用结构包括融资利息、手续费及相关银行费用;B对于提供出口商业发票融资的每笔应收帐款，建设银行按出口商业发票金额的0.3%向客户一C次性收取手续费，最低收费400元人民币;D出口商业发票融资利息按月收取;E出口商业发票融资费用、出口商业发票融资本金及利息（指按月收取未结清部分，如有）原则上由我行在收到进口商的付款时逐笔扣收 7客户申请办理福费廷业务需满足以下条件（abcde）
A在我行开立结算帐户;B贸易背景真实;C无不良交易记录;D具有进出口业务经营权;E已与建行签订《中国建设银行福费廷业务协议》 8,贸易融资分项额度种类共有以下几种：（abcde）
A信用证打包贷款额度;B出口议付额度;C出口托收贷款额度;D信用证开证额度;E信托收据额度;F金融机构额度
9,以下有关我行对短期出口信用保险项下融资的管理办法说法正确的是（ad）
A短期出口信用险融资适用于以L/D/P、D/A和O/A;B对于投保短期出口信用险的出口业务，我行可给予全额的融资支持;C短期出口信用保险项下融资是出口商将出口应收账款转让给我行;D短期出口信用保险保障了出口商的收汇风险
10,提供信托收据的贸易融资业务有（bcde）
A非全额保证金开立信用证;B非全额保证金开立远期信用证;C非全额保证金开立无法控制货权的即期信用证;
D支用信托收据贷款;
E申请海外代付
11,出口议付信用证应为非下列类型信用证：（a）、（b）、（c）、（d）等。A可撤销信用证;B借款人为第二受益人的已转让信用证;C备用信用证;D暂不生效信用证
12,信托收据额度，是指银行根据进口客户的资信情况，在其出具信托收据的前提下，以信托方式向客户交单放货所提供的短期融资最高限额。包括以下四种业务：（a）、（b）、（c）、（d）A银行为申请人开立银行不能控制货权的即期信用证;B银行为申请人开立远期信用证;C银行为申请人办理提货担保或提单背书;D银行在信用证或规定的其他结算方式的付款到期日向申请人提供短期融资（即信托收据贷款）
13,以下哪类业务可能占用客户信托收据额度？（abcd）
A开立远期信用证;B开立即期信用证;C信托收据贷款;D提货担保
14,核定贸易融资额度，应要求客户提供我行认可的担保，包括（abcd）等方式。
A第三方保证;B抵押;C质押;D保证金
15,在信用证结算方式下，进口货物先于承运货物提单到达时可办理（ab）等
A提货担保;B提单背书;C打包贷款;D开立信用证
16,国际保理是指出口商在采用赊销（O/A）、承兑交单（D/A）等信用方式向进口商销售货物时，由出口保理商和进口保理商基于应收账款转让而共同提供的包括(abcd)等服务内容的综合性金融服务 A应收账款催收;B销售分户账管理;C信用风险担保;D保理预付款
17,出口保理项下，中国建设银行根据向出口商提供的保理服务品种收取(abcd)费用。
A保理预付款利息;B保理费;C出口结算费用;D银行费用
18,在进口保理业务中，中国建设银行作为进口保理商，可提供(abc)A应收账款催收;B销售分户账管理;C信用风险担保;D保理预付款
19,（a）负责国际保理业务相关制度的拟定、修改和解释工作；（c）负责拟定、解释和修改国际保理的价格政策；负责根据价格审批权限对下级行和本级经营部门的保理业务进行价格审A批国际业务部;B信贷审批部;C资产负债管理部;D风险管理部
20,我行为境外投资企业出具融资性保函，境外投资企业必须符合下列哪些条件（abc）？
A境外投资企业已在境外依法注册;B已向外管局办理境外投资外汇登记;C符合《境内机构对外担保管理办法》的要求;D必须是现代股份制企业。
21,遇下列哪些情况，我行除应向申请人说明存在的风险，并要求其在《出具保函协议》中确认由申请人承担由此引起的全部风险，还应根据情况适当提高收费标准及反担保要求：（abc）A申请人坚持要求开立可转让保函;B申请人坚持要求适用他国法律;C申请人坚持以他国为司法管辖地;D申请人坚持要求使用受益人提供的文本
22,我行办理国外保函业务应遵循合理收费的原则，根据总行制定的收费标准进行收费，在权限之内可根据下列哪些情况浮动：（abcdef）A单笔保函业务反担保的保障情况;B客户在前12个月给我行带来的综合效益;C客户在前12个月保函发生额的大小;D单笔保函业务金额大小;E单笔保函文本条款的繁简程度;F保函文本是否有转让、适用他国法律、他国仲裁等特殊条款 23,我行国外保函业务适用的国际惯例包括：（abc）
A《见索即付保函统一规则》（URDG458）;B《国际备用证惯例》（ISP98）;C《跟单信用证统一惯例》（UCP500）;D《国际贸易术语解释通则》（INCOTERMS）
24,我行国外保函可选择电开或信开方式。但信开保函只限于以下哪几种情况：（abcde）A向国内受益人转开保函;B出口信用证要求单据之一为保函;C投标文件要求的文件之一为保函;D受益人要求以中文形式出具保函;E其他经总行批准的情况
25,下列哪些属国外保函业务范畴（acd）
A我行接受客户申请以保函形式出具的保证业务;B我行接受客户申请以保函形式出具的以境外机构为受益人的保证业务;C我行接受境外银行委托以备用信用证形式出具以境内机构为受益人的保证业务;D我行接受境外银行委托以保函形式出具的以境外机构为受益人的保证业务;26,我行国外保函原则上是（ac）的保函。
A独立性;B从属性;C见索即付
27,我行对外出具保函的币种为(ab)A人民币;B可自由兑换货币;C不可自由兑换货币
28,国外保函业务遵循的国际惯例有(abc)A见索即付保函统一规则(URDG458);
第四篇：商业银行考试总结
