电大《经济法律基础》2018春形成性阶段考试试题及解答

第一篇：电大《经济法律基础》2018春形成性阶段考试试题及解答

经济法基础形成性考核册答案

作业一

（第一章——第五章）

一、单项选择题

1、法的本质是（C）。

A、维护社会秩序稳定的工具 B、维护和巩固国家政权的手段 C、统治阶级意志的体现 D、规范人们行为的规则

2、构建经济法律关系的首要要素是（A）。

A、经济法律关系的主体 B、经济法律关系的客体 C、经济法律关系的内容 D、经济法律关系的体系

3、市场经济的基础法律是（B）。

A、宪法 B、经济法 C、民法 D、行政法规

4、无民事行为能力人包括（A）。

A、不满10周岁的末成年人 B、不满16周岁的末成年人 C、不满18周岁的末成年人 D、不能完全辨认自己行为的精神病人

5、债务人明确表示履行拖欠的债务，这在法律上将引起（B）。A、诉讼时效的中止 B、诉讼时效的中断

C、诉讼时效的延长 D、法定诉讼时效期间的改变

6、在财产所有权法律关系中（B）。

A、权利主体特定，义务主体特定 B、权利主体特定，义务主体不特定

C、权利主体不特定，义务主体特定 D、权利主体不特定，义务主体不特定

7、职工代表大会是全民所有制工业企业的（D）。A、经营管理决策机构 B、生产指挥机构

C、厂长的咨询参谋机构 D、职工行使民主管理权的机构

8、个人独资企业解散的，财产按顺序首先清偿（B）。A、所欠银行贷款 B、所欠职工工资和社会保险费用 C、所欠税款 D、其他债务

9、在合伙企业中，合伙人对合伙企业的债务（C）。

A、承担有限责任 B、承担有限连带责任 C、承担无限连带责任 D、承担按份比例责任

10、有限责任公司的最高权力机构是（D）。

A、20人 B、30人 C、40人 D、50人

11、股份有限公司的最高权力机构是（A）。

A、股东大会 B、董事会 C、监事会 D、职工大会

12、国有独资公司章程由（D）。

A、公司股东会的常设机构制定 B、公司日常经营管理机构制定 C、国有独资公司股东大会机构制定 D、国有资产监督管理机构制定

13、证券法的公开原则又称信息披露原则其核心是实现证券市场（D）。A、票据的公开化 B、竞争地公开化 C、垄断的公开化 D、信息的公开化

14、发行公司债券必须报经国务院（B）。

A、证券监督管理机构核准 B、授权的部门审批 C、财政部审批 D、民政部审批

15、上市终止是上市证证券丧失了在证券交易所（B）。A、继续交费的的资格 B、继续挂牌的资格 C、继续收费的资格 D、继续买人的资格

二、多项选择题

1、法律规范的构成要素包括（ABE）。

A、假定 B、处理 C、审判 D、仲裁 E、制裁

2、可变更可撤销的民事行为包括（AD）。

A、显示公平的民事行为 B、违反社会公共道德的行为 C、违反社会公共利益的行为 D、行为人对行为内容有重大误解的民事行为

E、当事人恶意串通损害国家、集体或第三人利益的行为

3、全民所有制工业企业的党委要保证监督（ABCD）。A、企业生产经营的社会主义方向 B、职工充分享有民主权利 C、企业遵纪守法、维护国家利益和企业的合法利益 D、企业厂长正确执行党的方针、政策

E、企业各级行政领导干部的任免

4、有限责任公司的主要特征包括（ABCDE）。

A、募股集资的封闭型 B、公私资本的不等额性 C、股东数额的现制性 D、股东转让受到严格限制 E、组织机构比较简单

5、我国目前的资本证券有以下类型（ABC）。

A、股票 B、债券 C、投资基金券

D、期票 E、提单

三、判断分析题：

1、法是统治阶级全部意志的体现。

答：错误。法是统治阶级基本意志的体现，而不是统治阶级全部意志的体现。

2、我国民法调整对象是调整所有财产关系和人身关系。

答：错误。我国民法仅调整平等主体的公民之间、法人之间、公民与法人之间的财产关系和人身关系，而非全部的财产关系和人身关系。

3、破产财产就是破产企业的财产。

答：错误。破产财产是指破产宣告后，依法可供债权人清偿分配夫的破产企业的财产。

4、一人有限责任公司，是指只有一个自然人做股东的有限责任公司。答：错误。一人有限责任公司，是指只有一个自然股东或一个法人股东的有限责任公司。

5、注册制与核准制是完全对立的两种证券发行审核体制。

答：错误。注册制与核准并非完全对立，将二者结合起来，则可有效弥补它们的不足，达到相得益彰的结果。

四、简答题

1、经济法律关系的构成要素

答：经济法律关系是由三要素构成：a.经济法律关系主体 b.经济法律关系内容 c.经济法律关系客体

2、民事法律行为的有效条件

答：民事法律行为必须具备一定的条件才能成立，已经成立的民事行为，只有具备法定的条件才能生效，并受法律的保护

有效条件有：a.行为人必须具备相应的民事行为能力 b.行为人的意思表示真实 c.不违背法律成社会公共利益

3、合伙企业的特征

答：合伙企业的特征：a.投资人是两个以上有完全民事能力和投资权力的自然人，无民事行为能力人，限制民事行为能力人以及法律、行政法规。禁止从事营利性活动的公民，均不能成为合伙企业的投资人

b.合伙企业，合伙人对合伙企业的债务承担无限责任 c.合伙人共同管理、经营合伙企业

4、股份有限公司设立的条件

答：《公司法》第77条规定，设立股份有限公司应当具备下列条件：

a.发起人符合法定人数。发起人是负责筹划并创造公司的人。即公司的创造人。

b.发起人认缴和社会公开募集的股本达到法定资本最低限额。c.股份发行、筹办事项符合法律规定

d.发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过 e.有公司名称。建立符合股份有限公司要求的组织机构 f.有公司住所

5、证券交易的一般原则

答：证券交易的一般原则包括：a.上市交易的证券 b.交易的方式 c.交易的限制

五、案例分析

1、某食品公司经理委托采购员牛某到山东采购小枣3000斤。牛某到山东后却采购小枣10000斤。第一批5000斤到货后，公司经理十分生气，在严厉批评了牛某之后，告诉财务付款，并警告牛某下不例。几天后，第二批5000斤到货，公司经理坚决拒收，而且第一批多收的2000斤也要牛某自己处理。

请问公司经理的做法有法律依据吗？

答：食品公司经理的做法没有法律依据，是不对的。在本案中，公司经理委托采购员牛某到山东采购小枣3000斤。牛某到山东后却采购小枣10000斤，行为超越了代理权限，超越部分是属于无权代理，对被代理人没有法律效力。在第一批5000斤到货后，虽然公司经理十分生气，但是在严厉批评了牛某之后，告诉财务付款，并警告牛某下不为例。此行为等于行使了承认权（或追认权），无权代理一经追认，既成为有权代理，公司经理所说的第一批多收的2000斤也要牛某自己处理的做法是没有法律依据的，因为，承认权与拒绝权都是形成权，形成权一经行使就发生法律效果。即，承认了就不能再拒绝，拒绝了就不能再承认，所以第一批5000斤小枣食品公司必须收货付款。至于第二批到货的5000斤，由于公司经理坚决拒收，是属于没有经被代理人事后追认的无权代理行为，应由行为人自己承担民事责任。

2、北方某市第四棉纺织厂因经营管理不善，造成严重亏损，已资不抵债。于是该厂直接向所在地C区人民法院申请破产。该法院受理了此案。

请问该法院是否应该受理此案？为什么？

答：法院不应该受理此案。《破产法》第三条规定：“企业因经营管理不善造成严重亏损，不能清偿到期债务的，依照本法规定宣告破产”。债务人不能清偿到期债务的，债权人、债务人均可以申请宣告债务人破产。但是，如果是债务人申请宣告破产的应当经其上级主管部门同意。法院在受理此类案件时，如果是债务人申请宣告破产的，应当检查“破产企业上级主管部门或者政府授权部门同意其申请破产的意见”及有关资料才能受理。在本案中，第四棉纺厂因经营管理不善，造成严重亏损，已资不抵债。直接向所在地C区人民法院申请破产。不符合我国有关法律规定，C区人民法院受理此案是不对的。

3、三个企业准备投资组建一新的有限责任公司。经协商，他们共同制定了公司章程。其中，章程中有如下条款：

（1）公司由甲、乙、丙三方组建：（2）公司已生产经营某一科技项目为主，但非高新技术企业，注册资本为30万元人民币；

（3）甲方已专有技术折价出资，占注册资本的30％；

（4）公司获得利润时，除依法提取各项基金外，甲、乙、丙分别按40％、30％、30％的比例进利润分配：

(5)公司设立董事会，董事会负责董事会工作；

（6）公司经理由董事会聘任，作为法定代表人，负责日常经营管理工作；（7）公司存续期间，出资各方均可自由抽回投资。等等。

请问上述章程中的条款，哪些符合规定？哪些不符合规定？为什么？ 答：（1）第1条公司由三方组建。公司法规定，有限责任公司股东数为50个以下。

（2）第5条公司设立董事会，董事长负责董事会的工作。根据公司法的规定，有限责任公司一般须设董事会。

其余的条款均不符合法律规定：

（1）第3条约定以专利权及专有技术等折价出资的金额超过了公司法规定的有限公司注册资本的20%，不符合规定；

（2）根据公司法规定，有限公司是依出资人比例享有利润分配和承担风险的，因此，第4条约定的利润分配方案不符合规定；

（3）根据公司法规定，有限公司的法定代表人是董事长或执行董事，而不是经理。因此，第6条约定经理作为法定代表人不符合规定；

（4）根据公司法的规定，在公司存续期间，出资不得抽回出资，如确须抽回投资，须按转让投资的方式进行。因此，第7条的约定是不符合规定的

4、某股份公司在沪市交易所临近收盘时通过4个A字头的个人帐户进行连续交易，而不转让证券所有权的方式虚假买卖，以抬高本公司股票的价格，致使该公司股票当日收盘价比前日上涨102％。此后1个月中该公司证券部先后动用资金近2000万元，买入本公司股票12万股。后来，该公司证券部上述股票及此前所存股票全数抛出，共获利587.97万元。

请问：该公司的行为有法律依据吗？为什么？ 答：该公司的行为属操纵市场行为，构成操纵证券交易价格罪。以获取利益或减少损失为目的，利用其资金、信息等优势操纵市场，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导或致使投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为称作操纵市场价格。

作业二

第6章——第9章

一、单项选择题

1、我国合同法对要约生效的时间（B）。

A、采用发信注主义

B、采用到达主义，即受信主义 C、采用投邮主义

D、采用实践主义

2、双务合同中履行抗辨权包括（D）.。

A、同时履行抗辨权和一般抗辨权

B、同时履行抗辨权和请求权 C、同时履行抗辨权和拒绝权

D、同时履行抗辨权和不安抗辨权

3、合同保全的两种方法是（C）。

A、代位权和抗辩权

B、代位权和请求权 C、代位权和撤销权

D、代位权和人身权

4、我国《商标法》规定商标注册申请的原则是（D）。A、形式审查

B、实质审查

C、形式审查与实质审查相结合D、形式审查兼实质审查

5、我国《商标法》规定 商标的保护期限为（C）。

A、20年

B、15年

C、10年

D、8年

6、我国《专利法》规定专利权期限的计算，起算之日为（B）。A、批准日

B、申请日

C、公告日

D、使用日

7、根据我国《专利法》以及相应司法解释，对于专利侵权损害赔偿的计算方法说法错误的是（B）。

A、以专利权人因侵权行为受到的损失作为损害赔偿额 B、以侵权人因侵权行为所获得的部分利润作为损害赔偿额 C、以不低于专利许可使用费的合理数额作为赔偿额 D、法定赔偿

8、反不正当竞争法中的“经营者”是指（C）。

A、一切法人

B、一切法人和个人

C、从事商品经营或盈利性服务的法人、其他经济组织、个人 D、从事盈利性服务的法人、其他经济组织

9、经营者违反不正当竞争法规定进行有奖销售的，监督检查部门应当责令其停止违法行为，可以根据情节处以的罚款，额度为（C）。

A、5万元以上20万元以下

B、1万元以上20万元以下 C、1万元以上10万元以下

D、5万元以上10万元以下

10、经营者的不正当竞争行为给被侵害的经营者造成的损失难以计算的，向被侵权害人赔偿的赔偿额为（C）。

A、受害人在被侵权期间所获得的利润 B、侵权人在侵权期间所获得的利润 C、侵权人在侵权期间因侵权所获得的利润 D、侵权人在侵权期间因侵权所获得得利润的2陪

11、监督检查部门工作人员在监督检查不正当竞争行为时（B）。A、可以出示检查证件

B、应当出示检查证件

C、可以不出示检查证件

D、在某些场合应当出示检查证件

12、国家推行产品质量认证制度，参照的产品标准和技术要求是（B）。A、国家标准规定的B、国际先进的 C、行业标准规定的D、地方标准规定的

13、因产品存在缺陷造成损害要求赔偿的请求权，在造成损害的缺陷产品交付最初用户、消费者达到法定期限时将会丧失，该其限为（D）。

A、2年

B、3年

C、5年

D、10年

14、国家对产品质量的监督检查的主要方式（C）。

A、普查

B、定期检查

C、抽查

D、强制定期检查

15、根据《产品质量法》的规定，国家对产品质量实行监督检查制度的主要方式是（A）。

A、产品质量抽查监督

B、产品质量统一监督检查 C、产品质量定期监督检验

D、产品质量监督普查

二、多项选择题

1、合同的主要条款有（ABCDE）。

A、标的 B、质量和数量

C、价款或报酬

D、履行期限、地点和方式 E、违约责任及解决争议的方法

2、授予发明和实用新型专利的条件是该项发明或实用新型具有（BCD）A、经济性

B、创造性

C、实用性

D、新颖性

E、艺术性

3、下列各项中，不得用作商标的是（ABC）。

A、本国的国旗

B、外国地国旗

C、“红十字”标志

D、国家一级保护动物

E、红太阳

4、经营者以低于成本的价格销售商品不属于不正当竞争行为，是在什么情况下（ABCDE）。

A、销售鲜活商品

B、处理有效期限将到的商品 C、销积压商品

D、季节性降价 E、清偿债务

5、国家对产品质量的宏观管理制度包括（ACDE）。A、产品质量认证制度

B、抽查检查制度

C、企业质量体系认证制度

D、工业产品生产许可证制度 E、产品标准化制度

三、判断分析题

1、代位权是指债务人怠于行使其到期债权以致影响债权的实现，债权人可以以自己的名义代位行使债务人的债权。

答：正确。因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债务，但专属于债务人自身的除外。

2、企事业单位、社会团队、国家机关的工作时间以外完成的发明创造属于非职务发明。答：错误。企事业单位、社会团队、国家机关的工作人员在工作以外完成的发明创造，如不是执行本单位任务或没利用本单位条件完成的发明创造属于非职务发明。

