《温州市个人境外直接投资试点方案》

第一篇：《温州市个人境外直接投资试点方案》

温州市个人境外直接投资试点方案

http://www.xiexiebang.com 2011年01月11日 08:37 温州对外贸易经济合作局

探索建立规范化的个人境外直接投资渠道，对发展境外直接投资与加强个人项下跨境资本流动管理均具有重要现实意义。温州市既是民营经济比较发达的地区，同时也是全国著名的侨乡之一，争取在全国范围内率先开展个人境外直接投资试点，具有较好的条件基础。近几年来，温州市外经贸、外汇管理、发展改革等相关部门围绕个人境外直接投资问题积极开展深入研究，把开展个人境外直接投资试点工作纳入浙江省政府批准实施的《温州市民营经济创新发展综合配套改革试点总体方案》。为科学组织实施该项试点，制定本方案。

一、试点的目的意义与条件基础

(一)目的与意义

开展个人境外直接投资试点的目的是探索建立规范便捷的个人境外直接投资渠道，实现推动发展个人境外投资与加强个人项下跨境资本流动管理双重目标。开展该项试点，有以下几个方面的现实意义：一是有利于拓宽民间资金投资渠道。温州民间资金非常充裕，在温州率先开展个人境外直接投资试点，对引导民间资金合法合理“走出去”，拓宽资金流出渠道，无疑具有重要现实意义。二是有利于加强个人项下跨境资本流动管理。从当前境外投资实际情况看，除通过企业进行境外投资外，其实个人通过非规范渠道获取外汇在境外进行投资的行为一直存在。开展个人境外直接投资试点，建立规范化的个人境外直接投资渠道，既有利于加强对个人项下跨境资本流动管理，也有利于维护个人境外投资的合法权益。三是有利于促进境外投资的便利化。由于目前个人境外投资尚无具体操作办法，因此一些个人除通过非正规渠道对外直接投资外，部分个人投资者无奈“变身”通过设立公司对外投资。建立规范化的个人境外投资渠道，将有力促进境外投资便利化。四是有利于促进温州开放型经济发展。开展个人境外直接投资，将进一步带动温州人和资本在更广泛的领域参与国际竞争与合作，进一步加速“走出去”与“引进来”融合、“走出去”与“外贸发展”融合，进一步推进“走出去”战略和内外温州人互动战略，从而有效促进温州开放型经济转型发展。五是有利于为国家推进外汇管理制度改革积累试点经验。开展个人对外直接投资试点，推进对外投资主体多元化，提高境内投资主体的国际竞争力，为进一步推进人民币资本项目可兑换积累试点经验。

(二)条件与基础

在温州率先开展个人境外直接投资试点具有较好的基础条件与优势。主要体现在以下几个方面：一是温州具有开展试点的较好经济基础。2009年，温州市GDP总量2527.88亿元，人均GDP为32595元，按平均汇率折算达4722美元，从经济发展和工业化进程看，温州市经济正处于工业化发展中后期，温州对外直接投资已具备了资本输出的基础经济条件，将进入全面、高速发展的阶段。二是温州具有个人境外直接投资的巨大潜在市场需求。近年来，温州市企业境外直接投资和个人外汇收支双向增长。截止2009年底，经政府商务主管部门批准“走出去”的我市境外企业和机构达558家。每年有许多海外投资项目来温推介，这些

项目在招商上，面向的客户90%是中小企业或个人投资者。三是温州具有开展试点工作的独特优势。温州具有改革创新的传统优势，改革开放初期以发展民营经济为特征的“温州模式”，为全国推进市场化改革积累了成功经验。2008年，温州又启动了民营经济创新发展综合配套改革试点，将“个人境外直接投资试点”作为温州市改革创新的一项重要内容予以推进。同时“海外温商”、“境外商品城”、“境外经贸合作区”等资源独具优势。四是试点风险可预测可控制。在试点方案设计上，通过主体条件设置、单笔投资金额限制、领域控制、规模限制、参检强制等一系列措施，来确保试点工作的风险可预测可控制。比如在个人境外直接投资审核上设置适当准入条件，保证投资主体符合要求，资金来源正当合法，投资项目真实可行，投资领域符合政策规定，投资规模适当可控等。

二、试点的目标与总体要求

(一)试点目标

通过积极稳妥推进个人境外直接投资试点，探索建立规范便捷公平开放的个人境外直接投资审核管理体系，努力构筑政府引导市场运作的个人境外直接投资发展促进体系，逐步完善功能齐备机制灵活的个人境外直接投资社会服务体系。力争使温州成为实施“走出去”战略先行区，民营经济创新发展示范区，为全国推进外汇管理制度改革积累试点经验。

(二)总体要求

开展个人境外直接投资试点，要求在总体上把握好试点方案的设计、试点推进的节奏、试点效果的评估、试点经验的推广等方面的关系，稳步推进试点工作。一是要坚持正确方向，要按照有利于发展民间投资、有利于规范外汇管理、有利于促进温州本地经济发展的原则推进试点工作。二是要坚持风险可控，要依照统筹规划、循序渐进、先易后难、留有余地的原则，分阶段、有选择地推进试点工作。三是要坚持综合配套，要强化试点涉及的外经贸、外汇管理、发展改革等职能部门的工作协调性及相关政策的配套性。

三、试点的主要任务

(一)建立规范便捷的个人境外投资管理监督体系

1、投资主体资格管理。设置纳入试点的个人境外直接投资者主体资格条件，作为个人境外直接投资核准登记的审查内容之一进行管理。投资主体需要同时具备以下条件：(1)持有中华人民共和国居民身份证件并取得因私护照；(2)具有完全民事行为能力；(3)18周岁以上；(4)拥有温州户籍。

2、投资项目管理。(1)对投资者境外项目的真实性合法性进行审查；(2)对投资者境外投资方式进行审查，投资方式限定为：通过新设、并购、参股等方式在境外设立非金融企业或取得既有非金融企业的所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。(3)设定限制投资的对象和区域：不准投资设立境外特殊目的的公司，涉及我国禁止出口的技术和货物，能源、矿产类境外投资。不准投资与我国未建交国家的境外投资，特定国家或地区的境外投资，涉及多国(地区)利益的境外投资。

3、投资资金来源管理。投资者可使用自有外汇资金、人民币购汇以及经市外汇局核准的其他外汇资产来源等进行境外直接投资，也可将境外直接投资所得的利润留存境外用于其境外再投资。

4、投资额度与规模管理。试点期间，投资者单项境外投资额不超过等值300万美元；多个投资者共同实施一项境外直接投资的，投资总额不超过等值1000万美元；个人境外直接投资年度总额不超过2亿美元。

5、投资核准登记管理。制定《温州市个人境外直接投资管理办法》及实施细则，规范个人境外直接投资核准登记管理。(1)市外经贸部门按照《温州市个人境外直接投资管理办法》及实施细则规定负责投资者主体资格审查、项目审查、及投资额度审查，开展相应核准登记管理；(2)市外汇管理部门按照《温州市个人境外直接投资管理办法》及实施细则规定负责投资者资金来源及外汇使用审查，开展相应核准登记管理。

6、外汇收支管理。(1)外汇汇出管理。投资者经市外汇管理部门核准登记后，至外汇指定银行办理资金汇出手续。外汇指定银行进行真实性审核后予以办理。(2)外汇汇入管理。投资者境外直接投资获取利润及境外企业因转股、减资、清算等所得汇回境内的，应通过个人资本专用账户办理入账。(3)账户管理。投资者境外直接投资外汇资金收支均应通过个人资本专用账户办理。账户开立和入账由市外汇管理部门核准。

7、投资变更与终止事项管理。市外经贸部门、市外汇管理部门对原境外投资申请事项发生变更或投资的境外企业因转股、破产、解散、清算、经营期满等原因终止等变更终止事项，按照《温州市个人境外直接投资管理办法》及实施细则规定进行变更或注销登记管理。

8、投资联合年检管理。建立个人境外投资联合年检制度，通过年检，了解境外企业的真实运营情况，加强对境外投资企业的动态管理。

9、投资政策动态管理。试点期间，根据当地国际收支形势和境外直接投资情况，对境内个人境外直接投资领域、资金来源范围、投资额度与规模、管理方式及其境外直接投资所得利润留存境外的相关政策进行调整。

(二)建立多元高效的个人境外投资发展促进机制

10、出台扶持政策和便利化措施。搭建投资合作平台，出台相关扶持政策，推动个人境外直接投资稳步发展。开辟个人境外投资核准“绿色通道”服务模式，切实提高办事效率。

11、加强对境外项目的服务指导。创新工作方法，积极引导境外项目依法实施、合规经营，建立与国际惯例相符的经营机制和分配制度，增强境外项目竞争能力与盈利能力。加强对投资者安全、法律、风俗习惯等方面的教育辅导，树立和谐共赢理念和社会责任意识，维护温州投资者国际形象。

12、加大金融支持力度。创新信贷产品、金融服务和管理机制，加大对个人境外直接投资的融资支持力度。探索实施境内企业境外放款、内保外贷等政策。

13、搭建国际合作平台。探索设立国际性投资公司，搭建温州资本对接国际资本平台。鼓励引导个人以跨国并购、合资合作、重组联合、参股和股权置换、新设研发中心等方式，参与国际合作，积极争取国外的资金、技术、人才、管理、品牌、渠道等战略性资源，为加快推进温州自主创新服务。

(三)建立政府主导市场运作的个人境外投资服务体系

14、建立境外纠纷与突发事件处置应急机制。建立政府、协会、驻外使领馆、投资者四位一体的境外纠纷与突发事件处置应急机制，切实提高纠纷处置能力，在遇到战争、自然灾害、罢工、恐怖事件等突发事件时，保护我市境外人员生命、财产安全。

15、加强信息与咨询服务。建立境外投资创业信息服务平台。发展境外投资咨询服务中介机构，为投资者提供前期风险分析和论证、投资目标地区和产业选择等咨询服务，提高决策的科学性，有效防范境外投资风险。

16、充分发挥境外机构作用。争取我国驻当地大使馆领事馆支持，获得一线服务。充分发挥“温州市境外投资促进联络处”功能，构筑政府和民间组织海外投资服务网络，引导境外企业加强自律，遵守当地法律，维护投资权益，进行信息交流互通，和谐融入当地社会。

四、试点的组织实施

(一)成立温州市个人境外直接投资试点领导小组。领导小组由温州市政府分管领导任组长，温州市外经贸局、国家外汇管理局温州市中心支局、温州市发展和改革委、公安局、地方税务局等部门主要负责人为成员。领导小组下设办公室，办公室设在市外经贸局，全面负责试点方案的制定、报批、实施。