商业银行考试总结.txt∞-一人行,必会发情 二人行,必会激情 三人行,必有奸情 就不会被珍惜。真实的女孩不完美，完美的女孩不真实。得之坦然，失之淡然，顺其自然，争其必然。本文由huashu19890809贡献
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简单 1.商业银行在贷款定价时应遵循什么原则？ 商业银行在贷款定价时应遵循什么原则？（１）利润最大化原则：商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企 业，实现利润最大化始终是其追求的主要目标。银行在进行贷款定价时，首先要 确保贷款收益足以弥补资金成本和各项费用，并尽可能实现利润的最大化。（２）扩大市场份额原则：金融业竞争日益激烈，商业银行要求生存、求发 展，就必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。并且，商业银行的利润最大化目 标，也建立在市场份额不断扩大的基础之上。（３）保证贷款安全原则：银行贷款业务是一项风险性业务，保证贷款的安全 是银行贷款经营管理的核心内容。在贷款审查发放等环节要严格把关。此外，合 理的贷款定价是保证贷款安全的重要方面。贷款的风险越大，成本就越高，价格 也越高。银行在贷款定价时，应遵循风险与收益对称原则，确保贷款的安全性。（４）维护银行形象原则：作为经营信用业务的企业，良好的社会形象是商业 银行生存与发展的重要基础。商业银行要树立良好的社会形象，守法、诚信、稳 健经营，通过自己的业务维护社会的整体利益，不能唯利是图。贷款定价遵循国 家法律法规和政策要求，不能利用贷款价格进行恶性竞争，破坏金融秩序。2.商业银行取得短期借款的主要渠道有哪些？ 商业银行取得短期借款的主要渠道有哪些 主要渠道有哪些？ 3.什么是表外业务，它有哪些特点？ 什么是表外业务，它有哪些特点？ 商业银行表外业务是指商业银行所处从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的经 营活动。其实质是保持资产负债表良好的外观条件下，扩大银行的业务规模和业务范围的商 业银行 特点： 4.商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ 商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？ 答：商业银行在其经营管理过程中应遵循“安全性、流动性、效益性”三目标。则：（１）安全性目标是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证 商业银行的稳健经营和发展。（２）流动性目标是指商业银行能够随时满足客户提 现和必要的贷款需求，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。（３）效益性 目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可 能的情况下，追求银行的利润最大化。商业银行经营的安全性、流动性和效益性之间往往是相互矛盾的。效益性原 则要求提高盈利性资产的运用率，而流动性原则却要求降低盈利性资产的运用 率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较 低收益的资产。这样，就使得商业银行的安全性、流动性和效益性之间产生了尖 锐的矛盾。这种矛盾关系要求商业银行的管理者必须对“三性”原则进行统一协 调。事实上，商业银行经营“三性”原则之间存在着潜在的统一协调关系。5.贷款程序由哪些步骤组成？ 贷款程序由哪些步骤组成？（1）贷款申请(2)贷款调查（3）对贷款人的信用评估（4）借款审批（5）借款合同的签订 和担保（6）贷款发放（7）贷款检查（8）贷款收回 6.什么是商业银行？它有哪些功能？ 什么是商业银行？它有哪些功能？ 答：商业银行是一种以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象 的特殊的企业。它的基本职能包括信用中介、支付中介、信用创造、金融服务及 调节经济等。（１）信用中介职能。这是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职
能。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中 到银行，再通过商业银行的资产业务，投向社会经济各部门。商业银行作为货币 资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。（２）支付中介职能。它是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货 币结算、货币收付、货币兑换和转业存款等货币经营业务的职能。（３）信用创造职能。所谓信用创造职能是指商业银行利用其可以吸收各类活 期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩 大社会货币供应量。（４）金融服务职能。商业银行可以利用其在国民经济活动中的特殊地位，以 及在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运 用电子计算机等先进手段，为客户提供多种金融服务。（５）调节经济职能。