公司经营管理策划(DOC)

第一篇：公司经营管理策划(DOC)

公司经营管理策划

第一部分 公司组织结构框架

行政管理 薪资评审 人力资源 执行工资考核办公室经济责任制考核 后勤 培训部优化组合，优胜劣汰 产品设计平台设计设计部 市场反馈 采购采购部 采价质量监督 车间主任 裁剪车间 裁剪工 车间主任 缝制车间 缝制工 生产部 车间主任 被子车间总缝制工 经 织染理 外加工跟单员绣花 委托加工成品质检 专卖店内勤（基础支持）客户经销商销售办事处销售部 销售中心卖场 KA部（重点客户）其他终端 总账会计 出纳会计 内部审计 成本会计营销审计 审计经济责任制考核 成品库仓管 原料、包装库仓管 辅料仓仓管 会计核算科 财务部 财务监督科 电脑中心 经营管理系统

第二部分

总经理

◆ 重大决策 ◆ 品牌战略 ◆ 综合管理 ◆ 确定编制 ◆ 确定薪酬

第三部分 办公室

◆ 行政事务 ◆ 招聘员工 ◆ 人力资源管理 ◆ 工资管理

◆ 培训员工，优胜劣汰。◆ 执行经济责任制考核 ◆ 规避劳动争议风险

第四部分 设计部

◆ 产品平台设计 ◆ 市场反馈

◆ 新产品试销协助

第五部分 采购部

◆平行采价，相互制约。

◆ 事前质量把关，事中质量反馈（如裁剪环节），事后协调供应商解决，工作质量纳入经济责任制考核。

◆ 执行财务部总账岗位要求的“账套1”增值税进项发票调配。

第六部分 生产部

一、生产工艺细则

二、生产计划

生产计划量=销售部要货计划汇总-当前成品库库存+成品库经常周转量 生产过程跟踪作业单

1、生产跟踪单要点： ◆ 配料单（含人工费）◆ 实际耗料 ◆ 实际人工 ◆ 对比分析

◆ 生产工人计件工资的计算依据 ◆ 相关责任人纳入经济责任制考核

2、外加工跟单

①加工要求

②对受托单位的监控：

◆ 生产工艺 ◆ 质量

◆ 数量 ◆ 交货时间

三、生产环节相关责任人的经济责任制考核细则

第七部分 销售部

一、销售员责任合同 ◆ 销售区域分配 ◆ 任务总量

◆ 回款进度跟踪考核 ◆ 费用投放规则 ◆ 费用承包

◇费用管理办法细则

◇ 销售费用预借及报支管理办法

◇ 白条费用管理办法（与财务部企业所得税调控配套）◆ 要货计划（生产计划的来源）：

本期要货量=历史同期+本期计划增长量-市场库存+经销商经常周转库存+当前市场微调因素

◆ 在公司“经营管理系统”里完成经销商（客户）要货下单 ◆ 费用计划（财务预算的依据之一）◆ 应收账款管理制度

◇ 经销商（客户）库存定额管理（经常库存、保险库存、最高库存）◇ 发货事前审核 ◇ 应收账款预警制度 ◇ 对账程序及责任

◇ 坏账损失责任赔偿管理办法 ◆ 产品定价规范 ◆ 销售协助 ◆ 违约责任

二、经销商(客户)销售协议 ◆ 所辖区域 ◆ 协议销售总量 ◆ 回款进度 ◆ 要货规则 ◆ 定价及维护 ◆ 付款规则 ◆ 费用支持规则 ◆ 换退货规则 ◆ 销售协助 ◆ 售后服务 ◆ 违约责任

三、经销商（客户）选择、评估办法：

◇ 定位（门当户对）◇ 品牌意识 ◇ 发展意识 ◇ 服务意识

◇ 对自身经营状况、市场环境熟悉程度 ◇ 物流资金管理 ◇ 人员管理 ◇ 法人合作意愿 ◇ 合伙人合作意愿 ◇ 同业口碑 ◇ 零售店知名度 ◇ 批发知名度 ◇ 客情 ◇ 经营品牌

