北京科技大学结算中心结算办法（5篇）

第一篇：北京科技大学结算中心结算办法

北京科技大学结算中心结算办法

来源：北京科技大学财务处 发布时间：2009-10-13 10:57:33 查看次数：117

校财发[2004]4号

第一章 总 则

第一条 为了加强对校内各独立核算单位资金的管理，提高资金使用效率，根据国家相关法律、法规和学校财经制度，结合学校实际，制定本办法。

第二条 结算中心是学校财务处下属财务机构，遵照国家财经法律、法规和学校财经制度，为开户单位办理开户、撤户和各项日常银行结算业务。

第三条 经批准允许在结算中心开户的独立核算单位和其他非法人经济实体，必须遵照国家财经法律、法规和学校财经制度办理各项结算业务。

第四条 结算中心对各开户单位的资金实行分账管理，负责为开户单位的存款保密，不得代任何单位或个人对其他开户单位的资金进行查询或扣款，不得无故停止开户单位的正常支付。

第五条 开户单位的各项资金往来，除了按照国家现金管理制度的规定可以使用现金以外，必须办理银行转账结算。各单位必须在结算中心存有足够的资金保证正常支付，结算中心负责对各开户单位的账面余额进行监控，防止出现透支。

第六条 结算中心不向开户单位办理借款，不替开户单位垫付资金。

第二章 结算办法

第七条 开户：

符合条件的单位在结算中心开户前需提交书面申请，填写“北京科技大学结算中心单位开户申请书”（一式三份）并加盖单位公章。申请单位的上级主管单位须审核同意并加盖公章，再经结算中心审查同意，财务处批准，方可开户。

申请单位在结算中心开户时必须办理预留印鉴卡（一式两份），预留印鉴应为开户单位财务专用章和负责人人名章。若开户单位负责人发生变动，应及时到结算中心更换预留印鉴。

每个申请开户的单位只能在结算中心开设一个账户，不得多头开户。第八条 撤户：

开户单位从结算中心撤销账户时，必须先与结算中心核对账户余额，确认无误后提交书面撤户申请，由单位负责人签字并加盖公章。结算中心对撤户申请进行审核，并报财务处长批准签字。开户单位须按照要求交回各种空白凭证和票据，方可办理撤户手续。

第九条 现金结算：

（一）开户单位每日超出库存限额的现金必须于当天规定时间内送交结算中心，由结算中心统一送存银行。开户单位送交现金时需由经办人填写现金送款簿（二联），现金出纳清点现金并审核现金送款簿各项内容无误后，在现金送款簿上加盖“现金收讫”印章。

（二）开户单位从结算中心支取现金须凭加盖“内部”印章的现金支票办理，支出金额在一万元以上时需提前一天向现金出纳预约。现金出纳审核现金支票上各项内容填写是否正确、完整，预留印鉴是否齐全、清晰，审核无误后按照支票金额支付现金，并在支票上加盖“现金付迄”印章。

第十条 支票结算：

（一）开户单位作为持票人送交转账支票，应由经办人填写银行进账单（二联），银行出纳审核转账支票各项内容无误后，在银行进账单上加盖“转迄”印章。

（二）开户单位作为出票人借出转账支票，应由经办人填写借款单（三联），由开户单位负责人审批签字并加盖单位预留印鉴。银行出纳审核借款单的合法性、完整性无误后，按要求签发转账支票，并在支票登记簿上登记借款人姓名。签发大额支票前，银行出纳应先核实开户单位的账面余额，不得签发空头支票。

转账支票密码由借款单位根据支票密码条自己填写，因支票密码填错造成的问题和损失由借款单位负责。

（三）若转账支票的出票人和持票人都是结算中心开户单位，可由任何一方同时持填写完整、正确并加盖单位预留印鉴的出票人借款单（三联）和持票人银行进账单（二联）办理转账手续。

（四）作为出票人的开户单位主动向收款单位划款（即反提），需由经办人填写借款单（三联）和银行进账单（三联），一并交结算中心办理转账手续。银行出纳审核无误后签发转账支票，并在登记簿上登记借款人姓名。

第十一条 银行汇票结算：

（一）开户单位送交银行汇票，应填写银行进账单（二联），在汇票背面指定位置加盖预留印鉴，并将银行汇票、解讫通知和银行进账单一并交结算中心。银行出纳审核无误后在银行进账单上加盖“转迄”印章。

（二）开户单位申请使用银行汇票，应填写银行汇票申请书，银行出纳逐项审核收款人、支付金额、申请人、申请日期、预留印鉴等内容是否完整、正确，同时在登记簿上登记。

第十二条 银行承兑汇票结算：

开户单位送交银行承兑汇票，应由经办人填写委托收款凭证（五联），并在第二联“收款人盖章”处加盖预留印鉴，连同银行承兑汇票一并交结算中心。银行出纳逐项审核票据的真实性、合法性，以及各项内容的准确性、完整性，审核无误后在委托收款凭证第一联上加盖“转迄”印章。

第十三条 电汇结算：

开户单位办理电汇业务，应由经办人填写电汇凭证（三联），并在第二联加盖预留印鉴。银行出纳审核电汇凭证和加盖预留印鉴的借款单（三联）无误后，加盖“转迄”印章，并在登记簿上登记借款人姓名。

第三章 票据管理

第十四条 票据领用：

结算中心各项结算业务所使用的票据均由结算中心统一负责购买、下发和管理，各开户单位应委托出纳或会计到结算中心申请领用，并按要求在登记簿上登记。

第十五条 票据填写和使用：

（一）支票：

支票正面必须正确填写无条件支付的委托、支付金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章，背面被背书人栏内应填写开户银行名称，背书人签章栏内应由持票人加盖单位预留印鉴，并注明“委托收款”字样。

除出票人在支票正面注明“不得转让”字样的情况以外，转账支票可以根据需要在使用范围内背书转让。背书转让时，由背书人在支票背面签章并填写被背书人名称和背书日期。背书转让必须连续，即第一次背书转让的背书人是支票上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人应是票据的最后持票人。背书附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。

支票不能折叠，付款期限为十天，北京为自出票次日算起，到期日为法定假日顺延。

（二）银行汇票：

银行汇票必须正确填写出票日期、出票金额、付款人名称、收款人名称、出票人签章。银行汇票的实际结算金额不允许更改，其它事项如有更改应由原出票人签章。内容填写不完整或自行更改的银行汇票无效。

银行汇票背书转让，其后手应对直接前手背书的真实性以及与被背书人名称的一致性负责。背书不得附有条件，否则所附条件不具有汇票上的效力。背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。票据背面空白栏内不能满足背书人记载事项需要的，应加附粘单，使用粘单的第一人应在粘单的连接处骑缝加盖预留印鉴。

银行汇票提示付款期限为1个月，到期月的对日为最后一日，该日为法定假日顺延。

（三）银行承兑汇票：

银行承兑汇票上必须正确填写金额、出票日期、付款人名称、收款人名称、出票人签章，内容填写不完整的票据无效。

银行承兑汇票的提示付款期限为自汇票到期日起10日内；异地委托收款的，持票人应提前通过结算中心委托收款。

（四）电汇凭证：

电汇凭证上必须正确填写支付金额、收款人名称、汇款人名称、汇入地点、汇入行名称、汇出地点、汇出行名称、委托日期、汇款人签章，内容填写不确切、不完整的，结算中心不予受理。

第十六条 票据遗失：

开户单位从结算中心开出的票据若不慎遗失，应及时填写“挂失止付通知书”，提交开户单位有效证明和个人有效身份证件，与结算中心人员一同到银行办理挂失止付手续，并在挂失止付后向人民法院申请公示催告，也可以直接向法院申请公示催告。

只有内容填写齐全的票据可以办理挂失止付。票据遗失造成的损失，由遗失票据责任人负责。

第四章 附 则

第十七条 本办法由财务处结算中心负责解释。

第十八条 本办法自下发之日起实行，原“北京科技大学结算中心结算试行办法”（校财发[1995]17号）同时废止。

财务处 2004年10月19日

第二篇：中国人民银行结算办法

中国人民银行结算办法

颁布时间：1977-11-6发文单位：中国人民银行

第一章 总 则

第一条 人民银行是全国各部门经济活动的结算中心。人民银行的结算工作要坚持党在整个社会主义历史阶段的基本路线，贯彻执行“发展经济，保障供给”的财经工作总方针，贯彻执行国家的各项经济政策和财经纪律，防止和打击资本主义活动，准确及时地办理结算，加速资金周转，积极促进国民经济有计划、按比例、高速度地发展。