商业银行通过其信用中介活动，调节社会各部门的资金 余缺，同时在中央银行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调 节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现产业结构调整，发 挥消费对生产的引导作用的功能。商业银行还可以通过在国际市场上的融资活 动，来调节本国的国际收支变化 7.简述商业挤兑的外部效应？ 简述商业挤兑的外部效应？ 答：银行的破产会导致股东丧失权益，雇员遭到解雇，存款人和贷款人寻找 新的关系银行，此外还可能通过存款人对存款资金的抽逃将一家银行的破产效应 扩散到其他银行甚至整个银行体系。这种外部性效应的强弱与存款人抽逃资金的 处理方式直接联系。银行挤兑的外部性效应主要有以下几种：（１）存款转移。只要存款人对整个银行体系保有信心，那么即使对个别银行１４８商业银 行管理学习题集 进行挤兑，也会选择将提取的存款转存入他所认为的其他健全银行。如果一国中 所有银行的存款准备率完全相同———这也是目前世界上绝大多数国家的实际情 况———整个银行体系的存款总额及全社会货币供给量将保持不变。因此，在这一 层次的资金运动其实质只是存款余额在不同银行之间的重新组合，一般不会对实 物经济产生明显影响。不过银行挤兑的效应不仅仅表现为这种有形的资金运动，它更大程度地反映为对人们心理预期的影响。但只要存款仍停留在银行体系内 部，其外部性效应就不会是系统性的。（２）品质抽逃。当存款人同时对数家银行产生不良预期，或他们预期的“问 题”银行里包含了规模较大的银行，再或者所有这些“问题”银行都集中在同一 经济或地理区域时，出于规避风险的考虑，他们将不再把存款存入银行，而是持 有相对更加安全的资产，例如国库券和其他政府债券。品质抽逃的发生虽然意味 着这部分存款资金将由存款人转归安全资产的发行人，但是由于这些安全资产的 发行人多数是政府机构或信誉卓著的大公司，因此大多数情况下他们会将存款重 新存入其他至少在他们看来仍然安全的银行。换言之，品质抽逃最终往往仍表现 为银行之间的资金流动，因此其实质是一种间接的存款转移。（３）货币抽逃。货币抽逃发生在银行信用持续恶化的情况下，此时包括安全 资产的发行人在内的更多的存款人开始对周围的银行甚至整个银行体系失去信 心。此时为了维护自身利益，他们将抽逃的现金以货币形式持有，这就是所谓的 货币抽逃。较之于前两种存款资金的再处理方式，货币抽逃有着本质的区别。在 这种形式下，挤提出的货币资金不是脱离一家或数家受挤兑银行，而是脱离整个 银行体系。因此，货币抽逃的发生，最直接的外部效应会表现为对存款总额以至
货币总量的影响。货币抽逃引发的货币存量的减损又会进一步危及银行体系的安 全。在全系统的货币紧缩过程中，不仅仅受挤兑的银行会进行资产变现，而且原 本被存款人认定为健全的银行也需要进行大量的资产变现以满足客户的提现要 求。由于缺乏外来资金的注入，银行的资产销售会由于有大量银行抛售资产而愈 加困难。银行挤兑会迅速蔓延到原本具有清偿能力的银行。如果上述机制不能得 到控制，越来越多的银行会被拖入“挤兑—破产—挤兑”的风潮，直至最终引发 系统性的银行恐慌。8.从不同的角度看，商业银行风险可以分为哪些？ 从不同的角度看，商业银行风险可以分为哪些？ 答：商业银行的风险按不同的标准有不同的分类：通常可分为系统风险和非 系统性风险。系统风险是指由来自银行体系之外的不确定因素，如宏观经济走势、市场资 金供求状况、政治局势等所导致的风险，它对整个银行业都产生影响，不可能消 除；非系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充 分性所引起的风险，带有明显的个性特征，可以通过设定合理的规则来降低和分 散风险。按风险的主体构成可分为资产风险、负债风险、中间业务风险和外汇风险； 按风险产生的原因可分为客观风险和主观风险；按风险的性质可分为静态风险和 动态风险；按风险的形态可分为有形风险和无形风险；按业务面临的风险可分为第二部分 参考答案１５９ 信用风险、市场风险、流动性风险、外汇风险、利率风险、操作风险与投资风 险等。9.银行资产负债表中的主要项目有哪些？其重要程度如何？ 银行资产负债表中的主要项目有哪些？其重要程度如何？ 答：银行资产负债表的编制是根据“资产＝负债＋所有者权益”这一平衡公 式，按设定的分类标准和顺序，将报告日银行的资产、负债和权益的各具体项目 予以适当排列编制而成。银行资产项目： 现金资产一般包括银行库存现金、在途托收现金、代理行存款和在央行的存 款四部分。现金资产是唯一可做法定存款准备金的资产项目，也是银行全部资产 中流动性最强的部分，可以随时满足客户的提款要求和贷款请求，因而被称为一 级准备。但现金资产基本上是无收益的，因而银行在经营中总是力图在缴足准备 金，确保银行流动性的前提下减少现金资产的持有。银行在第一准备金之外还会保有一部分较高流动性的资产，能随时变现，以 应付临时性需要，如交易账户证券、同业拆出及回购协议下证券持有等，这些资 产通常被称为二级准备。二级准备的收益性、流动性介于贷款资产和现金资产之 间，商业银行持有二级准备的主要目的是在必要时出售这部分资产而获取流动 性，并非由此取得利润。证券投资科目一般以银行购入时的原始成本作为记账基础，但在资产负债表 的附注中披露其市价。短期投资部分也可直接采用市价记账，对证券投资科目分 析时必须考虑其市价波动情况。贷款是商业银行最大的资产项目，一般占银行总资产的一半或四分之三。银行的承兑票据目前使用非常广泛，它广泛用于国际贸易融资、购买外汇甚 至支付国内的货物和农产品的运输和储备等。固定资产一般产生以折旧支出形式出现的固定营业成本，这就产生了经营杠 杆，即通过利用固定资产带来的银行收入增加比固定资产成本高，那么银行即获