(二)合理安排试点工作进度。自2010年-2012年用3年时间开展该项试点，整个试点工作分三个阶段予以推进。第一阶段(2010年)为完成方案申报阶段，争取国家有关部委批准试点方案。第二阶段(2011年)为方案实施阶段，精心组织试点工作，力求取得实质性突破。第三阶段(2012年)为总结评估阶段，积极总结评估试点经验与成果。

(三)落实试点工作责任。将试点工作纳入市委市政府年度重要工作责任制予以推进，落实相关工作责任。合理分解试点工作涉及的相关部门工作任务，落实工作力量与试点经费保障，完善相关配套政策，强化试点协调推进措施，确保试点工作顺利推进并取得预期成效。

附 报道

传三地提个人直投海外 投资境外股市或可期

作者： 来源：中国证券网 2012-03-28 09:44:00

据港媒报道，继温州后，上海及天津亦传出将开通个人资金“自由行”的消息。《经济观察报(微博)》报道，三地的个人境外直接投资方案均已上报国务院，有望同时获批试点。惟三地方案各异，温州以实业投资为主，上海允许海外投资房产和股权，但股市仍是禁地，而天津或成投资海外股市的首个试点城市。

中国的民间资本数额巨大，仅温州一地就高达6,000亿元（人民币?下同），由于欠缺投资渠道，炒楼炒地，地下金融，非法集资，甚至地下赌场，都成为民间资本的“出路”。分析指开放3个城市个人资金“自由行”，除显示管理层加快资本项目开放步伐的决心外，也能疏导境内资本有序“走出去”。

早在2007年，天津滨海新区曾提出开展“港股直通车”试点，让内地投资者投资港股，但之后因为反对声音大、人民币资本帐未开放等种种原因而不了了之。市场预期，此次上报的天津版个人境外直投方案，若无意外，将允许资金投资海外股市。

温州主打投资实业

相较之下，温州及上海的个人境外直接投资方案略为保守。一年前公布不足半月即被叫停的《温州市个人境外直接投资试点方案》，如今化身温州“国家金融试验区”方案主要组成部分再度上报，新旧版本内容基本一致，投资者可通过新设、购并、参股等方式，在境外设立非金融企业，或取得既有非金融企业的所有权、控制权、经营管理权等权益。上海版方案可到海外投资房地产和股权，但不允许投资股市。

显露人币国际化决心

瑞穗证券亚洲公司董事总经理、首席经济学家沈建光表示，三地直投也好，合格境外机构投资者（QFII）扩容也罢，包括目前的利率、汇率市场化呼声，显示决策层现在是齐头并进推进人民币的国际化，资本项目开放的步伐正在加速。

不过，在个人资金“自由行”正式开通前，内地部分高资产净值客户已可跨境投资全球金融产品。内地报道，商业银行已开始为金融资产800万元或1,000万元以上的私人银行客户，提供跨境投资，品种包括全球不同地区的基金、债券、证券、理财产品，甚至是红酒贷款等，惟因仍处于试点阶段，银行业者态度相当低调。

第二篇：境外直接投资外汇业务展业规范

境外直接投资外汇业务展业规范

第一部分总体要求一客户识别银行为投资主体办理境外直接投资外汇业务前，除按照《总则》标准进行客户识别外，还应审核客户准入条件：

（一）查询外汇局资本项目信息系统，确认客户是否按规定报送直接投资存量权益数据，确保客户未被业务管控。

（二）审核境内机构相关合法注册文件及商务主管部门或国有资产管理部门或财政部门相关文件，确保审办业务所需材料真实、合法、合规、齐全。

（三）对于境内居民个人办理特殊目的公司具体包括：1.在境内拥有永久性居所，因境外旅游、就学、就医、工作、境外居留要求等原因而暂时离开永久居所，在上述原因消失后仍回到永久性居所的自然人；2.持有境内企业内资权益的自然人；3.持有境内企业原内资权益，后该权益虽变更为外资权益但仍为本人所最终持有的自然人。二客户分类

（一）可信客户与关注客户，按照《总则》标准进行分类。除此之外，关注客户还包含以下主体：1.投资主体为融资租赁公司、基金类机构、投资公司、咨询公司等不具有实际生产经营活动的机构以及合伙制企业；2.自身资产总额低于其对外投资项目投资总额的机构（即母小子大情形）；3.投资资金并非来自投资主体自有资金的机构（不含股东借款）；4.境内投资主体为异地机构、股东为异地机构或个人；5.境内投资主体成立时间不超过1年或短期内集中办理境外直接投资登记业务的机构；6.境外投资项目与境内投资主体主营业务差异较大的机构；7.企业负责人、主要股东、总经理等高管人员被纳入个人结售汇关注名单的机构；8.其他银行认定的关注客户。

（二）银行应按照《总则》要求，进行客户背景调查，综合考虑客户或实际控制人身份、地域、行业、特点、历史交易等因素，合理划分客户风险等级，对于关注客户办理境外直接投资业务适用更加严格的尽职调查和业务审批程序。三业务审核

（一）银行办理境外直接投资外汇业务，应尽职审查客户资料，全面了解业务背景，确保客户申请办理业务背景真实、交易目的清楚合理、资金来源合法合规，确保境外投资项目经主管部门批准。

（二）在明知客户无真实投资背景，交易目的不合理，资金来源不合法，涉嫌通过虚假、伪造或变造凭证等情况下，银行不得办理相关业务。

（三）银行应对客户提交的对外直接投资交易单证的真实性及其与对外直接投资外汇收支的一致性进行合理审查。包括但不限于：通过客户上审计报告或最近一期财务报表、客户在银行办理结算的收支记录、客户在海关或其他第三方机构可查数据等信息，收集分析客户资金来源是否真实、合法；通过境外项目投标书、收购协议、转股协议、租赁合同、劳务合同等材料，分析客户资金用途是否真实合规。当客户日常结算业务与对外投资业务分别在不同的银行办理时，办理对外投资业务银行可要求客户提供日常结算业务账户流水，证明企业的大额资金来源。

（四）银行办理境外直接投资外汇登记，除申请书、登记表等须留存原件外，其他相关材料应查验、审核原件，并留存经境内机构加盖单位公章（包括公章、财务章或其他具有相关法律效力的单位印章）的所有书面申请材料原件或复印件（或：经境内居民个人本人签名的所有书面申请材料原件或复印件），并按外汇局文件规定的年限保留相关业务资料备查。

（五）境内企业（含非银行金融机构）取得相关主管部门关于境外直接投资的批准文件并按规定办理外汇登记后，应在境外投资项目具有真实、合规、明确的实际资金用途时，汇出境外直接投资资金，不得提前（购汇）汇出。未经批准，境外直接投资资金不得直接或间接用于证券投资，不得利用境外直接投资渠道开展QDLP业务。

（六）办理直接投资项下外汇收支应遵循“先登记后汇兑”原则，在资本项目信息系统尚可流入/汇出额度内办理资金收付，不得为管控企业办理境外直接投资相关业务。

（七）银行办理境外直接投资资金汇出（包括前期费用汇出）应按照支付使用原则，审核并确认客户资金使用具有真实用途证明材料（合同或协议、支付指令等）后，方可为客户办理资金汇出业务，境外并购股权的应审核相关股权转让协议等资料。四风险提示对具有下列异常特征的业务，银行应加强尽职调查，以更严格标准进行真实性审核及持续监控，并审慎办理相关业务：

（一）以境外直接投资为渠道，实为境内机构或个人向境外转移资产或投资移民的。

（二）交易目的不合理的。

（三）资金来源不合理的。

（四）资金去向存疑的（不能明确说明资金最终去向、用途的）。

（五）涉嫌通过虚假、伪造或变造凭证办理业务的。五持续监测

（一）银行应事后跟踪境外直接投资企业资金使用情况，及时发现异常信息。对于异常客户，银行应保持警觉，从办理登记到资金对外支付，应全程对资金来源与应用进行全面审核，审慎办理。业务登记环节应了解客户资金来源；资金汇出环节应收取客户资金来源相关证明；资金汇出境外后，应要求客户提供境外资金使用相关凭证及对账单等材料，跟踪资金使用情况。如银行发现资金使用用途和业务登记用途不一致的，应及时向外汇局和牵头银行上报异常信息。

（二）银行应按照法律法规要求对大额、可疑交易及行为，要求客户履行声明及告知程序。对于客户故意使用虚假资料行为，银行应作为不良记录记入客户档案，对虚假资料妥善保管后报告外汇局。外汇局确认情况属实的，由公约工作组对成员银行进行情况通报或风险提示。

（三）银行办理对外直接投资外汇业务，应按外汇管理规定审核和留存业务资料。对外直接投资外汇业务申请材料应作为业务档案留存10年备查。第二部分具体业务审核规范一境内机构境外直接投资前期费用登记

（一）业务定义境外直接投资前期费用是指境内机构在境外投资设立项目或企业前，需要向境外支付与境外直接投资有关的费用，包括但不限于：1.收购境外企业股权或境外资产权益，按项目所在地法律规定或出让方要求需缴纳的保证金；2.在境外项目招标过程中，需支付的投标保证金；3.开展境外直接投资前，进行市场调查、租购办公场地和设备、聘用人员，以及聘请境外中介机构提供服务所需的费用。

（二）审核材料1.境外直接投资前期费用登记业务审核材料（1）《境外直接投资外汇登记业务申请表》；（2）营业执照和组织机构代码证（三证合一的，提供新版营业执照）；（3）涉及国有企业境外投资的，还需提交国有资产管理部门或财政部门的批准文件。关注客户除提供上述（1）～（3）项材料外，还应提供：（4）已向境外直接投资机构主管部门报送的书面申请及境内机构参与投标、并购或合资合作项目的相关真实性证明材料，如并购协议、境外项目投标书、租赁合同、劳务合同等。（5）境外投资资金来源证明、资金使用计划和董事会决议（或合伙人决议）、合同或其他真实性证明材料。2.境内机构为其境外分支机构等非独立核算机构购买境外房产资金汇出登记业务审核材料（1）《境外直接投资外汇登记业务申请表》（对此表应审核表格内容填写是否真实、准确、完整，与客户提交的其他书面材料内容是否一致）；（2）境外设立分支机构代表机构等非独立核算机构的批准/备案文件或注册证明文件；（3）境外购房合同或协议；关注客户除提供上述（1）～（3）项材料外，还应提供：（4）其他真实性证明材料，如第三方机构出具的房产评估报告、拟购办公楼的实体照片等；（5）其他真实性证明材料。

