第一篇：国际贸易中分批装运相关问题的分析
国际贸易中分批装运相关问题的分析
分批装运条款是国际贸易买卖合同中的重要条款，由此而产生的纠纷也很常见。关于分批装运的规定在《联合国国际货物销售合同公约》和现在普遍采用的《跟单信用证统一惯例》国际商会第600号出版物(UCP600)中都有规定，但是二者的规定不尽相同。并且UCP600中除了“分批装运”，又有“分期装运”的相关规定。因此，在处理由分批装运引起的纠纷时，到底适用于哪一规定来解决、到底如何确定“分批”和“分期”值得研究。本文对此问题进行了分析，并结合案例得出结论。
分批装运(Partial Shipment)是国际贸易买卖合同中交货条款的一项重要内容。《联合国国际货物销售合同公约》(United Nations Convention on Con-tracts for the International Sale ofGoods)(以下简称《公约》)和《跟单信用证统一惯例>(The uniform Cus-toms and Practlce for DocumentarvCredits)国际商会第600号出版物(UCP600)分别对分批交货和分批装运的相关问题做出了规定。由于使用F组和C组贸易术语时，卖方都是在装运国或发货国完成交货义务，因此，交货和装运是没有区别的，在此种情况下，分批交货和分批装运也是相同的。但是，《公约》对分批装运相关问题的规定与UCP600的相关规定是有差异的。
《公约》第七十三条规定(1)对于分批交付货物的合同，如果一方当事人不履行对任何一批货物的义务，便对该批货物构成根本违反合同，则另一方当事人可以宣告合同对该批货物无效；(2)如果一方当事人不履行对任何一批货物的义务，使另一方当事人有充分理由断定对今后各批货物将会发生根本违反合同，该另一方当事人可以在一段合理时间内宣告合同今后无效，(3)买方宣告合同对任何一批货物的交付为无效时，可以同时宣告合同对已交付的或今后交付的各批货物均为无效，如果各批货物是互相依存的，不能单独用于双方当事人在订立合同时所设想的目的。
UCP600第三十一条分批支款或分批装运(Partial Drawings orShipments)则主要说明了属于以及不属于分批装运的情况，对分批装运中出现的问题应如何解决却未作明确规定。但在UCP600第三十二条即分期支款或分期装运(Installment Drawings orShipments)的条款中规定“如信用证规定在指定的时间段内分期支款或分期发运，任何一期未按信用证规定期限支取或发运时，信用证对该期及以后各期均告失效。”这说明当分期装运的货物只要有一期在装运期限上与信用证规定的期限不符，就可以宣告该期和以后各期都无效。
以上两者一个规定了“分批”装运，一个规定了“分期”装运，而在国际贸易买卖合同往往都规定分批装运条款，没有分期装运条款，因此我们首先要明确分批装运是否与分期装运完全相同，然后要明确UCP600第三十二条是否适用于分批装运或者在什么情况下适用于分批装运，也就是说什么情况下分批装运应该被视为分期装运。
分批装运是指凡一笔成交数量较大的货物，在信用证的装运期和有效期内，可以分若干批次不同的航次、车次、班次的装运，同时根据UCP600中第三十一条b款的规定“使用同一运输工具并经由同次航程运输的数套运输单据在同一次提交时，只要显示相同目的地，将不视为部分发运，即使运输单据上标明的发运日期不同或装卸港、接管地或发送地点不同。如果交单由数套运输单据构成，其中最晚的一个发运日将被视为发运日。含有一套或数套运输单据的交单，如果表明在同一种运输方式下经由数件运输工具运输，即使运输工具在同一天出发运往同一目的地，仍将被视为部分发运”，以及C款“含有一份以上快递收据、邮政收据或投邮证明的交单，如果单据看似由同一快递或邮政机构在同一地点和日期加盖印戳或签字并且表明同一目的地，将不视为部分发运”可以看出，是否为分批装运主要与是否使用同一运输工具、目的地的异同有关，而与具体的装运日期无关。
根据UCP600第三十二条可以看出分期装运是在信用证规定的装运期或有效期内分不同时间发运，主要与具体的装运日期有关。从这一点上看，分批与分期是不同的。但是在国际贸易合同中为何只规定“分批装运条款”，而没有“分期装运条款”?这是由于二者存在着一定的关系。
对分批装运一般有三种规定方法：A、只规定“允许分批装运”，不加任何限制；B、订明分若干批次装运，而不规定每批装运的数量；C、订明每批装运的时间和数量，即定期、定量分批装运。前两种正如上面所分析的，与装运时间无关，是完全的分批装运，可以按照《公约》第七十三条解决相关的问题；而第三种方法则明确了装运时间，即按照具体的时间或期限以及数量交货，这与上面按照UCP600第三十二条所分析的结论一致。则定期、定量分批装运其实是分期装运。因此，在定期、定量分批装运时出现的相关问题应该按照UCP600第三十二条“分期支款或分期装运”解决。
从具体案例来看也是如此。我国某粮油进出口公司于1998年4月，以CIF条件与英国乔治贸易有限公司成交一笔出售棉籽油，总数量为840吨，允许分批装运。对方开来信用证中有关装运条款规定：840吨棉籽油，装运港：广州，允许分二批装运。460吨于1998年9月15日装至伦敦，380吨于1998年10月15日前装至利物浦。粮油进出口公司于8月3日在广州港装305吨至伦敦，计划在月末再继续装155吨至伦敦，9月末，再装380吨至利物浦。第一批305吨装完后即备单办理议付，但单据寄到国外，于8月15日开证行提出单证不符“我信用证只允许分二批(IN TWOLOTS)装运，即460吨至伦敦，380吨至利物浦，你只装305吨至伦敦，余155吨准备再装，违背我信用证规定。”这一案例即为定期、定量分批装运，可视为分期装运，就可以按照UCP600第三十二条处理，即“如信用证规定在指定的时间段内分期支款或分期发运，任何一期未按信用证规定期限支取或发运时，信用证对该期及以后各期均告失效。”由于买方要求460吨于1998年9月15日装至伦敦，380吨于1998年10月15日前装至利物浦这两期交货，而粮油进出口公司于8月3日在广州港装305吨至伦敦，在月末再继续装155吨至伦敦，这155吨货物到达后才交完第一期货物，这就把第一期货物实际上分成了两期，并且延长了交货期限，没有按照信用证规定的期限，信用证对该期及以后各期均可以宣告无效。如果信用证中只规定“允许分两批装运”，没有任何关于装运日期和数量的要求则不是分期装运，并且假设卖方由于货源不足，第一批先装运了305吨，第二批应装运535吨，而只装运了155吨，就可以按照《公约》第七十三条处理。
第二篇：国际贸易实务装运条款
第七讲
（二）装运条款与装运单据
一、翻译并解释下列名词
1．Partial Shipment
2．Transshipment
3．Shipping Advice 4．Bill of Lading，B／L
5．Multimodal Transportation Document
二、问答题
1．什么条件下的装运期和交货期含义相同? 2．如何理解“分批装运”?如果在合同和信用证中都没有规定双方允许分批装运，应该如何理解? 3．什么是海运提单?如何理解海运提单是物权凭证? 4．海运提单做成“凭托运人指示”抬头的用意何在? 5．记名提单、不记名提单、指示提单三者之间有何异同?清洁提单与不清洁提单有何区别? 6．什么是国际货协运单?国际货协运单有什么作用? 7．什么是承运货物收据?它有什么作用? 8．什么是航空运单?它具有什么性质?