得经营收益。其他资产包括银行在子公司的投资、预付保险费等数量小、不足以单独立户 的项目。这些项目达到一定数量也可单独立户反映。银行负债项目： 存款是银行最主要的负债来源，存款即企业、家庭、政府对银行的债权，这 部分有时占到全部资金来源的７０％～８０％。１４２商业银行管理学习题集 非存款借贷是商业银行除存款以外的又一重要资金来源。其他负债项目主要是银行的各项杂项债务，包括递延税款、应付未付项目以 及未结清的银行承兑等。银行资产负债表中的资本账户代表了银行所有者（股东）对银行的所有权部 分，是银行资产和负债之差。10.什么叫商业银行的一级储备和二级储备？他们分别有什么用途？ 什么叫商业银行的一级储备和二级储备？他们分别有什么用途？ 答：一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金 等项目。一级准备之所以在银行的资产分配中具有最高的优先地位是因为它满足 强制性的准备金需要、银行日常支付和清算的需要和应付意外的提存和意外信贷 需求。一级准备流动性很强，但盈利性很差或无盈利。银行在第一准备金之外还会保有一部分较高流动性的资产，能随时变现，以 应付临时性需要，如交易账户证券、同业拆出及回购协议下证券持有等，这些资 产通常被称为二级准备。二级准备的收益性、流动性介于贷款资产和现金资产之 间，商业银行持有二级准备的主要目的是在必要时出售这部分资产而获取流动 性，并非由此取得利润。11.各国银行为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？ 各国银行为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？ 答：一国政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自有的经营特 点。首先是为了保护储户的利益。储户和商业银行之间存在着严重的信息不对 称。如果银行发生倒闭而使储户资金受到损失，社会和经济后果都是非常严重 的。因此，政府必须承担保护储户利益的责任。其次，政府对银行业实施监管的 原因还在于银行是信用货币的创造者。在信用经济的条件下，货币数量的多少与 经济发展密切相关，一国经济增长率、失业率和通货膨胀率都受到信用规模的影 响。最后，当今世界各国的银行业正在向综合化、全能化的方向发展，世界经 济、金融全球化又使得银行国际化进程加快。这些都对政府实施银行业监管提出 了新的课题，这也要求各国在银行业监管领域进一步加强合作。根据商业银行的经营特点，政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著 名的“ＣＡＭＥＬ”原则。Ｃ（Ｃａｐｉｔａｌ）代表资本，Ａ（Ａｓｓｅｔ）代表资产，Ｍ（Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ）代表管理，Ｅ（Ｅａｒｎｉｎｇ）代表收益，Ｌ（Ｌｉｑｕｉｄ ｉｔｙ）代表清偿能第二部分 参考答案１３９ 力。从各国政府对银行业的监管实践来看，监管当局对商业银行监管主要包括以 下具体内容：（１）银行业的准入；（２）银行资本的充足性；（３）银行的清偿能 力；（４）银行业务活动的范围；（５）贷款的集中程度。12.影响超额准备基金需要量的因素 答：（１）存款波动。商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。一般来说，对公存款变化通过转账形式进行，如本行客户对他行客户付款，导致对公存款下 降，同时本行超额准备金流出；本行客户收取他行客户支付的款项，则会使本行 对公存款和超额准备金增加。个人储蓄存款和部分对公存款的变化通过现金收支 表现。当存款增加时，先使现金增加，当银行将现金交存中央银行后，超额准备
金增加；反之，存款下降，银行现金支出增加，导致超额准备金减少。因此应重 点分析导致存款下降的情况，因为只有此时才使超额准备金需要量增加。（２）贷款的发放与收回。贷款的发放与收回对超额准备金的影响主要取决于 贷款使用的范围。如贷款的使用对象是本行开户的企业，则本行在中央银行的存 款不会发生变化；如贷款的使用对象是他行开户的企业，或者本行开户的企业取 得贷款后立即对外支付，则会减少本行在中央银行的存款，从而使本行的超额准 备金下降。此时，银行就需要准备足够的超额准备金。同理，贷款的收回对超额 准备金的影响也因贷款对象的不同而有所不同。他行开户的贷款企业归还贷款 时，增加本行超额准备金，而本行开户的贷款企业归还贷款则不会影响超额准备 金的需要量。（３）其他因素对超额准备金需要量的影响。这些因素主要有：第一，向中央 银行借款的因素。当分析期内银行向中央银行的借款数大于归还中央银行的借款 数时，商业银行的超额准备金会上升；反之，其超额准备金数额就会下降。第 二，同业来往因素。若商业银行在分析期中同业往来科目是应付余额，则在这一 时期内，该行要向他行归还的拆入款大于应该收回的拆出款，该行的超额准备金 下降；反之，如果同业往来科目为应收余额，则该行的超额准备金就会上升。第 三，法定存款准备金因素。当分析期内需要调增法定存款准备金时，就会从超额 准备金中解缴法定准备金，从而减少超额准备金余额；而当分析期内调减法定存 款准备金时，调减的部分会增加商业银行的超额准备金。