（三）审核及操作要点1.境内机构是否为本地注册机构，非本地注册机构应在其注册地银行办理登记。2.审核《境外直接投资外汇登记业务申请表》内容填写是否真实、准确、完整，与客户提交的相关书面证明材料内容是否一致。3.境内机构（含境内企业、银行及非银行金融机构，下同）汇出境外的前期费用，累计汇出额原则上不超过300万美元且不超过中方投资总额的15%。4.前期费用累计汇出额超过300万美元或超过中方投资总额15%的，应告知境内投资者需提交说明函至注册地外汇局申请，由所在地外汇局办理前期费用登记。5.汇出境外的前期费用，应列入境内机构境外直接投资总额。6.银行按规定审核后通过外汇局资本项目信息系统登记可汇出前期费用额度。

（四）风险提示1.短期内拟设立多个境外投资项目而集中申请办理境外直接投资前期费用登记业务：应提交前期费用对应支出项目的相关证明材料（如收购协议、境外项目投标书、租赁合同、劳务合同等），以及企业集中进行境外直接投资的商业合理性说明材料、最近一期经审计的财务报表。2.属于境内外关联企业相互间投资而申请登记前期费用作为保证金：应提交前期费用对应支出项目的相关证明材料（如收购协议、境外项目投标书、租赁合同、劳务合同等），以及企业进行关联投资的商业合理性说明材料、最近一期经审计的财务报表。3.属于收购境外企业股权或境外资产权益而申请办理前期费用外汇登记的：应关注后续被并购境外企业股权或境外资产权益作价的合理性。二境内机构境外直接投资前期费用汇出、汇回

（一）业务定义境内机构在办理境外直接投资前期费用登记后，通过银行将登记额度内的前期费用汇出境外或汇回境内。

（二）审核材料1.业务登记凭证；2.外汇局资本项目信息系统银行端打印的境外投资前期费用额度控制信息表。除提供上述1～2项外，还应要求其提供：境外投资资金来源证明、资金使用计划和董事会决议（或合伙人决议）、合同或其他真实性证明材料。关注客户应提供资金使用具体计划，需详细说明资金支付安排，用途和最终用途（针对境外多层控股情况）以及收款人和最终收款人（针对境外多层控股情况）。

（三）审核及操作要点1.前期费用汇出（1）银行应重点了解境外投资项目可行性和投资计划、拟投资总额、资金来源、前期费用汇出金额、汇款路径、主要用途等。（2）银行应按照外汇局资本项目信息系统登记的前期费用额度信息办理汇出业务，累计汇出金额不得超过外汇局资本项目信息系统登记的前期费用额度。（3）银行为关注客户办理前期费用资金汇出应按照支付使用原则，审核并确认关注客户资金使用具有真实用途证明材料（合同或协议、支付指令等）后，可为其办理资金汇出业务。（4）银行应定期跟踪境外投资前期费用使用情况，客户如在汇出前期费用之日起6个月内仍未设立境外投资项目或购买境外房产的，应主动向注册地外汇局报告客户前期费用使用情况并要求客户将剩余资金退回。如确有客观原因，客户可提交说明函向原登记银行申请延期，经银行同意，6个月期限可适当延长，但最长不得超过12个月。关注客户申请延期的，还应提交其他相关直接证明材料，若客户不予配合时，银行应向外汇局报告，外汇局对企业进行约谈。2.前期费用汇回（1）银行应重点了解客户此前是否办理过前期费用汇出业务，累计汇出金额与使用情况。（2）前期费用累计汇回金额原则上不得超过汇出的前期费用金额。（3）前期费用资金原则上按原路退回，购汇汇出的前期费用可凭原购汇凭证直接办理结汇手续。

（四）风险提示1.短期内集中、频繁办理境外直接投资前期费用的汇出、汇回的。应要求客户提供资金使用具体计划，以及提交或事后补交资金汇划凭证。2.银行判断前期费用资金来源存疑，可能并非来自投资主体自有资金的，如来自于一个或多个个人账户、基金类机构、合伙制企业等的资金汇集。应要求客户提交能够证明资金来源的经审计机构审计的财务报表、报告，银行、海关等第三方机构认可的账户或收支记录、数据等。3.客户申请办理境外直接投资前期费用提前购汇业务的，银行应不予办理。4.除投资资格证书上存在二层投资的，企业确需通过境内NRA账户划转的情况外，其他的向境内NRA账户划转前期费用的，可认为无实际资金支付需求，银行应不予办理。三境内机构境外直接投资外汇登记

（一）业务定义境内机构经境外直接投资主管部门核准，通过设立（独资、合资、合作）、并购、参股等方式在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。

（二）审核材料可信客户的审核材料遵循相关法规：1.《境外直接投资外汇登记业务申请表》；2.营业执照或注册登记证明及组织机构代码证（多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，应提交各境内机构的营业执照或注册登记证明及组织机构代码证；三证合一的，提供新版营业执照，下同）；3.非金融企业境外投资提供商务主管部门颁发的《企业境外投资证书》；金融机构境外投资提供相关金融主管部门对该项投资的批准文件或无异议函（如相关金融主管部门明确表示不出具相关批准文件或无异议函的，应由拟境外投资的金融机构自行出具依法合规办理相关业务、自行承担相关法律责任并加盖单位公章的承诺函）。涉及国有企业境外直接投资的，还需提交国有资产管理部门或财政部门的批准文件；4.外国投资者以境外股权并购境内公司导致境内公司或其股东持有境外公司股权的，另需提供加注的外商投资企业批准证书和加注的外商投资企业营业执照；5.按照现行管理规定，还需要提供发改委的境外投资备案文件；6.投资资金来源与资金用途（使用计划）情况说明；7.董事会决议（或合伙人决议）、合同或其他真实性证明材料。关注客户除提供上述1～7项外，还应要求其提供：8.如果发生前期费用汇出的，提供相关说明文件及汇出凭证；9.外汇资金来源情况的证明材料；10.其它证明材料，如经审计的能够说明境外直接投资商业合理性的财务报表，或可信第三方认可的投资计划、商业计划等。

（三）审核及操作要点1.境内机构是否为本地注册机构。2.审核《境外直接投资外汇登记业务申请表》内容填写是否真实、准确、完整，与客户提交的其他书面材料内容是否一致。3.多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，应统一授权一个境内机构向其注册地银行申请办理境外直接投资外汇登记；银行通过外汇局资本项目信息系统完成境外直接投资外汇登记后，其他境内机构可分别向登记地银行领取业务登记凭证。4.境内机构设立境外分公司，参照境内机构境外直接投资管理。境内机构应到注册地银行办理境外直接投资外汇登记。在外汇局资本项目信息系统中，开办费用应纳入投资总额登记。境内机构设立境外分公司每年应按规定办理境外直接投资存量权益登记。5.境内机构以境外资金或其他境外资产或权益出资的境外直接投资，应向注册地银行申请办理境外直接投资外汇登记。

（四）风险提示当客户存在下述情形时，无论可信客户还是关注客户，均应审慎办理，从严实施尽职审查，并加强后续购汇、资金汇出、利润汇回等环节的持续监控。1.短期内集中办理多项境外直接投资外汇登记，且无前期费用登记和汇出：应增加提供经审计的、能够说明境外直接投资商业合理性的材料，或者由独立第三方提供的保函、境内机构参与境外投标、并购、合资、合作等的真实性证明材料。2.企业成立时间不足一年或正常经营时间少于一年即办理500万美元以上境外直接投资外汇登记：应增加提供经审计的、能够说明境外直接投资商业合理性的材料，以及企业最近一期专项财务审计报告、证明资金来源真实性的材料。3.境内投资主体自身资产总额大幅低于其对外投资项目的投资总额或注册资本：应提供外汇资金来源情况的有效证明材料，如银行账户收支记录、筹措资金的资料、经审计的财务报告等；应客观因素当时无法提供的，应书面承诺实际汇出时提供。4.境外投资项目经营业务与境内投资主体主营业务存在较大差异：应增加提供经审计的、能够说明境外直接投资商业合理性的材料，或者由独立第三方提供的保函、境内机构参与境外投标、并购、合资、合作等的真实性证明材料。5.属于境内企业向境外母公司、关联企业投资的情况，如外商投资企业向其外方投资者进行投资：应增加提供经审计的、能够说明境外直接投资商业合理性的材料，或者由独立第三方提供的保函、境内机构参与境外投标、并购、合资、合作等的真实性证明材料。6.被收购或参股的境外项目为境内居民控制或持有的，且相关项目未办理外汇登记：应补办相关登记，并提供外汇资金来源情况的合规性证明材料，如银行账户收支记录、筹措资金的资料、经审计的财务报告等。7.涉及收购境外企业股权或境外资产权益的，被并购境外企业股权或境外资产权益作价明显较市场行情大幅偏高或偏低：应增加提供经审计的、能够说明境外直接投资商业合理性的材料，或者由独立第三方提供的保函、可信的第三方评估机构出具的境外企业评估报告、境内机构参与境外投标、并购、合资、合作等的真实性证明材料。8.境外投资目的地为维尔京群岛、开曼群岛等离岸中心、避税天堂：应提供外汇资金来源情况的合规性证明材料，如银行账户收支记录、筹措资金的资料、经审计的财务报告等；提供最终投资项目和商业目的的说明材料。9.境内投资主体最近两个会计连续出现经营亏损，或者已经资不抵债：应提供外汇资金来源情况的有效证明材料，如银行账户收支记录、筹措资金的资料、经审计的财务报告等；因客观因素当时无法提供的，应书面承诺实际汇出时提供。10.以境外资金或其他境外资产或权益出资的境外直接投资的：应审核其境外资金留存或境外收益获取的合规性，如发现涉嫌以其非法留存境外的资产或权益转做境外投资的，不得为其办理境外直接投资外汇登记。四境内机构境外直接投资外汇变更登记

（一）业务定义已登记的境外企业发生基本信息及股权变动（如增资、减资、股权转让等）情况，经商务主管部门批准（备案）后，其投资主体到银行申请办理境外投资外汇变更登记。

（二）审核材料1.《境外直接投资外汇登记业务申请表》，《业务登记凭证》；2.非金融类境外投资提供商务主管部门颁发的企业境外投资证书、对变更事项的批准或备案文件；金融类境外投资提供相关行业主管部门对变更事项的批准或备案文件或无异议函（如相关金融主管部门明确表示不出具相关批准文件或无异议函的，可由拟境外投资的金融机构自行出具依法合规办理相关业务、自行承担相关法律责任并加盖单位公章的承诺函）；3.境外投资资金来源证明、资金使用计划和董事会决议（或合伙人决议）、合同或其他真实性证明材料。4.如新增境内投资者，应提供该投资者的营业执照和组织机构代码证（三证合一的，提供新版营业执照），涉及新增国有企业境外直接投资的，还需提交国有资产管理部门或财政部门的批准文件；5.如新增境内股东涉及国有企业境外投资的，还需提交国有资产管理部门或财政部门的批准文件。关注客户新增境外直接投资的，除满足上述1～5点外，还应提供经审计的、能够说明增资合理性的财务报表，或境外相关机构出具的企业变更相关批准备案文件，或可信第三方认可的投资计划、商业计划等。