三、单项选择题
1．出口商办理装运后，凭以向船公司换取提单的凭证是（）。
A．装货单
B．大副收据
C．商检证书
D．保险单 2．必须经过背书才能转让的海运提单是（）。A．记名提单
B．不记名提单
C．指示提单
D．不清洁提单 3．按照承运人对货物的表面状况有无批注来划分，海运提单可分为（）。
A．全式提单和简式提单
B．记名提单和不记名提单
C．清洁提单和不清洁提单
D．直运提单和转船提单 4．国际货物买卖合同中有关运输的主要交易条件是（）。
A．装运时间
B．离岸时间
C．运输费用
D．转运时间 5．按FOB条件成交时，卖方在将货物备妥后，一般按约定向买方发出（）。
A．装运通知
B．转运通知
C．保险通知
D．提货通知 6．买卖双方成交1 000台机器，信用证规定可以分批装运，并规定第一批交600台，第二批交400台。那么，（）。A．只要货物已备好，可以将1 000台一次装运 B．只能按规定先交600台，后交400台
C．只要数量相符，可以先交400台，后交600台 D．可以先交500台，后交500台
7．信用证规定有效期为2004年11月30 13，而未规定装运期，则可理解为（）。
A．最迟装运期为2004年11月1 日
B．最迟装运期为2004年11月30 日
C．最迟装运期为2004年12月21日
D．以上都不对 8．所谓“空白抬头，空白背书提单”是指（）。A．提单的收货人一栏什么也不填，也不背书
B．提单的收货人一栏填上“空白”二字，在提单的背面也填上“空白”二字
C．提单的收货人一栏填上“To Order”，在提单背面由托运人签字
D．提单的收货人一栏填上“To Order”，在提单背面由承运人签字 9．当贸易术语采用CIF时，海运提单对运费的表示应为（）。
A．Freight Prepaid
B．Freight Collect C．Freight Prepayable
D．Freight Unpaid 10．海运提单是货物所有权凭证，航空运单（）。
A．也是货物所有权凭证
B．不是货物所有权凭证
C．托运人同意就是货物所有权凭证
D．经过背书以后就是货物所有权凭证
11．有关航空运单说法正确的是（）。
A．航空运单是发货人与承运人之间的运输合同
B．是物权凭证，能背书转让
C．收货人凭航空运单办理提货
D．交货后由承运人签发给托运人
12．我国内地经由铁路运输供应港澳地区的货物，发货人凭以向银行结汇的运输单据为（）。
A．铁路运单正本
B．铁路运单副本第二联
C．铁路运单副本第三联
D．承运货物收据 13．在国际买卖合同中，使用较普遍的装运期规定办法是（）。
A．明确规定具体装运期限
B．规定在收到信用证后若干天装运
C．规定在某一天装运完毕
D．笼统规定近期装运 14．在进出口业务中，经过背书能够转让的单据有（）。
A．铁路运单
B．海运提单
C．航空运单
D．邮包收据 15．按提单收货人抬头分类，在国际贸易中被广泛使用的提单有（）。
A．记名提单 B．不记名提单 C．指示提单 D．不清洁提单 16．FOB合同规定的最迟装运日为5月4 M，下列日期正确的是（）。
A．货于5月4 El送交船公司
B．货于5月4 M开始装船
C．货于5月4 M全部装完
D．货于5月4 13抵达日本 17．以DES条件成交的合同中，装运期和交货期的顺序应为（）。
A．6月1日和7月1日
B．7月1日和6月1日
C．6月1日和6月1 日
D．7月1日和7月1日 18．海运提单中的Through B／L是指（）。
A．直达提单 B．联运提单 C．指示提单 D．转船提单 19．理论上，集装箱班轮运输下签发的提单通常是（）。
A．预借提单
B．收货待运提单
C．已装船提单
D．倒签提单
20．CIF条件下交货（）。A．装运时间先于交货时间
B．装运时间迟于交货时间
C．装运时间与交货时间一致
D．先后次序视运输方式而定 21．某公司与外商签订出口合同，数量12000公吨。来证规定7、8、9、10月份分批等量装运。7月份装出3000公吨，8月份因货未备妥，没有装运。则（）A．9月份可装两批，共6000公吨
B．8月份落空不补，9、10月份照装
C．该证失效，不得继续使用
D．8月份的货物延至11月份
22．信用证规定“迅速装运”，则（）。
A．受益人必须于开证之日起30天内装运
B．受益人必须于信用证通知之日起30天内装运 C．银行将不予理会
D．受益人必须于信用证通知之日起10天内装运 23．已装船提单的日期是（）。
A．开始装船的日期
B．装船完毕的日期
C．船舶开航的日期
D．货物运到码头的日期
四、多项选择题
1．装运时间目前常用的规定方法有（）。
A明确规定具体装运时间
B．规定在收到信用证后一定时间内装运 C．笼统规定近期装运
D．规定在没收到信用证的一段时间内装运
2．“Shipment within 45days after of L／C”。这种规定方法适用于下列（）情况。
A．根据买方来样加工的商品
B．进口国属于外汇管制较严的国家 C进口商资信不佳
D．进口商资信良好 3．根据运输方式不同，提单可分为（）。
A．班轮提单 B．直达提单 C．转船提单 D．少联运提单 4．可以通过背书转让的提单是（）。
A．记名提单 B．不记名提单 C．指示提单 D．海运提单 5．过期提单是指（）。
A．货物实际装船时间晚于提单签发时间的提单
B．晚于提单上所载明货物到达目的港的提单
C．晚于货物实际装运日期21天签发的提单
D．交单时间超过提单签发日期21天的提单
6．按提单对货物表面状况有无不良批注，可分为（）。
A．清洁提单 B．不清洁提单 c．记名提单 D．不记名提单 7．在出口业务中，卖方可凭以结汇的运输单据有（）。A．海运提单 B．铁路运单正本 C．承运货物收据 D．大副收据 8．在行议付时接受（）。A．Clean B／L
B．Stale B／L
C．Order B／L
D．Received for B／L 9．联运提单适用于（）。
A．海运+陆运
B．陆运+空运 C．空运+邮购 04．海运+航空 10．买方和银行通常不接受的提单有（）。
A．已装船提单 B．备运提单 C．清洁提单 D．不清洁提单
五、判断题
1．货物装船后，托运人是凭船公司的装货单换取已装船提单。（）2．同一船只在同一航次中，多次从不同港口装运相同的货物，即为分批装运。（）3．指示提单也被称为“空白抬头，空白背书提单”，它不能通过背书而转让。（）4．海运提单要求空白抬头和空白背书，是指不填写收货人和不要背书。（）5．记名提单比不记名提单风险大，故很少使用。（）6．提单的日期是以货物开始装船的日期为准。（）7．合同中规定装运时间为2004年10／11月份装运，则卖方在交货时应在10月、11月每月交一批。（）8．我某公司按CIF条件出口某商品，采用信用证支付方式。买方在约定时间内未开来信用证，但约定的装运期已到，为了重合同守信用，我方应仍按期发运货物。（）9．凭海运提单副本可以提货。（）10．通过国际铁路联运的货物，发货人凭铁路联运单据的正本向银行办理结算。（）11．航空运单、铁路运单和海运提单一样，均可背书转让。（）12．多式联运单据是国际多式联运方式下，由第一承运人签发给托运人的运输单据。（）13．航空运单的正本只有一份，副本可以根据需要制作若干份。（）14．承运人签发倒签提单属于欺骗性质的行为。（）15．海运提单如有三份正本，则凭其中任何一份即可在卸货港向船公司或船代理提货。（）16．根据《跟单信用证统一惯例》的规定，如果信用证中没有明确规定是否允许分批装运及转船，应理解为允许。（）17．记名提单和指示提单同样可以背书转让。（）18．清洁提单是指不载有任何批注的提单。（）19．船长在提单上批注“旧麻袋包装”，这种提单属清洁提单。（）20．海运出口货物，信用证规定的最迟装运期为4月30日，信用证有效期为5月10日，实际出口日期为5月5日，出口人要求承运人将提单日期填写为4月30日。这种提单叫预借提单（）。
六、技能实训题
1．某银行在审核单据时发现提单上有如下批注：
Shippers load，count and seal，Carriers not responsible for quality，quantity，packing，condition and／or nature of goods． 问：这是否构成不清洁提单? 2．以下是几份CIF条件出口合同中的装运条款：