第四，信贷资金调拨因 素。当分析期内需要调出信贷资金时，减少商业银行的超额准备金；而当可以调 入信贷资金时，就会增加超额准备金。第五，财政性存款因素。财政性存款的上 缴会减少商业银行的超额准备金。13.银行贷款如何分类？可分为哪几类？ 银行贷款如何分类？可分为哪几类？ 答：（１）商业银行贷款按期限分类可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。（２）按银行贷款的保障条件来分类，银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票 据贴现。（３）我国商业银行的贷款按用途划分，通常有两种分类方法：①按照贷１７８商 业银行管理学习题集 款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷 款；②按照贷款的具体用途来划分，分为流动资金贷款和固定资金贷款。（４）按 照贷款的质量和风险程度划分，银行贷款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷 款、可疑贷款和损失贷款等五类。（５）按银行发放贷款的自主程度划分，银行贷 款可以分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。（６）银行贷款按照其偿还方式 的不同划分，可以分为一次性偿还和分期偿还两种方式。论述 1.因伤资产管理理论与负债管理理论各自强调的管理重心有什么差异？ 因伤资产管理理论与负债管理理论各自强调的管理重心有什么差异？ 答：资产管理理论是一种保守消极的理论，它强调银行经营管理的重点是资 产业务，强调流动性为先的管理理论。其管理思想在２０世纪６０年代以前的１００ 多年里，对商业银行业务的发展及商业银行在金融业地位的巩固起了重要作用。但是，２０世纪６０年代以后，经济金融环境发生了较大变化，资产管理理论相对 于银行的经营发展而言，就显得相对落后了。此时，在金融创新的推动下，银行经营管理理论也发生了一次重大变革，负 债管理理论取代资产管理理论，成为指导商业银行经营管理的一种主要理论。负 债管理理论的出现标志着商业银行在资金管理方法上的一大进步，摆脱了被动负 债的制约。以前银行总是恪守“负债决定资产”，现在银行可以对负债进行主动
管理，可根据资产发展的需要来调整或组织负债，变成“资产决定负债”了，让 负债去适应或支持资产。负债管理使商业银行降低了流动性资产储备水平，扩大 了收益性资产，提高了资产的盈利能力。2.商业银行管理理论中，商业银行管理理论中，有哪些管理思想，它们各自强调哪些管理中心有分别有哪些特点? 有哪些管理思想，它们各自强调哪些管理中心有分别有哪些特点 3.从资产方范式看来，商业银行存在的理由是什么？负债方范式呢？ 从资产方范式看来，商业银行存在的理由是什么？负债方范式呢？ 答：资产方范式的支持者们认为：银行中介存在的本质就在于，与私人投资 者直接监控相比，一般贷款人将监控任务交给银行这种特殊的金融中介，常常可 以节约监控成本。而负债方范式认为：为投资者的个人消费风险提供流动性保障第二部分 参考答案１４７ 是银行中介产生的根本原因。银行中介的介入可以使投资者的资金不再局限于长 期投资项目，可以随时获得更高的提前消费的收益（Ｉ１＊＞Ｌ），从而通过在众多 的存款人之间进行跨期的风险分担，也就为影响投资者的流动性偏好冲击提供了 保险。4.商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论，这三种主要的资产管理 商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论，这三种主要的资产管理 理论各有何优点和不足？ 理论各有何优点和不足？ 答：商业贷款理论第一次确定了现代商业银行经营管理的一些重要原则。首 先，资金运用受制于资金来源的性质和结构，这一原则已成为商业银行进行资金 运用所遵循的基本准则。其次，该理论强调银行应保持高度的流动性，以确保商 业银行经营的安全性，这为银行降低经营风险提供了理论依据。这些思想对商业 银行进行资金配置、稳健经营提供了理论基础。然而，随着商品经济的发展，商 业贷款理论的局限性逐渐显露。首先，该理论忽视了活期存款也有相对稳定的一 面，从而使银行资金过多地集中在盈利性较差的短期自偿性贷款上。其次，商业 贷款理论忽视了贷款要求的多样性。最后，商业贷款理论忽视了贷款清偿的外部 条件。资产转移理论仍然强调商业银行应该考虑资金的性质而保持高度的流动 性，但可以放宽资金运用的范围。资金运用范围的扩大，丰富了银行的资产结 构，突破了商业贷款理论对银行资产运用的局限，使银行在注重流动性的同时，扩大了资产组合的范围。资产转移理论是银行经营管理理论的一大进步。在资产 转移理论的鼓励之下，加之当时社会条件的变化，商业银行资产组合中票据贴现 和短期国债的比重迅速增加。当然，资产转移理论也有其不足之处。资产转移理 论过分强调银行通过运用可转换资产来保持流动性，限制了银行高盈利资产的运 用。同时，可转换资产的变现能力会受市场环境的限制。预期收入理论为银行拓展盈利性的新业务提供了理论依据。此外，预期收入 理论促使银行家对保持流动性有了更新更全面的认识，银行在贷款偿还有保证的 前提下，可以主动进行银行资产的期限结构安排。而且，预期收入理论还促使银 行增强其参与企业经营活动的意识。当然，预期收入理论并不否认商业贷款理论 和资产可转换理论的科学部分，但极大丰富了如何判断银行资金组合中的流动性 和盈利性关系的思维方式，强调了借款人的预期收入是商业银行选择资产投向的 主要标准之一。预期收入理论的不足之处在于，对借款人未来收入的预测是银行 主观判断的经济参数，事实上，随着客观经济条件及经营状况的变化，借款人实 际未来收入与银行的主观预测量之间会存在偏差，从而可能使银行面临更大的第二部分 参 考答案１５３风险。5.在负债方范式下，简述商业银行增进福利的机制。在负债方范式下，简述商业银行增进福利的机制。答：由于市场信息的不完全，个体在初期无法准确预测是否会提前消费，市 场对个体的流动性需求提供的保护无法令人满意。引入银行中介之后，只要个体