（三）审核及操作要点1.境内机构是否为本地注册机构。2.审核《境外直接投资外汇登记业务申请表》内容填写是否真实、准确、完整，与客户提交的其他书面材料内容是否一致。3.多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，按其指定的一家境内机构向其注册地外汇局辖内银行申请办理变更登记，其他境内机构无需重复申请；银行通过外汇局资本项目信息系统完成境外直接投资外汇变更登记后，其他境内机构可分别向登记地银行领取业务登记凭证。4.境外企业因减资、转股等需要汇回资金的，境内投资主体在注册地银行办理变更登记后，直接到银行办理后续境外资产变现账户开立、汇回资金入账等手续。5.境外放款转为对境外公司股权投资的，应同时向注册地外汇局申请办理境外放款变更或注销登记。6.境内机构收购其他境内机构的境外企业股权，由股权出让方按照本条相关要求办理变更登记手续，受让方通过外汇局资本项目信息系统获取相关外汇登记凭证。7.外国投资者以境外股权并购境内公司导致境内公司或其股东持有境外公司股权的，自工商行政管理部门颁发加注的营业执照之日起6个月内完成股权变更，如果境内外公司没有完成其股权变更手续，则境外投资外汇登记自动失效，应在资本项目信息系统中注销其登记。8.境内机构设立境外分公司需追加开办费用的，参照本条相关要求办理。开办费用金额按照实需原则确定，并在外汇局资本项目信息系统中纳入投资总额登记。9.境内机构设立或控制的境外企业在境外再投资设立或控制新的境外企业无需办理外汇备案手续。10.银行应了解境外投资项目具体的投资计划和经营计划，关注新增投资者的资产、信用等情况。

（四）风险提示1.短期内集中办理多项境外直接投资外汇登记，频繁或快速进行增资、减资、股权转让：银行应审慎办理此类业务，应要求其提供经审计的能够说明上述行为商业合理性的财务报表，或可信第三方认可的投资计划、商业计划等。2.境内机构持续出现较大的经营亏损，但仍然新增较大金额的境外直接投资：银行应要求其提供经审计的、能够说明增资行为商业合理性的财务报表，以及资金来源的说明材料。五境内机构境外直接投资清算登记

（一）业务定义境内机构在获得商务主管部门对境外投资清算事项的批准或备案文件后，到银行办理境外直接投资清算登记。

（二）审核材料1.《境外直接投资外汇登记业务申请表》（对此表应审核表格内容填写是否真实、准确、完整，与客户提交的其他书面材料内容是否一致）、《业务登记凭证》；2.商务或行业主管部门对注销事项的批准或备案文件；3.清算审计报告或最近一期财务报表。

（三）审核及操作要点1.审核《境外直接投资外汇登记业务申请表》内容填写是否真实、准确、完整，与客户提交的其他书面材料内容是否一致。2.多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，按其指定的一家境内机构向其注册地银行申请办理清算登记。3.境外企业因清算需汇回资金的，在投资主体（或指定的一家投资主体）办理清算登记后，各境内机构可凭业务登记凭证直接到银行办理后续境外资产变现账户开立、汇回资金入账手续等。4.了解境内机构此前是否已在外汇局资本项目信息系统办理境外直接投资外汇登记。重点关注客户以下情况：（1）后续是否有资金汇回；（2）历年财务报表与系统存量权益数据是否匹配。

（四）风险提示1.境外投资企业成立时间不足一年即办理清算：投资主体应提供清算审计报告和投资主体自身的最近一期经审计财务报表。2.清算登记内容存在错误的业务，企业应采取改正措施，银行应确认清算登记内容无误后方能受理业务，并审慎办理。六境内机构境外直接投资资金汇出

（一）业务定义境内机构在办理境外直接投资外汇登记（含变更登记）后，通过银行在登记额度内办理境外投资所需资金汇出。

（二）审核材料1.业务登记凭证；2.外汇局资本项目信息系统银行端中打印的对外义务出资额度控制信息表；3.在办理每一笔资金汇出时，均应审核其资金来源和境外资金用途的真实性证明材料。应要求客户提供以下材料：（1）资金来源及境外资金用途（使用计划）情况说明；（2）可证明资金来源的相关财务报表，或客户在银行的账户情况、办理结算的收支记录，或在海关或其他第三方机构可查数据等材料；（3）可证明境外资金用途的境外项目投标书、收购协议、转股协议、租赁合同、劳务合同等证明材料；（4）董事会决议（或合伙人决议）、合同或其他真实性讲明材料。关注客户除提供以上（1）～（4）项外，还可要求其提供以下材料：（5）经审计的证明资金来源的财务报表、报告等；（6）经银行、海关等第三方机构认可的账户或收支记录、数据等；（7）境外投标书、相关协议、合同等，应当有境外官方机构认可的证据，或银行保函、相关保险单据等可信第三方的相关证据加以佐证。

（三）审核及操作要点1.汇出资金累计不得超过外汇局资本项目信息系统登记的可汇出资金额度。2.银行应按照支付使用原则，审核资金使用的证明材料（合同或协议、支付指令等；其中每月合计不超过5万美元的备用金汇出可不审核上述材料），确认有实际支付用途时才能为境内投资主体办理资金汇出业务，原则上境外直接投资项下资金不得提前购汇。3.对于关注客户。资金汇出时，要求关注客户提交资金使用具体计划并留存。关注客户应详细说明资金支付安排，用途和最终用途（针对境外多层控股）和收款人和最终收款人（针对境外多层控股）。4.银行应在业务办理后，及时督促指导企业完成国际收支申报。

（四）风险提示1.收款人信息与资本项目信息系统中登记信息不一致的：应提交证明境外实际收款人不一致具有合理性的证明材料，并承诺事后补交境外资金最终流向的银行记录。银行应跟踪资金流向，企业必需提供境外资金最终流向的银行记录，否则不得办理下一笔境外投资资金汇出及境外投资企业的相关业务。2.短期内集中办理多笔境外直接投资资金汇出的：应提交详细的境外投资项目投资计划和经营计划，并承诺事后补交境外资金最终流向的银行记录，银行应督促企业提供，跟踪资金流向。3.异地登记企业办理境外直接投资资金汇出的：购付汇时需提交合理性证明材料，并承诺事后补交境外资金最终流向的银行记录，银行应督促企业提供、跟踪资金流向。4.投资资金来源存疑，并非来自投资主体自有资金的，如投资主体相关账户出现大量个人账户资金汇集，或基金类机构、合伙制企业、投资公司、非银行金融机构借贷、民间借贷等来源的资金汇集：应提供外汇资金来源情况的合规性证明材料，如经审计的财务报告、银行账户收支记录、筹措资金的资料等。5.除投资资格证书上存在二层投资的，资金要求汇往NRA账户的，视为无实际需求，银行应不予办理；资金要求汇往离岸账户的，应提交境外投资项目投资计划和经营计划，以及外汇资金来源情况的合规性证明材料，并承诺事后补交境外资金最终流向的银行记录，银行应后续跟踪监督资金流向。七境外资产变现账户开立、注销

（一）业务定义境外投资企业发生减资、转股、清算等业务以及境内居民个人从特殊目的公司获得资本变动收入等需汇回资金的，银行可根据境内机构、境内居民个人的申请直接办理开户手续。账户使用完毕后，银行可根据客户申请直接办理账户注销手续。

（二）审核材料1.业务登记凭证或《境内居民个人境外投资外汇登记表》。2.主管部门减资清算核准或备案文件（无需提供的除外）。

（三）审核及操作要点1.企业未办理减资、转股、清算等业务的登记手续，不得开立境外资产变现账户。2.注意审核单证信息的一致性。3.企业可以在异地开立境外资产变现账户。八境外资产变现账户入账、结汇

（一）业务定义境内机构、境内居民个人通过银行开立境外资产变现账户后，境外投资企业减资、转股、清算等合法境外资产变现所得汇入境内该账户。入账后境内机构、境内居民个人可凭相关业务登记凭证直接在银行办理结汇。

（二）审核材料1.资金入账审核材料（1）业务登记凭证或《境内居民个人境外投资外汇登记表》；（2）外汇局资本项目信息系统银行端中打印的额度控制信息表；关注客户还应提交境外资金来源的证明材料，如境外资金汇划凭证、银行账户记录等。2.资金结汇审核材料境内机构和境内居民个人开立的境外资产变现账户可凭相关业务登记凭证直接在银行办理结汇。

（三）审核及操作要点1.了解境外投资企业此前是否已办理过减资、转股、清算等业务登记手续。2.银行查询外汇局资本项目信息系统登记的可汇回额度后，为客户办理入账手续，当次入账金额不得超出尚可汇回金额。其中，境内机构为境内银行的，境外投资产生的利润不得单独结汇，应纳入银行外汇利润统一管理，并按照相关规定办理结汇。3.境外资产变现外汇账户内资金不得办理外汇质押人民币贷款。九境外直接投资企业利润汇回

（一）业务定义境内投资主体获得境外企业利润需汇回的应通过银行办理利润汇回手续。汇回利润可保留在企业经常项目外汇账户或直接结汇。

（二）审核材料1.业务登记凭证；2.境内投资主体获得境外企业利润的相关真实性证明材料，如董事会决议、利润分配审计报告或财务报表等。关注客户需提供经审计的财务报表。

（三）审核及操作要点1.银行在办理境外投资企业利润汇回时，审核境外投资企业的境内投资主体境外直接投资存量权益登记情况，对于应办理境外直接投资存量权益登记但未在规定时限内办理登记的相关机构，需待其办理境外直接投资存量权益登记后，为其办理利润汇回业务。2.审查客户此前是否已办理过境外直接投资外汇登记。3.审查客户汇回利润金额与外汇局资本项目信息系统存量权益申报数据是否匹配。

（四）风险提示短期内集中汇回利润等情况：应提供境外纳税证明。十境内居民个人特殊目的公司外汇登记

（一）业务定义特殊目的公司，是指境内居民（含境内机构和境内居民个人）以投融资为目的，以其合法持有的境内企业资产或权益，或者以其合法持有的境外资产或权益，在境外直接设立或间接控制的境外企业。上述“合法持有的境内外企业资产或权益” 包括但不限于货币、有价证券、知识产权或技术、股权、债权等。设立特殊目的公司的境内居民（本节指境内居民个人，以下亦指申请人）应按规定到银行办理相关外汇登记。