3、故意为侵犯他人注册商标专用权行为提供储存、运输、邮寄等便利条件的，也属商标侵权行为。

答：正确。根据《商标法》的规定，故意为侵权人提供储存、运输、邮寄的便利条件，也属禁止的商标侵权行为。

4、商业秘密是指凡不为公众所熟悉的技术信息和经营信息。

答：错误。商业秘密是不为公众所知悉，能力权利人带来经济利益具有实用性并侵权人采取保密措施的技术信息和经营信息。

5、凡在中华人民共和国国境内加工、制作、用于销售的产品，都适用于我国《产品质量法》的有关规定。

答：错误。凡在我国境内加工、制作、用于销售的产品，除永级农产品、不动产外都适用我国的《产品质量法》的有关规定。

四、简答题

1、合同的有效要件

答：如果法律对当事人的活动予以肯定性评价。则发生当事人预期的法律后果。即合同生效；当法律对当事人的合意予以否定性评价，则合同并不发生合同法上的效力。具备一下合同既可生效a.行为人具有相应的民事行为能力b.意思表示真实；c.不违背法律或社会公益；d.符合法律所要求的形式

2、知识产权的特征

答：知识产权的特征有：a.客体的无形性

b.地域性

c.时间性

3、商标的构成要件 答: 商标的构成要件 a.具有显著特征，便于识别

b.不得与他人在先取得的合法权利相冲突 c.必须定可视性标志

d.不得违反法律的禁止性规定

4、反不正当竞争行为与不平等竞争行为的区别 答：反不正当竞争行为与不平等竞争行为的区别：

a.不正当竞争是由经营者外部条件（包括经济、法律、政策）不平等，不公平造成的。而不是由行为者主观违法违背商业道德等造成的

b.不平等竞争一般不是违法行为，而不正当竞争则必然是违法行为

c.社会后果和法律后果不同

5、销售者对产品质量的义务

答：销售者的产品质量责任和义务有：a.销售者应当执行进货检查验收制度，验明产品合格证明和其他标识。b.销售者应当采取措施保护销售产品的质量。c.销售者不得违反禁止性、限制性规定。即销售者不得伪造产品，不得伪造或者冒用他人厂名、厂址；不得伪造或者冒用认证标志，各种优标志等质量标志；不得掺假、掺杂；不得以假充真，以次充好；不得以不合格产品冒充合格产品

五、案例分析

1、王春于1996年1月10日借款给王六甲人民币1.2万元，期限一年，双方约定利率30％，期满本息一并还请。王春为防止意外，要求王六甲提供担保，王六甲提出由亲友张玉山作保证人。时间到1996年12月，王六甲要求再宽限几个月，利息不变。王春同意延期到1997年7月10日。由于借款人王六甲一拖再拖，到1996年6月，王春分文未收回，又听说借款时效期间已过，保证人也不再承担责任，于是找到法院进行咨询。你能回答下列问题吗？

王春与王六甲之间的借款合同是否违法？

借款合同的诉讼时效是否已届满？是怎样计算的？ 担保人是否承担保证责任？ 利率是否合理？ 可否请求违约金？

答：该合同无效。借款合同违法，借款利率高于同期银行存款利率。无效合同是指合同虽然已经成立，但因违反法律、行政法规或公共利益，因而不能发生法律效率的合同。诉讼时效应从权利人知道或应当知道其权利被侵害之时起计算。1997年7月10日未收到还款，即知道自己的权利受到侵害，诉讼时效自1997年7月11日起算，致1999年7月10日止届满。《民法通则》规定，一般时效期间为两年。1999年6月时效未届满。2、2002年4月，某自行车总厂委托一家印刷厂设计了金凤牌商标。其文字、图形完全仿制上海自行车公司的凤凰牌商标；同时金凤牌又是牡丹江自行车总厂已经注册的商标。该自行车总厂推出的这一商标，致使许多消费者发生误认和误购。直至2002年7月2日，该自行车总厂还在报刊上刊登广告，以此金凤牌商标冒充已经注册的商标。到2002年8月止，该自行车总厂总共组装了这种“金凤”牌自行车共计225000辆，并销售了其中205000辆，行销湖南、黑龙江等23个省、市。改产品质量低劣，严重损害了注册商标凤凰牌、金凤牌自行车的商标信誉和广大消费者的利益，造成了很坏的社会影响。为止，上海自行车公司和牡丹江自行车总厂对该自行车总厂提出了指控。

请问：应怎样处理？

答：某自行车总厂的行为已构成侵犯他人注册商标专用权的行为。

我国商标法规定：未经注册商标所有人的许可，在同种或类似商品上使用与其注册商标相同或近似的商标的是商标侵权行为。

本案中，某自行车总厂未经上海自行车总厂和牡丹江自行车总厂的许可，擅自在其生产的自行车上使用“凤凰”，“金凤”商标，违反了商标法的规定，构成侵权，应当承担民事责任。

3、某市一家生产保温瓶的工厂，研制出一种新型保温瓶胆并为此召开新闻发布会。该厂在会上称：“现在市场上销售的保温瓶胆内均含有‘有毒砷化物’,只有该厂研制的这种新型瓶，具有无毒。保健的特点。”同时，还允偌消费者可用普通保温瓶胆换取该厂产品。此消息通过新闻媒体广为传播，在同行业中引起极大震动，许多销售单位纷纷与原来的供货者终止合同，致使许多普通保温瓶生产厂家损失极其惨重。为此，保温行业许多厂家联系要求有关部门处理此事。

请问：该保温瓶厂的行为属于不正当竞争行为吗？为什么？ 答：该保温瓶厂的行为是属于虚假宣传的不正当竞争行为。

因为我国《反不正当竞争法》规定：经营者利用广告或其他方法，对商品的质量、制作成分、性能、用途、生产者、有效期限、产地等作引人误解的虚假宣传。本案中，保温瓶厂利用新闻媒体对其所谓新型保温瓶的性能作引人误解的虚假宣传，违反了公平竞争的原则，损害了保温行业其他经营者的合法权益，所以，是属于虚假宣传的不正当竞争行为。

4、乔某伙同李某从某电扇厂仓库盗窃未经检验的轮用小型电扇两台。二人各分得一台。乔某将电扇以50元得价格卖给成某。成某在使用时被飞出得扇叶削掉半截右耳。成某以扇叶及保护网设计及制造中有瑕疵为由，向电扇厂提出索赔。

请问：成某是否有权电扇厂索赔？法律根据是什么？ 答：成某无权向电扇厂索赔。

《产品质量法》规定，生产者能够证明“未将产品投入流通的”，“不承担赔偿责任”。根据以上规定，并非只要产品造成后果，生产者都要承担责任。对生产者而言，产品质量责任虽然是一种无过错责任，但不能绝对责任。所以成某向电扇厂提出索赔是没有法律

作业三

第10章——第13章

一、单项选择题

1、依《消费者权益保护法》得规定，消费者权益保护法意义上的消费者是指（A）。

A、自然人 B、事业单位 C、团体 D、机关

2、我国《消费者权益保护法》予消费者的第一项权利是（A）。A、安全权 B、知悉权 C、请求权 D、自由选择权

3、消费者要求经营者修理、更换、退货的，经营者应承担运输等合理费用的商品是（B）。

A、包修、包换、包退的一切商品 B、包修、包换、包退的大件商品

C、包修、包换、包退的家用电器 D、一切商品

4、消费者在购买商品或接受服务时享有获得质量保障、价格合理和计量正确等公平交易条件的权利。这种权利是指（A）。

A、公平交易 B、知情权 C、选择权 D、监督批评权

5、财政法的调整对象是（C）。

A、财政法律关系 B、财政行为 C、财政关系 D、财政法律行为

6、政府采购应采取的主要方式是（A）。

A、公开招标方式 B、邀请招标方式 C、竞争性谈判方式 D、询价方式

7、下列现行税法中属于实体法的是（A）。

A、增值税暂行条例 B、税务行政复议规则 C、税收征收管理法 D、税务行政处罚实施办法

8、下列哪项不属于我国目前决税务争议的方法（C）。A、税收行政复议 B、税收行政诉讼 C、税收仲裁 D、与征税机关进行协商

9、中国人民银行实行（D）。

A、集体负责制 B、理事会负责制 C、总经理负责制 D、行长负责制

10、我国《商业银行法》规定的商业银行的资本充足率不得低于（A）。A、8％ B、5％ C、10％ D、13％

11、与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人是指（B）。

A、被保险人 B、投保人 C、保险代理人 D、保险经纪人

12、人民币自由兑换的含义是（A）。A、经常项目下实现人民币自由兑换 B、资本项目下实现人民币自由兑换 C、国内公民个人实现人民币自由兑换 D、取消外汇管制

13、我国土地使用的原则是（C）。

A、无偿无期的原则 B、无偿有期的原则 C、有偿有期的原则 D、有偿无期的原则

14、房屋转租需要（C）。

A、提出申请 B、工商局审批 C、房地产部门登记备案 D、公安局备案

15、房地产抵押合同属于（C）。

A、双务合同 B、单务合同 C、要式合同 D、非要式合同

二、多项选择题

1、根据我国《消费者权益保护法》的规定，消费者与经营者发生消费者权益争议时，可以通过下列哪些途径解决（ABCD）。

A、与经营者协商 B、向有关行政部门申诉 C、请求消费者协会调解 D、向人民法院提起诉讼 E、向公安机关报案

2、税收法律关系的主要包括以下（ABC）。

A、税法法律关系主体 B、税收法律关系客体 C、税收法律关系的内容 D、税收法律关系的本质 E、税收法律关系的体系

3、金融法调整的对象是（AB）。

A、金融管理关系 B、金融业务关系 C、经济管理关系 D、经济监督关系 E、金融活动关系

4、在涉外票据的法律适用上，适用行为地法律的票据行为有（ABCD）。A、背书 B、承兑 C、付款

D、保证行为 E、提示

5、卧果房地产交易管理法律制度主要包括(ABCD)。A、房地产转让 B、商品房预售

C、房地产抵押 D、房屋租凭 E、拆迁

三、判断分析题

1、消费者协会是依法成立的保护消费者合法权益的社会团队。在保证商品质量和服务质量的前提下，它可以从事商品经营和盈利性服务。

答：错误。消费者协会不得从事商品经营和盈利性服务。

2、政府采购是指各级国家机关、企事业单位、团队组织使用财政性资金，采购依法制定的、集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

答：正确。政府采购的采购人存在特定性，使用的资金是财政资金。

3、纳税人包括自然人、法人和非法人单位等。

答：正确。纳税人是指依法规定直接负有纳税义务的单位和个人，包括自然人、法人和非法人单位等。

4、票据抗辩，是指票据这债务人根据票据法的规定，对票据债务人拒绝履行义务的行为。主要是对人的抗辨。

答：错误。票据抗辨可分为抗辨和人的抗辨，而限制主要是指对人的抗辨的限制。

5、房地产开发专营企业应按规定申请资质等级。房地产开发企业的资质等级由工商行政主管部门分级审批。

答：错误。房地产开发专营企业应按规定申请资质等级。房地产开发企业的资质等级由建设行政主管部门分级审批。

四、简答题

1、消费者权益保护法的立法宗旨和基本原则。答：《消费者权益保护法》的立法宗旨是：保护消费者的合法权益，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济健康发展

基本原则：a.国家全面保护消费者权益的原则；b.经营者依法提供商品或服务的原则；c.交易应遵守自愿、平等、公平、诚实信用的原则；d.社会监督的原则

2、政府采购的方式

答：政府采购的方式有：a.公开招标采购 b.邀请招标 c.竞争性谈判 d.单一来源采购 e.询价采购 f.其他

3、税法的构成要素

答：税法的构成要素：a.纳税主体 b.征税对象 c.税目 d.税率 e.纳税环节 f.纳税期限

g.减免税及地方附加和加成 h.违法处理

4、投保人的义务

5、房地产转让的程序 答：房地产转让的程序有：

a.房地产转让当事人签订书面合同

b.房地产转让当事人在房地产转让合同签订后30日内持房地产产权证书。当事人的合法证明，转让合同等有关文件，向房地产所在地的房地产管理部门提出申请，并申报成交价格

c.房地产管理部门对提供的有关文件进行审查，并在15日内作出是否受礼申请的书面答复 d.房地产管理部门核实申报的成交价格，并在必要时根据需要对转让的房地产进行现场侦查和评估

e.房地产转让当事人按照规定交纳有关的税费：营业税；城市建设维护税；印花税；因转让房地产交纳的教育费附加；契税。

f.房地产管理部门核发过户单，双方当事人凭过户单办理过户签证手续，须取房地产权属证书

五、案例分析 1、2004年7月8日，钱某携侄子去逛超市，买完东西，当其经过东门时，警报器突然响起，超市员工闻声而来。超市以须仔细检查为由，要求对钱某进行检查。钱某提出反对，但是在众多群众的围观下，被超市里的保安强行带入地下 商场的办公室内。但最终一无所获，超市不得不放钱某离去。钱某要求超市当场赔礼道歉，为自己消除影响，却遭到了超市的拒绝。

请问：钱某的要求是否应得到支持，为什么？

答：钱某的要求合理，应得到支持。《中华人民共和国消费者权益保护法》规定“经营者不得对消费者进行侮辱、诽谤，不得搜查消费者的身体及其携带的物品，不得侵犯消费者的人身自由。”超市的这些行为都严重违反了《中华人民共和国消费者权益保护法》的规定，侵犯了钱某的人身自由，因此，超市应当对该违法行为承担责任，赔礼道歉，恢复名誉。

2、某公司开业并办理了税务登记。两个月后的一天，税务机关发来税务处理通知书，称该公司未按规定定期限办理纳税申报（每月1－7日为申报限期），并处罚款。公司经理对此很不理解，跑到税务机关辩称，本公司虽已开业两个月，但倘未做成一笔生意，没有收入又如何办理申报呢？

请依照《征管法》的规定，分析并指出该公司的做法有无错误，如有错，错在哪里，应如何处理？

答：（1）经理的解释是错误的。

（2）根据《征管法》规定，公司不论有无收入，只要进行了税务登记就应该按期办理纳税申报。

3、王某，某机关干部。2003年向保险公司投保了人身保险10份，保险期为25年，王某按规定向保险公司交纳了所有费用。第二年王某在单位工作时，被击伤残。这给王某造成沉重的心理负担，使其产生厌世的念头，在家人上班之际，自杀身亡。事后王某家人向保险公司提出给付死亡保险金。

请问：保险公司应否支付死亡保险金？应如何赔偿？ 答：保险公司不应该支付死亡保险金。

因为本案中，王某是自杀死亡，且保险合同自成立起未满2年，因此对于已死亡为给付的死亡保险金，保险公司不应支付，属除外责任，但王某被电击伤，属意外伤害，且发生在保险期内，应属保险责任范围，保险公司应按其伤残程度给付伤残保险金。

4、徐某、吴某享有产权的一栋房屋（建筑面积为124.25平方米），坐落于某市某区某大道某号。1988年9月，某市人民政府征地拆迁办公室批准拆迁徐某、吴某的房屋，拆迁人对徐某、吴某作了拆迁户登记，发给其房屋拆迁证，对安置未作约定。此后，拆迁人拆除了徐某、吴某的房屋。1992年10月，拆迁人新建楼房竣工还建时，徐某、吴某对拆迁人准备安置还建给其居住用房和营业用房的面积、层次、地点提出异议，于拆迁人协商未果。1992年11月始，徐某多次以口头和书面的形式申请该市人民政府征地拆迁办公室接到申请后，在多次主持协调未达成协议的情况下，以《该市城区房屋拆迁安置补偿暂行规定》中没有规定被拆迁人与拆迁人协议不成由其载决为由，不进行处理。徐某、吴某不服，请问：此案应如何处理？