(1)Time of shipment,within l0 days after receipt of your letter of credit from Shanghai to Singapore．
(2)Shipment will be effected during March／April／May 2004 in three equal monthly lots．
(3)Shipment during August from Dalian to New York transhipment is prohibited．
(4)Shipment before the end of this year from Qingdao to London，allowing partial shipment and transshipment． 要求：将上述条款翻译成中文并分析其含义。3．将下列条款翻译成英文：
(1)1997年7月、8月和9月从大连港分三批平均装运，目的港为伦敦，允许分批和转运。
(2)装船口岸暂定为上海，目的口岸暂定为大阪，经买卖双方同意后可作变更；2000年5月6月、7月按月分三批等量装运。
参考答案
一、翻译并解释下列名词
1．分批装运。是指一笔成交的货物，分成若干批装运。但一笔成交的货物，在不同时间和地点分别装在同一航次、同一条船上，即使签发提单的日期和地点不同，只要注明的目的港相同，也不能按分批装运论处。
2．转运。在水上运输时也称为转船。是指货物在装运港起运后，在中途换装其他船舶至目的港。3．装运通知。是指卖方在将货物装运完毕后，给买方发出的有关货物业已装妥的通知。
4．海运提单。是指由船长签发或承运人(或其代理)签发的，证明收到特定货物，允诺将货物运至特定目的地并交付收货人的书面凭证。
5．多式联运单据，简称MTD。是由“多式联运经营人”所签发的证明货物已由其接管，其将对货物运输全程负责的一种单据。多式联运单据是货物所有权的凭证，可以凭单据提取货物，也可以凭单据进行转让、流通或抵押。
二、问答题
1．答：根据《2000通则》，C组术语和F组术语归类为装运合同，买方在装运国装运了货物，就完成了交货。在这两组术语中，“装运”与“交货”作为同一个含义来理解。
因此采用这两组贸易术语的交易合同中，装运期就是交货期。但在D组贸易术语中，卖方负责把货物运到进口国约定的地点，才算完成交货义务，因此，“装运”与“交货”不是同一个含义，装运期不等于交货期。也正因为如此，在D组贸易术语的合同中的装运期和交货期应为两个不同日期。
2．答：分批装运是指一笔成交的货物，分成若干批装运。但一笔成交的货物，在不同时间和地点分别装在同一航次、同一条船上，即使签发提单的日期和地点不同，只要注明的目的港相同，也不能按分批装运论处，因为该笔成交的货物是同时到达目的港的。
如果在合同中未规定是否准许分批装运，那么实际业务中，由买卖双方协商掌握，各国的合同法并没有明确这种情况下应该如何理解。但是国际商会《跟单信用证统一惯例》(UCP500)第四十条规定，除非信用证另有规定，否则允许分批装运。即信用证中没有明确是否可以分批装运时，按《跟单信用证统一惯例》解释应视为准许分批装运。
3．答：海运提单是由船长签发或承运人(或其代理)签发的，证明收到特定货物，允诺将货物运至特定目的地并交付收货人的书面凭证。因为收货人或提单的合法持有人有权凭提单向承运人提取货物，持有人还可在载货船舶到达目的港之前进行转让，也可凭它向银行押汇，因此，提单相当于有价证券，是一种物权证明。
4．答：海运提单作成“凭托运人指示”抬头是指货物的收取人应由发货人指定。其用意是指示提单可以通过背书的办法转让给他人提货。如果是指定背书，即转让人在提单背书签名后还写明“凭×××指示交付”(Deliver to theOrderof×××)，这种提单需经被背书人签名后方能提货或转让给他人。
5． 答：记名提单是指在提单上“收货人”一栏内具体填写某人或某公司，托运人不准将记名提单背书转让，但收货人可以将其背书转让。不记名提单是指提单内没有指 明收货人的姓名，仅在“收货人”一栏内填写“来人”字样的提单。不记名提单的转让，不需任何背书的手续，提单持有人仅凭提单即可要求承运人交货。指示提单 是指在提单“收货人”一栏只填写“凭指示”或“凭××指示”。指示提单可以通过背书的办法转让给他人提货。
清洁提单即提单上无批注，货物外表状况良好。向银行办理议付货款时必须提交清洁提单。不清洁提单是指承运人对货物的表面状况或其他方面加以批注的提单，持不清洁提单到银行议付货款时会遭到拒付的。
6．答：国际货协运单是指参加国际货协各国之间办理铁路联运时使用的运输单据。该运单正本从始发站随同货物附送至终点站并交给收货人。它的作用表现为：
(1)是铁路承运货物出具的凭证；
(2)是铁路同货主交接货物、核收运杂费用和处理索赔与理赔的依据
(3)是卖方凭以向银行结算货款的主要证件之一。
7．答：承运货物收据(CargoReceipt)是港澳联运中使用的一种结汇单据。该收据起到了类似海运提单或国际联运运单副本的作用，代表货物所有权；同时又是港澳商人的提货证明，也是货、运双方的运输契约和承运人的货物收据。8．答：航空运单是航空货运的正式凭证，是发货人与承运人之间的运输合同，也是货物收据，可以凭此办理议付。但它不是物权凭证，不能凭此提货。收货人提货时，要凭航空公司的“提货通知书”提货。因此，航空运单不具有可转让性。
三、单项选择题
1．B 2．C 3．C 4．A 5．A 6．B 7．B 8．C 9．A 10．B 11．A 12．D 13．A 14．B 15．C 16．C 17．A 18．B 19．B 20．C 21．C 22．C 23．B
四、多项选择题
1．ABD 2．ABC 3．BD 4．AC 5．AC 6．AB 7．ABC 8．AC 9．AD 10．BD
五、判断题
1．× 2．× 3．× 4．× 5．× 6．× 7．× 8．× 9．× 10．× 11．× 12．× 13．× 14．√ 15．√ 16．√ 17．√ 18．× 19．√ 20．×
六、技能实训题
1．这是承运人的声明，该声明不构成不清洁提单。
2．(1)装运期为收到你方开来的信用证后10天内装运，装运港上海，目的港新力口坡。
其基本含义为，卖方的装运期以买方开来信用证的时间为准，即开来的信用证后10天内装运。这种规定装运期的方法较适合为买方特别加工的产品，或是对买方的信用有所考虑的情况；按指定港口装运，并运至指定目的港。
(2)2004年3月、4月、5月三个月等量分批装运。其基本含义为，该批货物在3月、4月、5月这三个月中，每个月装运一批货物，并且每个月的装运数量为总数量的1／3。如果任何一批未按期、按量装运，信用证对该批及以后各批均告失效。
(3)装运期为8月份，装运港大连，目的港纽约，不许分批装运。其基本含义为，装运期从8月1日到8月31日。不许分批装运，但如果使用同一运输工具并经同一路线运输的，即使装运日期不同、装货港不同，只要运输单据注明的目的地相同，也不视为分批装运；按指定港口装运，并运至指定目的港。
(4)装运期为今年年底以前，装运港青岛，目的港伦敦，允许分批装运和转运。
其基本含义为，装运期从合同生效后到当年的12月31日或以前均可转运，并允许分批装运和在运输中转运；按指定港口装运，并运至指定目的港。
3.(1)To be effected during July/Aug./Sept.In three equal monthly lots from Dalian to London, allowing partial shipments and transshipment.(2)Shipment: from Shanghai to Osaka, which can be changed if agreed by both seller and buyer, during May/June/July 2000 in three equal monthly lots.