◇ 同我产品类占比实力（包括资金、运力、人力、网络）◇ 下设阶次（下设几级批发商，几类专卖店、零售店及数量）◇ 现经营品牌 ◇ 信誉 ◇ KA业务

◇ 网络消化能力 ◇ 管理水平

四、经销商（客户）撤换管理办法

1、批准

2、退货规则及审批

3、退款规则及审批

五、已发生未报支费用管理办法

为保证费用投放与回款匹配，为防止费用年终一次性报支，费用产出比极其波动，误导管理层数据。

六、销售员责任承包考核实施方法

第八部分 财务部

一、会计核算科

1、总账

◆ 忠诚可靠；

◆ 主持公司会计核算工作，熟练运用用友ERP财务软件进行账务处理； ◆ 编制出具会计报表；

◆ 纳税申报，调控好以下综合指标： ◇增值税税负率 ◇所得税税负率 ◇毛利率 ◇销售费用率

◆ 负责收入、成本、费用、资金的监督管理；

◆ 负责会计档案的装订保管； ◆ 配合审计定期进行资产盘查；

◆ 配合审计做好经济责任制绩效考核。

2、出纳

◆ 职业素养好，确保资金安全运作；

◆ 办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务；

◆ 序时登记现金收付备查台账，以备现金盘查； ◆.登记现金和银行日记账；

◆ 严格执行采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限；

◆ 熟练用友ERP财务软件正确编制现金、银行的记账凭证并及时传递；

◆ 配合有关人员及时开展对应收款的清算工作；

◆ 严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全；

◆ 月终，总账、出纳实地盘查库存现金，接受监督，编制现金盘存表备案； ◆ 月终，核对银行对账单，编制银行存款余额调节表并备案；

◆ 负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作；

◆ 配合财务部经理做好融资贷款事宜； ◆ 完成财务经理临时交办的其他工作。

3、成本会计

① 基础工作：

◆ 负责成本、费用会计核算；

◆ 准确归集成本，费用的，合理分摊各项费用； ◆ 编制成本类会计凭证；

◆ 定期编制成本报表、书面分析报告； ◆ 做好相关成本资料的整理、归档工作。◆ 财务部经理交办的其他工作。

② 成本管理工作：

◆ 区域分管销售员在公司“经营管理系统”完成客户要货下单，成本会计根据经销商（客户）销售协议中约定的付款规则及发货额度进行审核，并实时开单；通知发货；

◆ 根据销售员承包合同、经销商（客户）协议审核销售费用，数据录入“公司经营管理系统”；

◆ 审核“生产跟踪单”，对比分析产量与耗用，对不合理、浪费损失经相关责任人确认，汇总后填制“考核单”交主管确认后纳入经济责任制考核。

◆ 根据“账套1”的销量，运用“虚拟产量调配法”倒挤原材料领用及完工产品，解决“账套1”库存商品、原材料实地盘存无法相符这个“死结”，规避涉税风险；

二、财务监督科

审计

◆ 审计监督会计核算科的所有工作质量，是否安全有序； ◆ 审计监督公司所有规章制度的执行情况；

◆ 对公司的资金、财产的完整安全进行监督审计； ◆ 对公司的财务收支计划、投资和经费的预算，信贷计划和经济合同的执行以及经济效益进行审计监督；

◆ 对公司的会计报表进行审计；

◆ 对公司的销售承包经营责任及考核进行审计评议，对销售人员、管理人员的调任、离职进行审计及监交；

◆ 对公司的内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查； ◆ 对侵占公司资产，严重损失浪费等损害进行专项审计，向公司最高领导出具书面审计报告。

三、原料、包装、辅料、成品仓库管理制度

要点：

◆ 严格收发、领用手续；

◆ 建立备查台账，出入库原始记录；

◆ 收发记录在“经营管理系统”存货管理模块实时处理； ◆ 接受审计监督，月终实地盘存，短少须责任赔偿； ◆ 收发凭证序时装订归档，安全存放； ◆ 工作质量纳入经济责任制考核。

四、财务经理（或科长）工作职责

1、指导会计基础工作

◆ 会计信息报告质量；

◆ 完善内部会计、审计和内控制度； ◆ 税收策划； ◆ 数据管理；

◆ 开展经济活动分析，编制财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益；

◆ 负责制定利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。◆ 管理会计人员。

2、价值管理 ◆ 资金链管理； ◆ 现金流量管理； ◆ 营运资本管理； ◆ 融资管理。

3、内部财务控制

◆ 经营计划；

◆ 财务预、决算；

◆ 绩效考核；

◆ 参与薪酬激励。

第九部分 电脑中心——《内部经营管理系统》

释义：

《内部经营管理系统》是公司必须建立的数据采集以及实时处理各项业务的管理平台，它的初始设计是由公司管理机构与电脑程序设计人员共同完成，是公司内部经营管理软件系统，它是公司管理层了解经营状况，进行重大决策的最重要的数据来源，是检验各部门工作质量重要依据，是内部经济责任制绩效考核的基础，它通过服务器控制、用户权限、模块权限确保其安全性，建议公司建立或在原有的基础上予以拓展。

主要模块组成 ： 1.员工档案

2.工资系统，计件工资 3.产品价格信息

4.原材料、包装物、辅料品项、价格及供应商信息 5.应付账款明细查询 6.公司成品理论配料单 7.生产过程跟踪单 8.外加工跟单 9.存货管理系统

◆ 原材料、包装物、辅料收发存及储备量定额 ◆ 库存商品收发存 ◆ 产量 ◆ 销量 ◆ 发货 ◆ 回款

10．经销商、专卖店、卖场、客户基础信息

11.客户要货下单及确认

12.应收账款查询及预警

13.经销商或客户产品库存采集

14.销售费用明细分类、数据采集、查询及核对

15.经销商或客户信誉等级评估，费用投入产出评价。

16.销售员费用借款数据核对

17.管理费用明细分类、数据采集及审核评价

18.报表数据输出

19.其他

以上阐述如有不当之处，敬请指教。

施卫标

2011-4-11

第二篇：关于公司经营管理（范文）

一、关于公司经营管理

公司的经营工作管理是公司经营管理工作的重中之重，经营管理工作的水平高低，是否能及时适应目前市场营销的需求，是考验我们每一个管理者的智慧和工作态度，为此公司设专职市场部经理全面掌控市场营销及各门店的管理工作。

1、根据市场实际状况制定、季度、月度各门店的经营目标。根据各门店区域市场实际情况进行目标分解、落实到各门店，并指导监控销售执行情况，完成公司下达的月度、季度、营业额等营运指标，对营运目标负责。

2、不断完善门店的运营工作：制定运营策划相关管理机制，指导培训门店相关管理制度及标准化作业流程。对店面的快速高效的运转负责。

3、对门店的运营成本控制管理，制定相关的成本制度，监控机制，有效降低门店运营成本，同时不断完善门店作业标准。降低用人成本，对部门运营成本的有效发挥和控制负责。

4、不断完善门店考核激励体系，对门店进行有效沟通，对改革执行情况进行监控，遵循公平、公正、真实的原则，进行评估奖惩，对考核激励体系的有效运转负责。

5、制定不断完善门店培训体系，制定、季度、月度相关培训计划，使门店的每一位员工在工作心态、服务质量、销售技巧、管理水平、专业知识、团队凝聚力等方面不断地得到提高。