第二条 根据国家规定，各单位之间的经济往来，除按照现金管理办法规定，可以使用现金的以外，都必须通过银行办理转帐结算。

凡在银行（包括建设银行、信用社。下同）办理结算的单位，必须按照银行的规定，在银行开有帐户。帐户内必须有足够的资金，以保证支付。

各单位办理结算，必须使用银行统一规定的结算凭证。结算凭证是办理资金结算的依据，必须按规定如实填写，做到内容真实，字迹清楚。凭证上的单位和银行应写明全称，并冠有省（市、自治区）、县名称。

第三条 各单位办理结算，必须遵守结算纪律。不准相互拖欠；不准赊销商品；不准套取银行信用；不准出租出借在银行开立的帐户；未经国家批准，不准预收、预付货款。

各级银行对违反结算纪律的单位，要严格地按照规定，实行必要的制裁，情节严重的报告党委或有关部门处理。

第四条 银行办理结算和在银行办理结算的单位，都必须以阶级斗争为纲，遵守下列结算原则：

一、钱货两清；

二、维护收、付双方的正当权益；

三、银行不予垫款。

第五条 为了保障单位资金的所有权，除按国务院关于《国营企业销货收入扣款顺序的暂行规定》（集体所有制企业比照办理），和县以上公安、工商行政管理部门对单位的罚没款，可凭其通知扣款外，银行不代任何单位扣款。

第六条 结算管理体制，采取集中统一和分级管理相结合。异地（包括省、市、自治区内县与县之间）的结算办法，由总行统一制订。同城和县内结算办法，由各分行根据本办法规定的结算原则结合具体情况制订，并报总行备案。

各级行处（包括建设银行、信用社。下同）对总行制订的结算办法，结算原则以及规定的结算纪律，必须严格执行，非经批准，不得自行变更。

第二章 异地结算

第七条 根据各单位异地经济往来结算的需要，异地结算方式有：异地托收承付、信用证和汇兑结算三种。

第八条 异地托收承付

一、异地托收承付，是收款单位根据经济合同发货后，委托银行向外地的付款单位收取款项，付款单位根据经济合同，核对单证或验货后，向银行承认付款的结算方式。使用范围如下：

1.国营企业、事业、机关、部队（团以上）、团体、学校、供销合作社等单位之间商品交易，以及由于商品交易而产生的劳务供应（应随同货款办理托收）的款项结算。

对于与商品有关的费用，如加工、修理、检验、租赁、资料费、电费等，可以单独办理托收。

国营运输企业和办理中转运输单位垫付的运杂费，可以单独办理托收。集体所有制运输单位的运杂费，经主管部门批准，经开户银行同意，可以办理托收。

2.集体所有制企业，由县（城市区）以上主管部门统负盈亏的，视同国营企业，可以办理托收承付结算，其他集体所有制企业，如手工业生产合作社、社队办企业和家属“五七”工厂等企业办理托收承付结算，必须具备以下三个条件：原材料和产品纳入县（城市区）主管部门计划；确需外地采购材料和销售产品，交易正当；在银行开立结算帐户，经营管理较好，有支付能力的，由企业申请，开户银行同意，报经县（城市区）主管部门审查同意和同级银行批准的，可以办理托收承付结算，未经批准擅自办理的，开户银行应采取适当的措施加以制裁。

在信用社开户的单位，办理托收时，由信用社直接发出异地托收承付结算凭证，并在托收凭证的备注栏加盖“款项请划收人民银行××（行号）行转划我社”戳记，以便付款单位开户行向指定的转化行填发报单。

二、经济合同（包括视同合同的上级调拨单、上级命令、订货会议的协议。下同），是收、付双方进行交易的依据，也是银行进行监督和维护收、付双方权益的依据。单位必须根据合同办事，没有合同的不能办理托收承付结算。

三、异地托收承付结算的金额起点，每笔为三十元。起点以下的交易应汇总办理托收，于每月二十五日至月底办理。对新华书店、中国唱片发行公司，由于小额比重大，销售范围广，可不受金额起点的限制。

四、托收承付结算款项划回，分邮寄划回和电报划回两种，由收款单位选用。

五、托收

1.收款单位按照合同规定，办妥发货手续后，应及时填制托收凭证，写明合同号码，向银行提供货物确已发运的证件（包括：铁路、航运、公路等承运部门签发的运单、运单副本、邮局包裹回执等），以及交易单证办理托收。中转运输的，可凭起运部门签发的发运证件办理托收。

银行查验后，收款单位如需取回发运证件的，银行应在托收凭证商品发运栏加盖“已验发运证件”戳记。

由于下列特殊情况，没有发运证件，亦可办理托收。

① 对商业部门一、二、三级采购供应站之间批发与零售（包括基层供销社）之间的物资调拨，可凭付款单位确已收到商品的证明办理托收。

② 收款单位承造或大修理船舶、锅炉和大型机器等，生产周期长，收付双方在合同内订明按工程进度分次结算货款的，凭工程进度完工证明书办理托收。

③ 付款单位购进的商品，在收款单位所在地就地转厂加工、配套，收款单位可凭付款单位和承担加工、配套单位的书面证明办理托收。

④ 收、付双方在合同内订明由收款单位暂代保管商品的，收款单位可凭寄存证向银行办理托收。同时向银行交验付款单位委托保管商品的证明。

⑤ 利用“铁路集装箱”，或将零担凑整车发运商品的，由于铁路只签发一张发运证件，收款单位可凭持有发运证件单位出具的证明，办理托收。

⑥ 对外贸易部门进口的商品，凭国外发来的帐单和进口公司开出的结算帐单，办理托收。

⑦ 新华书店发运图书，如交验发运证件确有团难时，可由发货店或储运部门在托收凭证或调拨单上注明发运日期及运单号码；如采用平件印刷品邮寄，不能取得发运证件的，可由发货店在托收凭证或调拨单上注明“×月×日交邮局寄递，没有发运证件”字样，凭以办理托收。

2.收款单位提交银行货物确已发运的证件和交易单证的张数，应由收款单位在托收凭证上注明。如发运证件和交易单证的张数较多，应由收款单位装订成册，在封面上写明总金额和托收凭证的号码。

3.对于军品托收，可凭付款单位驻厂军代表在银行预留印鉴签章的结算通知单办理托收。交易单证和发运证件应由收款单位自行寄给付款单位，如与托收凭证一并交银行寄递的，由单位封妥后，交开户银行装入联行专用信封一并邮寄。没有驻厂军代表的，按一般托收处理。

4.收款单位开户银行对托收凭证要认真审查，审查时间最长不得超过两天。

收款单位开户银行在受理托收后，对逾期未划回的托收款项，应主动及时地向付款单位开户银行进行查询。

六、承付

付款单位开户银行接到托收凭证后，应及时通知付款单位，安排资金，及时付款。

付款单位接到开户银行的承付通知和附件后，应在承付期内进行审查核对。

承付采取验单付款和验货付款两种。

1.验单付款

验单付款期限为三天，从付款单位开户银行发出承付通知的次日算起（承付期内例假日均顺延。指星期天及法定假日。下同）。

付款单位在承付期内，未向银行表示拒绝付款，银行即视同承付，并在承付期满的次日上午（例假日顺延）将款项主动从付款单位帐户内付出，按收款单位指定的划款方法，划给收款单位。付款单位在承付期内提前向银行表示承付，可在承付书上签注意见送交开户银行，银行应于接到通知后，立即办理划款。

付款单位不得在承付货款中，扣抵其他款项或以前托收的货款。

付款单位如因价格或数量、金额的变动，需要多承付款项时，应在承付期内向银行提出书面通知，银行可随同当次托收款划给收款单位（此段规定也适用于验货付款）。

2.验货付款收款单位必须在托收凭证上加盖明显的“验货付款”戳记。对托收凭证上未注明验货付款，付款单位提出合同证明是验货付款的，银行可以按验货付款办理。

验货承付期限为十天，从运输部门向付款单位发出提货通知的次日算起。凡收、付双方在合同里订明验货期限缩短或延长的，应在托收凭证上注明，银行从其规定。

付款单位收到提货通知后，应即通知银行并交验提货通知。付款单位收到提货通知，如未及时通知银行，银行仍按运输部门向付款单位发出提货通知的次日算起，在承付期满的次日划款。超过规定期限划款的，银行应代收款单位按规定扣收延付赔偿金。