（二）审核材料1.境内居民个人特殊目的公司外汇登记业务审核材料（1）书面申请与《境内居民个人境外投资外汇登记表》（一式两份，对此表应审核表格内容填写是否真实、准确、完整，与客户提交的其他书面材料内容是否一致）。原则上，书面申请内容应要求客户说明境内外资产或权益的状况、特殊目的公司股权架构以及投融资计划等情况；（2）境内居民个人身份证明文件原件及复印件；（3）特殊目的公司登记注册文件及股东或实际控制人证明文件（如股东名册、认缴人名册等）；（4）境内外企业权力机构（如董事会或股东会）同意境外投融资的决议书（企业尚未设立的，提供权益所有人同意境外投融资的书面说明）；（5）境内居民个人直接或间接持有拟境外投融资境内企业资产或权益，或者合法持有境外资产或权益的证明文件；（6）在前述材料不能充分说明交易的真实性或申请材料之间的一致性时，要求提供的补充材料。2.境内居民个人参与非上市特殊目的公司权益激励计划业务审核材料（1）书面申请与《境内居民个人境外投资外汇登记表》（一式两份，对此表应审核表格内容填写是否真实、准确、完整，与客户提交的其他书面材料内容是否一致）；（2）已登记的特殊目的公司的境外投资外汇业务登记凭证；（3）相关境内企业出具的个人与其雇佣或劳动关系证明材料；（4）特殊目的公司或其实际控制人出具的能够证明所涉权益激励真实性的证明材料；（5）在前述材料不能充分说明交易的真实性或申请材料之间的一致性时，要求提供的补充材料。3.境内居民个人以境内外合法资产或权益已向特殊目的公司出资但未按规定办理境外投资外汇登记的，还应向外汇局提交说明函。

（三）审核及操作要点1.境内居民个人在办理境外投资外汇登记业务时，须凭合法身份证件（居民身份证件或护照等）办理，境外永久居留证明等不能作为业务办理依据。对于持护照的外国公民（包括无国籍人）以及持港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的港澳台同胞等境外个人，在境内办理境外投资外汇登记业务时，需审核相关真实性证明材料（如境内购买的房产、内资权益等相关财产权利证明文件等）。对于同时持有境内合法身份证件和境外（含港澳台）合法身份证件的，视同境外个人管理。对于境外个人以其境外资产或权益向境外特殊目的公司出资的，不纳入境内居民个人特殊目的公司外汇（补）登记范围。2.境内居民个人办理登记之前，可在境外先行设立特殊目的公司，但在登记完成之前，除支付（含境外支付）特殊目的公司注册费用外，境内居民个人对该特殊目的公司不得发生其他出资（含境外出资）行为，否则按特殊目的公司外汇补登记处理。3.境内居民个人只为直接设立或控制的（第一层）特殊目的公司办理登记。4.境内居民个人以境内资产或权益向特殊目的公司出资的，应向境内企业资产或权益所在地银行申请办理境内居民个人特殊目的公司外汇登记。如有多个境内企业资产或权益且所在地不一致时，境内居民应选择其中一个主要资产或权益所在地银行集中办理登记。境内居民个人以境外合法资产或权益出资的，应向户籍所在地银行申请办理登记。5.对于境内居民个人以境内外合法资产或权益已向特殊目的公司出资但未按规定办理境外投资外汇登记的，在境内居民个人向相关外汇局出具说明函详细说明理由后，相关外汇局按照个案业务集体审议制度审核办理补登记。对于涉嫌违反外汇管理规定的，依法进行处理。6.银行办理境内居民个人特殊目的公司外汇登记，应在《境内居民个人境外投资外汇登记表》上加盖银行业务专用章，留存一份备查，另一份返还给登记申请人。7.侧重了解境外投资项目可行性和投融资计划、境内资产或权益情况、出资路径等。8.一般的境内居民境外设立特殊目的公司不涉及对外付汇。如客户有真实、合理需求购汇汇出资金用于特殊目的公司设立、股份回购或退市情况，需向外汇局申请办理购付汇核准手续，应告知客户先行向外汇局咨询购付汇可行性。

（四）风险提示1.注意判定申请人设立的境外公司是否为特殊目的公司，以及申请人设立特殊目的公司的资格。2.境外投资的境内（外）资产或权益存在不真实、不合法的嫌疑：应提供合法有效的境内资产或权益所有权证明，如股东名册、认缴人名册等真实性证明材料；涉及境外资产或权益所有权证明材料的，应报告当地外汇局。3.客户是否以境内货币形式出资。如以境内货币形式出资，因涉及客户后续需向外汇局申请办理购付汇核准手续，应告知客户先行向外汇局咨询购付汇可行性。4.截至申请日之前，客户除支付（含境外支付）特殊目的公司注册费用外，已向特殊目的公司出资但未按规定办理境外投资外汇登记的，银行应提示境内居民个人到外汇局办理补登记手续。十一境内居民个人特殊目的公司外汇变更登记

（一）业务定义已登记的特殊目的公司发生境内居民个人股东、名称、经营期限等基本信息变更，或发生境内居民个人增资、减资、股权转让或置换、合并或分立等重要事项变更的，到银行办理境内居民个人特殊目的公司外汇变更登记。

（二）审核材料1.书面申请与新《境内居民个人境外投资外汇登记表》（一式两份）；2.原《境内居民个人境外投资外汇登记表》；3.其他相关真实性证明材料。

（三）审核及操作要点1.审核新《境内居民个人境外投资外汇登记表》表格内容填写是否真实、准确、完整，与客户提交的其他书面材料内容是否一致。2.客户是否已办理相关特殊目的公司外汇登记。3.根据申请变更外汇登记事项，了解相关变更内容的真实性、合法性。

（四）风险提示变更登记后，客户从境外第一层特殊目的公司获得资本变动收入等需要汇回资金的，须开立境外资产变现账户接收。非第一层级特殊目的公司发生资本变动事项有收入需要调回的，应以利润、分红形式从第一层特殊目的公司调回。十二境内居民个人特殊目的公司外汇注销登记

（一）业务定义因破产、解散、清算、经营期满、身份变更等原因造成境内居民个人不再持有已登记的特殊目的公司权益的，或者不再属于需要办理特殊目的公司登记的，到银行办理境内居民个人特殊目的公司外汇注销登记。

（二）审核材料1.书面申请及相关真实性证明材料；2.原《境内居民个人境外投资外汇登记表》。

（三）审核及操作要点1.审核提交材料的真实性，与《境内居民个人境外投资外汇登记表》信息是否匹配。2.了解客户是否已办理相关特殊目的公司外汇登记。3.查询是否有资金汇回。

（四）风险提示防范清算所得与外汇局资本项目信息系统存量权益申报数据不匹配的情况。十三特殊目的公司项下境内个人购付汇

（一）业务定义境内居民个人在办理特殊目的公司外汇登记（含变更登记）后，经外汇局核准后，凭资本项目外汇业务核准件到银行办理购付汇业务。

（二）审核材料外汇局资本项目信息系统打印的核准件。

（三）审核及操作要点1.确保审核提交材料的真实性。2.注意外汇局资本项目信息系统打印的核准件与购付汇金额是否匹配。3.未经外汇局核准，不得办理特殊目的公司项下境内个人购付汇。十四境外放款专用账户开立、注销

（一）业务定义境外放款是指境内企业（金融机构除外），在核准额度内，以合同约定的金额、利率和期限，为与其在境外具有股权关联关系的企业提供直接放款的资金融通方式。境外放款也可通过外汇指定银行以及经批准设立并具有外汇业务资格的企业集团财务公司以委托贷款方式进行。

（二）审核材料1.书面申请；2.业务登记凭证。

（三）审核及操作要点1.确保审核提交材料的真实性。2.企业在外汇局办理完境外放款额度登记后，银行可根据企业申请和《业务登记凭证》直接办理开户。开户后，银行可直接为企业办理购汇入账及外汇资金境内划转业务。3.账户使用完毕（还本付息完毕）后，银行根据企业申请直接办理账户注销手续。4.专用账户的收入范围是：从放款人资本金外汇账户、经常项目外汇账户划入的外汇资金；从放款人经外汇局核准的外币资金池账户划入的外汇资金；购汇用于境外放款的外汇资金（不得提前购汇）；从境外借款人收回的贷款本息；境外借款担保人支付的担保履约金。5.支出范围是：按照境外放款合同约定向借款人发放境外放款；将收回的境外放款本息划回对应的原划入资金的资本金外汇账户、经常项目外汇账户或外币资金池账户；将原购汇部分结汇。十五境外放款资金汇出、汇回入账

（一）业务定义所有境外放款的资金必须经境外放款专用账户汇出境外，还本付息资金必须汇回其境外放款专用账户。

（二）审核材料1.业务登记凭证；2.资本项目信息系统银行端打印的境外放款资金额度控制信息表。

（三）审核及操作要点1.确保审核提交材料的真实性。2.办理境外放款资金汇出业务时，如企业本次汇出金额超过尚可汇出金额的，银行不得为其办理汇出业务。3.企业境外放款汇回资金超过境外放款余额与约定利息之和的，银行不得为其办理入账业务。4.银行为企业办理入账业务时，应要求企业区分境外放款本金及利息。5.境外放款资金汇回入账后，应首先将原外汇资本金账户划出的金额划回补足，剩余部分将原国内外汇贷款专户划出的金额划回补足，其余部分可划入经常项目外汇账户。对于原购汇的部分，可凭原境外放款购汇凭证直接办理结汇手续。6.银行应在业务办理后及时完成国际收支申报手续。十六境外直接投资存量权益登记（）

（一）业务定义境外投资企业（含境内居民个人在境外设立的特殊目的公司，下同）的境内投资主体应于每年1月1日至6月30日（含）期间，通过外汇局资本项目信息系统企业端、银行端或事务所端向外汇局报送上境外企业资产、负债和所有者权益相关数据信息。银行应以有效方式主动提示境内投资主体按时申报境外直接投资存量权益登记。

（二）审核材料境外投资企业（含境内居民个人在境外设立的特殊目的公司）的境内投资主体自行或委托会计师事务所、银行通过资本项目信息系统向外汇局发送的《**境外直接投资中方权益统计表》。企业提交的境外直接投资存量权益登记材料，关注客户应提交经审计的相关财务报表，银行留存备查。