第三篇：关于国际贸易中中小企业的财务管理问题
财务管理课程论文
关于国际贸易中中小企业的财
务管理问题
班级：10工商管理
姓名：金德军
学号：101304103
4关于国际贸易中中小企业的财务管理
问题
摘要： 在改革开放进程中，涌现出数以万计的企业进行对外贸易，其中绝大多数为中小企业。“融资难”等一些问题日益得到了政府和社会的关注和重视。在国际贸易中，中小企业的发展不但要靠先进的科学技术，而且要靠先进的管理技术。完善中小企业财务管理是中小企业发展的基础。而近年来，在中小企业快速发展的进程中，由于制度上的缺陷和管理上的漏洞等多方面的原因，在财务管理中出现了会计基础工作薄弱、账目混乱、违法违纪现象严重等问题，阻碍了中小企业发展，影响了国际贸易的稳定发展。鉴于财务管理的特殊性，本文分析了在国际贸易中中小企业财务问题产生的原因，在此基础上提出改进中小企业财务管理问题的有效措施。
关键词：国际贸易；中小企业；财务管理问题；融资问题
财务管理工作是目前国际贸易中中小企业管理的基础工作，也是广大员工非常关注的问题，财务管理的好坏，在一定程度上是直接关系到企业的稳定与发展。本文从中小企业财务管理的现状出发，以现代财务管理理论为依据，探究我国中小企业财务管理方面的弱点和问题，进而提出适合中小企业自身发展的新财务管理模式。最后从融资问题的角度提出政府应该扮演一个更为积极的角色。
一、国际贸易中中小企业财务管理存在的主要问题
近年来，我国就国际贸易中如何加强财务规范化管理制定和颁布了一系列的法规政策，但是目前仍有一些中小企业的财务管理比较混乱，存在着一些比较突出、严重的问题，具体如下：
（一）会计基础工作薄弱
在中小企业财务管理的会计核算工作中，有相当一部分会计人员是没有按照会计法和会计准则的标准来进行的。比如说在处理原始凭证方面，原始凭证的内容不完善甚至虚假，原始凭证的填写不规范、有的原始凭证来源途径不明确等问题普遍存在。
（二）会计账目管理混乱
国际贸易中，有些中小企业的相关制度的缺失或执行力度不够，没有将财务管理纳入企业管理的有效机制中，使财务管理失去了它在企业管理中应有的地位和作用。财务战略目标不明确，单纯追求利润最大化，影响企业的长远发展。
（三）财务违纪现象严重
有很多的中小企业领导干部法律意识淡薄，违反财会规定，造成企业经济利益的损失。有时，工作人员为了逃避员工的监管，将收入不记入账的现象非常普遍，给公司的财务后期管理带来相当大的困难。
二、国际贸易中中小企业财务管理存在问题的原因分析
财务管理中存在的问题一直是广大国际贸易中小企业领导和员工最为关心的聚焦点。近年来，随着各地方、各部门不断完善对中小企业财务的管理，先后推行了一系列措施，也取得了一定的成效。但是问题依然存在，究其原因，主要有如下几个方面。
（一）财务管理问题重视不够
目前很多的中小企业存在着“重生产、轻管理”的片面认识，一些中小企业领导对财务管理混乱的危害性认识不深，甚至还看不到问题的严重性，从而就忽视了对财务管理工作的指导和管理。
（二）财务管理水平滞后
在目前的财务管理机制下，一些财会人员依然受中小企业直接领导，这就难免会受胁迫，有些甚至会在利益的驱使下，放弃自己的原则。中小企业传统的管理模式和管理水平远远落后于形势的发展，不能适应变革环境中出现的新情况和新形势。
（三）财务管理监督渠道受阻
在财务管理中，如何进行监管一直是财务管理工作中的重点问题，同时也是监管的薄弱环节，中小企业不能获得充分有效的财务信息。由于中小企业无法设立专门的调研机构，社会上又没有专为中小企业提供信息服务的社会化服务体系，致使财务管理人员难以做出科学合理的决策。
三、构建国际贸易中小企业财务管理新模式
构建新的财务管理模式的最终目的是更好的实现中小企业经营管理的目标，从以下几个方面构建财务管理问题的新模式
（一）加强财务重视程度
政府应该建立健全中小企业适应的法律法规，通过法律手段既规范国际贸易中小企业的经营又保障了中小企业能在公平的环境中发展。应采取多种方式，全方位地开展普法教育，加强中小企业廉洁建设，交给员工一本明白账。
（二）完善财务委托管理
实行委托代理模式，即账由专门机构代管，可以有效地降低会计核算成本，加强会计核算，强化民主监督，堵塞中小企业财务管理漏洞。不同的地区、不同的情况，在实现财务委托代理模式时，可以因地制宜，制定适合自己的具体措施。
（三）提高审批与审计水平
为规范财务活动中各项收支行为，对保证财务的安全具有十分重大的意义，财务的收支是中小企业的两大关卡，如果没有把握好关卡，该收的没收，不该收的强行收等情况经常出现，审批制度形同虚设，势必破坏收支的平衡。审计机构应结合本地实际，确定审计工作的重点，编制审计项目计划和工作方案。
（四）提高人员素质
首先外贸企业要对业务人员进行国际贸易、国际金融、法律等相关知识的培训，使其了解银行的贸易融资产品，理解各类产品的特点；其次业务人员要强化风险意识。在平时工作中，要注意总结经验教训，不断积累经验，尤其要精通国际贸易知识和运输保险业务，密切关注国际贸易市场动态，了解掌握商品的行情变化，培养对国际贸易市场洞察力，增强识别潜在风险的能力。
其次财务人员是财务管理工作的具体操作实施者，可以说中小企业财务管理的好坏关键在于财务人员素质和水平的高低。要认真广泛地开展财务人员的思想品德的教育、职业道德的教育，使他们树立高度的责任感和使命感，勇于照章办事。
（五）完善监督管理体系
构建财务公开制度，财务公开的目的主要是为了加强民主管理和民主监督。构建财务人员岗位责任制度，为了便于财务工作人员工作的顺利进行，对于他们的权责应当明确的进行界定。
四、政府为中小企业解决融资问题该做哪些努力
近年来随着我国国际贸易的不断发展，国内银行越来越重视国际贸易融资，不断加大国际贸易创新力度，以抢占更多的市场。从目前来看，国内银行针对国际贸易融资业务采取的措施取得了较好的成效，对中小企业国际贸易融资的发展起了一定推动作用，但仍然存在不少的问题。1.中小企业国际贸易融资准入门槛过高 2.对贸易融资审批缺乏标准 3.中小企业普遍缺乏完备的信用管理体系4.国际贸易融资形式单一
以下是建议措施
（一）借鉴发达国家国际贸易融资的经验
政府积极提倡中小企业向发达国家学习借鉴其现金融资经验。(1)支持本国产品出口。发达国家一般都坚持出口融资用于购买本国的机器设备和其他商品。(2)审贷分离。对出口信贷及担保项目严格审查，力求保证贷款的偿还。(3)融资资金多元化。以国家预算资金为主，多方筹集其他资金。
（二）建立适合中小企业特点的信用评估体系