七、延期付款

1.付款单位在承付期满日银行营业终了之前如无足够资金支付货款时，其不足部分，即作延期付款处理，并立即通知付款单位，付款单位应付赔偿金一天。在承付期满的次日银行营业终了之前，仍无足够资金支付，其不足部分，应付赔偿金二天。余类推。不论任何单位，均按延付金额每日万分之三计付赔偿金。俟付款单位帐户有款时，银行按国务院关于国营企业销货收入扣款顺序（即从企业销货收入中预留工资、大修理基金后，按税款、贷款、货款、利润顺序）陆续扣款，连同赔偿金一并划给收款单位。

银行审查拒付期间，不作付款单位延付处理。

2.收款单位及其开户银行，对长期拖欠货款的单位，应停止使用托收承付结算方式，改用信用证或汇兑结算方式。

3.由于银行本身工作差错，造成结算延误，而使企业资金运用受到影响的，由银行按照存（贷）款利率计付赔偿。对有贷款的单位按贷款利率计算；对无贷款的单位，按存款利率计算。

八、拒绝付款

付款单位在承付期满前，对下列情况可向银行提出全部或部分拒绝付款。

1.验单付款的托收款项，经查验单证发现商品的品种、质量、规格、数量与合同的规定不符；

2.虽系验单付款的托收款项，但在承付期内货物已到，经查验货物与合同的规定或与发货清单不符；

3.验货付款的托收款项，经查验货物合同规定或与发货清单不符；

4.款项已经付过或计算有错误。

拒付时应由付款单位填拒付理由书，引证合同上有关条款。属于商品质量问题，须提出商品检验的证明；属于商品数量的问题，须提出付款单位的证明，一并送交开户银行。

开户银行必须认真审查拒付理由，查验合同。付款单位不得无理拒付，不得将部分拒付提出全部拒付。对于无理拒付货款，经说服无效的，必须强制扣款。属于无理拒付，增加银行审查时间的，应自承付期满次日算起，计收延付赔偿金。银行同意部分或全部拒付的，应在拒付理由书上签注意见。如系部分拒付，应将拒付商品清单，随同拒付理由书转收款单位开户银行，采用电报划回托收款项的，除拒付理由书，拒付商品清单仍需邮寄外，应在划款电报内注明“部拒”；如系全部拒付，应将拒付理由书连同全部交易单证托收凭证等，一并退收款单位开户银行，指定用电报划回的托收款项，不再另发电报。

付款单位延付和拒付货款时，付款单位开户银行应立即通知收款单位开户银行转知收款单位。

付款单位对拒绝付款的商品，必须负责妥善保管，不准动用。如果发现动用，由银行代收款单位扣收全部货款，并从承付期满的次日算起，代收款单位扣收延付赔偿金。但是对鲜、活、易腐的商品，付款单位应积极负责处理。

订货部门对外贸部门发出托收的货款应按时承付。如在承付期间内发现商品质量、规格、数量与进口商品合同、发票不符或错发、错运等情况，不能拒付，应另行向外贸部门提出索赔。

九、交易纠纷

由于收、付双方合同没有明确规定付款条件或银行无法判明是非的，付款单位提出拒付而引起的交易纠纷，由收、付双方协商处理。

收、付双方签订的经济合同或主管部门制定的有关规定、涉及货款结算的，应符合结算办法的规定，发生矛盾时，银行按结算办法的规定执行。

十、三方交易、直达结算

批发单位、销货单位、购货单位都不在一地，批发单位委托销货单位将其所购商品直接发给它的购货单位的，应分别订立合同。销货单位对批发单位的购货单位发货后，由销货单位填制两套异地托收承付结算凭证，分别附交易单证，同时提交其开户银行办理托收，一份用售货单位名义向批发单位托收，货款划回销货单位开户银行，收入销货单位帐户；另一份用批发单位名义，向购货单位托收，货款直接划回批发单位开户银行，收入批发单位帐户。

购货单位对批发单位或批发单位对销货单位拒付时，应按各自的经济合同分别处理。

十一、代办发货和代理收货托收

1.销货单位与代理发货单位不在一地。销货单位应与代办发货单位订立代办发货托收合同。发货单位代销货单位发货后，以销货单位名义，填制托收凭证（加盖发货单位印章），送交发货单位开户银行向购货单位托收。货款划回销货单位开户银行，收入销货单位帐户。购货单位拒付时，按一般拒付规定办理。

2.购货单位与代理收货单位不在一地，购货单位应事先将代理收货单位通知销货单位。销货单位向代理收货单位发货后，可委托开户银行向购货单位托收。但应在凭证上注明“代理收货托收”字样。购货单位拒付时，按一般拒付规定办理。

第九条 信用证

一、信用证是付款单位把款项预先交存银行，委托银行开出信用证，通知异地收款单位开户银行转知收款单位，收款单位按照合同和信用证规定的条件发货或付款单位将商品自提自运以后，银行代付款单位付给货款的结算方式。

各单位之间商品交易，劳务供应等，均可使用这种结算方式。使用信用证结算的，双方必须订立合同。

二、开出信用证的金额起点，每份为一百元。每次结付款项的金额起点为三十元。

三、付款单位委托银行开出的每份信用证，只准对一个收款单位进行结算，付款单位不得中途要求变更收款单位；信用证的有效期最长不得超过六十天。

四、付款单位委托银行开出信用证时，应向开户银行提交信用证委托书，银行开出信用证的款项，从付款单位存款帐户付出，开立信用证存款专户后，再开出信用证。

信用证存款专户不计利息。

五、信用证委托书分邮寄、电寄两种，由单位选择使用。

付款单位在信用证委托书上填写的付款条件，应当符合合同的规定。由于付款条件与合同规定不符，发生的问题，由收、付双方自行解决。

六、收款单位开户银行接到开立信用证通知时，应及时进行审核，并通知收款单位。

七、收款单位按照合同和信用证规定的付款条件，向付款单位发货后，应填制信用证结算凭证，连同交易单证和发运证件或付款单位确已提取货物的证明，提交开户银行结算货款。

八、收款单位开户银行必须认真审查信用证结算凭证和所附交易单证。对符合信用证付款条件的应予付款；对不符合信用证规定的，不予付款。

收款单位开户银行结算货款后，应将结算凭证寄付款单位开户行，转付款单位。

信用证的结算只能转帐，不能提取现金。

九、收款单位开户银行对下列情况，应办理信用证结束手续，并将未用的款项数额通知付款单位开户银行。

1.信用证有效期满；

2.收款单位按照合同规定发货完毕，已通知银行不再向付款单位发货；

3.信用证未用的款项，低于规定的每次结算金额起点。

付款单位开户银行接到收款单位开户银行结束信用证的通知时，应将未用完的款项，立即收入付款单位帐户，并通知付款单位。

第十条 汇兑

一、汇兑是付款单位委托银行将款项汇给外地收款单位或个人的结算方式。

各单位资金调拨、清理交易旧欠、往来帐款和自提自运的商品交易，以及采购资金等，可通过银行办理汇兑。

职工赡家汇款，不得由单位通过银行汇款，一律由邮局办理。

二、汇兑分信汇和电汇两种。由单位选择使用。

汇款单位派人到汇入银行领取汇款的，可在汇款委托书上注明“留行待取”字样。

银行办理汇款，只代单位附寄与汇款有关的单证。

三、少数单位如有急需，将款项汇往交通不便，无电讯设备地区，可向开户银行申请自带信汇。银行对信汇自带应从严掌握，经审查同意的，可将信汇委托书连同银行内部凭证一并密封后，交汇款单位带交汇入银行。汇款单位信汇自带必须遵守以下条件：