（三）审核及操作要点1.由两个或两个以上境内投资主体共同投资一家境外投资企业的，各境内投资主体应确定其中一个境内投资主体作为境外直接投资存量权益信息申报主体，由其向境外投资企业登记地外汇局申报相关信息，其他境内投资主体不再申报。持股比例最大的境内投资主体原则上为申报责任股东，若持股比例相同，由相关境内投资主体约定其中一个境内投资主体为申报责任股东。2.银行应提示境内投资主体自行对数据信息的真实性、准确性负责。银行应根据对企业的了解，适当注意企业提交的境外直接投资存量权益登记材料信息与实际情况是否存在明显不符之处。3.银行为境外投资企业的境内投资主体办理资本项下外汇业务前，应确认其已按规定办理境外直接投资存量权益登记及是否被业务管控。未按规定办理登记或被业务管控的，银行不得为其办理资本项下外汇业务。【广莫之野】明前西湖龙井停止销售，雨前龙井限量发售转载自全国外汇市场自律机制声明：如有侵权，请联系我们删除

第三篇：上海自贸区境外直接投资政策小结范文

上海自贸区境外直接投资政策小结

在国内自贸区以外，企业境外投资要经过几个步骤：首先是根据资金投向和金额，经过不同级别的发改部门的审批/备案、再经过商务部门的审批/备案，然后在拿到商务部门《企业境外投资证书》后去外汇局办外汇资金汇出核准件，最后持核准件到指定银行办理资金汇出手续。自贸区内企业境外投资可以看做是把上述发改和商委的程序合一了，主要分两步走：

（1）备案。主要适用《中国（上海）自由贸易试验区境外投资项目备案管理办法》（以下称“《备案办法》”的规定，其中第二条规定：“中国（上海）自由贸易试验区管理委员会对注册在中国（上海）自由贸易试验区的地方企业实施的本市权限内的境外投资一般项目，实行备案制管理。”（这里的“本市权限内的境外投资一般项目”，根据发改委《境外投资项目核准和备案管理办法》第八条，指除中方投资额在10亿美元以上或涉及敏感地区、行业的投资项目以外的地方企业实施的中方投资额3亿美元以下的境外投资项目；根据商务部《境外投资管理办法》第六条，指地方企业属于备案情形的境外投资。）

《备案办法》第五条规定了备案材料包括：“

（一）境外投资备案申请表；

（二）投资主体法人身份证明文件；

（三）特殊情况下，提交备案机构要求的其他材料。”。（自贸区管管委会的网上平台可以在线提供以上材料）

《备案办法》第六条规定：“项目备案机构应在收到申请材料之日起5个工作日内，向备案申请人出具自贸试验区境外投资项目备案意见。对不属于自贸试验区备案范围，不符合国家法律法规和产业政策，危害国家主权、安全和公共利益的境外投资项目，项目备案机构不予备案，并向备案申请人说明理由。”（2）换汇。在取得项目备案后到外汇办核准件这一环节一般不存在太大障碍，在自贸区以外，国家外汇局《境内机构境外直接投资外汇管理规定》第七条规定：“境内机构境外直接投资获得境外直接投资主管部门核准后，持下列材料到所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记：

（一）书面申请并填写《境外直接投资外汇登记申请表》（格式见附件1）；

（二）外汇资金来源情况的说明材料；

（三）境内机构有效的营业执照或注册登记证明及组织机构代码证；

（四）境外直接投资主管部门对该项投资的核准文件或证书；

（五）如果发生前期费用汇出的，提供相关说明文件及汇出凭证；

（六）外汇局要求的其他材料。

外汇局审核上述材料无误后，在相关业务系统中登记有关情况，并向境内机构颁发境外直接投资外汇登记证，境内机构应凭其办理境外直接投资项下的外汇收支业务。”

《中国（上海）自由贸易试验区建设外汇管理实施细则》第十条规定：“直接投资项下外汇登记及变更登记下放银行办理。”可见，区内企业的直接投资，取得项目备案后可以直接到银行办理外汇登记。

之前泰康所说5000万美金以上的ODI要外管面谈并实质审核，这个应该注意到《中国（上海）自由贸易试验区建设外汇管理实施细则》第二十条规定：“当国际收支出现或可能出现严重失衡时，外汇局可采取相应的临时性管制措施。”，这一条为外管部门采取相应的措施预留了一定的政策空间。

目前，自贸区的境外直接投资主要就是以上规定，内容相对比较简单，金改四十条中虽然有“放宽跨境资本流动限制，健全外汇资金均衡管理体制。”这样的表述，但是配套规定还没落地，无法直接适用。

另外，之前邮件中提到的一亿美元应该是在2011年的《国家发展改革委关于做好境外投资项目下放核准权限工作的通知》（发改外资【2011】235号）中第一条的规定：“下放项目核准权限。地方企业实施的中方投资额3亿美元以下的资源开发类、中方投资额1亿美元以下的非资源开发类境外投资项目（特殊项目除外），由所在省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团等省级发展改革部门（以下简称“省级发展改革部门”）核准；中央管理企业实施的上述境外投资项目，由企业自主决策并报国家发展改革委备案。中方投资额3亿美元及以上的资源开发类、中方投资额1亿美元及以上的非资源开发类境外投资项目，由国家发展改革委核准。”

目前，这一规定已被发改委2014年出台的《境外投资项目核准和备案管理办法》（发改委2014年第9号令）第七条：“中方投资额10亿美元及以上的境外投资项目，由国家发展改革委核准。涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目不分限额，由国家发展改革委核准。其中，中方投资额20亿美元及以上，并涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目，由国家发展改革委提出审核意见报国务院核准。”及第八条：“本办法第七条规定之外的境外投资项目实行备案管理。其中，中央管理企业实施的境外投资项目、地方企业实施的中方投资额3亿美元及以上境外投资项目，由国家发展改革委备案；地方企业实施的中方投资额3亿美元以下境外投资项目，由各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团等省级政府投资主管部门备案。”取代。

第四篇：SAFE 境内机构境外直接投资外汇管理规定 2009重点

【法规分类号】4*** 【标题】国家外汇管理局关于发布《境内机构境外直接投资外汇管理规定》的通知 【时效性】有效

【颁布单位】国家外汇管理局 【颁布日期】2009.07.13 【实施日期】2009.08.01 【失效日期】

【内容分类】境外投资企业外汇管理类 【文号】汇发（２００９）３０号 【题注】 【正文】

为贯彻落实“走出去”发展战略，促进境内机构境外直接投资的健康发展，对跨境资本流动实行均衡管理，维护我国国际收支基本平衡，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法规，国家外汇管理局制定了《境内机构境外直接投资外汇管理规定》（以下简称《规定》），现予以发布。《规定》自二ＯＯ九年八月一日起施行，请遵照执行。

各分局、外汇管理部接到本通知后，应及时转发辖内各分支机构、城市商业银行、农村商业银行、外资银行；各中资外汇指定银行应及时转发所辖分支机构。境内机构境外直接投资外汇管理规定 第一章 总则

第一条 为促进和便利境内机构境外直接投资活动，规范境外直接投资外汇管理，促进我国国际收支基本平衡，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法规，制定本规定。

第二条 本规定所称境外直接投资是指境内机构经境外直接投资主管部门核准，通过设立（独资、合资、合作）、并购、参股等方式在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。

第三条 国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）对境内机构境外直接投资的外汇收支、外汇登记实施监督管理。

第四条 境内机构可以使用自有外汇资金、符合规定的国内外汇贷款、人民币购汇或实物、无形资产及经外汇局核准的其他外汇资产来源等进行境外直接投资。境内机构境外直接投资所得利润也可留存境外用于其境外直接投资。

上款所称自有外汇资金包括：经常项目外汇账户、外商投资企业资本金账户等账户内的外汇资金。

第五条 国家外汇管理局可以根据我国国际收支形势和境外直接投资情况，对境内机构境外直接投资外汇资金来源范围、管理方式及其境外直接投资所得利润留存境外的相关政策进行调整。

第二章 境外直接投资外汇登记和资金汇出

第六条 外汇局对境内机构境外直接投资及其形成的资产、相关权益实行外汇登记及备案制度。

境内机构在向所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记时，应说明其境外投资外汇资金来源情况。

第七条 境内机构境外直接投资获得境外直接投资主管部门核准后，持下列材料到所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记：

（一）书面申请并填写《境外直接投资外汇登记申请表》（格式见附件1）；

（二）外汇资金来源情况的说明材料；

（三）境内机构有效的营业执照或注册登记证明及组织机构代码证；

（四）境外直接投资主管部门对该项投资的核准文件或证书；

（五）如果发生前期费用汇出的，提供相关说明文件及汇出凭证；

（六）外汇局要求的其他材料。

外汇局审核上述材料无误后，在相关业务系统中登记有关情况，并向境内机构颁发境外直接投资外汇登记证。境内机构应凭其办理境外直接投资项下的外汇收支业务。

多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，由境内机构所在地外汇局分别向相关境内机构颁发境外直接投资外汇登记证，并在相关业务系统中登记有关情况。

第八条 境内机构应凭境外直接投资主管部门的核准文件和境外直接投资外汇登记证，在外汇指定银行办理境外直接投资资金汇出手续。外汇指定银行进行真实性审核后为其办理。

外汇指定银行为境内机构办理境外直接投资资金汇出的累计金额，不得超过该境内机构事先已经外汇局在相关业务系统中登记的境外直接投资外汇资金总额。

第九条 境内机构应在如下情况发生之日起60天内，持境外直接投资外汇登记证、境外直接投资主管部门的核准或者备案文件及相关真实性证明材料到所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记、变更或备案手续：

（一）境内机构将其境外直接投资所得利润以及其所投资境外企业减资、转股、清算等所得资本项下外汇收入留存境外，用于设立、并购或参股未登记的境外企业的，应就上述直接投资活动办理境外直接投资外汇登记手续；

（二）已登记境外企业发生名称、经营期限、合资合作伙伴及合资合作方式等基本信息变更，或发生增资、减资、股权转让或置换、合并或分立等情况，境内机构应就上述变更情况办理境外直接投资外汇登记变更手续；

（三）已登记境外企业发生长期股权或债权投资、对外担保等不涉及资本变动的重大事项的，境内机构应就上述重大事项办理境外直接投资外汇备案手续。

第十条 境内机构持有的境外企业股权因转股、破产、解散、清算、经营期满等原因注销的，境内机构应在取得境外直接投资主管部门相关证明材料之日起60天内，凭相关材料到所在地外汇局办理注销境外直接投资外汇登记手续。

第十一条 境内机构可以按照《中华人民共和国外汇管理条例》和其他相关规定，向境外直接投资企业提供商业贷款或融资性对外担保。

第十二条 境内机构在外汇管制国家或地区投资的，可按规定在其他非外汇管制国家或地区开立专用外汇账户，用于与该项投资相关外汇资金的收付。第三章 境外直接投资前期费用汇出