针对大多数中小企业规模小、成立时间短、融资需求旺、频率高、额度小的特点，银行应制订适合中小企业特点的信用评估办法，使信用评级科学合理地反映中小企业的状况和偿债能力。同时，要建立中小企业信息库，收集中小企业产品情况、市场情况、进出口情况及资信情况等资料，改变信息不对称的情况。
（三）健全国际贸易融资的相关法律
国家立法部门应该结合国际贸易实际工作和未来发展趋势，立足国情又与国际接轨，尽快建立健全贸易融资法律法规体系。而作为中小企业则应认真研究现有的法律法规，分析国际惯例和我国现行的法律环境之间的问题，制定切实可行的操作方案，建立产品化的业务操作程序，以经过仔细研究的标准合同文本凭证格式等规避业务中可能出现的法律风险。
以上即是对现阶段中小企业面对融资难的困境提出几条对政府在融资工作方面提出的建议，借此既可以解决中小企业所面临的困境同时有进一步规范融资市场和提升市场整体信用。
五、小结
由上可知，国际贸易中，中小企业的发展既需要企业自身优化自己的财务管理能力，提高自身的融资信度，也需要政府加大扶持力度，立足中小企业发展的实际困难，出台相应的扶持政策，促进中小企业的健康发展。在国际贸易稳定发展中，采取措施构建中小企业财务管理新模式意义重大。而中国的中小企业要想在国际舞台上崭露头角，企业要走的更远，就离不开政府在国际贸易中扮演的角色。
第四篇：知识产权论文知识产权论文-中国国际贸易中知识产权保护问题分析及对策研究
知识产权论文知识产权论文-
中国国际贸易中知识产权保护问题分析及对策研究
摘要：近年来，我国在对外贸易中涉及到与知识产权保护的产品越来越多，知识产权保护已成为影响我国对外贸易发展的重要因素之一。本文对中国国际贸易中存在的知识产权保护问题进行了分析，并从政府和企业两个角度提出了相应的建议。
关键词：国际贸易 知识产权保护 政府 企业
一、知识产权保护概述
知识产权，主要指公民或法人等主体依据法律的规定，对其从事智力创作或创新活动所产生的知识产品所享有的专有权利。知识产权保护是指利用法律和经济手段，使知识产权的创造者或拥有者在一定的期限内享有排他独占权，获得由此产生的经济效益，并保护这种排他独占权不受侵犯。知识产权保护具有以三个特点：
(一)知识产权的保护范围在不断扩大
现代知识产权的保护范围已从传统的专利、商标、版权扩展到包括计算机软件、集成电路、植物品种、商业秘密、生物技术等在内的多元对象。发达国家在高新技术方面占有绝对的优势，因此不断地扩展电子、通讯、网络、生物领域的保护范围，如美国、德国、英国、瑞典、南非等国家都开办了基因专利授予业务，美国甚至将网络营销模式等理念都列入了专利保护范围。
(二)战略化
现代企业知识产权保护已由过去的被动防御阶段转入主动进攻阶段，出现了各式各样的知识产权运作策略。比如抢注商标专利，获得相应的知识产权保护。在现阶段甚至相当长的时间内，这些国家或企业并不实施这些专利，而是通过收集贸易目的国的经济信息，特别是侵犯知识产权的事实，采取政府和企业相结合的方式在出口目的国进行权利诉讼，收取高额的知识产权利润来获得巨大的经济利益；或建立知识产权联盟，联合相关权利人组成行业知识产权保护协会，以团体的力量来维护自己的合法权益。
(三)国际化
面对知识产权保护国际化的趋势，各国积极参与和推动国际合作，先后制定了《保护知识产权巴黎公约》、《集成电路知识产权条约》、《商标国际注册马德里协定》、《世界版权公约》、《专利合作条约》、《TRIPS协定》等与知识产权有关的世界性公约协定。各国大力推动知识产权保护的合作与一体化进程，广泛开展多边合作，结成知识产权保护联盟，以此获得国际合作保护。
二、中国在国际贸易中知识产权保护现状
(一)我国已经建立了比较健全的知识产权法律体系
为履行我国加入WTO的承诺，使我国的知识产权保护法律同WTO《TRIPS协定》的要求相符合，我国在2000年和2002年对《专利法》、《商标法》、《著作权法》、《中华人民共和国海关法》以及《计算机软件保护条例》等几部主要的知识产权保护法律法规进行了修改。2004年4月，通过了修订的《中华人民共和国对外贸易法》，增设了保护知识产权专
章，旨在通过实施贸易措施，防止侵权产品进口和知识产权权利人滥用权利。
2008年7月颁布了《国家知识产权展露纲要》，逐步建立了知识产权保护体系。2009年10月1日起生效的新专利法，更是顺应WTO规则对知识产权保护的新的修改法案，使我国的知识产权保护法律同《TRIPS规定》完全符合。
我国已加入大部分保护知识产权的国际公约，知识产权法律保护逐步与国际标准靠拢，所有这些举措将有利于我国国际贸易的开展。
(二)企业、外贸经营者知识产权保护意识增强
我国企业、外贸经营者的发明专利申请一直保持良好的增长势头。据国家知识产权局统计，从1985年4月—2010年4月，我国共受理专利申请6095949万件：其中。国内申请5134526万件，国外申请961423万件。且连年增长。商标方面，2002—2008年。我国商标注册申请量已连续7年为世界第一。版权方面，2009年软件申请登记总量7.09万件，同比增长49.75％其中软件著作权登记量679万件，同比增长48.6％。可见我国企业对于知识产权保护意识大有提高更加重视对自己无形资产的保护。
三、中国在国际贸易中保护知识产权方面存在的问题
(一)缺乏对滥用各类技术标准的防范制度
技术标准指对1个或几个生产技术设立的必须要达到的水平以及为达到这一水平而实施的技术。但是当技术标准与知识产权结合、技术标准涉及的技术被知识产权的方式合法控制时，任何人要使用标准化技术，就触及了他人的知识产权。此时，使用人只有两种选择：要么以昂贵的代价使用他人享有知识产权的标准化技术，生产标准化产品：要么因不甘心知识产权人的宰割而放弃市场。因为标准化是进入国际市场的首要条件，不按标准就不可能被市场接受，而采用标准就必然使用他人受知识产权保护的技术，需要取得许可、支付报酬。我国由于存在严重的知识产权制度实施上的缺陷，在防范国外滥用各类技术标准方面，缺乏有力的武器。
(二)知识产权转化率有待提高
知识产权转化率就是指知识产权所有者通过自己实施，转让或许可他人使用，转化为实际生产力并以此来获取最大利益占知识产权研发所花费费用的总额。从授权数量来看，中国是知识产权大国；但就无形资产质量而言，中国远不是知识产权强国。
中国知识产权报2009年5月27日报道《高校科技成果转化路在何方》，说我国500余万项的专利成果实际转化率不足30％；在商标领域，在国际知名品牌的排行榜单上，中国企业商标无一进入100强，进入500强的只有12家。就外贸而言，中国企业出口200强，70％以上是定牌生产、加工贸易。在合资企业，90％以上是使用外国投资方的品牌。据统计，美国、日本的知识产权利用率高达95％。