1.必须保证密封完整、按开户银行在信封上指定的“限×月×日到达”日期带交汇入银行，不得自已拆封；

2.必须妥善携带，发生遗失、被盗、冒领事故，概由汇款单位自已负责；3.不得将原信带回汇出银行。

四、单位办理汇款，必须注明汇款用途。银行对汇款用途应负责审查，必要时可向单位索取有关汇款用途的证明资料。军队单位办理汇款时，用途栏可以免填。

付款单位自提、自运的商品，向收款单位汇出货款时，必须向银行提供合同。经银行查验后，应在汇款委托书上批注：“已验合同，可入收款单位帐户。”

五、汇入银行解付汇款时，对单位资金调拨、清理旧欠、往来帐款和汇出行在汇款委托书上批注已验合同的，均可直接收入收款单位帐户。

六、采购单位到外地进行临时或零星采购时，汇出银行必须审查，经有关部门准予外出采购的证明，并在汇款委托书上加盖“采购资金”字样。汇入银行对汇入的采购资金，必须凭当地有关部门同意采购的证明，以汇出单位名义开立采购帐户，由银行按当地市场管理的有关规定监督支付。

采购资金存款不计利息。除采购员旅差费可支取少量现金外，一律转帐。

采购资金需要转汇的，必须由汇出单位在原汇款委托书上事先注明，或函、电要求转汇的银行可予办理，不能由采购员要求转汇。

七、汇款单位对汇出款项，要求退汇时，应备正式函件，携带原汇款回单向汇出行申请退汇。由汇出行通知汇入行，汇入行对汇款如尚未支付，方可退汇。

汇入银行对于收款单位拒绝接受的汇款应即办理退汇；汇入银行发出通知，经过两个月的时间，查找后仍无法交付的汇款，可主动办理退汇。

第三章 同城结算和县内结算

第十一条 同城结算

一、各省、市、自治区分行制订同城结算方式，要力求适用，简便易行，种类不宜过多。

二、结算要有金额起点；托收无承付结算，不得用于商品交易的货款结算；票据交换必须坚持先付后收，收妥抵用的原则。

三、采用支票结算，任何单位都不准签发空头支票；不准签发远期支票；不准出租出借支票或转让给别的单位和个人使用；不准将支票交给销货单位代为签发。违反规定的，应按情节给予警告，通报批评，反映有关部门处理，直至停止使用支票结算。对签发空头支票的单位，按票面金额处以百分之一罚金。

第十二条 县内结算

一、各省、市、自治区分行制订县内结算办法，要有利于限制资本主义，巩固无产阶级专政；有利于及时购货，不误农时，发展生产；有利于方便社、队，节省劳力；有利于防止预付货款，节省社、队资金。制度要简便易行，资金结算准确无误。

二、结算要有金额起点。

三、农村限额结算必须提存保证金。单位在营业所开户，就提存在营业所，在信用社开户，就提存在信用社。未提保证金的，不得签发限额凭证。

四、对农村人民公社的生产大队、生产队向国家交售农副产品，以及社队企业销货收入的转帐结算，银行必须保证谁的钱进谁的帐，谁的钱由谁支配。

第四章 附则

第十三条 银行为各单位办理结算，必须按规定分别收取费用。

一、异地托收承付、信用证、汇兑结算的划款方式，分邮、电两种，收费标准规定如下：

1.收邮费的范围和标准，存款计息的单位办理异地结算，不论金额大小，每笔收邮费二角。存款不计息的单位和农村生产队，一律免收邮费。

2.收电报费的范围和标准，除财政金库外，不论存款计息或不计息的单位，每笔收电报费七角。

不论邮费或电报费，一律向托办单位收取。但对延期付款而增加划款次数的邮电费，向付款单位收取。

二、各单位办理结算，除财政金库外，凡向银行领取各种结算凭证，应一律按规定价格付给工本费。

第十四条 异地结算凭证的格式、联次、大小、颜色、使用办法，由总行统一规定，各级银行不得变更。

第十五条 本办法自一九七八年一月一日起施行，过去有关结算的规定与本办法有抵触的，以本办法为准。

第三篇：结算中心管理办法

资 金 结 算 中 心 管 理 办 法

一、总

则

第一条 为了充分发挥总公司的“战略决策中心、指挥协调中心、管理控制中心”的管理职能，规范和加强资金结算中心的管理，加强资金管理，确保资金的安全和提高资金的使用效率，特制定本办法。

第二条．资金结算中心是根据资金管理和控制的规定在总公司内部设立的，为成员企业办理资金融通和结算的内部监督、服务机构。

第三条．资金结算中心的运行应遵循“资金集中管理，帐务分帐核算”的原则，即由总公司统一进行资金管理，各法人企业的财务核算由其内设的财务部独立核算。

第四条．资金结算中心隶属于总公司财务资产管理部，其业务受财务资产管理监督、管理。

第五条.本办法适用于纳入结算中心管理的企业的财务会计事项.二、结算中心的任务和职能

第六条．资金结算中心的主要任务是：为成员企业办理资金结算和融通，监督和控制企业的资金收支，降低资金成本，提高资金的使用收益。资金结算包括现金结算和转帐结算；资金融通为以企业整体的名义进行的外部融资和在成员企业之间的内部资金融通。

第七条．结算服务职能：统一办理结算中心成员单位的经济业务结算工作。按总公司资金管理制度或办法及时、准确、优质的做好结算中心成员单位的内部和外部结算服务工作。

服务范围：所有成员单位所涉及到的货币资金收入、支出以及成员单位之间往来结算等经济事项。

第八条．监督控制职能：结算中心办理每一笔结算业务时通过审核原始凭证等手段来监督、控制各成员单位货币资金的收、支业务，杜绝不正常开支，以促使各单位有效的使用资金，提高资金使用效率。

第九条．内部资金调配职能：调剂总公司内企业资金余缺，减少企业外部贷款，降低资金成本。

第十条.外部融资功能：发挥企业整体规模效应，开拓筹资渠道，获取授信优惠和扩大授信额度，以联合授信的名义统一管理企业外部贷款，支持企业的发展。

第十一条.投资管理职能：根据总公司董事会的长期战略决策所确定的投资计划和长期资产构建计划，筹集资金进行投资。

第十二条.信息反馈职能：结算中心通过日常的核算资料，准确的反映各单位货币资金的收入、支出、结存情况，及时为总公司和各单位的各级管理层提供经营决策和资金信、贷信息。

三、结算中心资金管理

第十三条.银行账户管理：资金结算中心所有成员单位均需再在兰开设一般账户统一交由结算中心管理，成员各单位可以保留本单位基本结算户和预储税款账户，用以满足各单位备用金限额内的日常支付和税款的支付，但是基本结算户和预储款账户的来源只能从结算中心账户按照规定划转，除此之外成员各单位一律不得再自行开设新的账户。

第十四条.现金管理：各成员单位取得的现金收入必须存入结算中心一般户中。现金的支出只能从各单位基本结算户中支付并且必须经由成员单位主管领导批准同意后方可办理，结算中心各单位一般户的付款只能采取转账结算，不允许支付现金。

现金的支付范围是：

职工的工资、各种津贴及奖金，出差人员的差旅费，向个人支付的劳务费或其他另星物资采购以及在结算起点以下的零星开支等。

购买办公用品、接待费等小额零星支出；

凡能用转账支票支付的款项不得支付现金，所有现金往来，必须收、付有凭证，严禁无凭证办理现金收、支业务。严禁利用银行账户代外单位或私人转账套现和大额现金支付。

各成员单位根据实际需要，根据《资金结算中心备用金管理办法》，可以申请从结算中心一般存款账户提出来取一定数量的备用金存入本单位基本结算户，用以满足日常零星支出的需要。备用金额度由结算中心根据《资金结算中心备用金管理办法》核定，一经核定，备用金的提取数量将限定在核定额度内，不得随意增加，定期持有关原始单据经结算中心审核后补足。

第九条

支票管理：转账和现金支票根据经批准的经济业务的结算单据，在支出限额内出具。非因特殊原因，不得向结算中心借用空白转账支票。空白支票的借用要根据结算中心建立的空白支票登记管理办法的规定，按要求分项填列《空白支票借用申主表》并在登记册中登记，借出支票后必须在七天内报销清账，不得转借他人使用。在办理以上结算业务时，必须向结算中心提出明确、详细的结算信息，所提出的结算信息必须与实际发生的业务相符合，包括金额、收款人、用途等，不得谎报，不得要求结算中心开出与上述三项内容填写不全的支票。