6、对门店进行服务质量管理，将公司的服务理念、服务标准、服务特色和服务技巧执行到门店每一位员工的言行中，到每个工作环节中，为每位顾客提供优质的服务。

7、对门店进行、季度、月度人力资源规划，及时上报公司。积极参与招聘与实施，建立管理员工晋升机制，培育管理人员队伍的梯队建设，提高凝聚力，降低员工离职率，对核心员工的培育与发展，要及时与公司老总沟通，并对员工流动率的标准要求负责。

8、有责任协助公司领导对公司战略规划发展方向与经营目标的确立，战略定位及战略的实施与控制。

9、制定各部门促销方案，执行相关促销方案活动的落实与实施。提供商圈调查信息，统计门店相关市场调查结果，为公司营销分析提供可靠的数据及材料。

10、严格执行商品管理流程制度，加强商品结构优化的有效管理。有责任与采购部一起不断完善漏洞管理，促进销售。

二、经营管理的核心任务

1、营业目标的完成2、确保公司及门店各项管理制度与作业流程按标准规定严格执行。落实到每一个细节，并适时改进确保公司标准化服务、标准化操作流程、标准化风格经营战略的贯彻。

3、各门店考核激励体系的有效执行及持续改进。

4、认真做好各门店营业员的传帮带培训体系的建设及完善。

5、对门店商品结构优化管理的有效执行及持续改进。

6、对门店人力资源规划确保人才到位与合理调配，协同公司副总对人才培养选拔和建立符合公司发展需要的经营队伍。

第三篇：会所经营管理策划

会所经营管理策划

第一章经营模式 概述

一、会所简介（略）

二、会所经营结构分析

1、KTV包房——根据包房档次规模设立包房费或最低消费，以酒水消费为主，配合特色小吃，以娱乐性消费为主导。（概）

2、麻将房——设立最低消费（最低消费时限）或计时，以顾客用餐为主导消费，茶水点心为辅。（概）

3、红（名）酒窖——会员资格区，酒的购买方式由杯或瓶计算，可储存（根据酒的类型和品种确定是否可以以杯计量和储存时限，以品酒和社会效益为主导。（概）

4、散客厅——不设立最低消费，以用餐和酒水、茶水、午茶为主导消费；（概）

5、会员区——初步设想（概）

6、无烟区——初步设想时尚女性专区（概）

三、经营卖点分析

1、环境硬件卖点分析

A、**会所拥有最完善的休闲娱乐经营项目{上述}；

B、**会所拥有最先进的设备和贵州省区范围内独一无二的档次规模；（概）

2、厨房产品卖点分析

A、融合中西餐、川黔特色、午茶点心、等（详见厨房出品分析表）（概）

B、过硬的厨师队伍，创新的出品理念，推崇“西菜中做”；（概）

3、水吧产品卖点分析

A、集合各类名酒、纯手工现磨咖啡、季节性饮品、小吃，（饮品可借鉴宜北町奶茶系列为主导，贵阳特别流行趋势）（详见水吧出品分析表）；（概）

B、灵活多变的菜牌、酒水牌（活页）（概）

4、无形卖点分析

A、人性化的管理和友情化的服务理念，不失规范与标准，用服务体现会所之高档；（概）

B、高档次的消费群体，**省和来自各地的白领聚集地；一个无形提高身份的去处；（概）

C、由**XX公司和省历届MBA创办为背景；（概）

四、市场定位及对象分析

1、市场定位

A、同类或类似场所省内NO

1B、以高端客户（政府官员、投资家、富豪等）为目标；（概）

C、以白领阶层（中小投资者、中小企业家、CEO、MBA）主流客户为导向；（概）

D、以时尚并具备经济能力的发展中中青年为主流客户为铺垫；（概）

E、以高档产品、中等消费为导向，把具备一定消费能力的其他客户做为发展对象；（概）

2、主流客源——投资家、富豪、企业家、中小投资者、中小企业家、CEO、MBA；（概）

3、次流客源——具备经济能力的发展中中青年；（概）

4、散客客源——**本地具备消费能力的，爱好休闲的人群；（概）

5、待发展客源——政府官员等；（概）

五、服务特色分析

1、出品特色（略）

2、服务特色

A、根据服务人员的岗位（如服务经理、主管、部长、服务师、服务生等）、性别确定服饰；

B、推崇友情化服务——如 每位员工必须知道和认识我们的固定客户，如会员成员，并能够按照职位姓氏来尊称我们的客户，如：我们的保安人员都应知道客户的车牌等！（概）

C、服务语言的特殊要求

D、服务理念——时尚贵阳、品位君悦（草）

第二章管理模式 概述

一、管理组织结构分析

1、管理组织结构图（草）

2、信息反馈流向图（略）

二、管理职责分析（略）

1、总经办——执行总经理（略）1人

2、楼面服务部（略）

3、厨师长——（略）

4、财务经理——（略）

5、人事主管（略）

6、楼面主管、领班（略）

7、其他（略）

三、管理范围分析

1、产品供、产、销的管理（略）

2、日常卫生管理（略）

3、成本控制管理（略）

4、规章制度的建立和执行（略）

5、服务管理与培训（略）

6、销售管理（略）

四、管理思路分析（略）

1、企业文化的建立（略）

2、管理方式和技巧（略）

3、管理意识（略）

注：以上只限于本人阐明管理思路，详细方案待日后根据场所实际情况详细制订，第三章成本与经济管理 概述

一、目标总任务的设定

1、营业总面积分析总客流走向

A、容纳客人数：（具体数字有待实地详查）

KTV包房、麻将房最大容纳人数：N1：10-15人N2：10-15人N3：10-15人 N4：6-10N5：6-10N6：6-10N7：6-10N8：6-10N9：6-10