需要在ｔ＝１时刻消费的概率是确定的，就可以达到帕累托配置。作为对投资过 程的替代，投资者可以选择从银行中介购买如下形式的契约：期初存入１元的储 户可以选择在ｔ＝１时刻提取ｘ１＊，获得的收益为Ｉ１＊；或者选择在ｔ＝２时刻提取 ｘ２＊元，获得的收益为Ｉ２＊。这里（ｘ１＊，ｘ２＊）是一个帕累托最优配置，且Ｉ２ ＊＞Ｉ１＊ ≥１。由于此时（ｘ１＊，ｘ２＊）是保证个体效用最大化的配置方式，因此全部个体 在ｔ＝０时刻都选择利用全部初始禀赋购买该类契约，而在时刻ｔ＝１时，由于Ｉ２＊ ＞Ｉ１＊，那些确实必须在ｔ＝１时刻消费的投资者才支取款项。这样，如果投资者 的消费需求呈独立同分布而投资者数量足够大，这样就可以保证在ｔ＝１时刻和ｔ ＝２时刻取款的概率分别为 π 和１－π，而银行中介就可以据此进行资金安排，适 当介入非流动性资产投资来保证前一支付承诺的实现：将存款总额的 πｘ１＊部分 作为现金持有而将剩余的１－πｘ１＊部分投资于非流动性资产。假设银行共吸收存 款Ｎ元，由大数定律可知，在ｔ＝１时刻银行刚好需要支付现金Ｎπｘ１＊，这正是 银行保留的现金量，而在ｔ＝２时刻，银行中介获得了投资于非流动性资产的收 益Ｎ（１－πｘ２１＊）Ｒ，由于ｘ１＊、ｘ２＊之间满足ｘ１＝１１－πｘ π－π·Ｒ，因此刚好等于 可以满足余下的在ｔ＝２时刻提款的投资者的要求。以上分析过程充分表明，银行中介的介入可以使投资者的资
金不再局限于长 期投资项目，可以随时获得更高的提前消费的收益（Ｉ１＊＞Ｌ），从而通过在众多 的存款人之间进行跨期的风险分担，也就为影响投资者的流动性偏好冲击提供了 保险，这也是在负债方范式看来银行中介存在的基本原因。6．简述资产负债综合管理理论的中心思想。．简述资产负债综合管理理论的中心思想。答：资产负债综合管理理论不像资产管理理论和负债管理理论那样，只将资 产负债管理的重点放在资产方或负债方，也不是对资产管理理论、负债管理理论 的否定，而是吸收了前两种管理理论的合理内核，并对其进行了深化和发展。商业银行追求的目标是财富最大化，或者说是预期净值的最大化，而银行的 净值是资产和负债的差额，因而，资产负债综合管理理论认为单靠资产管理或负 债管理都难以达到流动性、安全性、效益性的最优均衡。只有兼顾银行的资产方 和负债方，强调资产和负债两者之间的整体规划和协调搭配，通过资产结构和负 债结构的共同调整以及协调统一管理，才能控制市场利率波动的风险，保持资产 的流动性，实现利润最大化的经营目标。这就是资产负债综合管理理论的主要 思想。
第五篇：商业银行考试习题集
第一章 1 2 8 9 银行业产生于（）。A．英国 B．美国 C．意大利 D．德国 答案：C 2.最早设立股份制银行的国家（）。A．英国 B．美国 C．意大利 D．德国 答案：A 8.现代商业银行的发展方向是（）。A．金融百货公司B．贷款为主C．吸收存款为主D．表外业务为主 答案：A 9.商业银行是以（）为经营对象的信用中介机构。A．实物商品B．货币C．股票D．利率 答案：B 第二章 4 64.一般商业银行最大的资产项目是（）。A．贷款B．同业拆借C．准备金D．库存现金 答案：A 6.银行最主要的负债来源是（）。A．贷款B．授信C．负债D．同业拆入及回购协议下的证券出售 答案：C 第三章 1 5-8 11 12 18 1.传统理论认为商业银行产生和发展的理论基础是（）。A．契约理论B．信息优势C．交易费用理论D．资产理论 答案：C 5.资产方范式的核心是（）。A．引入个人消费风险分析B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本C．契约理论D．信息对称理论 答案：B 6.负债方范式的核心是（）。A．引入个人消费风险分析B．在完全确定性的经济中加入了由于信息不对称而产生的信息成本C．契约理论D．信息对称理论 答案：A 7.负债方范式认为：银行中介产生的根本原因是（）。
A．为投资者的个人消费风险提供流动性保障B．规模化效应C．降低交易成本D．提高交易效率答案：A 8.银行服务的原则有（）。A．先到者先接受服务B．公平原则C．效率原则D．最优化原则答案：A
11.建立以存款保险制度为核心的“公共安全网”的一个主要理由是（）。