第十条

贯彻“收支两条线”的原则：各分、子公司所有收入应先存入由结算中心管理的相应账户中，不允许资金沉淀，更不得进行资金“体外循环”；各项资金支出，按先存后支的原则，由结算中心统一拨付，严禁透支、坐支；各分、子公司的收款凭证应及时交结算中心办理存款挂账手续，结算中心根据各分、子公司挂账金额来确定各分、子公司当天可以支配的资金。若结算中心该分、子公司的账面反映的挂账金额不足以支付时，结算中心将不予受理该项结算，以避免出现透支现象。

第十一条

专款专用：结算中心根据资金管理部按专项业务拨付的款项，各分、子公司必须按规定的用途使用；特别是务分、子公司向集团公司的借款有规定用途的，结算中心有权定期跟踪资金去向，行使监督职能。

四、结算程序及办法

第十二条

严格资金使用审批程序，资金支出必须按要求填写支款单，支款单必须有本公司主管领导、财务负责人审核签字；发票背面必须有单位领导人、经办人签字，内部付款结算凭证上单位印鉴、经办印鉴必须齐全；各公司财务人员应对发生的经济事项及取得的原始凭证进行初审，并对其合法性、真实性负责。否则结算中心有权不予办理。

第十三条

收入结算：各分、子公司在进行现金结算时，出具内部现金收入交款单，与现金一并交结算中心，由结算中心入账并送存相应的银行账户。

通过支票结算、银行承兑汇票等结算形式的，各分、子公司财务人员将收到的支票、银行汇票交结算中心，结算中心集中办理相应的银行进账手续和银行承兑汇票的保管、到期解付工作；

支票的收入由结算中心开具收款收据、内部转账通知单后作为各分、子公司收入的入账凭证；

银行承兑汇票的收入由结算中心出具内部结算收款凭证并将银行承兑汇票复印件一并作为各分、子公司的入账凭证。

其他直接由银行划账的如汇款、贷款等，结算中心在收到银行收账凭证后通知各分、子公司作入账处理，通知方式是一式两联的内部转账通知单。

第十四条

支出结算：各分、子公司的各项采购支出，由各分、子公司财务人员将请款单、发票、入库单和内部付款结算单一并提交结算中心审核，请款单上注明结算方式，有采购合同的不定期应将采购合同一并交结算中心审核；

工程款项的支付应将各项原始凭证，包括工程合同、工程结算单、发票、请款单、部结算单全部交兰州结算中心审核；

各种费用的报销由各分、子公司财务人员将所有审批手续完备、经审核的原始凭证（包括发票、请款单）连同内部付款结算单交结算中心审核；

其他款项的支出同样需将各项原始凭证交结算中心审核，各分、子公司有相关职能部门审批意见的，应将审批意见报结算中心。

结算中心有权对以上原始凭证予以审核、复核。对不真实、不合法的原始凭证不予受理并向本单位领导及时反馈；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，要求更正、补充；对于不符合集团公司相关规定的，按集团公司的规定予以纠正。

经审核、复核后出纳人员及时办理结算业务。

结算业务办理完后，结算中心只留存请款单、各级领导的批件或费用报告、内部结算单，其他原始凭证全部退回各分、子公司作为入账的原始凭证。

第十五条

各项收入、支出的结算业务，原则上一单一结，收入和支出同时要求办理结算的，一般优先办理收入结算；特殊情况下经有关领导批准后确定其公司的账面存款余额中有足以支付该款项的数额时，方能予以办理。

第十六条

集团公司母公司、各分、子公司会计期末（按月）应及时结账，及时与结算中心本公司的存款余额进行对账工作，对存在的不符事项及时查对清楚，在下月初（每月期初3 日以内）编报银行余额调节表一式两份，交结算中心一份。各月在未办理完上述事项前，结算中心将不予办理该公司的任何结算业务。

五、其他事项

第十七条

本办法适用于集团公司母公司、子公司及所属各分公司。

第十八条

本办法由资金管理部负责制定、修改和补充。第十九条

本办法由资金管理部负责解释。第十九条

本办法自颁布之日起执行。

第四篇：结算中心竞聘

结算中心主任竞聘演讲稿

尊敬的各位领导 同事们

你们好!

首先感谢营销部为我们提供了一个公平竞争充分展示自我的机会和舞台，借此机会，也要对各位领导和各位同事多年来给予我的关心和支持表示衷心的感谢。下面我将自己的基本情况、竞聘优势以及这两年的工作向大家做个汇报。

我叫,本科学历,有会计师,经济师两个中级职称.2008年通过了全国职称英语的高级考试,2012年通过了计算机的word,excel,windows xp,internet应用四个模块的考试.2012年在《中国商界》上发表了《当前企业管理创新中存在的问题及对策分析》,在《商情》上发表了《国有企业管理队伍建设存在的问题及对策研究》.我认为自己竞聘的优势有以下几点：

一、具有扎实的专业理论知识

我学的是电算财会专业，通过大学对专业知识的系统学习，打下了扎实的专业理论基础。参加工作后我也积极学习,利用业余时间考取各种证书.不断充实自己.一直以来，我都把学习当成一种兴趣，勤钻研，多研究，从未有所间断。从2008年起每年都在岳阳市人才市场进行专业技术人员继续教育培训,先后学习了科技创新与创新能力培养,知识产权保护与战略运用,专业技术人员应对突发事件,专业技术人员的科学素养等课程.二、具有较强的工作能力

营销部结算中心负责整个水费系统的账务处理，是营销部的核心所在，技术含量最复杂，专业性最强的地方。每个月处理的水费账务达到一千多万，包括现金账务，银行转账，邮政代收账务，网上银行手机支付等账务。在结算中心我面临的都是一些时间紧，复杂的工作，从而养成了耐心、细致、高效的工作习惯。各种各样的问题层出不穷,我都能一一克服.因为我的出色表现,我被评为2012年营销部的先进.在2013年五月,我有幸参加了市直机关入党积极分子的培训,被评为农委系统的先进.三、具备良好的团结协作精神。

在日常工作中我能做到大事讲原则、小事讲风格、共事讲团结、办事讲效率。与每位同事都建立了良好的团结合作关系。我们班被评为营销部2012的优秀班组,班员也被评为2012的公司先进和2012的优秀团员.在以后的工作中，我将一如既往的与同志们和谐相处，加强协作，努力完成各项工作。

四、作出了相应的成绩.勤收集、勤整理、勤统计分析是我从事结算工作来养成的一个习惯。我们知道，真实的数字是一个企业赖以生存与发展的基石，在我担任结算中心主任期间,花了三个月归档清理旧发票共计4800余张,我按编号登记造册,系统管理,节约了大量人力物力.经我清理报经技术部门移库的旧预收共合计1051047元.在我工作的两年里加班已不是什么新鲜事，但我从未埋怨过，因

为我觉得这是作为一名结算工作者最起码的职业道德，虽然人忙点，但心里却觉得非常充实，因为我有收获.如果我竞聘成功,我将从几个方面开展工作:

一是加强学习，提高水平

一方面加强政治理论知识的学习，不断提高自己的政治理论水平和明辨是非的能力；另一方面是加强业务知识和现代科技知识学习，紧跟时代步伐，加强自身修养，适应新形势新任务的要求。

二是提升服务，树立形象

加强服务，不仅是联络公司与客户感情的关键，而且是维护公司形象和声誉的关键，作为公司的结算员，同时也是公司窗口形象的代表者。我们代表公司的形象，面对各种客户，我们都要真诚相待，真情相待，认真礼貌为客户解答问题。用实际行动提升自己服务标准，树立公司良好的形象。

当然我还有很多的不足，但却明确了今后需要努力的方向，无论成功与否我都将以平常心面对，希望领导和同事们能够给我一个尽我之材的机会，我将以实际的工作表现回报在座各位今天的选择。

谢谢大家!