只有当知识产权付诸生产时它的价值才能真正体现出来。因此，在获得了知识产权之后的关键性问题是如何使之转化为实质生产力并获取最大利益，实现由量的发展到质的飞跃，这是中国企业要认真思考的问题。
(三)知识产权发展不平衡且人才匮乏
首先，知识产权发展不平衡。从我国专利申请人前10名的分布情况来看，其中有30％是高校，60％是民营企业，作为占据大部分国家研发资金的国有企业仅占10％。
其次，科技的发展需要人才，也离不开人才的储备。而我国知识产权的人才配备与发展
需要不相符。按照国际惯例，企业应按技术人员总数的4％比例设立知识产权管理岗位：依此比例，我国知识产权人才的总需求量应该是8万人，我国现在所能培养的知识产权管理人才远远不能满足企业的实际需求。另外，现在所培养的知识产权管理人才也缺乏必需的综合专业知识背景。如果牵连到知识产权争端，往往要支付高额费用聘请外部人员应诉，大大增加了外贸知识产权保护成本。
最后，中介代理市场也不完善。知识产权代理机构不仅可减少企业申请或注册过程中所需要的时间，同时还可抓住侵权行为的要害，收集有利证据打击侵权。目前，全国性的中介服务机构已具规模，但在各地发展不平衡，且知识产权人员素质难以满足相应需求。当企业遇到知识产权侵权诉讼问题时，往往因为不了解侵权所在国法律而导致诉讼失败。这就需要在全国各地形成有关专利、商标、版权和技术合同等的中介服务和保护网络。以此来满足我国知识产权保护的需要。
四、对中国在国际贸易中知识产权保护的建议
(一)对政府的建议
1.健全知识产权保护机制，加大知识产权保护力度。应加快发展先进制造业、高新技术产业和现代服务业，在一些重要产业尽快掌握核心技术和提高系统集成能力，形成一批拥有自主知识产权的技术、产品和标准，同时进行全方位的保护。可采取的措施有：加强宣传教育和培训，营造保护知识产权的社会氛围。开展广泛的教育活动，鼓励创新，谴责剽窃、盗版和造假行为：完善自主创新的激励机制，实行支持企业创新的财税、金融和政府采购等政策并完善知识产权保护机制：设立知识产权法律援助中心和知识产权保护服务中心，并依据法律对侵犯知识产权人员进行惩处。
2.积极参与国际标准的评议和制定工作。首先，要积极参与WTO与各种国际标准化组织的有关国家标准的评议工作，很好地利用我国加入WTO和国际标准化组织获得的发言权，避免发达国家利用技术优势和在标准领域里的经验优势控制国际市场。其次，要在评议的基础上参与国际标准的制定工作。鼓励研究机构及企业重视技术创新，开发具有自主知识产权的技术标准。要组织更多的标准化专家参与国际标准的制定，力争把我国的标准化意图和标准充分反映到国际标准中去，为我国产品顺利进入国际市场创造条件。再者，对标准技术性措施造成的贸易摩擦，要积极利用双边或多边协调机制加以解决。努力避免和化解贸易冲突。
3.充分行使海关的监管职能。有效利用打私和征税手段，控制非法贸易。加强对知识产权敏感商品的监控，坚决打击非法进出口行为。使得侵权行为在进出口环节得到有效控制。强化海关国际合作，使海关在国际贸易知识产权保护中发挥更大的作用。
(二)对外贸经营者的建议
1.提高知识产权转化率。企业应及时将创新成果、核心技术、名优产品在国内外申请相应的知识产权。并参与国际国内标准化组织使核心专利成为标准，取得有效保护。要以企业的核心专利技术为依托，构筑自身的知识产权创造、管理、实施和保护措施体系。加大资本与人才投入，从小技术到大专利，不断进行技术创新。充分扩大自己拥有的知识产权贸易量，提高出口产品的附加值，使知识产权进行最大化的实质生产力转化，创建和保护拥有自主品牌和核心技术的产品。
2.强化知识产权人才培养，发展知识产权中介服务机构。知识产权保护问题涉及到贸易、法律等方面的专业问题，特别是知识产权的纠纷和诉讼都有很强的专业性。国家和企业应共同努力，大力培养知识产权专业人才，并给他们充足的空间与资源，发挥其在知识产权战略中的核心作用，造就一支包括各类专业人才和管理人才在内的知识产权队伍，知识产权中介服务机构是与市场与社会连接的纽带，加快知识产权中介服务机构建设，可以大力推进知识产权工作，使维权之路更加顺畅。
3.转变观念，积极应对知识产权诉讼。改变以往消极对待知识产权纠纷的态度，积极应诉。不少中国企业自身并没有侵权行为，由于害怕诉讼会影响到企业的发展而常常放弃应诉，失去维护自身权益的机会：而有过侵权行为的企业，也由于这样那样的原因消极应诉而支付超过正常水平的侵权费用。外贸企业还应注重和商会的合作，形成一个组织有效、协调一致、参与广泛的企业联盟，这样有利于增强寻求包括政府在内的各方面的支持，更好地维护自身利益。
第五篇：国际贸易中知识产权保护问题研究
国际贸易中知识产权保护问题研究
摘要：随着中国加入WTO，知识产权贸易成为国际贸易的重要组成部分，但贸易自由化的发展导致对知识产权保护提出新的难题，出现严重的国际贸易自由化的平行进口与知识产权保护冲突。对此，为了促进自由贸易，我国应该总体上支持平行进口，但在微观上应该对专利和版权的平行进口作一定的限制，以实现两者冲突的和谐发展。
关键词：国际贸易自由化平行进口 知识产权保护 法律冲突 法律和谐
一、引言
据《科技日报》载，当代国际贸易的10大趋势之一是知识产权贸易发展已成为国际贸易中不可忽视的现实。同时，《与贸易有关的知识产权协定》（以下简称《TRIPS协定》）是WTO规则体系中重要的组成部分。它的形成旨在通过规则的确立与实施，充分有效地保护国际贸易中的知识产权，防止因对知识产权的无视或侵害而带来的贸易障碍及贸易扭曲。《TRIPS协定》对我国对外贸易的影响《TRIPS协定》作为规范统一WTO成员知识产权贸易行为的规则，尽管是由发达国家极力促成的，但从长远发展看，对发展中国家将产生有利的和不利的影响，主要表现为：1.有利的影响要表现为：⑴顺应了世界经济发展的趋势和要求。⑵有利于引进与贸易有关的国际投资。，⑶有利于推动我国具有知识产权的产品生产与出口。⑷有利于增强我国在国际贸易中的知识产权保护意识。，⑸设立了一条知识产权争端的解决通道。2.不利的影响主要表现为：⑴知识产权贸易的不平衡性日益加剧。⑵知识产权市场竞争会加剧。⑶影响出口生产增长。⑷与知识产权保护有关的贸易纠纷会增加。[1]可见，随着中国加入WTO，虽然加速了国际贸易自由的进程，但与之相伴而生是的知识产品的知识产权保护难题，导致既要促进经济发展而大力推进国际经济贸易自由化，又要注意由于各国对知识产品的特殊保护而特殊对待。因此，国际贸易中出现了知识产权保护的二难问题，必须为我所面对，并寻求解决之。