答：在本案中，拆迁人与被拆迁人之间应当就拆迁、安置等问题订立拆迁协议，而拆迁人与被拆迁人之间只就拆迁问题进行约定，未就安置用房面积和安置地点等重要问题作出约定，这便为日后产生纠纷埋下隐患。

《城市房屋拆迁管理条例》规定，拆迁人与被拆迁人因房屋拆迁发生争议的，双方应协商解决，经协商达不成协议的，由批准拆迁主管部门裁决。被拆迁人是批准拆迁的房屋拆迁主管部门的，由同级人民政府裁决。

某市人民政府征地拆迁办公室作为主管该市城市房屋拆迁工作的部门，依据《城市房屋拆迁管理条例》的规定，负有对拆迁人与被拆迁人之间就拆迁安置事宜事先没有约定、事后达不成协议的争议进行裁定的法定职责，其以《该市城区房屋拆迁安置补偿暂行规定》中没有明确规定市、区拆迁办为管理机构，亦无可以裁决之规定为由，拒绝对拆迁人与被拆迁人之间的争议作出裁决是不合法的。

（注：城市房屋拆迁纠纷是指拆迁人与被拆迁人对补偿形式和补偿金额、安置用房面积和安置地点、搬迁过渡方式和过渡期限所发生的争议。

可见，对城市房屋拆迁纠纷有两个裁定

作业四

第14章——第17章

一、单项选择题

1、我国劳动法禁止用人单位招用未成年人，未成年的年龄标准（C）。A、14周岁 B、15周岁 C、16周岁 D、17周岁

2、劳动法律关系的核心和实质是（C）。

A、劳动法律关系的主体 B、劳动法律关系的客体 C、劳动法率关系的内容 D、劳动法率关系变化的原因

3、根据国务院发布《关于建立统一的企业职工养老保险制度的决定》规定，个人缴费年限累计满一定期限的，退休后按月发给基本养老金，一定期限是（B）。

A、10年 B、15年 C、20年 D、25年

4、我国现行劳动争议处理制度为（A）。

A、一调一裁两审制 B、两审终审制 C、一调一裁制 D、调节制度

5、我国关税制度的重要法律依据是（A）。

A、《海关法》 B、《对外贸易法》 C、《外汇管理条例》 D、《纺织品协议》

6、世界贸易组织多边贸易制度中最重要的基本原则和义务，是多边贸易制度基石的原则是（A）。

A、最惠国待遇原则 B、国民待遇原则 C、非歧视原则 D、普通优惠制度

7、中国正式加入世界贸易组织后，承偌逐步放开贸易经营权，除国家专营商品外，所有中国企业都有权进行货物进出口。承偌开放时间是（B）。

A、5年 B、3年 C、1年 D、8年

8、在环境保护领域的基本法是（B）。

A、宪法中有关环境保护的规定 B、环境保护基本法 C、综合性环境立法 D、部门环境法

9、污染和破坏环境的单位和个人应当对自己的污染和破坏行为负责的原则是（A）。

A、环境责任的原则 B、公众参与的原则 C、环境保护与经济、社会发展相协调的原则 D、“预防为主、防治结合、综合治理”的原则

10、我国目前划定为大气污染防治重点的城市有（A）。

A、47个 B、30个 C、15个 D、10个

11、我国于1996年10月通过了（A）。

A、《环境噪音污染防治法》 B、《大气污染防治法》 C、《固体废物污染防治法》 D、《水污染防治法》

12、从事会计工作的人员必须取得（B）。

A、注册会计师 B、从业资格证书

C、会计师 D、会计专业大专以上学历

13、因违纪违法行为被吊销会计从业资格证书的人员，自被吊销会计从业资格证书之日起，在什么时间不得重新取得会计业资格证书（D）。

A、2年 B、3年 C、4年 D、5年

14、审计机关实行的领导体制是（A）。

A、双重领导 B、审计署垂直领导 C、同级政府领导 D、审计委员会领导

15、审计机关自收到审计报告之日起，应将审计意见书和审计决定送达被审计单位和有关单位的时间是（B）。

A、7日 B、10日 C、15日 D、30日

二、多项选择题

1、劳动争议解决方式主要涉及（ABCD）。A、和解 B、调解 C、仲裁 D、诉讼 E、协商

2、社会保险的特征（ABCD）。

A、国家强制性 B、社会性 C、保障性

D、福利性和非营利性 E、营利性

3、临时反倾销措施包括（ABCD）。

A、征收临时反倾销税 B、要求提供保证金 C、保函

D、其他形式的担保，其数额不得超市初步载定确定的倾销幅度 E、追剿征收反倾销税

4、我国环境法体系由下列几个部分组成（ABCDE）。

A、宪法中有关环境保护的规定 B、环境保护基本法 C、综合性环境立法 D、部门环境法 E、环境标准

5、根据监督主体不同，会计监督可以分为（AB）。A、内部监督 B、外部监督

C、部门监督 D、行业监督 E、个人监督

三、判断分析题

1、劳动保护是指用人单位为了保障劳动者在劳动过程中的身体健康与安全，预防伤亡事故和职业病的发生，而采取的有效措施。

2、集体合同可以采取书面形式，也可以采用口头协议。答：错误。集体合同采用书面形式，劳动行政主管部门备案。

3、对禁止进出口和限制进出口的货物实行目录管理，由国务院外经贸管理部门制定、调整并公布。

答：错误。对禁止进出口和限制进出口的货物实行目录管理，目录由国务院外经贸管理部门合同国务院有关部门制定、调整并公布。

4、“三同时”制度是指建设项目需要配套建设的环境保护设施，必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投产实用的制度。

答：正确。建设项目中防治污染的设施，必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用。

5、国有企事业单位的会计机构负责人、会计主管的任免应经过上级主管机关同意，不得任意调动或撤换。

答：正确。

四、简答题

1、简述劳动合同的特征 答：劳动合同具有如下特征：

a.劳动合同的主体。其中一方为用人单位，另一方具有劳动权利能力的自然人

b.劳动者在签订和履行劳动合同中的地位具有特殊性。既包括任意性规范，也包括强别性规范

c.劳动合同具有继续性。属于持续性合同

d.劳动合同的目的在于劳动过程地实现，而不是劳动成果地实现。以区别于加工承揽合同

e.劳动合同必须按法定程序订立。劳动合同的正式签订要经过用人单位公布招工简章，劳动者自愿报名，考核录取，签订书面合同等程序

2、简述集体合同与劳动合同的联系与区别

3、反倾销的措施

答：反倾销的措施包括临时反倾销的措施，价格承诺和反倾销税

4、环境问题

答：环境问题是指由于人为活动是环境条件发生了不利于人类的变化，以至于影响人类地生产和生活。给人类带来灾害的现象。它不包括某些人类所不能预见或防范的自然灾害

环境问题可分为两类：a.自然环境的破坏问题 b.环境污染问题

5、《会计法》的基本原则 答：为了保障以上立法宗旨地实现，充分发挥《会计法》的作用。《会计法》规定如下基本原则：a.合法性原则

b.统一性原则

五、案例分析 1、2002年3月，王晶与太平洋电脑设计公司签订为5年的劳动合同，被聘为该公司高级工程师，同年9月公司送王晶等去国外考察培训，培训费用每人约53000元。多只2003年9月回国后让王晶主要负责某重点项目的开发进程，公司为另聘用技术开发人员多支出费用32000元。辞职之后，王晶于2004年3月15日，又受聘于某计算计开发中心担任高级工程师，领域了工资并享受了福利待遇。

问题：

（1）王晶的做法是否合法？

（2）应该由谁承担太平洋电脑设计公司的经济损失？

答：（1）王晶的做法违反了《劳动法》的相关规定。根据《劳动法》的规定，劳动合同的解除必须依法进行，即应当提前30日以书面形式通知用人单位。本案中，王晶提出辞职后第二日就离开了公司，其行为违反了《劳动法》的规定，并给公司造成了两大损失：一是培训所支付的培训费；二是因王晶突然辞职延误了工作进程造成的经济损失。王晶应当对这两部分的经济损失承担赔偿责任。

（2）对于太平洋电脑设计公司的经济损失，除了应当由王晶来承担赔偿责任外，聘用王晶的某计算机开发中心也应当承担连带赔偿责任。根据《劳动法》第99条的规定：“用人单位招用尚未解除劳动合同的劳动者，对原用人单位造成经济损失的，该用人单位依法承担连带赔偿责任。” 2、2000年3月29日，欧洲化工合会（CEFIC）代表欧共体唯一的朴热息痛生产企业法国RHODIA ORGANIQUE 公司向欧委会提出申请，要求对从美国、中国、印度和土耳其进出口的扑热息痛（Paracetamol海关编码29242930）提起反倾销调查。欧委会于2000年5月13日公告，决定立案调查，调查期为1999年4月1日－2000年3月31日。申诉方以欧盟现行的反倾销法规的规定，对上述四国计算的倾销幅度依据不同的国家而不同，美国和土耳其的正常价格是基于其国内销售价格；印度的正常价格因其缺乏国内市场正常销售而考虑使用结构价格；中国的正常价格是基于欧盟反倾销基本法规第二条第七款使用第三国替代数据，此案使用的是南非作为替代国。由此得出的倾销幅度分别为美国41.6％，中国85.6％，印度49.2％，土耳其33％。虽然申诉方针对4个国家提起反倾销指控，但在计算损害幅度和差价时，申诉方认为美国和土耳其的出口价格都不低于欧盟生产商的价格，只有中国和印度价格低于欧盟生产商的价格，中国的差价在27－35％左右，印度的差价在5－14％左右。据此分析，虽然申诉方指控有4个国家，其重点实际还是针对中国。

请问此案应怎样应诉？

答：（本题答案各位学员可作参考后，自已结合教材来归纳）

（1）欧盟在1998年以前一直视中国为非市场经济国家，采用参照国数据来决定正常价值，这对中国出口企业产生了什么影响？应诉企业应如何争取获得“市场经济”待遇？

否认“市场经济”地位是我国企业应诉外国反倾销调查程序中受到的最为不公平或“歧视”性的待遇。这样的调查和程序直接导致了：1.中方应诉企业根本不知道自己的出口产品是否构成了真正含义上的“倾销”。2.征收的税率实际上是将出口企业的价格提拉限定在某一参照国（替代国）价格水平。3.无法确切反映中方实际成本、销售价格。4.中方企业应诉积极性受挫，应诉不积极，导致更恶劣的结果。1998年7月1日欧盟委员会把中国从非市场经济国家的名单中划出，有条件地审核给予中方应诉企业“市场经济”地位。欧盟委员会作为反倾销的调查机构，其确立一个企业“市场经济”待遇的依据是欧盟反倾销法规中关于获得“市场经济”的五条标准，即（1）企业的性质、股权结构、经营决策机制；（2）企业财务的审计和采用的财务准则；（3）成本的可靠性；（4）企业所适用的法律框架和保护；（5）国际贸易中的货币自由兑换。应诉企业要想获取，必须依照这五条标准内容和规定的程序自愿提出申请并接受实地核查。

（2）反倾销调查程序的发起必须具备什么条件？

根据WTO反倾销法律规定，反倾销调查程序的发起必须存在（1）倾销；（2）实质性的损害或损害威胁；（3）倾销进口的产品与被指控的损害之间的一种因果关系。在本案中，无论从表面证据上还是从事实上，都无法得到损害事实的证据。申诉方所提供的证据无法证明其存在实质性的损害，即便存在损害，亦不能证明是由于进口的倾销产品所造成。欧盟的调查当局又无法找到被调查产品进口的实际证据。这样就根本无法从进口价格中判断倾销，也无法确定损害，故本案终止调查是必然的。

（3）本案对我们的启示是什么？ 如果出口企业不应诉后果是什么？

企业的积极应诉是取得胜诉的关键。本案以申诉方撤诉而结案绝非偶然，正是由于我企业的积极应诉，正是由于我方的积极抗争才取得的结果。所以企业的积极应诉是取得胜诉的关键。应诉虽然不能保证百战百胜，但可以肯定，通过积极的应诉，能够大大提高获胜的机率。

争取一切机会，寻找突破口本案中。此案获得全胜在于我们抓住了一切机会，从海关统计上的不一致看出我出口欧盟的产品实际上并没有完全进入欧盟，大多数的产品都是通过欧盟而转口到欧盟以外的国家，所以实际进入欧盟的数量非常少。同时我们又从该产品定义上找到了突破口，由于申诉方起诉的被调查产品是用于医药领域，而在 本案胜诉的结果，使我们保住了扑热息痛在欧盟的市场，同时又引发了更激烈的市场竞争。

要时刻提防反倾销的卷土重来。由于本案的胜诉是以申诉方撤诉而终结，申诉方有可能收集更充实的证据，以更充分的理由再次提起反倾销，这种危险始终存在，企业切不可掉以轻心。

3、某市南海酒店是中外合资企业，该酒店在经营活动中，每月排放污水9945吨，所排污水COD平均值为538.5％毫克/升，均超过排放标准。1995年9月以来，在市环境监理所多次派人、去函催缴的情况下，仍拒不按规定缴纳超标准排污费。南海酒店陈述其拒缴的理由是：第一，该酒店的污水是先通过市政管道排入污水处理厂，然后才排放入海的，因此该酒店的污水并非直接排入环境，不应收费。第二，该酒店的污水排入污水处理厂经其集中处理，并已向其交纳了一定的费用，在此基础上又收取超标排污费的依据，但实际上污水又排污水处理厂经过了集中处理，无论怎样，污水所含污染物含量都会因集中处理后而有所下降，因此，在排污口测定的污染物含量略了所经过的污水处理过程，这是不合理的。第四，南海酒店属中外合资企业，对是否应缴费有不同意见，协商达成一致意见需要一段时间，这段时间不应算在拒缴时间内。

请问：南海酒店陈述的理由是否正确？为什么？此案如何处理？

答：南海酒店陈述的理由不正确，因为：第一，南海酒店虽然委托污水处理厂代为处理其所排放的废水，并向污水处理厂交纳了一定数额的处理费。但是，论其性质这只是对使用市政设施而给予的有偿使用费，也是基于委托而产生的民事法律关系，即一方按照另一方的要求而强行的协议约定义务，但交纳排污费是环境保护法对排污者规定的必须接受行政管理的法定义务，它是因排污者的行为给环境造成损害后，为了对环境进行保护和恢复而给予的一种经济补偿。这与交纳市政设施有偿使用费是性质完全不同的两个问题。如果因为交纳了市政设施使用费，即本案中所指的污水处理费，并以此为由逃避甚至拒交排污费是不能成立的。合同双方的约定义务并不能代替行政法律义务，二者不能相互混淆，更不能越俎代庖。

第二，城市商业及其他服务业的企事业单位所排放的废水，即便属于城市生活污水，也不能因此而免除其依法交纳排污费的义务。我国环境保护法及排污收费管理办法已明确规定，对一切企事业单位向环境排放污染物质从而造成环境污染和破坏的，都负有治理污染和交纳排污费的责任。

第三，南海酒店在委托污水处理厂处理其污水过程中，假如事先曾有约定，由污水处理厂代替酒店交纳排污费，而该酒店向污水处理厂给付的处理费用并不足以抵偿交纳排污费的数额，这种行为的效力也是不确定的。我国《民法通则》第59条规定，对显失公平的民事行为，当事人一方可以请求人民法院或者仲裁机关予以变更或者撤销。南海酒店若以双方事前有约定并已向对方交纳了处理费用，或者以对方没有处理达标为由，将责任推给对方，也是违背法律规定的。