第五篇：煤矿工资结算办法

************************* 关于工资结算（试行）管理办法的通知

为进一步加强基础管理工作，尽力完善科学劳动报酬体系，降低生产成本，提高员工工资水平，制定此工资结算管理办法。

第一条 劳动工资管理的原则：倾斜一线，保证重点；按量定岗，以岗定员；多劳多得，奖优罚劣；利益同享，风险共担的原则。

第二条 工资指标的确定：主要取决于原煤生产经营成果，按照公司成本控制指标，结合生产实际情况确定工资单价。

第三条 区队工资管理及结算办法：公司对采煤队、采五区、掘进队、运输队、机电队按月完成原煤生产量、掘进进尺、运输量、机加工等核定的吨煤（或进尺）工资单价进行结算。

第四条 非承包单位人员执行岗位绩效工资。岗位绩效工资按照公司下达的月度重点工作指标进行挂钩考核。部门岗位绩效工资=部门人员岗位绩效工资标准×部门月度重点工作完成率。

第五条 实行计件承包工资部门的员工，原则上执行制度工作日21.75天，但鼓励多出勤，多劳多得；非承包部门员工执行制度工作日25天，一般不允许加班，如有特殊情况需要，必须以书面形式申请，经生产经理批准方可加班。

第六条 承包工资构成

1、原煤或进尺单价中含员工岗位绩效工资、超额计件工资、加班工资。

2、生产过程中的辅助作业工程工资和文明区域内的其它工程工资以及因其他原因造成8小时以上停工工资。

3、探亲假、年休假、婚丧假以及公出或学习和工伤在六个月以内的工资。

4、政策性以及陕煤建司规定的津贴、补贴等。第七条 非生产范围内的零星工程支付规定

生产过程中发生的非生产范围内零星工程，必须由生产部提出具体施工方案，主管技术员与定额员到现场了解施工条件、技术特征及工程量，工程竣工后由施工单位通知生产部，生产部牵头组织相关单位进行验收，合格后由生产部出据工程量，由定额员参照劳动定额标准计算工资。任何单位和个人不经公司主管生产领导批准，不得擅自支付计时工资。

第八条 计件承包区队零杂工支付单价（工作时间不少于6小时/工），井下直接工140元/工，井下辅助工110元/工，地面工65元/工。

第九条 所有单位的工程质量必须达到合格品以上，经验收合格，由生产部出据验收单后方可结算工资，否则不予结算。因工程质量达不到标准而返工发生的工数，公司不另行支付工资。

第十条 实行计件或承包工资的区队，不论任何原因出现 的加班、延点，一律不支付加班或延点工资。

第十一条 各区队实行定员管理，人员发生变化时，承包工资单价不再调整。

第十二条 月末生产部、安监部、机电部、调度室、党群工作部、后勤保卫部等部门，及时提供准确、详实的验收资料，由人力资源部根据验收资料参照结算单价核算，并在每月5日前提交结算会审。人力资源部根据审定结果对所有承包区队进行结算，所有结算单、工资发放表均由主管领导签字，经************人力资源部审批，张榜公布后，方可发放。

第十三条 本办法从2013年元月1日起试行，解释权限归***********公司。

附件：

1、采煤队工资承包结算办法

2、采五区工资承包结算办法

3、掘进队工资承包结算办法

4、运输队工资承包结算办法

5、机电队工资承包结算办法

6、-************公司规定的《津贴、补贴标准》

7、其他零星工程费用取定表

8、单位岗位绩效工资表

附件一

采煤队工资承包结算办法

为确保公司经营目标实现，提高职工收入，稳定职工队伍，根据公司实际情况，制定本办法。

一、承包方式

主管队长负责，集体经营承包。

二、承包工作范围

采煤队工作面所有生产工艺，工作面至溜煤眼所有机电设备设施的维护、检修、安装拆除、两巷维护，生产区域内文明生产，排水等。

三、承包内容

原煤工资指标总承包，并与安全、安全生产精细化、质量标准化、煤质、文明生产等指标挂钩考核。

四、生产任务

公司每月初下达的生产作业计划。

五、工资

1、原煤工资单价15.56元/吨，吨煤单价以安全30%、安全生产精细化25%、质量标准化25%、煤质10%、文明生产10%分项考核。

2、分项工资考核办法 ⑴、安全工资考核办法

①、安全工资按吨煤单价的30%考核。

②、月无安全事故发生，安全工资按吨煤单价的30%。③、凡发生重伤（含重伤）以上事故，取消当月安全工资。④、月发生轻伤事故每人次，安全工资在吨煤单价30%的基础上扣减50%。

⑤、凡发生一类违章，每人次在吨煤单价30%的基础上扣减10%。

⑥、日常安全验收检查，出现严重安全隐患或责令停产整改安全隐患的，每次在吨煤单价30%的基础上扣减30%。

⑵、安全生产精细化工资考核办法

①、安全生产精细化工资按吨煤单价的25%考核。②、安全生产精细化考核达76～80分，安全生产精细化工资按吨煤单价的25%。

安全生产精细化考核达81～85分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上增加5%;安全生产精细化考核达86～90分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上增加10%;安全生产精细化考核达91～95分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上增加15%;安全生产精细化考核达96～100分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上增加20%。

安全生产精细化考核达71～75分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上扣减5%;安全生产精细化考核达66～70分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上扣减10%;安全

生产精细化考核达61～65分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上扣减15%;安全生产精细化考核低于60分（含60分），不予结算安全生产精细化工资。

⑶、质量标准化工资考核办法 ②、质量标准化工资按吨煤单价的25%考核。

②、质量标准化工资，以《****************公司关于继续开展安全质量标准化活动的通知》中等级规划目标为考核依据。

③、质量标准化提前达到规划目标，质量标准化工资在吨煤单价25%的基础上增加20%；质量标准化达规划目标，质量标准化工资按吨煤单价的25%；质量标准化达标每降低规划目标一级，质量标准化工资在吨煤单价25%的基础上扣减50%。

⑷、煤质工资考核办法 ②、煤质工资按吨煤单价的10%考核。

②、煤质考核按《*******************公司煤质考核管理办法》文件执行。

⑸、文明生产（卫生）工资考核办法 ①、文明生产工资按吨煤单价的10%考核。

②、文明生产工资井下占80%，地面占20%，文明生产达到优良标准，文明生产工资在吨煤单价10%的基础上增加50%；文明生产达到合格标准，文明生产工资按吨煤单价的10%；文明生产等级为不合格，文明生产工资在吨煤单价10%的基础上扣减

50%。

六、材料、“三铁”、设备完好管理以相关部门考核办法为准。

七、其他

1、吨煤工资不包括工作面搬迁安装，过老巷等其他临时安排的零星工程工资。

2、年功工资不核入吨煤单价，累计进入结算单，在工资中单列。

3、分项工资考核累计在90%以上，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的180%、副职150%执行；分项工资考核累计在80%～90%之间，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的160%、副职130%执行；分项工资考核累计在70%～80%之间，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的140%、副职115%执行；分项工资考核累计低于70%，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的120%、副职100%执行。

4、其他执行公司有关规定。

附件二

采五区工资承包结算办法

为确保公司经营目标实现，提高职工收入，稳定职工队伍，根据公司实际情况，制定本办法。

一、承包方式

主管队长负责，集体经营承包。

二、承包工作范围

采五区工作面所有生产工艺，工作面至12号煤仓运输及回风巷所有巷道维护，机电设备设施的检修、安装拆除、两巷拉底，生产区域内文明生产，排水等。

三、承包内容

原煤（进尺）工资指标总承包，并与安全、安全生产精细化、质量标准化、煤质、文明生产等指标挂钩考核。

四、生产任务

按照公司每月初下达的生产计划。

五、工资

1、原煤工资单价50元/吨；集运、集回巷道掘进人工费988元/米；运顺、回顺巷道掘进人工费 898元/米、切眼掘进700元/米。吨煤（进尺）单价以安全30%、安全生产精细化25%、质量标准化25%、煤质10%、文明生产10%分项考核。