A．挤兑的传染性 B．挤兑的个别性C．监管的需要 D．经济调节的需要答案：A 12.最常见的导致银行破产的直接原因是（）。A．丧失盈利性 B．丧失流动性C．贷款总额下降 D．准备金比率提高答案：B 18.“货币抽逃”引发的货币存量的减损又会进一步危及银行体系的安全，其可能引发的模式为？（）。A．破产——挤兑——破产B．挤兑——破产——挤兑C．破产——破产——挤兑D．挤兑——破产答案：B 第四章 1 6 7 10 1.商业银行为实现安全性、流动性和效益性“三性”统一的目标而采取的经营管理方法是（）。A．资产管理 B．负债管理 C．资产负债管理 D．表外业务答案：C 6.从资产负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、效益性之间的矛盾，使银行经营管理更为科学的理论是（）。A．资产负债综合管理理论B．资产管理理论C．负债管理理论D．预期收入理答案：A 7.根据对利率变化趋势的预测，相机调整利率敏感性资金的配置结构，以实现利润最大化的目标或扩大净利息差额率的管理方法是（）。A．资产管理B．负债管理C．利率敏感性缺口管理D．久期缺口管理答案：C 10.一种把到期日按时间和价值进行加权的衡量方式是（）。A．时期B．久期C．短期D．久期缺口答案：B 第五章 1-3 6 8 1.商业银行风险是指商业银行在经营过程中受到各种（）的影响而遭受损失的可能性。
A．客观因素B．不确定因素C．确定因素D．主观因素答案：B 2.商业银行作为经营货币信用业务的企业，与一般工商企业及其他经济单位相比，最显著的特点是（）。A．微利经营B．高风险经营C．负债经营D．高利润经营答案：C 3.在信贷市场上，银行对借款人的资金用途、投资项目的风险等信息了解很少，往往希望通过提高利率增加利息收益，结果却使得低风险项目退出市场，高风险投资项目留在信贷市场中。这种风险被视为（）。A．借款人的道德风险 B．银行经营者道德风险 C．银行自身的道德风险 D．逆向选择风险答案：D 6.操作风险主要在两个层面上出现，因此分为（）。
A．清算风险和交割风险 B．主观风险和客观风险 C．组织风险和技术风险 D．交易风险和监控风险答案：C 8.商业银行风险管理的首要目标是（），并在此基础上实施监测和控制。
A．测量风险B．识别风险C．估计风险D．评价风险答案：A 第六章 1 6 1.发行优先股对商业银行的不足之处不包括（）。
A．股息税后支付，增加了资金成本B．总资本收益率下降时，会发生杠杆作用，影响普通股股东的权益C．不会稀释控制权D．可以在市场行情变动时对优先股进行有利于自己的转化，增大了经营的不确定性答案：C 6.资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（）的不足。
A．没考虑资金运用B．没反映银行资产结构C．没考虑风险D．没考虑商业银行经营管理水平答案：A 第七章 3-8 13-15 3.以若干大银行统一的优惠利率为基础，并考虑到违约风险补偿和期限风险补偿的贷款定价法是（）。
A．成本加成贷款定价法B．价格领导模型定价法C．成本—收益定价法D．客户盈利性分析定价法答案：B 4.银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用称为（）。
A．贷款利率B．补偿余额C．承诺费D．隐含价格答案：C 5.质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于（）。
A．是否进行实物的交付B．手续的繁简C．利率的高低D．风险的大小答案：A 6.在我国银行的贷款五级分类办法中，缺陷已经很明显的贷款，正常经营收入已不足以保证还款，需要通过出售、变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款的一类贷款称为（）。A．关注贷款B．可疑贷款C．次级贷款D．损失贷款答案：C
7.在我国银行的贷款五级分类办法中，借款人偿还贷款本息没有问题，但潜在的问题若发展下去将会影响偿还的一类贷款称为（）。A．关注贷款B．可疑贷款C．次级贷款D．损失贷款答案：A
8.在我国银行的贷款五级分类办法中，已肯定要发生一定损失，但由于贷款人重组、兼并、合并、抵押物处理诉讼未决等待定因素，贷款损失数目还不能确定的一类贷款称为（）。A．关注贷款B．可疑贷款C．次级贷款D．损失贷款答案：B 13.测量一个企业仅靠变现其短期流动性资产来满足其偿还短期负债的能力的指标是（）。
A．杠杆比率B．流动性比率C．盈利能力比率D．现金比率答案：B 14.衡量企业盈利水平或经营成果的指标是（）。
A．杠杆比率B．流动性比率C．盈利能力比率D．现金比率答案：C 15.票据贴现利率（贴现率）一般较同期限的其他贷款（）。
A．高B．一样C．低D．不定答案：C 第八章1 7 8 11 1.商业银行保存在金库中的现钞和硬币是指（）。A．现金B．库存现金C．现金资产D．存款答案：B 7.现金资产管理的首要目标是（）。A．现金来源合理 B．现金运用合理C．将现金资产控制在适度的规模上 D．现金盈利答案：C 8.银行维持适度现金资产存量的必要保障是（）。
A．适时灵活地调节现金资产存量B．现金来源合理C．现金运用合理 D．适时灵活地调节现金资产流量答案：D 11.按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金是（）。
A．法定存款准备金B．超额准备金C．备用金D．向中央银行借款答案：A 第十章 4-7 4.商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果是出现了（）。
A．货币市场存款账户B．协定账户C．信用证D．股金汇票账户答案：A 5.一种预先规定基本期限但又含活期存款某些性质的定期存款账户是（）。
A．协定账户B．储蓄存款C．支票D．定活两便存款账户答案：D