第四，南海酒店以中外合资企业为由，称企业行为需要中外双方商定后方可执行，在未协商作出决定之前，不能计算在拒缴排污费的时间之内。环保部门认为这是企业内部事务，企业内部的管理方式如何，并不能成为妨碍履行法律义务的正当理由，这一观点是正确的。为此，市环保局根据《环境保护法》和<防治陆源污染物污染损害海洋环境管理条例》的有关规定，对南海酒店作出了适当的罚款，并限期缴纳超标准排污费和滞纳金。

4、甲公司是一家大型国有工业企业，2003年度发生以下事项：（1）1月1日，市财政局对该公司进行会计检查，甲公司法定代表人认为只有其会计机构及会计人员才能对本公司进行会计监督，而市财政局则没有此项权利。

（2）2月8日，甲公司会计人员王某在审核原始凭证时，发现购买办公用品的一张发票的票面记载金额与实际金额不相符，于是要求开出该发票的乙公司予以更正，并在更正处加盖乙公司印章。

（3）6月3日，甲公司会计机构负责张某因工作调动需办理会计工作交接手续，负责监交的是单位审计负责刘某。接管会计机构负责的孙某具有会计从业资格证书，虽不具备会计师以上专业技术职务资格，但从事会计工作已满两年。

（4）7月8日，甲公司聘用李某作为本单位的出纳，李某虽未取得会计从业资格证书，但其已从事会计三年有余。由于单位会计事务繁多，会计机构负责人安排另一出纳兼管收入、费用、债权债务账目的登记工作。

（5）甲公司法定代表人认为，本企业会计事务简单，不必设置总会计师，在甲公司向外报送的财务会计报告由会计机构负责人签账即可。

（6）10月12日，税务机关发现甲公司有私设会计帐薄的行为。

（7）10月15日，税务机关查明甲公司主管会计工作的负责人授意指使会计机构和会计人员伪造、变造会计凭证。

要求：根据以上情况及有关法律规定，回答下列问题：（1）甲公司法定代表人的观点是否正确？并说明理由。

（2）乙公司对其开具的金额错误发票的处理方法是否合法？并说明理由。（3）甲公司会计机构负责人张某办理会计工作交接的手续是否符合法律规定？并说明理由。孙某是否具有担任会计机构负责人的资格？并说明理由。

（4）甲公司法定代表人认为本单位的出纳是否符合法律规定？并说明理由。会计机构负责人安排出纳监管收入、费用债权债务账目登记工作的做法是否合法？并说明理由。

（5）甲公司法定代表人认为本企业不必设总会计师观点是否正确？并说明理由。甲公司法定代表人认为本企业向外报送的财务会计告由会计机构负责人签章即可的观点是否正确？并说明理由。（6）甲公司私设会计帐薄应承担何种法律责任？

（7）甲公司的主管会计负责人授意指使会计机构和会计人员伪造、变造会计凭证，应承担何种法律责任？

答：(1)甲公司法定代表人的观点不正确。根据我国会计法律制度的规定，县级以上人民政府财政部门为各单位会计工作的监督检查部门，对各单位会计工作行使监督权。

(2)乙公司对其开具的金额错误发票的处理方法不合法。根据《会计工作规范》的规定，原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。

(3)甲公司会计机构负责人张某办理会计工作交接的手续不符合法律规定。根据会计法律制度规定，会计机构负责人、会计主管人员办理交接手续时，应由单位领导人员负责监交，必要时，主管单位可以派人会同监交。孙某不具有担任会计机构负责人的资格。根据《会计法》的规定，担任单位会计机构负责人(或会计主管人员的)的，除应取得会计从业资格证书外，还应当具备会计师以上专业技术职务资格或从事会计工作三年以上经历。

(4)甲公司聘用李某作为本单位的出纳不符合法律规定。《会计法》规定，从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书。会计机构负责人安排出纳兼管收入、费用、债权债务账目登记工作的做法不合法。根据《会计工作规范》的规定，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。

(5)甲公司法定代表人认为本企业不必设总会计师的观点不正确。根据《会计法》的规定，国有的和国有资产占控股地位或者主导地位的大、中型企业必须设置总会计师。甲公司法定代表人认为向外报送的财务会计报告由会计机构负责人签章即可的观点不正确。根据《会计法》的规定，公司对外报出的财务会计报告应当由企业负责人和主管会计工作的负

责人、会计机构负责人签名并盖章，设置；总会计师的，还应由总会计师签名并盖章后报出。

(6)甲公司私设会计账簿应承担的法律责任是：由县级以上人民政府财政部门责令限期改正，可以对单位并处3 000元以上5万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处2 000元以上2万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当由其所在单位或者有关单位给予行政处分；构成犯罪的，追究刑事责任。会计人员从事该行为、情节严重的，由县级以上人民政府财政部门吊销其会计从业资格证书。

(7)甲公司主管会计工作的负责人授意指使会计机构和会计人员伪造、变造会计凭证，其应承担的法律责任是：构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，可以处5 000元以上5万元以下的罚款。属于国家工作人员的，还应当由其所在单位或者有关单位给予降级、撤职、开除的行政处分。

第二篇：2018年春电大《经济法律基础》考试试题及解答

一、单项选择题

1、无限公司指由两个以上的股东组成，全体股东对公司的债务承担无限连带责任的公司。无限公司与（A）具有基本相同的法律属性，但不同的是有些国家规定无限公司具有法人资格。

A、合伙 B、资合公司 C、两合公司 D、人合公司

2、资合兼人合的公司指同时以公司资本和股东个人信用作为公司信用基础的公司，其典型形式为（B）。

A、人合公司和股份两合公司 B、两合公司和股份两合公司

C、两合公司和股份有限公司 D、两合公司和有限责任公司

3、根据《公司法》规定，除法律、行政法规对公司注册资本的最低限额另有较高规定外，有限责任公司的注册资本最低限额为人民币（C），股份有限公司的注册资本最低限额为人民币（）。

A、5万元 300万元 B、3万元 600万元

C、3万元 500万元 D、2万元 400万元

4、股份有限公司为股东或者实际控制人提供担保的，应当由（A）作出决议。A、股东大会 B、董事会 C、监事会 D、总经理

5、国有独资公司监事会成员不得少于（C）人，其中职工代表的比例不得低于（），具体比例由公司章程规定。

A、3 1/4 B、7 1/3 C、5 1/3 D、5 1/4

6、长盛股份有限公司发起人经批准向社会公开募集股份，但超过说明书上规定的截止期限只募足其发行的股份的98%，此时（A）。

A、认股人可以要求返还所缴股款并加算银行同期存款利息 B、可以经申请由审批机关批准延长30日的募股期 C、可以由认股人召开创立大会，决议设立公司

D、可以由发起人认购未发行的股份，然后召开创立大会设立公司

7、有限责任公司的股东在下列何种情况下不得再抽回其投资（D）。A、缴纳出资后

B、经法定验资机构验资后

C、提出公司设立登记申请后 D、公司登记后

8、关于公司法的规定，下列表述正确的是（C）。

A、公司对外投资的数额不得超过公司净资产的35% B、公司可以与某一个人投资设立某一合伙企业

C、公司可以以其全部资产投资另一有限责任公司

D、一个自然人设立的一人有限责任公司可以投资设立另一个一人有限责任公司

9、甲、乙、丙共同出资设立了一有限责任公司，其中甲以机器设备作价出资16万元。公司成立3个月后，吸收丁入股。半年后，该公司因拖欠巨额债务被诉至法院。法院查明，甲作为出资的机器设备出资时仅值12万元，甲现有可执行的个人财产3万元。下列处理方式中，符合《公司法》规定的是（B）。

A、甲以现有财产补交差额，不足部分待有财产时再行补足

B、甲以现有财产补交差额，不足部分由乙、丙补足

C、甲以现有财产补交差额，不足部分由乙、丙、丁补足

D、甲无须补交差额，其他股东也不负补交差额的责任

10、万象股份有限公司召开股东大会，董事长、副董事长因故均不能出席会议，于是董事会指定由董事甲主持会议，但是出席会议的代表2/3以上表决权的股东对此有异议，故推举股东乙主持会议，而出席本次会议的最大股东丙认为其他股东的做法是对其大股东的不尊重，认为应由自己主持会议。监事会认为股东大会主持人发生争议，将影响股东大会如期召开和公司的决策行为，于是决定由监事会主持该次股东大会。你认为股东大会应由（D）主持。

A、董事甲 B、股东乙 C、股东丙 D、监事会

11、明达有限责任公司共有四位股东A、B、C、D，其中股东A欲转让其出资给股东以外的人甲，下列各项中关于该转让的表述中，不正确的是（C）。A、如果B、C表示同意，则A可以将其出资转让给甲

B、如果B、C表示同意，则A转让的出资在D与甲的购买条件相同时，D有优先购买权 C、如果B同意，但C、D均表示反对，则A不能向甲转让其出资

D、如果B同意，但C、D均表示反对，则C、D应当购买A转让的出资，若不购买视为同意转让

二、多项选择题

1、有限责任公司股东会由全体股东组成。股东会是公司的权力机构，行使的职权包括（BCD）等。

A、决定公司的经营计划和投资方案

B、选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项

C、审议批准董事会或者执行董事的报告

D、审议批准监事会或者监事的报告

2、下列关于一人有限责任公司的说法，正确的包括（ABD）。A、一人有限责任公司章程由股东制定 B、一人有限责任公司应当在每一会计终了时编制财务会计报告，并经会计师事务所审计

C、一人有限责任公司也设股东会

D、一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应当对公司债务承担连带责任

3、甲、乙、丙三个国有企业共同投资设立××有限责任公司，××公司召开股东会。本次股东会通过的下列决议中，不符合法律规定的是（ACD）。A、选举和更换全部董事 B、审议批准公司的弥补亏损方案

C、解聘公司经理 D、决定公司内部管理机构的设置方案

4、某股份有限公司实收股本总额为4000万元，董事会有12名成员，根据《公司法》 的规定，该公司在2个月内召开监时股东大会的情形有（ACD）。

A、董事会人数减至7人时 B、未弥补亏损达1000万元时

C、监事会提议召开时 D、持有该公司20%股份的股东提出请求时

5、根据公司法的规定，下列各项中，有限责任公司的股东会，必须经代表2/3 以上表决权的股东通过的事项有（BC）。

A、发行公司债券

B、公司增加或减少注册资本、合并、分立、解散或者变更公司形式

C、修改公司章程

D、选举和更换董事

6、下列各项中，股份有限公司的发起人应当承担的责任有（ACD）。A、公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任 B、公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负有限责任

C、公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任

D、在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任

7、A、B、C三人出资20万元，设立一咨询有限责任公司。其中A出资5万元，B出资6万元，C出资9万元。公司成立后，召开了第一次股东会。有关这次股东会的下列情况下，不符合《公司法》规定的有（AC）。

A、会议由A召集和主持

B、会议决定：公司不设董事会，由B任执行董事兼总经理，任期3年

C、会议决定：公司设监事1名，由C担任，任期6年

D、会议决定：同意公司以2.5万元购买A的一项专利权

8、下列有关有限责任公司、股份有限公司对外投资及担保的表述中正确的是（CD）。A、公司只能向其他有限责任公司、股份有限公司投资

B、公司对外投资累计投资额不得超过本公司净资产的50%

C、公司可以向其他企业投资，但除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人

D、公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议

三、判断题

1、《公司法》规定公司可以向其他企业投资，可以成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人，赋予公司更大的经营自由。（×）

2、根据《公司法》规定，公司向其他企业投资或者为他人提供担保，按照公司章程的规定由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。（√）

3、有限责任公司股东按照实缴的出资比例分取红利；公司新增资本时，全体股东必须按照出资比例分取红利或者按照出资比例认缴出资。（×）

4、有限责任公司作为资合兼人合的公司，股东向股东以外的人转让股权不再需要经过股东会决议，但其股东转让股权受到一定法律限制。（√）

5、公司持有的本公司股份不得分配利润。（√）

四、案例分析题

1、A、B国有企业与另外11家企业拟联合组建设立“春回大地有限责任公司”（简称春回大地公司），公司章程的部分内容为：公司股东会除召开定期会议外，还可以召开临时会议，临时会议须经代表1/3以上表决权的股东，1/10以上的董事或1/2以上的监事提议召开。在申请公司设立登记时，工商行政管理机构指出了公司章程中规定的关于召开临时股东会议方面的不合法之处。经全体股东协商后，予以纠正。2005年2月，春回大地公司依法登记成立，注册资本为1亿元，其中A以工业产权出资，协议作价金额1500万元；B出资2000万元，是出资最多的股东。公司成立后，由A召集和主持了首次股东会会议，设立了董事会。2005年4月，春回大地公司董事会发现，A作为出资的工业产权的实际价额显著低于公司章程所定的价额，为了使公司股东出资总额达到1亿元，董事会提出了解决方案，即：由A补足差额；如果A不能补足差额，则由其他股东按出资比例分担该差额。公司经过一段时间的运作后，经济效益较好，董事会制定了一个增加注册资本的方案，方案提出将公司现有的注册资本由1亿元增加到1.5亿元。增资方案提交股东会议论表决时，有8家股东赞成增资，8家股东出资总和为6000万元，占表决权总数的60 %；有5家股东不赞成增资，5家股东出资总和为4000万元，占表决权总数的40%。股东会通过了增资决议，并授权董事会执行。2005年5月，春回大地公司因业务发展需要，依法成立了北国分公司。北国分公司在生产经营过程中，因违反了合同约定被诉至法院，对方以春回大地公司是北国分公司的总公司为由，要求春回大地公司承担违约责任。根据上述事实及有关法律规定，回答以下问题：

（1）春回大地公司设立过程中订立的公司章程中关于召开临时股东会议的规定有哪些不合法之处？说明理由。春回大地公司最初订立的公司章程中关于召开临时股东会议的规定的不合法之处是：临时股东会议须经代表1/3以上表决权的股东、1/10以上的董事或1/2以上的监事提议召开。根据《公司法》规定，代表1/10以上表决权的股东，1/3以上董事或监事，可以提议召开临时股东会议。

（2）春回大地公司的首次股东会议由A召集和主持是否合法？为什么？

不合法。根据《公司法》的规定，有限责任公司的首次股东会议应由出资最多的股东召集和主持，所以应由B召集和主持。

（3）春回大地公司董事会作出的关于A出资不足的解决方案的内容是否合法？说明理由。春回大地公司董事会作出的关于A出资不足的解决方案的内容不合法。根据《公司法》的规定，有限责任公司成立后，发现作为出资的实物、知识产权、土地使用权的实际价额显著低于公司章程所定价额时，应当由交付出资的股东A补交其差额，公司设立时的其他股东对其承担连带责任。

（4）春回大地公司股东会作的增资决议是否合法？说明理由。

春回大地公司股东会作出的增资决议不合法。根据《公司法》的规定，股东会对公司的重大问题作出决议，需由股东按照出资比例进行表决。对某些涉及股东根本利益的事项的表决，如股东会对公司增加注册资本作出决议时，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。春回大地公司讨论表决时，同意的股东的出资额占表决权总数的60%，未达到2/3的比例，因此增资决议不能通过。