N10：8-12N11：15-30总计最大容量：142人

B、大厅：大小桌面估计摆防35桌左右（具体数字有待实地详查）按照平均台四人计算 总计：~140人

C、午餐时段：10：30——14：00按照总容量50%计算：~140人

D、午茶时段：14：00——16：30 按照总容量50%计算：~140人

E、晚餐时段：16：30——21：00按照总容量100%计算：~280人

F、娱乐休闲时段：21：00——1：30按照总容量50%计算：~140人

G、预计日客流总量：700人

H、目标人均消费50元，日营业额为35000元左右；月目标营业额115万元/

2、淡旺季节的利润分配：

A、1、2、3、4、5月份10、11、12、月份原则上是属于旺季，按照目标营业额100%预算总营业额为：920万元

B、淡季6、7、8、9月份属于淡季，按照目标营业额的80%计算，月营业额为92万元,总计为368万元

3、目标年营业总额：1288万元

二、目标任务的部门分担

1、厨房60% 即772万元

2、水吧40%515万

三、目标任务的区域预算

1、KTV包房

最低消费388——1888不等，目标均消费：1000元（时段下午：17：00止，晚上1：30止）

2、麻将房

均消费500元（时段10：30——1：30止）

3、总计35——40桌，目标桌平均消费400元整

红酒窖

4、散客厅

5、会员厅

6、无烟厅

四、成本核算分析

1、应缴国家相关职能部门费用部分地区是向地税机关缴纳5%的营业税，并按营业税的税额缴纳7%城建税和3%教育费附加，个人所得税2%人员工资费用年约50万元左右

预算表格：85650元年计102，7800元

2、房租水电费用 合计 142万元

房租：1800平米×55元~10万元每月年~120万元

水电：按照两千平米计算月估计17000~22000左右年22万元左右

3、酒水厨房、其他原材料成本占总营业额50% 即毛利率为50%

4、维修维护

月估计1000元年约12000元

5、易耗品

月1000元年约12000元

6、广告宣传费用 年约10万元左右

7、其他费用（招待费用办公费用、差旅费用、燃油费用等）

年约50万元

8、年费用总计约357,1800元日均费用约9785.8元;

9、利润点分析

年目标营业总额12,880,000元×50%－357,1800=286,8200净利率约22%

第四章销售管理概述

一、销售对象分析（略）

1、主客源的设立

2、其他客源

3、散客源

二、销售市场推广及协作互赢

1、电视、广播等传统传媒的择项宣传

2、人际传播的宣传

3、时尚产品公司的协作互赢（草）

A、由销售部门拟订强强协作协议；（概）

B、由销售部门拟订意向性合作对象，并作好蓝图；（概）

C、由销售推广人员与相关意想单位进行沟通和交流，签订合作协议及相关协议；（概）

D、合作意向单位类型：时尚鞋服名品店、时尚数码产品企业、类似的其他企业；（概）E、详细新颖、对顾客有着相当诱惑力，对企业有着极高社会效益的项目；（概）

4、产品展示发布的应用（设想）

三、销售及VI形象推广（略）

1、VI的设计和宣传

2、VI包装的内容和项目

四、会员系统管理草案

1、会员资格以及会员档案管理

A、会员类型：固定会员、长期短期会员、广告会员等（概）

B、会员档案：姓名、生日、单位、电话、爱好、会员号码、、、、、（概）

2、会员卡的分类和相关要求

A、至尊会员、黄金会员（男性）（概）

B、淑女卡会员（概）

3、会员卡的申请与销售赠送流程略（略）

4、会员卡的使用方式方法（略）

5、会员卡的积分和冲值（略）

6、会员流程图

会员类型→会员推广→会员维护→会员回访→会员反馈→弱点消除→永久会员

五、销售业绩的内部激励方案（略）

第四篇：公司经营管理自查报告

内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.内蒙古航天万源复合材料有限公司

“履职尽责、失职问责、强化监督”经营管理自查报告

根据上级集团公司下发的《以“履职尽责、失职问责、强化监

督”为宗旨的经营管理责任落实自查工作的通知》的精神，我公司按照检查内容及时开展自查工作，并于2015年8月4日成立了以总经理刘捷为组长、财务总监刘立军为副组长，各部门经理为成员的自查小组，同时下发了《以“履职尽责、失职问责、强化监督”为宗旨的经营管理责任落实自查工作的通知》（复综[2015]14号）文件给公司各部门，安排布置了此项工作，现将自查情况报告如下：

一、自查范围及内容

（一）自查范围：对董事会、监事会、经营层、内部控制、重大决策、财金管理、人事管理、采购管理、合同管理等进行自查。

（二）自查内容：

1、经营管理的职责分工和授权体系是否完善

2、经营管理的规章制度体系是否完善

3、经营管理责任体系是否得到有效执行和落实

4、经营管理责任落实是否得到有效的监督和问责

二、自查情况

（一）经营管理的职责分工和授权体系是否完善

内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.1、董事会、监事会、经营层的任职条件和职责权限是否清晰明确，是否能确保决策、执行和监督互相分离，形成制衡。