二、国际贸易自由化：需要平行进口
所谓平行进口（在美国称“灰色市场”）是指国际贸易中，当某一知识产权人的知识产权获得两个以上国家的保护时，未经知识产权人或者独占许可证持有人的许可，第三者从外国知识产权人手中购得知识产权产品并输入本国进行销售的行为。[2]例如：经乙国知识产权人B的许可，某A在甲国享有某种产品的知识产权，同时C在丙国也取得了相同的权利，如果甲国的D未经A的许可从丙国进口该种产品，那么这种进口则构成平行进口。从此可以得出其特点为：⑴第三人从一国进口到另一国的产品是通过购买等合法方式取得的。⑵涉及两个领域，第三方从一国得到知识产权产品后进口到另一国，这两个地域的法律是否允许平行进口要依国内法律决定。⑶有两层法律关系，一是知识产权人和相对人之间通
过授权许可合同建立起来的许可和被许可的关系或是知识产权在两个地域内受到法律的保护，二是第三人从一国善意取得知识产权产品销往另一国的进出口行为。由此导致平行进口的合法性问题，即平行进口是否侵犯了知识产权人的权利成为法律界长期争议的问题，现有的知识产权国际保护公约以及与知识产权有关的公约，也未能对此作出肯定或否定的结论，各国立法和司法实践由于受本国法律传统、经济政策的影响，对平行进口是否侵权的立场不尽统一，从而使平行进口落入了权利保护的“灰色区域”。平行进口的主要原因在于某项知识产权产品在进口国本国的零售价高于其在外国的批发价。在利益的驱动下，进口商就会购买那些在国外生产并在国外销售的商品，然后按低于本国正常物价的价格在本国市场销售，于是形成了进口商与知识产权人或有关的被许可人之间就同一种商品争夺市场的局面。
根据平行进口理论，第三人未经知识产权人或者独占许可证持有人许可从第三国获得知识产品并在内国进行销售的行为，这必然加剧了在内国的对同一产品的竞争，当然这是符合国际贸易自由化趋势的，为了促进交易效率的提高应该鼓励平行进口，使知识产品发挥最大效用，是符合WTO基本原则精神的。这样可以使知识产品在全世界范围内流转，促进竞争，有利于提高产品质量，最终是有利于社会经济发展的，符合国际贸易自由化的时代要求。因此，国际贸易自由化的发展迫切地需要平行进口。
三、知识产权保护：禁止平行进口
知识产权保护制度，无论中、外均起源于封建社会。它们的雏形是封建社会的地方官，或封建君主、封建国家通过特别榜文、敕令的形式授予的一种特权。[3]从总体上讲，知识产权作为一种新型的财产形态，是商品经济和科学技术发展到一定阶段的产物。商品经济的发展，不仅使知识产品创造人对其知识产品的权利意识增强，而且为知识产品的市场流通开辟了广阔的道路。科学技术的发展则为知识产品的利用及价值实现提供了必要条件。知识产权的地域性与垄断资本家寻求国际市场的需要之间的矛盾便暴露出来。于是产生了签订国际条约的愿望和要求。从19世纪末开始，有关知识产权的国际多边公约、地区公约或双边协定纷纷出台，其中1883年签订的巴黎公约和1886年签订的伯尔尼公约成为知识产权领域国际保护制度的基本法律框架。知识产权保护从此呈现国际化的特点，而且知识产权保护和协调的国际化趋势愈来愈明显。特别是进入20世纪70年代以来，随着各国在经济、科学、技术、文化领域交流与合作的不断扩大，知识产权的国际化又迈上了一个新台阶。知识产权保护从19世纪末进入国际保护阶段，我们可以称为知识产权制度上的第三次飞跃。这一次飞跃一直延续至今，它使具有严格地域性的知识产权可以通过一定途径获得他国保护而具有国际性。[4]因此，这就必然产生一种地域性理论，即地域性理论的基本内容是知识产权人可以依据不同的法律获得不同的知识产权保护，各知识产权之间是
相互独立的，知识产权在一国领域的实现和用尽并不意味着知识产权人根据其他国法律获得的知识产权在该国的实现和用尽。[5]
根据知识产权保护的地域性原则，知识产品在内国依法受保护后并不能必然要求他国给予同样的保护，因为他国也没有义务给予同等的保护，因此，在内国特殊受到一国法律的保护，尽量地避免产生同业竞争者，以利于保护其在一些国家的专有权利，这与WTO确立的国际贸易自由的基本趋势是相违背的。可见，对知识产权的特殊保护，会限制国际贸易自由化进程，不利于提高交易效率的提高，这与促进国际贸易自由的平行进口背道而驰的。因此，知识产权保护禁止平行进口。
四、国际贸易自由化与知识产权保护冲突的理论基础
平行进口既涉及到知识产权问题，又涉及到贸易问题。知识产权强调的是独占性，而贸易则更强调自由化而反对垄断，由此形成了平行进口方面的激烈争论与矛盾。也正因为如此，现代国际贸易中，一方面平行进口在一些国家遭到禁止或限制，另一方面则平行进口有增无减，以至于国际社会也无法做出统一的规定。因此，肯定平行进口的国际贸易自由化和禁止平行进口的知识产权保护必然产生冲突，其理论基础主要有：
1.权利用尽原则是支持平行进口的理论基础。
权利用尽原则又称为权利穷竭原则，是指经知识产权人或者其授权的人许可而生产的知识产权产品，在第一次投放市场后，权利人即丧失对此控制权，其权利被认为用尽。凡合法取得该产品的人，只要不将用于侵犯知识产权人的专用权，即可自由的使用、转让和处理该知识产权产品。无论何人使用或转售该产品的行为，都无需得到权利人的同意，也不侵犯商标权，商标权人不得再利用商标权阻止该商标产品的进一步流通。这是为了平衡知识产权人的专用权所产生的负效应而设置的，主要是对知识产权人的权利加以限制，以免产生过度垄断，阻碍产品的自由流通。这种原则在专利和商标领域得以广泛应用，在版权领域也有所体现。例如，合法地载有某商标的货物一经投放市场，商标权人即丧失对其的控制，其权利被视为用尽，任何人再次销售该产品，商标权人应无权阻止。[6]因此，平行进口合法。
2.地域性原则是反对平行进口的理论支柱。
地域性原则的基本含义是依据不同的法律产生的知识产权是相互独立的，不依赖于其他国家的法律，知识产权人是依据不同法律分别付出不同的代价而取得的。例如在中国申请并获得专利，如果未在国外申请专利，其在国外普遍认为是公有领域不能成为专利，在中国取得的专利权要想在其他国家获得专利保护，就必须按照他国法律分别申请并获得授
权。由于各国法律的差异，各国按照本国的法律规定对其专利申请是否决定授予专利权，而不受其他国家对该专利申请是否授予专利权的约束。商标权也是如此。