6.商业银行维持日常性资金周转，为解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（）。A．同业拆借B．再贴现C．再贷款D．回购协议答案：A 7.中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为是（）。A．再贴现B．回购协议C．转贴现D．再贷款答案：C 第十一章 3 3.信用度量制模型的核心是：（）。A．计算预期违约频率EDF B．计算受险价值量 C．计算主要财务比率D．蒙特卡罗模拟法答案：B 第十二章 1-3 10 111.在对操作风险的多种定义中“由于内部程序，人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险”出自（）。A．瑞士再保险公司B．英国银行家协会C．巴塞尔新资本协议D．世界银行答案：B 2.主要由外部因素引起的操作风险属于（）。A．操作性杠杆风险B．外部事件风险C．操作性失误风险D．系统事件风险答案：A 3.由金融机构的内部因素引起的操作风险属于（）。A．操作性杠杆风险B．执行风险C．操作性失误风险D．系统事件风险答案：C 10.操作风险较之信用风险和市场风险存在明显的特点下列表述不正确是（）
A．操作风险表现形式变化迅速B．业务规模大C．风险巨大D．覆盖范围广答案：C 11.巴塞尔委员会认为属于操作风险的有（）。A．声誉风险B．法律风险C．竞争风险D．策略风险答案：B 第十五章 1 4 9 10 1.下列关于商业银行表外业务的说法中，错误的有（）。
A．经营的是“信誉”而非资金B．提供资金和提供服务相分离 C．取得手续费收入D．取得利差收入答案：D 4.下列关于票据发行便利的说法中，正确的有（）。
A．是一种短期周转性票据发行融资的承诺B．利用短期债券利率的成本获得了中长期的资金融通C．如果一般工商企业作为借款人，票据一般采用短期的大额可转让存单D．不具法律约束力答案：B
9.银行为了防范由于利率变动而产生的市场风险，通常会采用在期货市场上进行反方向的对冲交易，这种对冲交易（）。
A．可以使金额等于远期利率协议之名义本金额B．只能减少市场风险而不能将其完全消除
C．期货支付可以从远期交易中获得补偿，不会对银行的流动资金造成压力D．可以完全消除银行的市场风险答案：B 10.在《巴塞尔协议》中信用风险转换系数为100%的有（）。
A．普通担保B．履约担保书C．投标保证书D．用于特别交易的备用信用证答案：A 第十六章 1 3 6 7 8 17 18 1.银行并购行为的目的也是为实现其财务目标即（）。
A．股东财富最大化B．经理层利益最大化C．董事利益最大化D．公司利润最大化答案：A 3.西方商业银行基本采用股份制公司形式，一般认为，从个人效用最大化出发，经营者都倾向于（）。A．规模缩小B．规模不变C．其规模以股东利益最大化而定D．规模扩张答案：D 6.（）是指一家银行主要通过借债来获得另一家银行的产权，又从后者的现金流量中偿还负债。A．股权式并购B．杠杆收购C．现金购买式并购D．合并答案：B 7.凡不涉及发行新股的收购，都可以视为（）。A．股权式并购B．现金购买式并购C．混合证券式并购D．杠杆收购答案：B 8.（）不需要支付大量的现金，因而不会影响收购银行的现金状况。
A．股权式并购B．现金购买式并购C．混合证券式并购D．杠杆收购答案：A 17.如果目标银行每股账面价值为10元，而收购银行每股账面价值为20元，确定的目标银行股票溢价为60％，则股票交换率为（）。A．0.5 B．0.6 C．0.75 D．0.8答案：D 18.按照账面价值法，如果目标银行每股账面价值为10元，收购银行每股账面价值为20元，双方协商的股票交换率为0.75，则被收购银行的股票溢价率为（）。A．0.5 B．0.4 C．0.6 D．0.3答案：A 第十二章2．商业银行操作风险的特点是什么？
答：（1）操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险，而信用风险和市场风险更多的是一种外生风险,（2）从覆盖范围看，操作风险管理实际上覆盖了几乎银行经营管理所有方面的不同风险，既包括发生频率高，但是可能造成的损失相对较低的日常业务流程处理上的小纰漏，也包括发生频率低、但是一旦发生就会造成极大的损失，甚至危及到银行存亡的自然灾害、大规模舞弊等。（3）一般而言，业务规模大、交易量大的商业银行受操作风险冲击的可能性最大。但是规模大的银行操作风险并不一定就大，这还要考虑内部操作系统的稳健、控制程序和技术安全等多个方面。（4）随着技术水平的不断提高，操作风险的表现形式变化迅速。
第九章 1.为什么在证券投资收益比贷款收益低的情况下，银行要选择证券投资？
答：虽然证券投资的收益在表面上看比贷款收益要低一些，但是进行证券投资是银行保持自身流动性的重要手段，为了保持流动性，银行即使牺牲一部分利益也必须投资于一定数量的各种证券资产。
首先，长期贷款一般不能流通转让，而银行购买的长期证券可在证券市场上自由转让和买卖。其次，贷款是由借款人主动向银行提出申请，银行根据自身资金来源情况和贷款计划进行投放，在这一过程中，银行处于被动地位；相反，证券投资是银行的一种主动行为，在金融市场上，银行作为众多投资参与者的一员，根据自身的需要，主动选择和买卖证券。最后，银行往往要求借款人提供担保或抵押，而证券投资作为一种市场行为，有法律和规定程序的保障，银行处于投资者地位，不存在抵押或担保问题。
第六章 4.衡量商业银行资本充足性有几种方法？（具体自己看书吧）
答：有六种方法：(1)资本与存款比率。（2）资本与总资产比率。
（3）资本与风险资产比率。
（4）纽约公式。
（5）综合分析法。
（6）《巴塞尔协议》法。
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