（5）春回大地公司是否应替北国分公司承担违约责任？说明理由。

春回大地公司应替北国分公司承担违约责任。根据《公司法》的规定，有限责任公司设立的分公司是总公司管理的一个分支机构，不具有法人资格，但可以以依法独立从事生产经营活动，其民事责任由设立该分公司的总公司承担。

2、（1）中国公民A、B、C、D4人共同出资设立了一家有限责任公司。四股东在公司章程中认缴的出资额为300万元，首期缴纳80万元，自公司成立之日起2年内缴足其余的出资。其中A以专利权出资，该专利权作价70万元，股东B以机器设备出资，其作价金额为40万元，四位股东的货币出资共有80万元。该公司章程规定，股东不按照出资比例分配利润，按章程规定进行分配。该有限责任公司成立后，发现股东B的机器设备出资实际价值为30万元，于是，其他股东要求B补交该差额。但股东B现有到期债务30万元无力清偿。（2）该有限责任公司经过几年的发展，其公司的净资产已经达到900万元，经公司股东会讨论通过，拟变更为股份有限公司。（3）如果该股份公司成立1年以后，股东C将其持有的股份95万股转让给E。该股份公司经过几年发展，获准向社会公开募集股份，募集之后该股份公司的股本总额达到人民币3000万元（每股面值1元）。后该股份公司股票获准在证券交易所上市交易。（4）根据该公司章程的规定，该上市公司内拟发生的对外担保金额预计超过公司资产总额的30%，应当由公司股东大会讨论，作出决议。该公司与关联企业发生关联关系时，由董事会全体董事的过半数讨论通过。问：

（1）该有限责任公司的注册资本是多少万元？其首期缴纳的出资数额是否合法？股东A专利权出资是否合法？股东B的出资属于何种行为？应如何解决？公司章程规定股东不按出资比例分配利润是否合法？

该有限责任公司的注册资本是300万元。因为有限责任公司的注册资本为全体股东认缴的出资额之和。其首期缴纳的出资数额合法。《公司法》规定，有限责任公司的首期出资不得低于注册资本的20%，并不低于注册资本的最低限额。股东A专利权出资是合法的。因为新《公司法》取消了对工业产权出资的限制。股东B的出资属于出资不实的行为。根据《公司法》的规定，由该股东补交其差额，并对已按期足额缴纳出资的股东承担违约责任，公司设立时的股东对其承担连带责任。因此，B在无力补交该出资时，由公司设立时的股东A、C、D承担连带责任。该公司章程规定股东不按出资比例分配利润是合法的。因为《公司法》规定，全体股东可以约定不按照出资分取红利。而公司章程本身是由全体股东共同制定的。

（2）变更后的股份公司的股本总额是多少？为什么？是否符合股份有限公司的设立条件？ 变更后的股份公司的股本总额是900万元。《公司法》规定，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。该股份公司的设立条件符合法律规定，因为《公司法》规定，股份公司的注册资本不低于500万元人民币；发起人不少于2人，其中有过半数的发起人在中国境内有住所。

（3）该股份公司股东C向E转让股份的行为是否合法？请说明理由。向社会公开募集的股份数额最多是多少？该股份公司是否具备上市条件？股东A、B、D、E四位股东持有的本公司股票是否可以转让？为什么？ 该股份公司股东C向E转让股份的行为合法。因为股份公司发起人持有的本公司股份自公司成立之日起1年内不得转让，股东C转让股份的行为自公司成立之日起已经超过1年。向社会公开募集的股份数额最多是1950万元。因为根据《公司法》的规定，发起人认购的股份不低于公司股本总额的35%。该股份公司具备上市条件，因为其股本总额已经达到法律规定的3000万元。股东A、B、D、E四位股东持有的本公司股票的转让分两种情况考虑：第一，他们持有的本公司股份是在本次公开募集股份前已经持有的，那么根据《公司法》的规定，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让；第二，他们持有的本公司的股票，是在本次公开发行股票时购买的，则不受该限制。（4）该上市公司的章程规定是否合法？请说明理由。

该上市公司的章程规定不完全合法。第一，该上市公司内拟发生的对外担保金额预计超过公司资产总额的30%，应当由公司股东大会讨论，并且应经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过；第二，该公司与关联企业发生关联关系时，由董事会全体董事的过半数讨论通过，公司章程的这一规定不合法，因为没有排除关联关系董事的表决权。《公司法》规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行。

第三篇：2016电大实用法律基础形成性考核册

名词解释题

1.法---法是由国家制定或认可，并以国家强制力保障实施的，反映统治阶级意志的规范体系。2.立法：有广狭二义。广义上指的是国家机关依照法定的职权和程序，制定各种具有不同法律效力的规范性文件的活动。狭义上仅指国家立法机关制定和颁布相应规范性文件的活动

3．国家机构：国家机构是一定社会的统治阶级为实现其统治职能而建立起来的进行国家管理和执行统治职能的国家机关的总和。国家机构的本质取决于国家的本质。国家机构实际上是掌握国家权力的阶级实现其阶级统治的工具。

2、中华人民共和国的国家机构包括:全国人民代表大会;中华人民共和国主席;中华人民共和国国务院;中华人民共和国中央军事委员会;地方各级人民代表大会和地方各级人民政府;民族自治地方的自治机关;人民法院和人民检察院。

4．工会法：是调整工会与国家、用人单位以及职工和会员关系的法律规范的总称。二．判断题

1．具有强制力的行为规范就是法律。（×）2．法体现的全部是统治阶级的整体意志。（×）

3．法律规范是由国家制定或认可，具有普遍约束力的行为规则的总和。（×）

4．目前我国已经形成了比较完善的中国特色的社会主义法律体系。（×）

5．权利和以为是法的基本范畴。（√）6．权利和义务是法的最核心要素。（√）

7.马克思说过“没有无义务的权利，也没有无权利的义务”（√）

8.法律关系是法律在调整人们行为过程式中形成的权利和义务的关系。（×）

9．法律关系的主体只能是物。（×）10．能成为法律关系主体只能是物。（×）

11．法和道德都是属于社会规范，二者都有强制性（×）12．法是依国家强制力保证实施的，而道德则不是.（√）

13.法的效力即各种法的约束力的通称。（√）14.我国的立法权由全国人大及其常委会行使，行政

权由国务院行使，司法权由法院和检察院行使，所以我国也是实行三权分立制度。（×）15.我国政权的性质就是人民民主专政。（√）16.公民是指具体有一个国家国籍的自然人。（√）

17.凡具体中华人民共和国国籍的人都是中华人民共和国公民。（√）

18.公民的基本权利义务也称宪法权利和宪法义务。（√）

19.中华人民共和国人民在法律面前一律平等。（√）20.通信秘密和通信自由属于公民的人身自由。（√）21.我国的国歌是《义勇军进行曲》。（√）22.工会法是调整工会与国家、用人单位以及职工和会员的关系的法律规范的总称。（×）

23.工会是职工自愿结合的工人阶级的群众组织。（√）24.工会与用人单位的关系是工会法所调整的最主要的关系。（）

25.工会法最主要的是调整用人单位与个人之间的劳动用工关系。（√）

26.教育职工，提高职工素质，是我国工会的一项重要的义务。（√）

27.维护职工合法权益是工会的基本职责。（√）28.中华全国中工会是个地方总工会和各产业工会全国组织的领导机关。（√）

29.上级工会组织领导下级工会组织。（√）30.工会会员大会或者会员代表大会有权撤换或者罢免其所选举的代表或者工会委员会组成人员。（√）

31.中华全国总工会、地方总工会、产业工会具有社会团体法人资格。（√）

32.基层工会组织具备民法通则规定的法人条件的，依法取得社会团体法人资格。（√）

33.企业、事业单位、机关有会员25人以上的，应当建立基层工会委员会。（√）

34.工会会员全国代表大会制定或者修改《中国工会章程》，章程不得与宪法和法律相抵触。（√）35.基层工会组织的建立，必须报上一级工会批准。（√）

36.企业、事业单位无正当理由拖延或者拒不拨缴工会经费，基层工会或者上级工会可以向当地人民法院申请支付令：拒不执行支付令的，工会可以依法申请人民法院强制执行。（√）实用法律基础作业二

一、名词解释题

1.民法—是指调整平等主体之间财产关系和人身关

系的法律规范的总称。

2.债权—是得请求他人为一定行为(作为或不作为)的民法上权利。本于权利义务相对原则，相对于债权者为债务，即必须为一定行为(作为或不作为)的民法上义务。因此债之关系本质上即为一民法上的债权债务关系，债权和债务都不能单独存在，否则即失去意义。和物权不同的是，债权是一种典型的相对权，只在债权人和债务人之间发生效力，原则上债权人和债务人之间的债之关系不能对抗第三人。债发生的原因在民法债编中主要可分为契约、无因管理、不当得利和侵权行为；债的消灭原因则有清偿、提存、抵销、免除等。

3.物权—①是指权利人依法直接支配标的物，并排除他人干涉的权利。

②是指权利人对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。

4.婚姻：是为当时社会制度所确认的，男女两性互为配偶的结合

二、判断题

1.公民的民事权利与民事行为能力同时发生，同时终止。（×）

2.个人合伙产生的债务由欠债的人偿还。（×）3.法人的民事行为能力是由法人的法定代表人或其他代理人来实现。（×）

4.一切民事活动都可以适用代理。（×）

5.财产所有权既可以合法取得，也可以非法取得。（×）

6.债权可以由债权人自己实现。（×）

7.著作权又称版权，是出版社享有的权利。（×）8.权利人在得知自己的权利被侵害后2年内不起诉，也不向义务人主张权利，就丧失胜诉权。（√）9.在我国，重婚是无效婚姻。（√）

10.我国婚姻法规定，结婚年龄男不得早于20周岁，女不得早于18周岁。（×）

11.遗嘱继承，在适用上优先于法定继承。（×）12.一般来说，要求结婚的男女双方应亲自到婚姻登记机关进行结婚登记，亦可委托他人代为办理。（×）

13.公民可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承。（√）

14.公民可以立遗嘱将个人财产赠给国家、集体或者法定继承人以外的人。（√）

15.重婚是无效婚姻的一种情形。（√）

16.提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价格或接受服务的费用的一倍。（×）

17.胁迫结婚的，受胁迫的一方可以向婚姻登记机关或人民法院请求撤销该婚姻。（√）实用法律基础作业三

一、名词解释

1.刑法—规定犯罪、刑事责任和刑罚的法律。

广义：一切规定犯罪、刑事责任和刑罚的法律规范的总和

狭义：系统规定犯罪、刑事责任和刑罚的刑罚典。

2.犯罪—一切危害国家主权、领土完整和安全，分裂国家、颠覆人民民主专政的政权和推翻社会 主义制度，破坏社会秩序和经济秩序，侵犯国有财产或者劳动群众集体所有的财产，侵犯公民私人所有的财产，侵犯公民的人身权利、民主权利和其他权利，以及其他危害社会的行为，依照法律应当受刑罚处罚的，都是犯罪，但是情节显著轻微危害不大的，不认为是犯罪。

3.劳动法—狭义上理解劳动法是指由国家最高权利机关颁布的关于调整劳动关系以及与劳动关系有密切联系的其他关系的。全国性的、综合性的法律，即《中华人民共和国劳动法》；广义上理解劳动法是指调整劳动关系以及与劳动关系有密切联系的其他关系的法律规范总和。

二、判断题

1.外国人在我国领域内犯罪，除了享有外交特权和豁免权的以外，一律适用我国刑法。（√）

2.共同犯罪是二人以上共同实施犯罪的行为。（√）3.犯罪后自动投案的行为是自首。（√）

4.某种行为具有一定的社会危害性，但法律没有明文规定为犯罪，可以比照刑法最相类似的条文定罪判刑。（×）

5.12岁的初中学生李嘉放火烧了邻居家的停车库，造成20万元人民币损失，李嘉因未达到刑事责任年龄，不负法律责任。（×）

6.大学生谢某与同学吕某因琐事吵架，被吕某打的口鼻流血，次日，谢某身藏水果刀，在食堂买饭时先开口骂了吕某，吕某挥拳打谢某，谢某用刀刺吕某致重伤，谢某的行为属于防卫过当。（×）

7.卢某带领长子(已满15岁)和次子（已满12岁），抢劫他人财物折合人民币120元，已经构成共同犯罪（×）

8.奇某故意殴打他人造成轻伤，被某县公安局处拘役3个月(×)

9.身强力壮，有较丰厚收入的儿子，对身患重病的父亲长期不送医院就医，结果其父因延误治疗而死亡。行为人之行为构成不作为形式的杀人罪。（×）10.对单位犯罪，原则上实行双罚制。（√）11.明知自己的行为会发生危害社会的结果，并且希望或者放任这种结果发生，因而构成犯罪的，是故意犯罪。（√）

12.应当预见自己的行为可能发生危害社会的结果，因而疏忽大意而没有预见，或者已经预见而轻信能够避免，以致发生这种结果的是过失犯罪。（√）13.即劳动者的法定最低就业年龄为14周岁。（×）14.非全日制劳动者在不影响先订立劳动合同履行的前提下，可以与多个用人单位订立劳动合同。（√）15.失业人员是指在劳动年龄内有劳动能力，目前无工作，并以某种方式正在寻找工作的人员。（√）16.失业人员是指没有工作的人员.（×）

17.如果是由用人单位提出解除劳动合同的，用人单位应向劳动者支付解除劳动合同的经济补偿金。（√）18.只要是解除劳动合同，用人单位都应向劳动者支付解除劳动合同的经济补偿。（×）

19.劳动合同的试用期限可以超过6个月。（×）20.劳动合同期限在6个月以下的，试用期不得超过10日。（×）

21.试用期不包括在劳动合同期限内。（×）

22.劳动派遣一般在临时性、辅助性或者替代性的工作岗位上实施。（√）

23.环境责任原则可以归纳为“开发者养护，污染者负担，利用者补偿，破坏者恢复”等方面的内容。（√）24.1998年，中国政府明确提出环境影响评价制度，以及建设项目环境保护设施同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。（√）

25.国务院环境保护行政主管部门制定国家大气环境质量标准。（√）实用法律基础作业四

一、名词解释

1.刑事诉讼—是国家司法机关处理刑事案件的活动，即国家的司法机关在当事人和其他诉讼参与人的参加下，贪污揭露犯罪、证实犯罪和惩罚犯罪分子的活动。广义（法院审判、公诉机关的起诉和侦查机关的侦查等活动的总称）

2.民事诉讼—是指人民法院、当事人和其他诉讼参

与人，在审理民事案件的过程中，所进行的各种诉讼活动，以及由这些活动所产生的各种诉讼关系的总和。

3.行政诉讼—是指公民、法人或其它组织认为行政机关或法律法规授权的其他组织或个人在行使行政职权过程中侵犯了自己的合法权益，向国家审判机关提起诉讼，由国家审判机关行使行政审判权解决行政争议的司法活动。

二、判断题

1.中级人民法院管辖第一审涉外民事案件。（× 2.第二审人民法院对上诉行政案件经过审理和合议庭评议，原判决违反法定程序，可能影响案件正确判决的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审，或者改判。（√

3.死刑由最高人民法院核准。（√）

4.刑事案件由犯罪地人民法院管辖，如果由被告人居住地的人民法院审判更为适宜的，可以由被告居住的人民法院管辖。（×

5.采取逮捕措施，须经人民检察院批准或者人民法院决定，由公安机关执行。（√

6.不符合法定形式要求，违反法定程序取得的材料，即使能证明案件的真实情况，也不能作为诉讼证据。（√

7.行政案件由最初作出具体行政行为的行政机关所在地或原告住所地人民法院管辖。经复议的案件，复议机关改变原具体行政行为的，也可以有复议机关所在地人民法院管辖。（√）