2、分项工资考核办法

⑴、安全工资考核办法

①、安全工资按吨煤(进尺)单价的30%考核。

②、月无安全事故发生，安全工资按吨煤（进尺）单价的30%。

③、凡发生重伤（含重伤）以上事故，取消当月安全工资。④、月发生轻伤事故每人次，安全工资在吨煤（进尺）单价30%的基础上扣减50%。

⑤、凡发生一类违章，每次在吨煤（进尺）单价30%的基础上扣减10%。

⑥、日常安全验收检查，出现严重安全隐患或责令停产整改安全隐患的，每次在吨煤（进尺）单价30%的基础上扣减30%。

⑵、安全生产精细化工资考核办法

①、安全生产精细化工资按吨煤（进尺）单价的25%考核。②、安全生产精细化考核达76～80分，安全生产精细化工资按吨煤（进尺）单价的25%。

安全生产精细化考核达81～85分，安全生产精细化工资在吨煤（进尺）单价25%的基础上增加5%;安全生产精细化考核达86～90分，安全生产精细化工资在吨煤（进尺）单价25%的基础上增加10%;安全生产精细化考核达91～95分，安全生产精细化工资在吨煤（进尺）单价25%的基础上增加15%;安全生产精细化考核达96～100分，安全生产精细化工资在吨煤（进尺）单价25%的基础上增加20%。

安全生产精细化考核达71～75分，安全生产精细化工资在吨煤（进尺）单价25%的基础上扣减5%;安全生产精细化考核达66～70分，安全生产精细化工资在吨煤（进尺）单价25%的基础上扣减10%;安全生产精细化考核达61～65分，安全生产精细化工资在吨煤（进尺）单价25%的基础上扣减15%;安全生产精细化考核低于60分（含60分），不予结算安全生产精细化工资。

⑶、质量标准化工资考核办法 ②、质量标准化工资按吨煤（进尺）单价的25%考核。

②、质量标准化工资，以《----------------------公司关于继续开展安全质量标准化活动的通知》中的等级规划目标为考核依据。

③、质量标准化提前达到规划目标，质量标准化工资在吨煤（进尺）单价25%的基础上增加20%；质量标准化达规划目标，质量标准化工资按吨煤（进尺）单价的25%；质量标准化达标每降低规划目标一级，质量标准化工资在吨煤（进尺）单价25%的基础上扣减50%。

⑷、煤质工资考核办法 ②、煤质工资按吨煤（进尺）单价的10%考核。

②、煤质考核按《*********************公司煤质考核管理办法》文件执行。

⑸、文明生产（卫生）工资考核办法

①、文明生产工资按吨煤（进尺）单价的10%考核。

②、文明生产工资井下占80%，地面占20%，文明生产达到优良标准，文明生产工资在吨煤（进尺）单价10%的基础上增加50%；文明生产达到合格标准，文明生产工资按吨煤（进尺）单价的10%；文明生产等级为不合格，文明生产工资在吨煤（进尺）单价10%的基础上扣减50%。

六、材料、“三铁”、设备完好管理以相关部门考核办法为准。

七、其他

1、吨煤工资不包括工作面搬迁安装，过老巷等其他临时安排的零星工程工资。

2、年功工资不核入吨煤单价，累计进入结算单，在工资中单列。

3、分项工资考核累计在90%以上，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的180%、副职150%执行；分项工资考核累计在80%～90%之间，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的160%、副职130%执行；分项工资考核累计在70%～80%之间，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的140%、副职115%执行；分项工资考核累计低于70%，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的120%、副职100%执行。

4、其他执行公司有关规定。

附件三

掘进队工资承包结算办法

为确保公司经营目标实现，提高职工收入，稳定职工队伍，根据公司实际情况，制定本办法。

一、承包方式

主管队长负责，掘进队集体经营承包。

二、承包工作范围

掘进工作巷道所有施工工艺，巷道内机电设备设施的维护、检修、安装拆卸，铺、拆轨道，打锚杆、打锚索、挂网，管线铺设，生产区域内文明生产，排水等。

三、承包内容

进尺工资指标总承包，并与安全、安全生产精细化、质量标准化、煤质、文明生产等指标挂钩考核。

四、生产任务

按照公司每月初下达的生产计划。

五、工资

1、半煤岩巷道炮掘6-7平方米断面工资单价1222元/米，7-8平方米断面工资单价1328元/米，8-9平方米断面工资单价1434元/米，切眼13-14平方米断面工资2420元/米；掘进工作面至千米皮带掘进达600米以上，单头掘进运距每增加500米，进尺单价提高65元/米。进尺单价以安全30%、安全生产精细化

25%、质量标准化25%、煤质10%、文明生产10%分项考核。

2、分项工资考核办法 ⑴、安全工资考核办法

①、安全工资按进尺单价的30%考核。

②、月无安全事故发生，安全工资按进尺单价的30%。③、凡发生重伤（含重伤）以上事故，取消当月安全工资。④、月发生轻伤事故每人次，安全工资在吨进尺单价30%的基础上扣减50%。

⑤、凡发生一类违章，每次在进尺单价30%的基础上扣减10%。

⑥、日常安全验收检查，出现严重安全隐患或责令停产整改安全隐患的，每次在进尺单价30%的基础上扣减30%。

⑵、安全生产精细化工资考核办法

①、安全生产精细化工资按进尺单价的25%考核。②、安全生产精细化考核达76～80分，安全生产精细化工资按进尺单价的25%。

安全生产精细化考核达81～85分，安全生产精细化工资在进尺单价25%的基础上增加5%;安全生产精细化考核达86～90分，安全生产精细化工资在进尺单价25%的基础上增加10%;安全生产精细化考核达91～95分，安全生产精细化工资在进尺单价25%的基础上增加15%;安全生产精细化考核达96～100分，安全生产精细化工资在进尺单价25%的基础上增加20%。

安全生产精细化考核达71～75分，安全生产精细化工资在进尺单价25%的基础上扣减5%;安全生产精细化考核达66～70分，安全生产精细化工资在进尺单价25%的基础上扣减10%;安全生产精细化考核达61～65分，安全生产精细化工资在进尺单价25%的基础上扣减15%;安全生产精细化考核低于60分（含60分），不予结算安全生产精细化工资。

⑶、质量标准化工资考核办法

①、质量标准化工资按进尺单价的25%考核。

②、质量标准化工资，以《公司关于继续开展安全质量标准化活动的通知》中的等级规划目标为考核依据。

③、质量标准化提前达到规划目标，质量标准化工资在进尺单价25%的基础上增加20%；质量标准化达规划目标，质量标准化工资按进尺单价的25%；质量标准化达标每降低规划目标一级，质量标准化工资在进尺单价25%的基础上扣减50%。

⑷、煤质工资考核办法

①、煤质工资按进尺单价的10%考核。

②、煤质考核按《公司煤质考核管理办法》文件执行。⑸、文明生产（卫生）工资考核办法 ①、文明生产工资按吨煤单价的10%考核。

②、文明生产工资井下占80%，地面占20%，文明生产达到优良标准，文明生产工资在进尺单价10%的基础上增加50%；文明生产达到合格标准，文明生产工资按进尺单价的10%；文明生

产等级为不合格，文明生产工资在进尺单价10%的基础上扣减50%。

六、材料、设备完好管理以相关部门考核办法为准。

七、其他

1、进尺工资不包括工作面搬迁安装，拉底，掘排矸硐，打水仓等，其他临时安排的零星工程工资。

2、年功工资不核入延米单价，累计进入结算单，在工资表中单列。

3、轨道运输：由运输队运至联络巷后由掘进队自行运输。

4、分项工资考核累计在90%以上，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的180%、副职150%执行；分项工资考核累计在80%～90%之间，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的160%、副职130%执行；分项工资考核累计在70%～80%之间，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的140%、副职115%执行；分项工资考核累计低于70%，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的120%、副职100%执行。

5、其他执行公司有关规定

附件四

运输队工资承包结算办法

为确保公司经营目标实现，保障一线正常生产，根据公司实际情况，制定本办法。

一、承包方式

主管队长负责，区队集体经营承包。

二、承包工作范围

大巷原煤运输、运送回收材料，接送上下班职工，井口、广场、选煤楼、运输大巷和采区管辖范围内的设备、设施维护、检修、更换、文明生产等工作。

三、承包内容

原煤工资指标承包，并与安全、安全生产精细化、质量标准化、煤质、文明生产等指标挂钩考核。

四、生产任务

按照公司每月初下达的生产计划。

五、工资

1、原煤工资9.5元/吨，吨煤单价以安全30%、安全生产精细化25%、质量标准化25%、煤质10%、文明生产10%分项考核。

2、分项工资考核办法 ⑴、安全工资考核办法

①、安全工资按吨煤单价的30%考核。

②、月无安全事故发生，安全工资按吨煤单价的30%。③、凡发生重伤（含重伤）以上事故，取消当月安全工资。

④、月发生轻伤事故每人次，安全工资在吨煤单价30%的基础上扣减50%。

⑤、凡发生一类违章，每人次在吨煤单价30%的基础上扣减10%。

⑥、日常安全验收检查，出现严重安全隐患或责令停产整改安全隐患的，每次在吨煤单价30%的基础上扣减30%。

⑵、安全生产精细化工资考核办法

①、安全生产精细化工资按吨煤单价的25%考核。②、安全生产精细化考核达76～80分，安全生产精细化工资按吨煤单价的25%。

安全生产精细化考核达81～85分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上增加5%;安全生产精细化考核达86～90分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上增加10%;安全生产精细化考核达91～95分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上增加15%;安全生产精细化考核达96～100分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上增加20%。