第十三条 境外直接投资前期费用是指境内机构在境外投资设立项目或企业前，需要向境外支付的与境外直接投资有关的费用，包括但不限于：

（一）收购境外企业股权或境外资产权益，按项目所在地法律规定或出让方要求需缴纳的保证金；

（二）在境外项目招投标过程中，需支付的投标保证金；

（三）进行境外直接投资前，进行市场调查、租用办公场地和设备、聘用人员，以及聘请境外中介机构提供服务所需的费用。

第十四条 境内机构向境外汇出的前期费用，一般不得超过境内机构已向境外直接投资主管部门申请的境外直接投资总额（以下简称境外直接投资总额）的15％（含），并持下列材料向所在地外汇局申请：

（一）书面申请（包括境外直接投资总额、各方出资额、出资方式，以及所需前期费用金额、用途和资金来源说明等）；

（二）境内机构有效的营业执照或注册登记证明及组织机构代码证；

（三）境内机构参与投标、并购或合资合作项目的相关文件（包括中外方签署的意向书、备忘录或框架协议等）；

（四）境内机构已向境外直接投资主管部门报送的书面申请；

（五）境内机构出具的前期费用使用书面承诺函；

（六）外汇局要求的其他相关材料。

对于汇出的境外直接投资前期费用确需超过境外直接投资总额15％的，境内机构应当持上述材料向所在地国家外汇管理局分局（含外汇管理部）提出申请。

外汇指定银行凭外汇局出具的核准件为境内机构办理购付汇手续，并及时向外汇局反馈有关信息。

第十五条 境内机构已汇出境外的前期费用，应列入境内机构境外直接投资总额。外汇指定银行在办理境内机构境外直接投资资金汇出时，应扣减已汇出的前期费用金额。

第十六条 境内机构自汇出前期费用之日起6个月内仍未完成境外直接投资项目核准程序的，应将境外账户剩余资金调回原汇出资金的境内外汇账户。所汇回的外汇资金如属人民币购汇的，可持原购汇凭证，到外汇指定银行办理结汇。

所在地外汇局负责监督境内机构调回剩余的前期费用。如确因前期工作需要，经原作出核准的外汇局核准，上述6个月的期限可适当延长，但最长不超过12个月。第四章 境外直接投资项下资金汇入及结汇

第十七条 境内机构将其所得的境外直接投资利润汇回境内的，可以保存在其经常项目外汇账户或办理结汇。

外汇指定银行在审核境内机构的境外直接投资外汇登记证、境外企业的相关财务报表及其利润处置决定、上年检报告书等相关材料无误后，为境内机构办理境外直接投资利润入账或结汇手续。

第十八条 境内机构因所设境外企业减资、转股、清算等所得资本项下外汇收入，通过资产变现专用外汇账户办理入账，或经外汇局批准留存境外。资产变现专用外汇账户的开立及入账经所在地外汇局按照相关规定核准，账户内资金的结汇，按照有关规定直接向外汇指定银行申请办理。

第十九条 境内机构将其境外直接投资的企业股权全部或者部分转让给其他境内机构的，相关资金应在境内以人民币支付。股权出让方应到所在地外汇局办理境外直接投资外汇登记的变更或注销手续，股权受让方应到所在地外汇局办理受让股权的境外直接投资外汇登记手续。

第五章 附则

第二十条 境内机构（金融机构除外）应按照境外投资联合年检的相关规定参加年检。多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，应分别到所在地外汇局参加外汇年检。

第二十一条 境内机构在香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区进行直接投资的，参照本规定进行管理。

第二十二条 境内金融机构境外直接投资外汇管理，参照本规定执行。相关监管部门对境内金融机构境外直接投资的资金运用另有规定的，从其规定。

第二十三条 境内机构办理境外直接投资项下外汇收支及外汇登记等业务，应按相关规定通过相关业务系统办理。

外汇指定银行应将境外直接投资项下外汇收支信息通过相关业务系统向外汇局反馈。

第二十四条 境内机构违反本规定的，外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定进行处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十五条 本规定由国家外汇管理局负责解释。

第二十六条 本规定自二ＯＯ九年八月一日起施行。附件2所列其他规范性文件同时废止。以前规定与本规定不一致的，按本规定执行。附件1：境外直接投资外汇登记申请表

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜境内机构名称（盖章）： ｜ ｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜组织机构代码： ｜法定代表人： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜联系地址： ｜联系人及电话： ｜ ｜ ｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜投资所在国家或地区： ｜ ｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜拟投资的境外企业或者项目名称： ｜ ｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜境外直接投资合资合作伙伴名称： ｜ ｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜投资性质：□境外资源勘探开发项目 □境外制造加工项目 □境外 ｜ ｜ 科技研发项目 □带动出口（含境外带料加工）项目 ｜ ｜ □其他 ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜投资地区：□港澳地区 □港澳以外的其他亚洲国家及地区 ｜ ｜ □北美洲 □中美及南美洲 □欧洲 □非洲 □大洋洲｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜境内机构境外直接投资总额及币种：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 其中：股本金投资金额及币种：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 其他类型的所有者权益投资金额及币种：＿＿＿＿＿＿｜ ｜ 股东贷款投资金额及币种：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 股东贷款期限及年利率：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜境内机构境外直接投资的出资方式，包括： ｜ ｜ 境内现汇出资金额及币种：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 境内实物出资折合金额及币种：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 境内权益出资折合金额及币种：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 境外解决出资折合金额及币种：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 其他出资折合金额及币种：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜境内机构境外直接投资的外汇资金来源： ｜ ｜ 境外解决：＿＿＿＿＿＿（金额及币种）｜ ｜ 其中：利润再投资：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 其他：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 境内汇出：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 其中：自有外汇资金：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 国内外汇贷款：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 购汇：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 其他：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜ 已汇出的前期费用：＿＿＿＿＿＿ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜ 声明：本单位在申请表中填报的内容真实、准确。如实际情况与｜ ｜上述保证事项不符，我单位愿承担相关法律责任。｜ ｜ ｜ ｜ 法定代表人签字： ＿＿年＿＿月＿＿日 ｜ －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

附件2：废止文件目录

1、《关于发布<境外投资外汇管理办法实施细则>的通知》（[90]汇管投字第381号）

2、《境外投资外汇风险及外汇资金来源审查的审批规范》（1993年9月20日 国家外汇管理局发布）

3、《关于对境外投资外汇风险审查和外汇资金来源审查书面结论统一规范的通知》（[91]汇管投字第434号）

4、《关于<境外投资外汇管理办法>的补充通知》（[95]汇资函字第163号）

5、《关于部分项目免缴境外投资汇回利润保证金的通知》（汇发[1999]287号）

6、《国家外汇管理局关于简化境外投资外汇资金来源审查有关问题的通知》（汇发[2003]43号）

7、《国家外汇管理局关于扩大境外投资外汇管理改革试点有关问题的通知》（汇发[2005]35号）

8、《国家外汇管理局关于调整部分境外投资外汇管理政策的通知》（汇发[2006]27号）

9、《国家外汇管理局关于下放境外投资外汇资金来源审查权限的通知》（汇发[2007]47号）

*** 国家信息中心【国家法规数据库】提供，仅供参考 ***

第五篇：试点方案

宜春市农村消防用水与自来水工程相结合

试点工作方案

目前，我市农村消防安全整体还比较薄弱，特别是缺乏必要的消防投入，防火安全条件差，消防基础设施建设滞后，消防水源不足，抗御火灾事故的能力较低，许多农民因火灾致贫、返贫，严重影响了农村经济发展和社会稳定。为深入贯彻国务院《关于加强和改进消防工作的意见》，更好地解决农村消防工作存在的问题，避免重复建设，根据2012年全市消防工作会议部署，各地在实施农村自来水工程时，应将消防用水同步规划，同步施工，为做好这项工作，决定在丰城市洛市镇进行农村消防用水纳入自来水工程建设试点，现制定如下实施方案。

一、指导思想

以科学发展观为统领，以“建设幸福和谐平安宜春”总体目标为指引，坚持统筹规划，消防工作与新农村建设整体推进；坚持配套建设，室外消火栓等公共消防设施与全市农村饮水工程设施同步建设；坚持综合治理，夯实农村火灾防控基础；坚持典型引路，因地制宜开展农村消防工作，积极总结推广经验和做法；逐步建立起“政府统一领导、部门齐抓共管、村委会组织管理、村民共同防范”的农村消防工作机制。

二、建设目标

4月底前，完成试点工作，通过试点，基本实现消防建设 “三改二强一高”(“三改”即水改、电改、路改； “二强”即加强农村消防基础设施建设、加强农村消防规范化制度建设；“一高”即全面提高村民的防火安全意识和抗御火灾能力)，实现小火不出

村组、一般火灾不出乡镇，坚决杜绝重特大火灾事故和群死群伤恶性火灾事故的目标，并总结形成一整套切实可行、行之有效的方法、政策和措施，向全市、全省乃至全国推广。

三、组织机构

为确保农村消防设施建设与自来水工程相结合试点工作顺利开展，市政府决定成立试点工作领导小组，负责试点工作的总体筹划、重大问题的研究决定，组成人员如下：

组 长：市政府副市长 赖国根 成 员：市政府办公室纪检组长 黄省东

市水利局局长 李万文 市城乡规划建设局局长 黄建民 市消防支队支队长 张小新 丰城市分管副市长 李 新

领导小组办公室设在市消防支队，从市水利局、市城乡规划建设局、市消防支队抽调部分工作人员，负责具体工作的协调、操作和实施，张小新支队长兼任办公室主任。

四、实施办法、内容和标准 ▲在硬件方面

（一）水改工作

1、实施单位：水利部门、洛市镇政府。

2、工作职责：负责消防试点建设中的“水改”工程的具体组织实施。

3、工作内容和要求 Ⅰ、修建高位消防水池

⑴保证高位水池的供水源，测算消防供水量来确定高位水池的容积。

⑵必须在保障消防供水的前提下提供生活用水

⑶对原有高位水池作好对接和分析，避免重复投资和浪费。⑷准确选取高位水池的位臵，确保消防水源的压力。Ⅱ、修建村镇内消防水池（塘）⑴容量不低于30立方米。⑵消防水池的位臵应方便取水。Ⅲ、铺设引水管

⑴取水源处修建取水坝、保证高位水池的水量。⑵引水管应采用PE塑料管。

⑶引水管尽量避开易滑坡地段，保证水源畅通。Ⅳ、铺设村镇内消防管网

⑴地面上的消防给水管道应采用金属管道，且地埋PE塑料消防管道深度不得少于0.7米。

⑵消防管网主管不低于100毫米、支管不低于65毫米。⑶供水管网形成枝状供水结构，在合理确定的供水区域内，沿主次干路敷设相应的供水干支管，并对现存管网进行完善改建，形成高效安全的供水系统。