8.二审法院审判上诉案件，不得加重被告人的刑罚，但人民检察院提出抗诉或者自诉人提出上诉的，不受此限。（√

9.律师对外以外在律师事务所名义执业，当事人应与

该律师事务所签订委托代理合同，而不能只与律师个人签订。（√）

10.当事人超过诉讼时效期间起诉的，人民法院不应

受理。（√

11.神病人不能成为民事诉讼当事人。（√

12.刑事诉讼法规定：上级人民法院不可以审判下级人

民法院管辖的第一审刑事案件。（√）

13.刑事诉讼法规定，犯罪嫌疑人、被告人可以委托多

人作为自己的辩护人。（×）

14.刑事诉讼法规定，正在被执行刑罚或者依法被剥夺、限制人身自由的人，不得担任辩护人。（√）15.刑事诉讼法规定，被告人是盲、聋、哑或者未成年

人二没有委托辩护人的，被告人可能被判处死刑而没有委托辩护人的，人民法院应当指定承担法律援助义务的律师为其提供辩护。（√）

16.刑事诉讼法规定，证明案件真实情况的一切真实材

料，都是证据。（×）

17.刑事诉讼法规定，生理上、精神上有缺陷或者年幼，不能辨别是非、不能正确表达的人，不能作为证人。（√）

18.民事诉讼法规定的合议制度是与独认制度一样的审判组织形式。（√）

19.回避必须有严格的批准手续：审判长的回避、审判人员的回避，一律由院长决定。（×）20.涉及国家机密的案件不宜公开审判。（√）21.民事诉讼法律事实，以是否由主体的意志为转移，可分为诉讼行为和诉讼事件两种。（√）

22.一般地域管辖是指以被告住所地为标准确定的管辖，即“原告就被告”。（√）

23.民事诉讼中，诉讼参加人等同于诉讼参与人。（√）24.人民法院应当在接到行政诉讼起诉状之日起30日内，进行审查并决定是否立案受理。（×）

第四篇：形成性考核经济法律基础(工商管理)答案范文

形成性考核经济法律基础（工商管理）答案

（以下答案由宜宾龙门阵http://www.xiexiebang.com/整理）

第1题: 以下哪一项最能表现某个项目的特征：（C确定期限）

第2题: 你作为一个项目经理要为政府建造一个保龄球运动的纪念碑。这个纪念碑预期能够持续几个世纪。在这种情况下，认为项目是暂时性的这种说法：（B不适合要建造的产品）

第3题: 以下关于项目特征的说法都正确，除了：（D渐进明细的结果常常会导致范围渐变）

第4题: 渐进明细的特征常常和那个项目过程联系起来：（B范围定义）

第5题: 以下都是日常运作和项目的共同之处，除了：（B受制于有限的资源和时间）

第6题: 以下关于项目的说法都正确，除了：（D项目可以有一个人组成）

第7题: 在项目周期的何种阶段结束时，通常作出“继续、不继续”决定。（B可行性）

第8题: 有关项目生命周期的说法都正确，除了（C项目执行阶段投入人力和费用最高，所以此时项目干系人对项目的影响力最强）？

第9题: 以下可以作为项目范围是否完成的衡量H标准H，除了：（A客服的反馈意见）

第10题: 控制帐目（Control Account）主要用于：（C工作分解结构中的各种元素）

第11题: 以下说法都正确，除了：（D项目范围是否完成要以产品要求作为衡量标准）

第12题: 滚动式规划是哪个时间过程的工具：（A活动定义）

第13题: 依赖关系和提前量、滞后量属于哪个过程的工具：（B活动排序）

第14题: 项目进度网络图属于哪个过程的产出：（B活动排序）

第15题: 自下而上的估算除了成本估算外，还属于哪个过程的工具：（C活动H资源H估算）

第16题: H资源H分解结构、资源日历（更新）属于哪个过程的产出：（C活动资源估算）

第17题: 如果挣得值 EV（BCWP）＝350，实际费用支出已完成工作实际费用 AC（ACWP）＝400，规划价值计划工作预算费用 PV（BCWS）＝325，成本偏差和成本业绩指标为何？（C-50；0.875）

第18题: 如果（BCWP）已完成工作预算费用＝350，（ACWP）已完成工作实际费用＝400 和（BCWS）计划工作预算费用＝325，（SPI）进度业绩指标为何？（C 1.077）

第19题: 项目估算总成本为 200000 美元，允许范围是 180000－250000 美元，这属于哪一类成本估算？（D预算）

第20题: 为了制订预算，以下都需要评价，除了：（C沉没成本）

第21题: 类比法类似于（B自上而下）

第22题: 挣值是：（A完成工作预算成本）

第23题: 在开始执行项目费用的 3 个过程工作前，还有一个由项目团队H完成的规划过程在制定项目计划中编制,是：（B成本计划）

第24题: 下列哪项是进展报告规则中最保守的一种？（B0-100法则）

第25题: 下列哪项不是合同的基本要素？（D价格结构）

第26题: 下列哪一种是量化定性数据，以将个人对供方选择的偏见减到最小的一个方法？（A加权系统）

第27题: 承包商的工作在哪方面明确：（A

SOW）

第28题: 您的一位项目班子员怀孕了。她预计在项目完成两个月分娩。她的医生建议辞职，以便避免旅行造成的紧张。她的工作可通过中等难度的招聘努力取而代之。您建议她继续外出工作。为什么？（A她的项目经验非常宝贵，如有可能应当挽留）

第29题: 在共同完成一个令你的客户满意的项目后，你项目的一个供应商送给你一封感谢信和一瓶香槟酒。你应该：（D向该供应商表达你自己的感谢，然后在项目后庆祝时与你的团队一起打开那瓶香槟酒）

第30题: 你的项目需要对项目所用的设备进行一项重大变更。你知道有一种产品可以满足你的需求，但你担心的是你的兄弟是生产这种产品那家公司的老板。你应怎样做？（B让客户知道这件事）

第31题: 为了增强领导能力，项目经理应首先：（B评估个人优缺点）

第32题: 项目专业人士能够通过以下方式增加其个人能力：（B增加他们的知识和实践技能）

第33题: 当项目经理发现一位组员无法确定如何履行其有关项目的职责时，项目经理应首先：（D为该组员重新分配更适合的任务）

第34题: 您要确定全套结果的预期价值。您会运用以下哪一种技术：（A决策树）

第35题: 风险量化包括：（C评估发生的概率和影响）

第36题: 风险应对的目的：（A把全部发生的不利事件影响降低到最小）

第37题: 你对项目的风险在项目的哪一个阶段最有影响力：（A概念阶段）

第38题: 在项目范围未充分界定的情况下，进度计划需要工程在若干部分齐头并进，而业主希望实行较高程度的控制，最适合卖方的签约方法是：（A成本加成）

第39题: 在下列当中，对承包商风险最高的合同种类是：（D固定价格）

第40题: 规定按合同提供产品或服务的文件称作：（C工作描述）

第41题: 以下所有关于工作分解结构的说明均正确，除了：（D它是一种进度计划制定方法）

第42题: 在正式范围核查(scope verification)过程中使用的以下工具中何种最有用？（A项目审查）

第43题: 产品分析属于哪个过程的工具：（B范围定义）

第44题: 下列关于分解的说法都正确，除了：（B工作分解结构的越细，H资源H利用率越高）

第45题: 以下都是工作分解结构词典的内容，除了：（C资源分解结构）

第46题: 请求的变更和推荐的纠正措施是：（C范围控制的输出）

第47题: 批准的变更请求是：（B范围控制的输入）

第48题: 修订根据实际可提供之资源的进度计划的过程被称为资源：（D平衡）

第49题: 某活动在关键路径上，其总浮动时间：（B等于0）

第50题: 一般情况下，资源平衡会：（A延长工期）

第51题: 进度控制的工具除了进度报告外，还包括：（B业绩衡量）

第52题: 在活动定义中，工作包被有计划的分解为更小的组成部分，叫做：（D计划活动（schedule activity））

第53题: 不动产（房地产）一向是一种重要的投资品种，它与(BC股票 艺术品、收藏品)并称为全球三大投资品，是适合长期投资的工具。

第54题: 不动产投资作为一种重要的投资品种，与其他的金融产品投资不同，以下属于不动产投资特点的是：(ACE不动产投资收益稳定，保值性能好

长期收益较高

资金量相对较大)。

第55题: 不动产投资虽然收益稳定，保值性能好，但任何投资都有一定的风险，以下属于不动产投资风险的有：(ABCDE社会风险

流动性风险

政策性风险

经济性风险

自然风险)。

第56题: 影响不动产价格主要是经济因素，包括经济发展状况，储蓄、消费和投资的水平。那么，除了经济因素以外，不动产价格还受哪些（ABCDE物理因素 环境因素

行政和政策因素

社会因素

心里因素）影响

第57题: 房地产投资信托(REITs)是指通过发行信托受益凭证等方式受托投资者的资金，然后进行房地产或者房地产抵押贷款(MortgAge)（ABD设立的基础是充分信任

信托财产的所有权和利益权相分离，财产权的所有权属于受托人，利益权属于委托人

信托财产独立，从委托人、受托人和受益人的自有财产中分离出来成为独立的运作财产）

第58题: 房地产投资信托(REITs)作为一种重要的资金信托投资方式，按照投资标的分类，可分为：(ABC权益性REITs

抵押权型REITs

混合型REITs)。

第59题: 下列关于权益型REITs（股权型）与抵押权型REITs的说法，正确的是：(BCE权益型REITs资产组合中房地产实质资产投资应超过75%

抵押权型REITs是间接参与房地产的经营，而非直接投资房地产

抵押权型REITs主要受收入来源为贷款利息)。

第60题: 下列关于封闭式REITs与开放式REITs的说法，正确的是：(ACE封闭式REITs发行规模固定

封闭式REITs成立后不得再募集资金

开放式REITs的发行规模可以增减)。

第61题: REITs具有其他投资产品所不具有的独特优势，REITs的投资优势主要体现在：(ABCD资产流动性、变现性高

与股票或债券的相关系数较低，分散投资组合风险

与其他金融资产的相关度较低，有相对较低的波动性

REITs具有抵抗通货膨胀的能力)。

第62题: 在资产组合理论中，对投资组合进行分析时，通常可以将单项资产的收益率分解为(ABE无风险利率

系统性风险收益率

受个别因素影响的收益率)。

第63题: 证券组合是指个人或机构投资者所持有的各种有价证券的总称，通常包括各种类型的债券、股票及存款单等。现代证券组合定价（ABCD均值一方差模型

资本资产定价模型

套利定价模型

因素模型）

第64题: 接上题，以上模型中，描述证券或组合的收益与风险之间均衡关系的有：(ABD资本市场线

证卷市场线

套利定价模型)。

第65题:

(2006.5)某公司在一项重大诉讼中败诉，在这一消息刺激下，随后很可能发生的事件组合是(ACDE公司股价下降

公司债券价格上升

可转换债券转换需求下降

公司新发行债券的到期收益率上升)。

第66题: 关于零息债券的说法不正确的是：(BE可以折价、平价或溢价发行

该债券的再投资风险最大)。

第67题: 5年的零息债券面值1000元，发行价格为821元，则到期收益率为(AE 4.02%

1089)。另一同期限同级别的债券面值1000元，票面利率6%，每年

第68题: A公司今年的每股股利为0.4元，固定增长率为6%，现行国库券的收益率为7%，股票的必要报酬率为9%，β系数等于1.8，则(AD股票价格为9.2174元

股票收益率为10.6%)。

第69题: 风险和收益始终是投资者需要权衡的问题，下列关于系统风险和非系统风险的说法，正确的是：(BCE非系统风险只对单个证卷的有影响，是单个证卷的特有风险

系统风险对所以证卷的影响差不多是相同的 非系统风险可以通过证卷来分散化来消除)。

第70题: 两种证券之间的关系对投资者进行投资组合选择是有很重要的影响。假设ρ表示两种证券之间的相关关系。以下结论准确的是：(ABE p的取值一般介于-1和1之间

p)0，表示两种证卷之间同方向变动

p<0，表示两种证卷之间反方向变动)

第71题: 王某买入股票A，此时的无风险收益率为5%，市场资产组合的期望收益率为15%，股票的j3系数为1.5，红利分配率为50%，最近一（BD 20%

25元）

第72题: 关于表中市场组合的相关系数以及β值，说法正确的是：(BDE

市场组合的相关系数为1

市场组合的相关系数以及β值均为1

市场组合的β值为1)。

第73题: 利用β的定值公式，可以得到A股的标准差和B股与市场组合的相关系数分别为(BE

0.2

0.6)。

第74题: C股票的β值和标准差分别是(CD

0.25

0.5)。

第75题: 两只基金的ShArp比率分别为(BC

0.6071

0.7869)。

第76题: 下面关于这两只基金的收益一风险，下说法正确的是：(ACE

基金A的收益率明显高于基金B

基金A的波动性小于基金B

shArpe指数是以资本市场线CML为基准来评价基金业绩的，度量单位总风险所带来的超额回报)。

第77题: 在资产组合和资产定价理论中，通常用β值和标准差来衡量风险。以下关于这两种指标的区别，说法正确的是：(CD

β值衡量系统风险，标准差衡量整体风险

β 值反映市场风险，标准差还反映特有风险)。

第78题: 战略资产配置是长期投资的组合选择，用以确定最能满足投资者风险与收益目标的资产组合，是实现投资计划长期目标的最重要（ABC

投资者需要确定投资组合中合适的资产

投资者需要确定这些合适的资产在持有期间或计划范围的预期回报率

运用最优化技术找出在每一个风险水平上能提供最搞回报率的投资组合 在可容忍的风险水平上选择能提供最优回报率的投资组合（在有效边界上））

第79题: 期权是一种有助于规避风险的理想工具。依照执行价格，期权的状态可分为价内期权(inmoney)、价外期权(out-of –

（BC

执行价格200，市场价格250的看涨期权

执行价格250，市场价格200的看跌期权）

第80题: 在资产配置上，期权的交易行为与期货头寸有一定的相关性。下列策略中期权执行后可以转换为期货空头部位的是(BC

卖出看涨期权

买进看跌期权)。

第81题: 客户的投资目标可以划分为短期目标、中期目标和长期目标。对于客户的长期投资目标，在资产配置上应该侧重于(BCE

股票

房产

古董和艺术品收藏)。

第82题: 以下属于货币政策工具是(ACD

公开市场操作

存款准备金率

贴现率)。

第83题: 期货交易放大了金融资产的杠杆效应，但在套期保值，投机方面都起到重要的作用。下面关于期货双向交易机制，正确的是：(AE

如果市场看涨，可以先买进再卖出

如果市场看跌，可以先卖出再买入)

第84题: 法的渊源指的是(B 国家制定和认可的法的各种具体表现形式)。

第85题: 市场经济的基础法律是(C 民法)。

第86题: 李某因长期不向借款人要求还款，导致诉讼时效期间届满，李某因此丧失了(C 胜诉权)