公司自08年成立以来，坚持按照产权明晰、权责明确、管理科学的现代制度要求，积极推进公司法人治理结构的完善，制定了《公司章程》、《合资经营合同》、《董事会议事规则》、《总经办议事规则》及《总经理、副总经理、财务总监等岗位职责》等相关规章制度，并遵照规章制度中的责任目标执行日常经营管理，确保公司在日常经营管理及各项决策中做到公平公正，有效的规避了独政、独权的管理模式。

2、总经理和其他部门设置是否合理，内部机构部门职责权限是否明确。

公司在成立初期领导班子到位后，构建了公司组织机构图，明确了领导班子成员工作分工，其间根据董事会决议安排对公司领导班子有过几次调整，公司均及时的作了相应分工调整，确保了各项工作的正常运行。

3、内部机构部门设置是否合理，职责权限是否明确，是否存在职能交叉、缺失或权责过于集中的问题，能否形成各司其职、各负其责、互相制约、互相协调的工作机制。

我公司在08年至2011年10月份其间共设立了6个职能部门，2011年公司根据实际运营情况，为了更好的开发风电市场，提升公司自身产品市场开发销售能力，加强品牌宣传等因素，经公司总经理办公 2 内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.会（11-HY-027）研究决定增设了商务部，由原来的6个部门增设为7个部门，分别是生产部、技术部、质量部、物流部、财务部、综合部、商务部，同时根据各部门的工作性质经过多轮会上讨论，最终重新详细的调整了各部门的职能权限，并形成《公司各部门职能界定表》（复综【2011】２7号），以文件形式下发至各部门，明确了各部门的工作职责，加强各部门工作责任落实，促使各部门更好的理解、沟通工作。

4、岗位职责及工作要求是否明确，不相容职责是否分离。

为了规范公司办事程序，依照各部门各岗位的工作要求制定了岗位职责制度，使员工能够清晰本职岗位及其它岗位员工的工作职责及具体分管工作内容，同时在财务部的岗位管理上，严格执行岗位5年调换及财务用章分别管理制度。

5、经营管理授权体系是否建立，“三重一大”事项的管理权限和审批程序是否清晰明确。

（1）公司设立了采购小组，并制定了《大宗物资采购管理》办法，同时为贯彻落实《中国航天科技集团公司第一研究院“在三重一大”决策管理实施办法》的要求，特制订了公司级《“三重一大”决策目录》及《”三重一大”决策管理实施细则》（复综[2014]24号）文件下发至各部门，密切配合北京航天万源（国际）集团公司对我公司重大事项决策、重要人事任免、重要项目安排、大额度资金使用事项的监督，规范领导决策 3 内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.行为，严格决策程序，防范决策风险，实现决策民主化、科学化、规范化、增强监督的针对性和有效性。

（2）从下发文件至今我公司在重大事项决策中严格按照文件中要求执行，坚持做到重大事项集体决策、重点工作合力推进，有力地保障了企业决策的科学性和有效性。凡是对外经济合同、物资采购、工程建设项目等实行重大事项会审制，并留有详细记录。

（二）经营管理规章制度体系是否完善。

1、是否制定规章制度管理办法，并形式规章制度体系构架，对规章制度体系建设工作进行规范和指导。

在公司成立初期，制定了如岗位职责、考核、安全、薪酬、合同、固定资产、办公用品管理、加班、考核、采购等各项规章制度（制度清单见附件1），经过2008年至2012年的生产经营管理等实质性工作的摸索，我公司在不断的修订完善工作中存在的缺失或不适用的各项管理制度，对《考勤管理办法》、《加班管理办法》及各项安全方面的规章制度在不违背国家相关法律法规的前提下做了更符合公司日常经营管理的修订，并在职工大会上举手表决通过，同时我公司财务部门按照会计准则和上级单位指示制定了各项规章制度（见附件2），并严格按照规章制度规范日常财务工作，但在此次自查过程中发现，并未制定规章制度管理办法。

2、现有规章制度体系构架是否健全，能否覆盖经营管理决策、执 4 内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.行、监督问责全过程，重要和关键环节是否存在缺失。

2013年至2014年我公司补充完善了企业决策机制及各项管理制度，一是规范了企业决策运行机制“三重一大”决策目录，二是修订完善了公司《固定资产管理制度》、《基建管理制度》、《车辆使用管理办法》、《一线班组考核管理办法》、《印章使用管理制度》、《预算管理制度》、《成本管理制度》、《出差管理制度》等相关管理制度；三是健全完善了《差旅费报销办法》及《产品质量事故奖惩办法》；四是建立健全了公司职工职业健康管理体系及13项职业健康管理制度；基本覆盖了公司目前生产经营管理的需求性。

3、规章制度中是否包含经营管理责任落实与问责的内容和条款，是否存在重大缺少和漏洞。

2015年公司根据新修正的《国家安全生产法》及上级公司《中国航天科技集团公司安全生产管理办法》、《中国航天科技集团第一研究院安全生产管理规定》的内容，重新修订了本公司的《安全生产管理办法》、《安全考核管理办法》《安全生产职责》、《安全生产事故报告和调查处理办法》、《安全生产应急处置救援预案》（通过当地安监局备案）、《安全管理责任人奖惩办法》等相关管理制度，其中明确了对责任落实与问责内容的具体要求，同时公司每年1月初分级对全体员工签订《安全岗位告知书》、《安全协议》、《安全目标管理责任书》，同时对特殊岗位签 5 内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.订《保密协议》，《岗位廉洁从业承诺书》等相关协议，分级落实责任职责。