安全生产精细化考核达71～75分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上扣减5%;安全生产精细化考核达66～70分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上扣减10%;安全生产精细化考核达61～65分，安全生产精细化工资在吨煤单价25%的基础上扣减15%;安全生产精细化考核低于60分（含60分），不予结算安全生产精细化工资。

⑶、质量标准化工资考核办法

①、质量标准化工资按吨煤单价的25%考核。

②、质量标准化工资，以《公司关于继续开展安全质量标准化活动的通知》中等级规划目标为考核依据。

③、质量标准化提前达到规划目标，质量标准化工资在吨煤单价25%的基础上增加20%；质量标准化达规划目标，质量标准化工资按吨煤单价的25%；质量标准化达标每降低规划目标一级，质量标准化工资在吨煤单价25%的基础上扣减50%。

⑷、煤质工资考核办法

①、煤质工资按吨煤单价的10%考核。

②、煤质考核按《公司煤质考核管理办法》文件执行。⑸、文明生产（卫生）工资考核办法 ①、文明生产工资按吨煤单价的10%考核。

②、文明生产工资井下占50%，地面占50%，文明生产达到优良标准，文明生产工资在吨煤单价10%的基础上增加50%；文明生产达到合格标准，文明生产工资按吨煤单价的10%；文明生产等级为不合格，文明生产工资在吨煤单价10%的基础上扣减50%。

六、材料、设备完好管理以相关部门考核办法为准。

七、其他

1、吨煤工资不包括其他临时安排的零星工程工资。

2、年功工资不核入吨煤单价，累计进入结算单，在工资中

单列。

3、分项工资考核累计在90%以上，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的180%、副职150%执行；分项工资考核累计在80%～90%之间，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的160%、副职130%执行；分项工资考核累计在70%～80%之间，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的140%、副职115%执行；分项工资考核累计低于70%，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的120%、副职100%执行。

4、其他执行公司有关规定

附件五

机电队工资承包结算办法

为确保公司经营目标实现，保障一线正常生产，根据公司

实际情况，制定本办法。

一、承包方式

主管队长负责，区队集体经营承包。

二、承包工作范围

积极配合生产，为一线提供优质服务，包括检修、维护、机加工、安装，供电、供暖及临时安排的各项工作。

三、承包内容

原煤工资指标总承包，并与安全、安全生产精细化、质量标准化、文明生产等指标挂钩进行考核。

四、生产任务

按照公司每月初下达的生产计划。

五、工资

1、原煤工资单价5.06元/吨，吨煤单价以安全35%、安全生产精细化30%、质量标准化25%、文明生产10%分项考核。

2、分项工资考核办法 ⑴、安全工资考核办法

①、安全工资按吨煤单价的35%考核。

②、月无安全事故发生，安全工资按吨煤单价的35%。③、凡发生轻伤（含轻伤）以上事故，取消当月安全工资。④、凡发生一类违章，每次在吨煤单价35%的基础上扣减15%。

⑤、日常安全验收检查，出现严重安全隐患或责令停产整

改安全隐患的，每次在吨煤单价35%的基础上扣减35%。

⑵、安全生产精细化工资考核办法

①、安全生产精细化工资按吨煤单价的30%考核。②、安全生产精细化考核达76～80分，安全生产精细化工资按吨煤单价的30%。

安全生产精细化考核达81～85分，安全生产精细化工资在吨煤单价30%的基础上增加5%;安全生产精细化考核达86～90分，安全生产精细化工资在吨煤单价30%的基础上增加10%;安全生产精细化考核达91～95分，安全生产精细化工资在吨煤单价30%的基础上增加15%;安全生产精细化考核达96～100分，安全生产精细化工资在吨煤单价30%的基础上增加20%。

安全生产精细化考核达71～75分，安全生产精细化工资在吨煤单价30%的基础上扣减5%;安全生产精细化考核达66～70分，安全生产精细化工资在吨煤单价30%的基础上扣减10%;安全生产精细化考核达61～65分，安全生产精细化工资在吨煤单价30%的基础上扣减15%;安全生产精细化考核低于60分（含60分），不予结算安全生产精细化工资。

⑶、质量标准化工资考核办法

①、质量标准化工资按吨煤单价的25%考核。

②、质量标准化工资，以《公司关于继续开展安全质量标准化活动的通知》中的等级规划目标为考核依据。

③、质量标准化提前达到规划目标，质量标准化工资在吨

煤单价25%的基础上增加20%；质量标准化达规划目标，质量标准化工资按吨煤单价的25%；质量标准化达标每降低规划目标一级，质量标准化工资在吨煤单价25%的基础上扣减50%。

⑷、文明生产（卫生）工资考核办法 ①、文明生产工资按吨煤单价的10%考核。

②、文明生产工资井下占40%，地面占60%，文明生产达到优良标准，文明生产工资在吨煤单价10%的基础上增加50%；文明生产达到合格标准，文明生产工资按吨煤单价的10%；文明生产等级为不合格，文明生产工资在吨煤单价10%的基础上扣减50%。

六、材料、设备管理以相关部门考核办法为准。

七、其他

1、原煤工资不包括临时安排的零星工程工资。

2、年功工资不核入吨煤单价，累计进入结算单，在工资中单列。

3、分项工资考核累计在90%以上，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的180%、副职150%执行；分项工资考核累计在80%～90%之间，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的160%、副职130%执行；分项工资考核累计在70%～80%之间，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的140%、副职115%执行；分项工资考核累计低于70%，正职工资标准按区队在册人员月平均工资的120%、副职100%执行。

4、其他执行公司有关规定

附件6

津贴、补贴标准

津贴标准按照员工实际出勤天数逐月考核发放

1、井下津贴

井下采掘工、安检员、瓦检员：40元/工，每天入井时间不少于8小时，方可享受。

井下辅助工：25元/工，每天入井时间不少于8小时，方可享受。

下井工作的管理及专业技术人员：25元/工，以其当月实际入井次数进行考核，入井时间少于4小时的，不享受当日入井津贴。

2、夜班津贴（工作场所设有床位的，只执行小夜班津贴）井下采掘工、安检员、瓦检员：大夜班14元/工，小夜班12元/工。

井下辅助工：大夜班12元/工，小夜班10元/工。地面岗位：大夜班10元/工，小夜班8元/工。

3、班组长贴（不包括临时设置的班组长）采掘岗位：10元/工。

井下辅助岗位：5元/工（3人以上）。地面岗位：3元/工（3人以上）。

4、班中餐

井下采掘、安监员、瓦检员：12元/工。井下辅助岗位：10元/工。

5、技术津贴（月出勤达到制度工作日）

享受职称贴的员工，根据《陕西苍村煤业公司职称聘任管理办法》，经公司聘任后，从发文之日起执行相应待遇。其中：

①职称类

工程系列:高级职称1200元/月、中级职称800元/月、初级（助理级）500元/月。

其它系列:高级职称800元/月、中级职称500元/月、初级（助理级）300元/月。

享受（职称）技术津贴的员工必须是从事本专业工作的在岗员工，同时取得两种以上专业技术职称的人员，就高执行一种专业技术津贴。

②注册类

注册安全工程师、注册造价师、注册会计师、每人每月500元。

6、年功工资（月出勤达到制度工作日）

合同工按参加工作年限享受年功工资。退养及退休的返聘人员不予享受年功工资。农合工：缴纳职工养老金的人员按缴费年限享受年功工资，未缴纳职工养老金的人员从2011年元月起计算年功工资。年工工资按*****************规定的标准执行。