第87题: 按份共有人对共有财产(D 分享权利、分担义务)。

第88题: 国有企业经营权的核心是(D

生产经营决策权)。

第89题: 在合伙企业中，合伙人对合伙企业的债务(C

承担无限连带责任)。

第90题: 有限责任公司的法人代表是(B

董事长)。

第91题: 国有独资公司章程由(D

国有资产监督管理机构制定)。

第92题: 知识产权是一种(A

无形财产权)。

第93题: 我国商标法规定，自核准之日起计算，注册商标的有效期为(C

10年)。

第94题: 不平等竞争是指因经营者所造成的，原因是(A

外部条件的不平等、不公平)。

第95题: 经营者的不正当竞争行为给被侵害的经营者造成的损失难以计算的，向被侵害人赔偿的赔偿额为(C

侵权人在侵权期间因侵权所获得的利润)．

第96题: 我国目前的财政监督机关是(C

审计机关)。

第97题: 不是税率的基本形式的是(C 浮动税率)。

第98题: 我国劳动法禁止用人单位招用未成年人，未成年人的法定年龄是(C

16周岁)。

第99题: 劳动合同的下列条款中，不属于劳动法规定的法定条款的是(D

试用期条款)。

第100题: 因违法违纪行为被吊销会计从业资格证书的人员，自被吊销会计从业资格证书之日起不得重新取得会计从业资格证书的时间是(B

5年)。

第101题: 从事会计工作的人员必须取得(B 从业资格证书)。

第102题: 设立仲裁委员会的，应当经省、自治区、直辖市的(A

司法行政部门)登记。

第103题: 我国实行(A

两审)终审制，当事人不服地方各级人民法院或专门法院第一审判决、裁定的，可以向上一级人民法院提起上诉。

第104题: 经济法律关系的构成要素包括(ABD

经济法律关系的主题

经济法律关系的客体

经济法律关系的内容)。

第105题: 法人具有的特征是(ABE

独立的组织

独立的财产

独立的责任)。

第106题: 股份有限公司的主要特征包括(ABCDE

募股集资的公开性

股东数额的广泛性

股份的等额性

股份可自由转让性

设立要求相对严格)。

第107题: 政府及其所属部门，不得滥用行政权力(ABCE

限定他人购买其指定经营者的商品

限制其他经营者正当经营活动

限制外地商品进入本地市场

限制本地商品流向外地市场)。

第108题: 劳动争议解决方式主要涉及(ABCD

和解

调解

仲裁

诉讼)。

第109题: 无权代理行为经本人追认后，本人一般不能反悔．√

第110题: 国有独资公司的董事会是股东会的常设执行机关。×

第111题: 凡是不为公众所知悉的技术信息和经营信息都属商业秘密。×

第112题: 社会保险具有国家强制性．√

第113题: 仲裁委员会是民间性的事业单位法人，它独立于行政机关，与行政机关没有隶属关系。但仲裁委员会之间有隶属关系，各自不能独立从事仲裁业务。×

第五篇：2018年四川电大《金融市场》形成性考试复习题及解答

2018年四川电大《金融市场》形成性考试复习题及答案

一、填空题

1、金融工具之间的种种差别，概括起来不外乎是三个方面即：（流动性）、（风险性）、（收益性）不同。（注：还有一个是：期限性）

2、金融市场的构成要素包括（主体）、（客体）、（媒体）和（价格）四要素。

3、短期金融市场可分为（票券）、（国库券）和（同业拆借）市场。

5、长期金融市场包括（股票）和（债券）市场。

6、金融市场按交割方式可分为（现货市场）、（期货市场）和（期权市场）。

7、基础性金融市场是一切基础性金融工具，如货币、（股票）、（债券）和外汇等交易的市场。

8、金融市场最基本的功能是转化（储蓄）为（投资）。

9、金融市场主体从事金融市场交易的动力来自两个方面，从内部看，是（追求利润），从外部来说，是（金融主体之间存在激烈竞争）。

10、如果说企业在资本市场上主要是以资金需求者的身份出现的话，那么在货币市场上，则是以（资金需求者）和（资金供给者）的双重身份出现的。

11、政府公债，从来都是财政政策实施的重要方式，又是中央银行执行（货币政策和公开市场开展业务）的主要手段。

12、机构投资者在金融市场上的活动范围主要是（资本市场）。

13、货币头寸所以被作为金融市场交易工具，是由金融管理当局实行（储蓄筹备金）制度引起的。

14、按信用关系的不同，票据可以分为（支票）、（本票）、（汇票）三种。

15、债券是确定全权关系的书面凭证，债券的发行人就是（债务人），债券投资者则是（债权人）。

16、股份公司的进一步发展，逐步形成一种股东大会、经理阶层和监事机构“三足鼎立”的企业管理制度，使企业的（经营管理权）同（所有权）彻底分离。

17、汇率的标价法有（直接标价法）和（间接标价法）。

18、证券交易所的组织形式有两种，即（会员制）和（公司制）。

19、会员制证券交易所是一个由会员自愿出资共同组成，不以（盈利）为目的的法人团体。20（上海）交易所于1990年11月经中国人民银行批准成立，是我国（第一家）证券交易所。

21、同业拆借市场是（货币市场）的组成部分，主要是媒介（短期性）、（临时性）资金融通市场。

22、同业拆借市场是具有准入资格的（金融同业）之间进行（短期性）资金融通的市场。

23、金融机构追求（流动性）、（安全性）、（盈利性）相统一的经营目标，是推动同业拆借市场形成和发展的内在要求与动力。

24、一般来讲，资产的盈利性与流动性呈（反）方向变化的，流动性越高，盈利越（差）。

25、B股是投资者以(美元)（上海证券交易所）或(港元)（深圳证券交易所）认购和交易的股票

26、H股是我国内地上市公司经证监会批准在(香港)挂牌上市交易的股票。

27、证券交易所组织形式有(会员制)和(公司制)。我国上海和深圳证券交易所是(会员制)。

28、按照《证券法》的规定，上市公司持有股票面值人民币1000元的个人股东不少于（1000人）。

29、商业票据原是一种古老的商业信用工具，产生于18世纪，真正作为货币市场工具而大量使用是（20世纪60年代）后期。30、银行承兑汇票市场是以银行汇票为媒体，通过汇票的（发行）、（承兑）、（转让）及（贴现）而实现资金融通的市场，也可以说是以（短期性金融工具为）基础的市场。

31、大额定期存单的价格一般有两种形式：一是（面值发行），二是（贴现发行）。

32、从各国情况来看，债券转让市场主要有两种形式或两种类型：一种是（有形市场），另一种是（无形市场）。

33、债券二级市场上的交易，主要有三种形式，即（现货交易）、（现期交易）和（回购协议交易）。

34、从时间及地理空间的角度，套汇交易包括（时间套汇）和（地点套汇）两种方式。

35、套期保值一般分为（多头套期保值）和（空头套期保值）。

36、套期保值遵循的根本原则是（均等且相对）。

37、根据基金单位是否可增加赎回，投资基金可分为（封闭式资金）和（开放式基金）。

38、现代股票流通市场上的买卖交易方式种类繁多，按买卖双方决定价格的方式不同，分为（有形市场）和（无行市场）。

40、各国场外交易的形式主要有三种：即（店头市场）、（第三市场）、（第四市场）。

41、国债回购交易中出售国债的一方通常称为（融资方），或（正回购方），购券方通常称为（融券方）或（逆回购方）。

42、我国股票的竞价原则是（价格优先）和（时间优先）。

二、单选题

1、套汇者利用不同交割期所造成的汇率差异，在买入或卖出即期外汇的同时，卖出或买入远期外汇，由此而获利，这属于（B）。A、地点套汇

B、时间套汇 C、直接套汇

D、间接套汇

2、有利于证券市场繁荣的货币政策是（C）。A、提高准备金率

B、提高再贴现率 C、公开市场买入

D、公开市场卖出

3、交割通常有当日交割、次日交割和（D）方式。A、T+0交割

B、T+1交割 C、T+3交割

D、例行交割

4、承兑是（B)独有的票据行为，目的在于确定付款人的责任。A．支票

B．汇票

C．本票

D．货币头寸

5、基本分析与技术分析相对应，其核心目的是确定（A）。

A．股票的投资价值

B．股票的价格

C．股利分配

D．预测利润

6、以代人理财为主要经营内容的非银行金融机构是（D）。

A．金融公司

B．财务公司

C．票券公司

D．信托公司

7、下列证券投资品种中，（C）是风险最大的？ A、公司债券

B、国债

C、普通股票

D、金融债券

8、金融市场主体是指（C）。

A、金融工具

B、金融中介机构 C、融市场的交易者

D、金融市场的价格

7、金融市场的客体是指金融市场的（A）。

A、交易对象

B、交易者

C、媒体

D、价格

8、世界上最早的证券交易所是（A）。

A、荷兰阿姆斯特丹证券交易所

B、英国伦敦证券交易所 C、德国法兰克福证券交易所

D、美国纽约证券交易所

8、我国历史上第一家证券交易所是成立于1918年的（B）。A、上海华商证券交易所

B、北京证券交易所

C、上海证券物品交易所

D、天津证券、华纱、粮食、皮毛交易股份有限公司

9、专门融通一年以内短期资金的场所称之为（A）。A、货币市场

B、资本市场 C、现货市场

D、期货市场

10、在金融市场上，买卖双方按成交协议签订合同，允许买方在交付一定的保险费后，即取得在特定的时间内，按协议价格买进或卖出一定数量的证券的权利，这被称之为（C）。

A、现货交易

B、期货交易 C、期权交易

D、信用交易

11、机构投资者买卖双方直接联系成交的市场称之为（D）。A、店头市场

B、议价市场 C、公开市场

D、第四市场

12、金融市场中最早形成的市场是（A）。A、公债市场

B、股票市场 C、票据市场

D、外汇市场

13、银行汇票是指（C）。

A、银行收受的汇票

B、银行承兑的汇票 C、银行签发的汇票

D、银行贴现的汇票

14、承兑是（B）独有的标据行为，目的在于确定付款人的责任。A、支票

B、汇票

C、本票

D、货币头寸

15、以非特定的广大投资者为对象广泛募集的债券，称为（C）。A、定息债券

B、贴现债券 C、公募债券

D、私募债券

16、优先股是指（D）A、具有优先表决权和选举权的股票 B、具有优先认股权和新股转让的股票 C、能获得高额股利的股票

D、在领取股息和取得资产方面优先的股票 17、100美元=830元人民币，这种汇率表示法是（A）。A、直接标价法

B、间接标价法 C、换算法

D、折价法

18、专门在货币市场上开展业务的非银行金融机构被称为（D）。A、金融公司

B、财务公司 C、信托公司

D、票据公司

19、历史最悠久、规划最大的（A）为世界第一大证券交易所。A、纽约股票交易所

B、东京证券交易所 C、伦敦证券交易所

D、香港联合交易所

20、最早实行存款准备金制度的中央银行是（B）。A、联邦储备银行

B、英格兰银行 C、法兰西银行

D、中国人民银行

21、同业拆借市场按其媒体形式可分为（C）。A、有担保拆借市场和无担保拆借市场 B、同城同业拆措市场和异地同业拆措市场 C、有形同业拆借市场和无形同业拆借市场

D、银行同业拆措市场和非银行金融机构同业拆借市场

22、在同一城市或地区的金融机构通过中介机构进行拆借，多是以（A）作媒体。A、支票

B、本票

C、汇票

D、期票

23、推动同业拆借市场形成和发展的直接原因是（A）。A、存款准备金制度

B、再贴现政策 C、公开市场政策

D、存款派生机制

24、从收益分配的角度看，（C）A、普通股先于优先股 B、公司债券在普通股之后 C、普通股在优先股之后

D、根据公司具体情况，可自行决定。

25、把股票分为普通股和优先股的根据是（B）A、是否记载姓名

B、享有的权利不同 C、是否允许上市

D、票面是否标明金额

26、我国曾于1993年开展金融衍生交易（B）A、利率期货

B、国债期货

C.、股指期货

D.、外汇期货

27、我国A股上市公司成立时间必须在（A）以上。

A.、3年

B.、1年

C.、2年

D.、5年

28、某股份公司（总股本小于4亿）如果想在上海证券交易所上市，其向社会公开发行的股份不得少于公司股本总数的（B）。

A、15%

B、25%

C.、10%

D、15%

29、银行承兑汇票的转让一般通过（B）方式进行。A、承兑

B、贴现

C、再贴现

D、转贴现

30、由出票人开立一张远期汇票，以银行作为付款人，命令期在确定的将来日期支付一定金额给受款人的汇票是（B）。A、银行汇票

B、银行承兑汇票 C、商业汇票

D、远期汇票

31、商业银行或其他金融机构以其持有的未到期汇票向中央银行所作的转让行为，称之为（B）。

A、贴现

B、承兑

C、转贴现

D、再贴现

32、大额可转让定期存单是由（B）首先发行的。A、美国联邦银行

B、纽约花旗银行 C、英格兰银行

D、日本银行

33、大额可转让定期存单的发行人主要是（D）。A、中央银行

B、中小商业银行 C、大企业

D、大商业银行

34、债券的直接发行是指（C）。

A、向非特定投资者发行

B、向特定投资者发行 C、不通过中介机构向投资人推销

D、委托中介机构承销

35、以下（C）发行方式，承销商要承担全部发行失败的风险。A、代销

B、余额包销

C、全额包销

D、中央银行包销

36、拆借利率（C）

Ａ、一般高于中央银行的再贴现率

Ｂ、一般低于中央银行的再贴现率

Ｃ、一般高于商业银行的贷款利率

Ｄ、一般低于商业银行的贷款利率

37、从理论上来讲，债券的转让价格主要取决于债券的（A）。A、内在价值

B、发行价格 C、流通价格

D、市场收益率

38、从大的方面看，资金供给者与资金需求者之间的融资活动有哪两种基本形式（A)A.直接融资和间接融资

B.股票融资和债券融资 C.股票融资和银行贷款

D.商业票据融资和银行贷款

39、以下不属于证券交易所的职责的是(C)A.提供交易场所和设施

B.制定交易规则 C.制定交易价格

D.公布行情 40、贴现债券的实际收益率与票面利率相比（A)A.高

B.相等

C.低

D.不确定

41、证券交易所形成证券交易价格的方式是（D)A.协商定价

B.拍卖

C.投标

D.公开竞价

42、投资者可以享受税收优惠的债券是(C)A.优先股票

B.公司债券

C.政府债券

D.金融债券

43、一般来讲，公司债券与政府债券比较（B)A.公司债券风险小，收益低

B.公司债券风险大，收益高 C.公司债券风险小，收益高

D.公司债券风险大，收益低

44、在采用直接标价的前提下，如果需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的外国货币，这表明（C）。

A、本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率上升 B、本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率上升 C、本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率下降 D、本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率下降