4、是否建立科学有效的投资管理制度。

我公司在13年及14年的经营管理治理情况表中与上级单位沟通了解到，我公司不涉及此项。

三、经营管理责任体系是否得到有效执行和落实

1、经营管理职责分工和授权体系是否得到执行和落实，是否存在超越职责和权限违规决策的情况。

自公司成立以来，公司经营管理层严格按照上级公司要求和董事会决议以及公司《总经理办公会议事规则》及相关规章制度执行，每年由公司董事长对公司总经理进行重大事项专项授权，在超出职责权限的情况下，根据实际情况报请公司董事会和上级公司批准后执行，严格按照公司章程及上级公司要求对公司的实际经营情况进行管控，没有出现超越职责和权限违规决策的情况。

2、董事、监事、经营层是否符合任职要求，并能够做到履职尽责。

公司董事、监事、经营层严格按照《公司章程》、《合资经营合同》、《董事会会议议事规则》等相关规章制度执行，历任董事会、监事会、经营层均符合任职要求，并能够做到履职尽责。

3、董事会、监事会、经营层的相关会议能否按照会议制度和议事规则的规定严格召开。是否形成会议记录并由参会人员进行签字。

内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.董事会、经营层的相关会议严格按照会议制度和议事规则的规定来召开，并由专人形成会议记录、纪要，经参会人员汇签后存档，可见公司董事会会议记录文件及总经理办公会会议文件。

4、经营管理规章制度是否得到执行和落实，是否开展规章制度执行效果检查评估工作并形成分析报告，是否存在严重违反规章制度造成重大经营管理损失的情况。

公司根据实际工作情况不断的完善各类经营管理规章制度，并及时下发给各部门进行宣贯实施，同时在日常工作中起到了有效的应用管理，促使各项管理工作稳定有序的进行当中，至今未出现过任何因严重违反规章制度而造成的重大经营管理损失情况发生，但在此次自查过程中发现我公司并未对已经下发的规章制度进行过效果检查评估，也未形成任何分析报告。

5、是否能够通过合法有效的形式履行出资人职责，维护出资人权益等。

我公司董事、监事、经管层严格按照《公司章程》、《合资经营合同》及《“三重一大”决策目录》进行各项重大决策及管理工作，履行各项职责义务，坚决维护出资人各项权益。

（四）、是否按照国家和集团公司有关要求定期开展内外部审计工作，审计中发现问题是否得到及时整改，是否对造成重大损失。

是否按照国家和集团公司有关要求定期开展内外部审计工作，审计中发现问题是否得到及时整改，是否对造成重大损失的经营管理责任人进行问责 7 内蒙古航天万源复合材料有限公司

INNER MONGOLIA CASC ENERGINE COMPOSITE CO., LTD.等。

集团公司每年委派大华会计事务所对我公司进行内部财务审计，香港德勤会计事务所进行外部财务审计，审计当年会计期间的所有财务报表和会计重大事项进行全面审计，并出示审计报告，在审查过程中我公司财务报表所有重大方面都严格按照企业会计准责的规定编制，审计中未发现问题。

综合部 庞馨玉

二〇一五年八月五日

第五篇：公司经营管理考核办法

公司经营管理考核办法

公司经营管理考核办法

为适应不断深入发展的体制改革的需要，全面推广企业经营理念，正确坚持企业经营方向，规范管理行为，落实管理制度，实现经营目标，取得预期的经营成果，特制定一冶建安公司考核管理办法。考核依据：

1、公司下发的各项管理标准、工作标准、作业标准和各项规章制度。

2、公司程序文件。

3、公司及各机关、部室、项目（经理）部、经济实体单位制定的各项经营管理方案措施。

4、公司办公会、施工例会等经营管理会议的会议纪要提出的要求和决定。

5、各级单位经营承包合同及各岗位人员的上岗竞聘书中的各项指标和承诺。

二、考核内容： 内容分为以下几类

1、基本职能考核

根据公司机关和经济实体各职能部室的职责分工、管理标准和《基本职能考核评分标准》，重点考核机关部室对项目（经理）部、经济实体的管理、监督和服务职能是否落实到位，考核经济实体后方管理部 门的管理职能落实情况。采取季度考核方式，执行单位由审计监察部担任。

2、基础工作考核

根据建安公司《项目施工管理办法》汇编文件及其后印发的有关经营管理的相关文件精神，针对项目（经理）部和经济实体进行项目法施工和经营管理过程，进行的基础管理工作检查考核。采取月考核方式。执行单位由公司机关各职能部门担任。

3、经营管理业绩考核

主要根据公司各项经营计划指标，经营承包责任书、承包合同、岗位竟聘书等文件资料，对公司各部门、各经济实体和各项目（经理）部的各项考核评价，包括指标完成情况考核、承诺实现情况考核、审计兑现考核等。考核期的安排：机关、经济实体一般为季度考核和考核，项目（经理）部为考核和竣工考核。必要时穿插中间抽查考核。执行单位由审计监察部担任。

三、考核标准：

1、基本职能考核评分标准，见附表一。

2、基础工作考核处罚标准，见附表二。

3、经营管理业绩考核评分标准，见附表三。

四、考核结果与员工收入挂钩方法：

1、基础工作考核采取违规罚款方式，将违规罚款额落实到相关责任人，在支付月工资时全额扣除，年薪制和责任工资制人员的扣款额，在进行兑现（或预兑现）时予以扣减。

2、基本职能考核和经营管理业绩考核采用百分制计分方式，其中，1—3季度考核占总分的60%，4季度考核与考核同时进行，考核结果占总分的40%，考核总分与年薪工资和责任工资兑现挂钩核算。