⑷给水管网应对水压、水量从技术上保证供水的安 ⑸所用材料必须符合国家标准。Ⅳ、安装消火栓

⑴集镇主要道路设市政消火栓（直径为100毫米），间距不大于120米，其它道路在住户集中地或村中、村头、村尾分别设外臵式室内消火栓（直径为65毫米）。

⑵消火栓的设臵应防止小孩玩耍和丢失，并在消火栓就近处设消火栓箱，便于取用。

（二）电改

1、实施单位：供电部门、洛市镇政府。

2、工作职责：负责消防试点建设中的“电改”工程的具体组织实施。

3、工作内容和标准： ⑴、村寨室外电路的清理

①村庄室内外供电线路清理规范。

②对影响安全的变压器进行更换或者移位。⑵、户内用电线路改造

①统计改造的农户详细名单及改造内容。

②每户改造内容包括线路铺设（穿防火阻燃管）、安装空气开关。

③每间房按安装一个插座、一个开关、一个灯泡为标准。④所用材料必须符合国家标准。

⑤所有旧电线和不符合安全标准的材料，必须清理销毁，严防乱搭乱接。

(三)路改

1、实施单位：交通部门、洛市镇政府。

2、工作职责：负责消防试点建设中的“路改”工程的具体组织实施。即修建村镇内消防通道和消防疏散通道，保障消防车进村道路的畅通、村内疏散通道的畅通。

3、内容和标准

⑴、修建村内消防通道和消防疏散通道。

⑵、保障消防车进村道路的畅通、村内消防通道的畅通、村内疏散通道的畅通。

（四）消防器材及设施配置内容

1、实施单位：消防部门、洛市镇政府。

2、工作职责：负责配备消防器材、印制消防宣传资料、建立安全制度和消防组织、开展消防知识培训，3、内容和标准

（1）、200户以下的村寨配备2台消防机动泵，200户以上的村寨按每100户1台的标准配臵消防机动泵，每台消防机动泵应至少配臵80m水带、4副接口、两支水枪。

（2）、条件允许的可配臵小型消防车或消防摩托车。（3）、成立一支志愿消防队，熟悉掌握机动泵使用方法及火灾扑救方法。

▲在软件方面

1、成立村、镇消防安全领导小组。

2、加强农村消防试点规范化建设。一是村镇建立健全农村消防设施管理制度，强化消防设施的管理。二是村镇建立健全消防安全管理、用火用电安全、防火检查巡查、火灾隐患举报等各项制度。三是村镇实行鸣锣喊寨、“二分钟防火法”、“十户联防”和“包保责任”等制度。四是完善消防设施的维护管理职责，明确管理责任主体，做到定人定岗定责，保证消防设施完整好用，确保发生火灾能够发挥作用。

3、试点村建立完善的消防村规民约和防火公约，引导村庄建立符合本村实际、约束力强、具有可操作性的村规民约和防火公约。

4、试点村组建一支以村干、驻村干部为骨干，村民参与的义务消防队伍，担负村庄治安巡逻、森林防灭火的任务。队员不少于全村人口的5%（男青壮年外出务工多的村庄，组建中年人或女子义务消防队）。

5、试点村聘请一名专（兼）职消防管理人员。

6、试点村庄利用农村火灾典型案例，运用广播、板报、会议等方式在农村进行消防警示教育，与村民签订“村民防火公约”，并在村庄处设臵固定标语不少于2条。同时在村庄入口处设臵大型消防宣传牌。

7、加大对农村消防试点宣传教育培训和检查工作力度。

五、实施步骤及阶段目标

第一阶段：2月10日至3月10日。审查确定试点村镇，全面调查统计试点户数，成立工作机构，组织发动群众，制定实施方案。

第二阶段：3月11日至5月10日。全面启动实施建设项目，基本完成硬件建设任务。

第三阶段：5月10日至5月31日。全面完成硬件设施和软件建设，丰城市政府组织对试点工程进行初验，初验合格后向宜春市试点建设领导小组写交申请验收报告。

第四阶段：6月1日至6月30日。试点建设领导小组组织验收，召开宜春市农村消防设施建设与自来水工程相结合试点现场会，争取如召开全省乃至全国现场会。

六、试点建设的保障措施

（一）建立试点建设工作领导机制。试点建设是事关农村消防安全和经济社会发展的基础工程和系统工程，乡镇党委、政府

和有关部门要把试点建设工作作为一把手工程来抓。要建立健全试点建设领导机构，加强领导，统一部署，严格要求，狠抓落实。各有关单位要各司其职，相互配合，共同推进试点建设。乡（镇）和有关部门要选派精干得力的领导干部驻有关村镇，直接负责抓好试点建设。

（二）建立各有关部门和企事业单位及全社会共同参与机制。试点建设成员单位要充分发挥职能部门的作用，认真抓好试点建设，形成党委、政府领导，政府办和消防部门牵头，有关部门、乡镇和村级组织实施，社会力量支持，群众广泛参与的新格局。

（三）明确试点建设成员单位职责。

1、丰城市政府：负责协调丰城市试点建设成员单位按照各自职责分工开展工作，并督促洛市镇和各相关部门按照试点建设进度安排落实好各自范围内工作。

2、水利部门：负责消防试点建设中的“水改”工程的具体实施。3月15日前必须完成水改的设计规划工作，3月30日前完成招投标工作。4月5日前开始进场施工。5月31日前全部完工，通过验收投入使用。

3、洛市镇政府：是试点工作的具体实施和责任单位，必须调查清楚具体的水改、电改户数和户主，动员和引导群众参与实施，做好思想政治工作，宣传试点建设的意义和作用，营造良好的氛围，全面负责试点工作各项软、硬件建设任务的完成。

4、消防部门：负责对试点工作进行监督指导，向上级汇报试点工作开展情况，培训义务消防队，帮助村镇建立健全各项消防安全制度。

七、工作要求

（一）提高认识，更新观念，加强领导。农村稳定、和谐是全社会稳定、和谐的基础。加强和改进农村消防工作，既是社会主义新农村建设的重要内容，又是保障民生、改善民生的重要切入点。各相关单位要进一步提高对新农村建设消防工作的认识，站在维护社会稳定、促进社会和谐的高度，更新观念，切实加强领导，认真落实工作要求，试点单位负责人要亲自抓，深入试点，及时开展调查研究和指导，分析和解决试点建设中存在的实际困难及问题，真正形成一级抓一级、层层抓落实的工作机制，切实将试点建设抓紧、抓实、抓出成效。

（二）精心组织，科学安排，积极推进。试点乡镇要在实施方案的基础上制定详细的实施计划，要科学安排工作内容和时间，有计划、分步骤组织实施，如期按质完成建设任务。

（三）收集资料，广泛宣传，营造氛围。试点村镇要采取多种方式加大宣传教育力度，拓宽宣传渠道，营造工作氛围，及时总结交流，推广典型经验，促进试点工作全面开展。要指定专人负责收集试点工作中形成的文件、材料、图片和影像资料，特别是对在试点过程中，实施的水改、电改、路改，以及各种会议、培训等，要采取照相、摄像等形式进行全程记录。试点中所形成照片不应少于100张，形成的影像资料不少于30分钟。同时要注意做好试点工作的归纳总结，并于6月10日前将试点工作情况形成总结材料。

农村消防建设内容及标准

根据《农村防火规范》和中央综治办等部委联合下发的《加强社会主义新农村建设消防工作的指导意见》，为确保完成试点建设任务，由试点建设领导小组编制了《农村消防建设内容及标准》，请各单位在实施建设时结合实际参照执行。

一、硬件方面

（一）水改

1、修建高位消防水池

⑴保证高位水池的供水源，测算消防供水量来确定高位水池的容积。

⑵必须在保障消防供水的前提下提供生活用水

⑶对原有高位水池作好对接和分析，避免重复投资和浪费。⑷准确选取高位水池的位臵，确保消防水源的压力。

2、修建村镇内消防水池（塘）⑴容量不低于30立方米。⑵消防水池的位臵应方便取水。

3、铺设引水管

⑴取水源处修建取水坝、保证高位水池的水量。⑵引水管应采用PE塑料管。

⑶引水管尽量避开易滑坡地段，保证水源畅通。

4、铺设村镇内消防管网

⑴地面上的消防给水管道应采用金属管道，且地埋PE塑料消防管道深度不得少于0.7米。

⑵消防管网主管不低于100毫米、支管不低于65毫米。

⑶供水管网形成枝状供水结构，在合理确定的供水区域内，沿主次干路敷设相应的供水干支管，并对现存管网进行完善改建，形成高效安全的供水系统。

⑷给水管网应对水压、水量从技术上保证供水的安全。⑸所用材料必须符合国家标准。

5、安装消火栓

⑴集镇主要道路设市政消火栓（直径为100毫米），间距不大于120米，其它道路在住户集中地或村中、村头、村尾分别设外臵式室内消火栓（直径为65毫米）。

⑵消火栓的设臵应防止小孩玩耍和丢失，并在消火栓就近处设消火栓箱，便于取用。

（二）电改

1、村镇室外电路的清理

⑴影响村容村貌的电线、闭路线、电话线等 ⑵影响车辆通行的电线

⑶对村镇影响安全的变压器进行更换或者移位。

2、户内电气线路改造（专指农户，不包含营业性场所，每户按用电量的最大负荷进行测算）

⑴统计改造的农户详细名单及线路长度。

⑵每户改造内容包括线路铺设（穿阻燃管）、安装空开 ⑶每间房按安装一个插座、一个开关、一个灯头为标准。⑷所用材料必须符合国家标准。

（三）路改

进入每个村庄的道路宽度不应小于3.5米，保障消防车进村道路的畅通、村内消防通道的畅通、村内疏散通道的畅通。

（四）消防器材及设施配置内容

1、乡镇配臵消防车或消防摩托车。

1、每100户配消防机动泵按（含80m水带、4副接口、两支水枪），有条件的家庭配臵不少于25米的消防软管。

3、每个村民小组配备一面消防警示锣，4、每户配备一个灭火器。

二、软件方面

（一）成立领导小组（具体负责水改、电改、路改等专项工作的实施）、试点建设修建性详规和建设指导工作组。

（二）加强农村消防规范化制度建设。一是建立健全制度，强化消防设施的管理；二是建立符合本村实际、约束力强、具有可操作性的村规民约和防火公约。

（三）加强农村消防组织建设。一是各试点村寨组建一支以村干、驻村干部为骨干，村民参与的义务消防队伍；二是每个村明确一名专（兼）职消防管理人员。

（四）加大农村消防宣传教育培训工作力度。每村设立消防宣传橱窗，每户一本消防知识读本、一张消防宣传年画。