45、汇率采取直接标价法的国家和地区有（D）。A、美国和英国

B、美国和香港 C、英国和日本

D、香港和日本

46、如果一种货币的远期汇率高于即期汇率，称之为（A）。A、升水

B、贴水

C、隔水

D、平水

47、按照我国基金管理办法规定，基金投资组合中，每个基金投资于股票、债券的比例不能少于其基金资产总值的（C）。

A、70%

B、90 %

C、80%

D、100%

48、（D）是正常情况下投资者所能够接受的最低信用级别。A、A

B、AA

C、BB

D、BBB

49、收盘价、开盘价、最低价相等时所形成的K线是（B）。A、T型

B、倒T型

C、阳线

D、阴线

四、多项选择题

1、一般情况下，企业多在资本市场上活动，是（CD）上最重要的筹资者。A、票据市场

B、证券市场

C、股票市场

D、债券市场

E、外汇市场

2、货币市场上的交易工具主要有（AB）。A、货币头寸

B、长期公债

C、公司债

D、票据

E、股票

4、证券公司主要从事以下哪些业务（ABCD）。A、承销业务

B、代理买卖业务

C、自营买卖业务

D、投资咨询业务

E、证券交易业务

5、证券交易所是一个有组织的买卖证券的公开市场，具有以下哪些基本特点（ABCDE）。A、自身并不持有和买卖证券，也不参与制定价格 B、交易采用经纪方式

C、有严格的规章制度和定型的运作规程 D、交易按照公开竞价方式进行 E、证券交易的过程全部公开

6、同业拆借市场的参加者有（ABCE）。

A、中央银行

B、商业银行

C、非银行金融机构

D、企业

E、拆借中介机构

7、大多数国家同业拆借市场的相同之处是（BDE）。A、利率固定化

B、信用拆借为主

C、有形市场为主

D、计算机联网办理

E、银行间拆借为主

8、在拆借市场上，可以作为拆借抵押品的主要有（ACD）。A、短期国债

B、企业债券

C、金融债券

D、银行承兑汇票

E、大额可转让存单

9、同业拆借市场具有（ABCDE）。

A、期限短

B、交易手段先进

C、流动性高

D、利率敏感

E、交易额大

10、、按发行主体不同，债券主要分为（ABC）A、公司债券

B、政府债券 C、金融债券

D、贴现债券

11商业票据的发行成本主要由（ABCDE）几个方面构成。A、利息

B、承销费

C、签证费

D、保证费

E、评级费

12、大额定期存单具有（ABCE）特点。

A、发行人是大银行

B、面额固定起点大 C、可转让流通

D、必须记名 E、可获得接近金融市场利率的利息收益

13、银行承兑汇票的价格是（AC）。

A、贴现率

B、承兑费用率与贴现率之和

C、承兑费用率

D、市场利率

E、综合利率

14、债券的实际收益率水平主要取决于（ABC）。

A、债券偿还期限

B、债券的票面利率 C、债券的发行价格

D、债券的供求

15、债券的现货交易是（BCD）。

A、现金交易

B、不完全是现金交易 C、要即时交割

D、可以次日交割 E、于成交后限定几日内交割

16、以下关于对短期国债阐述正确的是（ABCD）。A、在英国、美国称为国库券

B、其典型发行方式是公开发行的方式

C、新发行的国库券主要有3、6、9个月和1年期四种

D、短期国债是货币市场上最活跃、流动性很高的短期证券 E、以国家信用作担保，存在一定的信用风险

17、以下对债券公私募发行利弊的比较正确的是（BCDE）。A、公募发行不必向证券管理机关办理申报，而私募必须申报 B、私募节省发行费用，而公募必须支付承销费用

C、私募不必向社会公布发行者内部财务状况等信息，公募发行必须公开 D、私募发行不利于提高知名度

E、公募发行可以提高发行者的知名度和信用度

18、一国外汇供给的主要来源有（ABCDE）。

A、商品出口

B、将外币兑换成本国货币

C、增加外汇储备

D、服务出口

E、外国向本国进行长期投资

F、本国对外国的单方转移

19、引起一国外汇需求的主要经济活动有（ABCDE）。

A、商品进口

B、无形商品进口

C、向外国提供援助 D、外国对本国的单方转移

E、增加外汇储备 F、外国进行短期贷款

20、如果投机者预测外汇汇率上涨，先买进期汇，等到汇率上涨后再卖出现汇的投机活动称为（AC）。

A、做多头

B、做空头

C、买空 D、卖空

E、投机 21、1998年3月，我国两支具有特别意义的证券投资基金是（AB）。

A、开元证券

B、金泰证券

C、天骥证券

D、深证券

22、各国场外交易的形式主要有（BCD）。A、流通市场

B、第三市场 C、第四市场

D、店头市场

23、关于对第四市场的优点表述错误的是（BC）。A、信息灵敏、成交迅速

B、交易成本高 C、以保守秘密

D、不冲击股票市场 E、收益率高

F、直接交易

24、股份有限公司的普通股东具有以下法定权利(ABCDE)A.经营管理参与权

B.优先认股权

C.盈利分配权 D.剩余财产分配权

E.公司管理层任免权

25、影响债券票面利率的因素有(ABCE)A.市场利率

B.债券期限

C.筹资者信用级别 D.资金使用方向

E.还本付息的方式

26、下列（ABCD）是A股上市的条件包括？

A.、公司股本总额不少于人民币5000万元

B.、公司成立时间必须在一年以上

C、发起人持有的股份不少与公司股份总额的35%

D.、持有股票面值达人民币1000元以上的股东数不少于1000人

27、目前，世界上著名的股票价格指数有（ABCDE）。

A、道•琼斯股票价格平均指数

B、标准•普尔指数

C、英国《金融时报》指数

D、日经指数

E、恒生指数

28、影响股票价格的外部因素有（ABD）等。

A、财政政策

B、货币政策

C、公司效益

D、宏观经济取向

29、目前，世界上股票价格指数的计算方法有（ABCDE）。A、算术股价指数法

B、算术平均法

C、加权平均法

D、除数修正法

E、基数修正法 30、广义的外汇是指一切以外币表示的金融资产。包括（ABCDE）A、外国货币

B、外币支付凭证

C、外币存款凭证 D、外币有价证券

E、特别提款权等

31、大额可转让存单的特点是（ACE）。

A、面额大

B、利率低

C、期限固定 D、记名

E、可以自由转让

32、以下哪些金融工具是衍生金融工具（ABDF）。A、金融期货

B、金融期权

C、股票

D、利率互换

E、商业票据

F、股票指数期货

33、根据投资标的划分，基金可分为（ABCDE）。

A、国债基金

B、股票基金

C、货币基金

D、黄金基金

E、衍生证券基金

34、在以下关于套期保值遵循的原则中，表述正确的是(AB)。

A．均等且相对

B．避险的不完全性 C．安全性

D。流动性

35、中央银行提高再贴现率，将(BCE)。A.扩大银行信用

B.缩小银行信用 C.抑制货币需求

D.刺激货币需求 E.收紧银根

36、股票发行市场与流通市场的关系是(ACE)。

A、发行市场是基础，是前提

B、流通市场是基础，是前提

C、没有发行市场，就不会有流通市场

D、没有流通市场，就不会有发行市场 E、流通市场决不是无足轻重、可有可无，它对发行市场有着重要的促进和推动作用

五、判断正误

1、由于世界各国金融市场的发达程度不同，因此，市场本身的构成要素也不同。(F)

2、金融市场形成后，信用工具使产生了。（F）

3、金融工具的数量多少，是一国金融是否发达或经济发展水平高低的重要标志。(T)

4、即使在金融市场发达的国家，次级市场流通的证券也只占整个金融工具的2/3，说明次级市场的重要性不如初级市场。(F)5、20世纪80年代以来，西方国家对金融市场的监督管理出现了“放松管制”的较大转变。放松管制并非不要监管，而是监管的松紧程度及监管手段发生了变化。(T)

6、在世界各国，证券交易所都毫无例外地是金融市场的主要监管机构。(F)

7、一般来说，凡专门从事各种金融活动的组织，均称为银行。(F)

8、一般情况下，同业拆借市场的拆借利率应该高于中央银行的再贴现率。（F）

9、票据虽有本票、汇票、支票之分，但需要承兑的票据只有汇票一种。(T)

10、国库券之所以受欢迎，主要原因是盈利高、流动性强。(F)

11、同普通股票相比，优先股票具有风险小、收益相对稳定的特点。(T)

12、债券表示所有权关系，股票表示债权债务关系。(F)

13、债券的持有人有权参与公司的经营管理和决策。(F)

14、证券公司不仅充当证券投资的中介，还成为证券市场上主要的投资商。(T)

15、从世界范围看，证券交易所毫无例外都有是金融市场的主要监管机构。(F)

16、证券公司与证券交易同为银行金融机构，因此二者的性质并无本质的区别。(F)

17、在同业拆借市场拆入资金的多为中小商业银行。(F)

18、同业拆借市场利率变化可以成为中央银行调整货币政策的重要参考指标。(T)

19、大多数国家对同业拆借的期限都没有限制。(F)20、公司股本总额超过4亿元人民币的，向社会公开发行股票的比例在25%以上。(F)

21、欧洲债券一般是在欧洲范围内发行的债券。(F)

22、在场外交易市场交易的证券不仅可以是已经在交易所上市交易的证券，还可以是还未在交易所上市的各类证券。(T)

23、优先股股东只具有有限表决权。(T)

24、在商业票据的发行方式中，代销发行费用最高，助销发行费用最低。(F)

25、一般来说，资信等级越高，商业票据的发行利率也越高。(F)

26、在二级市场上买卖存单的主要是一些证券公司和大的商业银行，它们是存单市场的主要交易商。(T)

27、债券的期货交易按交割时的债券价格进行清算。(F)

28、企业债券的偿还期是从债券发行日到流通转让这段时间。(F)

29、投资债券的实际收益就是债券的发行利率。(F)30、通过向社会发行政府债券，可以为弥补财政赤字、进行大量基础性投资筹集资金。(T)

31、如果当前市场银根很紧，市场利率以及其他债券利率水平逐步升高，则债券发行人应考虑确定较高的债券发行利率。(T)

32、公司发行新股必须由公司股东大会作出相应的决议。(T)

33、由于证券的内在价值决定债券的流通价格，因此，债券的实际成交价格也就是债券的内在价值。(F)

34、在直接标价法下，当一定单位的外国货币汇换的本币少，表明外汇升值，本币贬值。(F)

35、外汇管制一般对居民管制较严，对非居民管制较松。(T)

36、证券投资基金是组合投资，消除风险的一种投资方式。(F)

37、封闭式基金的市场价格与其每份基金的单位资产净值不存在必然的联系。(T)

38、国际收支顺差可以增加一国的外汇储备，增加对有价证券的需求，所以国际收支顺差越大越好，持续时间越长越好。(F)

六、问答题

1、金融市场有哪些主要功能？

答：

1、聚敛功能；金融市场发挥着资金“蓄水池”的作用。

2、财富功能；为未来的商品与服务支出需求提供储蓄购买力的手段。

3、流动性功能；通过将证券与其他金融资产转化为现金余额，提供筹资手段。

4、交易功能；降低了交易成本。

5、分配功能；实现资源配置、财富的再分配和风险的再分配。

6、调节功能；为政府的宏观经济政策提供传导途径，对国民经济活动提供自发调节。

7、反映功能；反映上市企业的经营管理情况、发展前景和宏观经济运行。

2、试述同业拆借市场的交易原理。答：同业拆借首次航主要是银行等金融机构之间相互借贷在中央银行存款帐户上的准备金余额，用以调剂准备金头寸的市场。一般来说，任何银行可用于贷款和投资的资金数额只能小于或等于负债额减法定存款准备金余额。然而，银行的实际经营活动中，资金的流入和流出是经常化和不确定的，为了解决这一矛盾，有多余准备金的银行和存在准备金缺口的银行之间就出现了准备金的借贷。这种准备金的金额的买卖活动就构成了传统的银行同业拆借市场。

3、简述股票与债券的区别与联系。

答：联系：

1、对发行者来说，都是筹集资金的手段；

2、共处于资本市场中；

3、股票的收益率和价格同债券的利率和价格之间是互相影响的；

区别；

1、性质不同；

2、发行者范围不同；

3、期限性不同；

4、风险和收益不同；

5、责任和权利不同；

4、影响汇率变动的因素有哪些？

答：

1、国际收支状况；

2、通货膨胀差异；

3、利率差异；

4、政府干预；

5、重大国际事件；

6、心理预期；

5、影响债券票面发行利率的因素有哪些? 答：

1、债券的期限；

2、债券的信用等级；

3、有无可靠的抵押和担保；

4、当前市场银根的松紧、市场利率水平及变动趋势，同类证券及其他金融工具的利率水平等；

5、债券利息的支付方式；

6、金融管理当局对利率的管制结构；

6、简述基金证券与股票、债券的区别与联系。

答：联系：

1、均为证券投资；

2、基金证券形式上与股票、债券相似；

3、股票、债券是基金证券的投资对象；

区别：

1、投资地位不同；

2、风险程度不同；

3、收益情况不同；

4、投资方式不同；

5、价格取向不同；

6、投资回收方式不同；

7、试述开放式基金和封闭型基金的区别。

答：

1、基金规模的可变性不同；

2、基金单位的买卖方式不同；

3、基金单位的买卖价格形成方式不同；

4、基金的投资策略不同；

8、影响股票价格变动的主要因素有哪些？ 答：

1、宏观经济因素：（1）国民经济的增长率；（2）经济周期或经济景气循环；（3）利率；（4）货币供应量；（5）财政收支因素；（6）投资与消费因素；（7）物价因素；（8）国际收支因素；（9）汇率因素。

2、政治因素及自然因素：（1）战争因素；（2）政局因素；（3）国际政治局势；（4）劳资纠纷；（5）自然灾害；

3、行业因素；

4、心理因素；

5、公司自身因素：（1）公司利润因素；（2）股息、红利因素；（3）股票的分割因素；（4）股票是否初次上市因素；（5）重大人事变动因素；（6）投资者因素；

6、其他因素：（1）不正当投机操作；（2）信用交易因素；（3）政策调整与限制性规定；

9、试述证券投资基金的投资优势。

答：

1、规模经营低成本；

2、分散投资低风险；

3、专家管理具有更多的投资机会；

4、服务专业化更方便；

10、简述大额可转让存单与定期存款的区别？

答：

1、定期存款记名、不可流通转让；而大额定期存单是不记名的、可以流通转让。

2、定期存款金额不固定，可大可小；而可转让定期存单金额较大；

3、定期存款利率固定，可转让定期存单利率既有固定的，也有浮动的，且一般比同期限的定期存款利率高；

4、定期存款可以提前支取，但损失部分利息；可转让存单不能提前支取，但可以二级市场流通转让。

11、简述外汇管制的目的。

答：

1、维持国际收支收入平衡，改变国际收支状况；

2、维持本国货币和利率的稳定；

3、维持本国经济及市场的稳定；

12、试述影响金融市场发展的趋势分析。答：

1、出现了国际化和全球一体化趋势；

2、内部有了空前发展和变化；

3、发展中国家和地区纷纷建立和开放金融市场；

4、国际融资证券化趋势进一步发展；

5、金融创新增加了金融市场的不可预测性；

13、试述外汇管制的利弊。

答：利：

1、可以防止资本外逃，有助于资本项目的资本平衡；

2、由于外汇管制可以控制外汇流到国外，所以一国外汇短缺的情况下，可以集中外汇自裁，节约外汇支出，有利于国际收支平衡；

弊：

1、实行外汇管制，汇率由官方决定，外汇严禁自由买卖，尤其外汇的供求收到严格限制；

2、市场机制的作用不能充分发挥，整个经济很难在外汇供求平衡、汇率与利率自由浮动的条件下实现均衡；

3、由于各国经济发展很不平衡，所以资金的余缺状况由很大的不同，客观上由调节余缺的必要，外汇管制限制了资本国际化的趋势；

14、试述在纸币流通条件下汇率的决定基础。

答：购买力理论，利率平衡理论，国际收支理论、资产组合平衡理论等决定了汇率的内在、本质的基础。