五、考核程序： 基础工作考核程序：

①、机关各部室和经济实体各职能部门，以《基础工作考核处罚标准》为依据，每月对各经济实体和项目（经理）部上月基础工作情况进行考核，编制考核表，并将考核结果于10日前通过一冶建安信息平台传送到审计监察部，或以邮件形式发送到审计监察部邮箱中（邮箱地址: yyjasjs@cfmcc.com）。②、每月14日前，审计监察将考核结果汇总后起草考核情况通报，由办公室于当月16日前发文公布。③、财务部于每月20日前，按考核情况《通报》的扣款明细，向各被扣款单位下发通知单，各单位、部门在接到考核扣罚通知后，及时将罚款额落实到责任人，通知本单位财务人员在次月发放工资时予以扣发。责任工资制人员的扣款额，在审计兑现（含预兑现）时予以扣除。无责任人的，由所在单位负责人承担扣款额，未及时扣款的，由财务人员承担扣款额。

2、基本职能考核程序

①、每季度第一个月，在公司领导的主持下，审计监察部根据《基本职能考核评分标准》，对各机关部室及经济实体管理职能部门上季度工作情况进行考核。②、审计监察部由公司经理层的办公会进行考核。

③考核情况经公司行政例会讨论确定后，由办公室通过会议纪要形式予以公布。

④、人力资源部依据会议纪要公布的考核结果，在进行年薪、责任工资兑现（预兑现）时，与相关人员的收入挂钩核算。

3、经营管理业绩考核程序

①、每年7月份和次年三月份，定期对机关部室、经济实体进行经营管理业绩考核。对项目（经理）部的经营业绩管理考核与审计监察同步进行。

②、在公司领导主持下，由审计监察部根据经营管理业绩考核评分标准，对各部门、各单位进行百分制考核。审计监察部由公司经理层办公会考核评分。

③、考核项目及结果以考核表书面形式反映，考核表经考核人和被考核人双方签字生效，如一方对考核结果持异议拒绝签字时，需载名拒绝理由，由公司主管领导予以裁定，否则视同考核结果有效。④、每年12月份，由审计监察部组织经济实体和项目（经理）部对公司机关职能部室的管理、监督及服务质量进行考核评价，考评结果与机关部室年薪工资挂钩核算。

⑤、考核结束后，由审计监察部汇总考核结果，向公司主管领导汇报，经审核同意后，将资料存档，作为各项分配兑现的依据。

六、本办法解释权在审计监察部。

七、本办法于2003年元月1日起执行。附表一：

基本职能考核评分标准 考核内容 考核标准 考核依据 共有部分 0—1 按《基础工作考核处罚标准》对各覆盖项目部和实体单位（以下简称：单位）按事实进行考核； 发现漏考事项或漏考单位，每出现一次扣3分；

1、《基础工作考核处罚标准》；

2、资料记录 0—2 每月召开二次部门例会；

每缺少一次扣5分；没有具体内容扣3分； 查主管记录及科员日记； 0—3 下达整改意见书；

考核后对存在的问题要下达整改意见书，不下达一次扣3分；整改意见不具体扣2分； 部门资料及相关单位资料印证； 0—4 每月对武汉市的项目或实体单位进行现场指导2次；

对实际存在的问题不了解或了解不留管理痕迹的每少一个扣5分； 记录、单位反映的信息和办公会纪要、管理痕迹； 0—5 出勤率100%(含经批准的病事假)，按时参加有关的会议；

每低于1%扣3分；弄虚作假一人次扣10分；开会无故迟到扣5分；主管无故不参加会议扣10分； 办公室、人力资源部资料；实体考勤记工单。0—6 政令畅通，完成公司领导交办的其它工作；认真落实有关部门下达的整改令；

领导交办事项每未完成一项扣5分;不执行整改令扣20分；整改措施不力或整改方案不落实扣10分 会议纪要、领导书面批示；整改令；落实资料； 0—7 公司出现进度、质量、安全、违法案件等违规事件主管部门负连代责任； 按事件影响的性质，部门负连代责任扣主管部门10分； 单位反映的信息及有关通报、媒体披露； 0—8 同一违规事实在同一单位连续三次发生且有关人员未受到处理的； 发生第三次违规按标准加一倍扣分； 月度考核资料及相关资料； 0—9 准确汇总上报资料；

资料汇总不符合上报要求及明知虚报不查实或基础资料丢失的每一项扣5分； 上级部门揭露、主管领导发现； 考核查实。0—10 部门提供真实的考核资料； 凡弄虚作假、知情瞒报的扣20分； 相关资料、反映的信息； 0—11 部室对单位的考核情况于次月10日前以网络或邮件报公司； 未按时输入扣5分；每延迟一天加扣1分； 审计监察部收件记录。0—12 严格按企管字[2003]22号文件执行； 每项未按规定执行的扣3分； 企划部意见 0—13 按成本要素掌握公司成本情况，超支时要有针对性措施；

情况不清按单位计每个扣10分；对超支项目没有针对性的措施按项目计每个扣5分； 财务报表、分析意见书、整改书、季度成本分析报告、经营部意见 0—14 各部门要按一冶信息平台要求的信息流按时上传。每缺一项扣3分； 企划部意见 0—15 控制季管理费开支。累计超支10%扣5分。财务部意见 工程项目管理部 1—1 每月召开工程例会二次，要有记录，并形成会议纪要；

每少开一次扣5分；无记录扣3分；会议决定事项不落实扣10分；缺会议纪要每份扣3分； 单位反映的信息 1—2 按合同履约要求，每月对在建项目完成实物量情况进行分析，采取措施；