同时，知识产权在不同的国家建立其知识产权的良好信誉是分别进行的，以不同国家的不同情况为基础而采取不同的方法获得的，“一个商人很可能希望其产品进行很小的改变而适应不同的市场需要、兴趣和偏爱，但仍然使用相同的商标，这个希望是相当合理的。如果他不能阻止平行输入，他将发现这个销售目标将发生挫折，他的信誉因其使用不合适的商品（从消费者角度）的销售而遇到损害，而且这不符合社会公共利益。”[7]因为商标权是依据不同国家的法律分别付出了不同的代价而取得的，各国商标法的内容、保护的期限、范围和方式等均有所不同，商标权仅是一个主权国家法律的产物，因此依不同国家法律产生的商标权是相互独立的，在一国获得商标权并不能自动在它国获得同一商标权，即根据某国法律取得的商标权仅在该国领域内有效并受到保护，一旦跨出该国领域就不发生效力。即使是同一个商标，商标权人在不同国家建立其商标的良好信誉是分别进行的，以不同国家的具体情况为基础而采取不同方法才获得的，这就是所谓的“商标信誉独立论”。其实，在版权领域也存在类似的情况。“地域性原则”和“权利用尽原则”目前仍然是两个并行的重要原则，也是平行进口问题上相对对立的观点的理论基础。在过去，“地域性原则”占有主导地位，但是“权利用尽原则”今后将被越来越多地被使用。郑成思先生认为“权利穷竭原则的适用也有地域性，其权利在甲国虽已穷竭，但在乙国处于未曾行使状态，尚未穷竭”[8]因此，权利穷竭原则也受到地域限制，即使第三人在国外合法购买商标权所有人的产品，但未经许可而将产品从国外进口，仍然对商标权构成侵害。因此，平行进口应予禁止。
如果允许商标平行进口，当然会促进货物的自由流动，但是却削弱了对商标权的保护；如果不允许平行进口，当然是加强了对商标权的保护，但会造成知识产权人或被许可人对进口国市场的垄断，将促使人为价格安排及其它形式的价格限制，不利于公共社会，而且如果不允许平行进口，必然会造成世界市场的分割，这种人为市场分割显然与世界经济一体化的趋势相违背，不利于世界资源的充分利用与世界经济的合作与发展，这些都与世界贸易的基本准则——自由竞争贸易原则相违背。因此，对商标权保护与货物自由流动的冲突，使商标平行进口处于一种两难的境地之中。
五、我国对国际贸易自由化与知识产权保护协调的法律调整
我国《专利法》第11条规定，专利申请人被授予专利后，除法律另有规定外，专利权人有权阻止他人未经专利权人许可，为生产经营目的进口其专利产品或者进口依照专利方法直接获得的产品。这条规定赋予专利权人进口权，排除了平行进口，与各国通行做法是吻合的。我国2000年修订《专利法》的第七章专利权的保护中第63条第1款第1项规定：专利权人制造、进口或者经专利权人许可而制造、进口的专利产品或者依照专利方法直接获得的产品售出后，使用、许诺销售或者销售该产品的，不被视为侵犯专利权。从该规定的反面来看，未经专利权人的许可而制造、进口专利产品的，应当视为侵犯专利权。这可以视为我国知识产权制度当中，对“平行进口”的有关规定。但这是从反面来理解得出的结论，而实际上我国目前《专利法》对专利产品的“平行进口”问题仍没有作出明确的规定。2001年修订《著作权法》虽然有许多变化，但是关于“平行进口”的问题仍没有作出明确的规定。《著作权法》第10条规定了著作权人享有的著作权所包括的人身权和财产权的范围，其中没有关于进口权的规定；《著作权法》第46条列举的应当承担民事责任的侵权行为的表现形式中也没有涉及到未经著作权人许可进口其作品的问题。因此，对于版权的“平行进口”我国仍属空白。2001年修订《商标法》也有一些重大变化，但亦没有涉及到“平行进口”的问题。
根据权衡平行进口和知识产权保护的两方面因素，笔者认为我国应该总体上应该许可平行进口，主要在原因在于：⑴知识产权贸易是国际贸易的一个重要组成部分，它不可能有悖于国际贸易规则，更不能因为禁止平行进口将其拒绝于货物贸易之外，平行进口符合国际贸易自由化的大势。⑵中国由于总体上来讲属于低价位市场，允许平行进口符合中国的贸易利益。考虑到我们的综合贸易量及国际上的发展趋势，中国长时间相对于大多数国家仍是低价位市场，平行进口合法化将使这种比较优势真正转化为竞争优势。⑶作为技术引进大国，允许平行进口有利于提高技术引进的效果由于科研力量相对薄弱，我国是个技术引进大国。而我国的企业多属于被许可方，他们希望通过引进技术提高产品的国际竞争力。如果我国禁止平行进口，就会使得中国企业在引进技术后进行生产、销售时产品面临市场问题，无法实现引进技术的初衷。⑷允许默认许可的例外有利于引进技术考虑到我国的技术水平状况，在世界高新技术产业的迅速发展和世界产业结构的飞速调整之际，我们应强化自主专利权的发展。同时，在平行进口合法的基础上，允许专利权人与被许可人就产品的市场等作出例外的规定，以吸引国外技术可促进中国创新技术水平的上升。
但在微观领域，在总体上实行平行进口的大前提下，应该大力地发展商标领域的平行进口，而尽可能地限制但不禁止版权和专利权领域的平行进口。主要原因在于：⑴商标是一个企业与另一个企业区分的根本标志，无论应用于哪个国家都不应该予以改变，应该促进商品的自由竞争，保护广大消费者的利益。运用平行进口，可以防止商标权利人滥用自己的权利，促进商品的自由流通，有利于保护消费者的根本利益。同时，允许平行进口并不会对国内市场形成巨大的冲击。⑵对专利的平行进口和版权的平行进口应该限制一些，这样可以保护国内权利人或者其许可人的利益，既鼓励了科学创新，丰富了人民的精神生活，又对打击非法盗版和走私具有重要意义，也不必担心完全禁止平行进口而导致的不正当竞争并产生垄断，进而损害广大消费者的利益。
[1] 于吉辰、王爱华：《与贸易有关的知识产权协定与我国对外贸易》，理论学刊2004年第8期，第56-57页。
[2] 杨芳、杨永忠：《基于知识产权保护的平行进口问题探讨》，研究与发展管理2004年第1期，第95页。
[3] 郑成思。《知识产权论北京》，法律出版社，1998.第84页。
[4] 冯晓青：《试论知识产权保护的源革及在当代社会的发展》，青岛科技大学学报（社会科学版）2004年第2期，第73-74页。
[5] 任燕：《“平行进口”中的知识产权保护法律探析》，河南大学学报（社会科学版）2004年第4期，第69页。
[6] 李小伟：《论平行进口与商标权关系》，载《中国专利与商标》1996年第2期。
[7] 世界知识产权组织：《知识产权纵横谈》，世界知识出版社1992年版，第181页。
[8] 郑成思：《版权法》，中国人民大学出版社1997年版，第5页。
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