建立在建工程项目台帐，未建扣8分；完成实物量每一个项目不符合形象进度扣2分；工期拖延无处理措施每一个项目扣5分；措施脱离实际扣3分；业主投诉一次无处理措施扣20分； 相关资料、台帐并与财务经营相对应 1—3 工程开工一个月内应收集或指导编制项目质量计划、特殊工序、关键工序的施工方案及作业设计，并登记备案；

未收到或未登记一份各扣5分；项目质量计划不合要求扣5分； 文本、台帐 1—4 建立使用计量设备异动总台帐，做到帐物相符，分布记录准确；

未建总台帐扣8分，帐物一笔不相符扣3分，分布一笔不准确扣3分；一台计量设备未检扣3分； 台帐、基层状况对印； 1—5 及时提出项目部成立和解散的建议； 不及时解散扣10分； 中标报告、竣工资料等资料 1—6 单位工程竣工前审核工程资料（A、B、C卷）；

不及时审核，每一单位工程次扣10分；审核后上报资料每缺一项扣5分； 资料、办公室意见 1—7 编制工程回访计划及安排工程保修事宜，并组织实施。不编制（或不安排）扣8分；不实施扣10分。资料、业主反映情况 1—8 工程开工一个月内按合同要求收集项目创优规划并对项目进行有针对性的指导； 未收到每一份扣5分；创优计划没有针对性扣10分； 文本 1—9 每月对基层上报的安全资料汇总后进行分析，对存在的问题采取措施； 汇总资料分析不认真扣10分；措施不具体扣8分； 资料、主管领导核实意见 1—10 工程开工一个月内要收集项目的分部、分项划分表并建立台帐； 收集不全每缺一个项目扣5分，未登记台帐扣8分； 划分表、台帐 1—11 收集工程质量信息并进行分析，需要采取纠正、预防措施的要制定并下发到相关单位实施、对实施结果进行验证；

未建信息台帐扣8分，未制定措施的扣5分，对实施结果未进行验证扣10分；发生业主通报的质量事故扣10分； 台帐、资料 1—12 收集各项目部蓝图、变更、索赔签证的工程实物量数据和实际消耗数据并登记台帐、比较分析、采取措施。

每缺一项目部的台帐扣5分；每缺一分析资料和措施扣5分；措施不落实，每项扣10分。资料 1—13 搞好技术标准和计量器具的管理

有不合格技术标准或计量器具进入施工领域，扣10分。资料 1—14 及时掌握项目部的组建、开工、停建、竣工等信息。信息误差或不及时，每次扣5分。信息资料 1—15 掌握公司总的材料消耗；自管工程材料采购利润6%； 低于6%每低一个百分点扣5分 财务报表、审计意见 1—16 项目材料成本；

每一个工程项目超支扣5分； 财务报表、审计意见 1—17 材料招标采购；

具备条件的工程，主要材料不招标采购，每笔扣5分； 台帐、资料 经营部 2—1 每月召开月计划会一次，编制公司施工生产计划； 未召开扣10分；季度计划完成率达不到80%扣10分； 资料、业主反馈的信息 2—2 对每月所报的产值偏差进行书面分析；

无分析扣10分；未对产值偏差达20%及以上的项目制定具体措施，每一项目扣5分； 项目部和经济实体反馈的信息 2—3 按类别建立各类合同台帐，掌握各类合同的执行情况；

未建台帐扣8分；内外合同每缺一份扣10分；合同缺陷未提出书面纠正意见的每项扣10分； 台帐、合同 2—4 建立项目部工程进度款审批值台帐，准确掌握公司工程款的审批情况 未建台帐扣8分；自管项目未附甲方批单复印件每一单位扣3分； 台帐、批复附件 2—5 建立分包工程进度款拨付与预结算台帐并准确复审

未建台帐扣8分，未准确复审每一项扣10分；拨付比例超过业主拨付进度款比例，发生一起扣3分 台帐、审批单 2—6 中标后的15天内召集合同交底会并做好记录，及时向项目部提供交底资料及合同； 未做记录扣10分；记录不详扣5分；不组织合同交底，每一单位工程扣10分； 记录 2—7 建立各项目部蓝图、变更、索赔签证的工程实物量台帐 每缺一个工程项目的台帐扣5分，台帐数据不准确每项扣2分。资料 2—7 及时办理工程结算；

若业主反映配合不积极扣20分；结算结果超出实际成本+企业效益+计划成本降低额+税金之和，每超1%奖5分； 资料、信息 2—8 建立竣工工程经济数据分析台帐；

漏登一个竣工工程扣5分，经济分析数据不准确，每处扣2分。资料 2—9 及时下达计划成本。

开工三个月内未下达扣10分（因特殊原因要有书面报告）；不准确扣5分。资料、单位意见 2—10 核实项目部上报的计划成本是否按批单核算 发现核算有误，未及时纠正的，每一项目部扣2分 批单，资料 财资部 3—1 每季对公司成本情况进行分析，并形成报告，在网上公布单位成本表；

每缺一个项目扣8分；发现违规事实不报告扣5分；不处理扣15分；在10日前不在网上公布扣10分； 会计报告、领导意见、审计意见 3—2 指导、监督基层单位的会计核算工作；

每一个单位的报表上报不及时扣5分；每一单位违规核算，不及时纠正扣10分； 审计意见、办公会纪要 3—3 自管工程按规定回调工程款； 回调额达不到70%，每低1%扣5分； 台帐、审计意见 3—4 按财务制度对费用支出把关； 支出手续不完备一起扣10分； 监事会、审计意见 3—5 财务资料齐全；

资料、凭证缺一项扣2分； 监事会、审计意见 3—6 控制公司管理费支出。每一项累计超支时扣5分；