农村信用社贷后检查的主要内容

第一篇：农村信用社贷后检查的主要内容

农村信用社贷后检查的主要内容

（1）客户基本情况

①营业执照是否经工商行政管理部门或主管部门年检合格；

②贷款卡是否经人民银行年审通过，检查人民银行信贷登记咨询系统中客户的情况有否异常；

③客户是否正常纳税；

④客户的名称、公章、财务专用章、法人代表是否变更或准备变更； ⑤客户经营组织形式是否变更或准备变更；

⑥客户（项目）的资本结构是否变更或准备变更及其原因；

⑦客户经营范围是否调整或准备调整，及其对农村信用社信贷资产安全的影响程度； ⑧客户内部管理水平（管理层素质、稳定性、经营管理作风等）是否发生变化，及其对农村信用社信贷资产安全的影响程度； ⑨其他。

（2）客户经营状况

通过了解客户所在行业和企业内部各类因素的变化对客户生产经营的影响，分析客户经济效益和还款能力的变化状况和趋势。

①客户所在行业的国家宏观政策和相关法律法规是否发生重大变化； ②客户所在行业的经济周期状况如何； ③客户在行业中的地位是否发生重大变化； ④客户生产是否正常； ⑤产品销售情况如何； ⑥其它。

（3）贷款的使用及客户信用情况 ①客户是否按合同约定使用贷款；

②客户是否按合同约定还本付息或履行义务；

③客户是否被列入各家银行等有关机构的“黑名单”； ④其他。

（4）客户财务状况

①客户是否按期提供财务报告（表）；

②财务报表中的以下项目是否发生异常变化：分析资产负债表时，要关注存货、应收账款、短期投资、长期投资项目、短期借款和长期借款（特别应关注对外债务的异常增长）等项目的余额变化；分析损益表时，要关注销售额和利润等的余额及变化情况，固定资产折旧、坏帐准备、各项投资减值准备或存货跌价准备等的计提情况；分析现金流量表时，要关注客户过去和未来经营活动产生现金流的能力。（5）重大事项进展情况

①拟或正在进行重大固定资产投资项目建设情况；

②拟或正在进行对外投资情况。对投资活动现金流量比重较大的客户，要检查其主营业务状况；对对外投资额较大的客户，要分析其投资业务的风险程度； ③拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况，严防客户借资产重组之机剥离资产逃避还款责任； ④遭受重大自然灾害、事故情况； ⑤是否卷入重大法律诉讼，了解并分析其原因。密切注意客户起诉和应诉事项，分析其对我行信贷资产安全的影响； ⑥其他。

（6）信贷业务风险检查

流动资金贷款应重点检查以下内容：

①流动资金占有和存货是否合理、正常。

②有无挤占、挪用一般性流动资金贷款用于固定资产、房地产炒作、购买有价证券等用途。

③固定资产投资项目流动资金贷款中有无发生挪用、改变贷款用途的情况，有没有发生不利于履行合同的事件。固定资产贷款应重点检查以下内容：

①项目建设期检查：项目的建设进度是否按计划进行，项目总投资中各类资金是否到位，项目的建设、技术、市场条件是否发生突变，承担项目建设的能力和项目建设质量如何，是否出现较大事故等。对于异地项目，必要时需要到实地检查上述内容。

②项目生产期检查：生产经营是否正常，由项目产生的还贷资金是否能达到原来项目评估报告的要求，对于异地项目，必要时需要到实地检查上述内容。（7）担保检查

信贷人员应重点检查以下内容：

①保证人的检查参照对借款客户检查的内容进行。②抵（质）押担保的检查：

●抵（质）押物的存续状况及使用状况（如是否损坏），实地检查抵押的房产是否被拆迁，是否正常使用、维护。如客户缴存保证金的，应检查保证金账户是否处于冻结状态及其余额情况；

●抵（质）押物价值和变现能力；

●抵押人有无擅自转让、出租或其他处分抵押物的行为；

●是否出现抵押（质押）人的其它债权人优先于我农村信用社受偿的情况； ●保险获赔偿金是否未偿还所欠我农村信用社贷款或向我农村信用社同意的第三人提存；

●经我农村信用社同意处置抵押（质押）物时，是否未将处置所得资金偿还我农村信用社贷款或未向我农村信用社同意的第三人提存； ●抵（质）押物的保险单是否依然有效，抵（质）押物的保险单是否按合同约定续保，以及抵（质）押物损失后的赔偿金是否按合同约定处理； ●抵押物是否被重复抵押；

●抵押人（出质人）有无使抵（质）押物价值减少的行为。如因抵押人（出质人）或第三方的原因使抵（质）押物价值减少的行为，是否按合同约定提供了新的担保； ●其他。

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第二篇：贷后检查内容

一、贷后检查的基本内容

（一）借款人基本情况及贷款使用情况

1.借款人名称、公司性质、主要产品生产或项目进度、计划与借款合同是否一致。

2.借款人是否在诚实地履行合同中的各项承诺。

（二）财务状况及清偿能力

1.财务报表是否连续完整。

2.要求借款人及时提供最新的各种财务报表，并定期进行财务分析。

（三）还本付息

1.贷款的期限、金额、目前余额。2.贷款的还本付息情况。3.贷款是否展期。

4.贷款的偿还有无足够现金流量。5.除产品销售外，有无其他还款来源。6.如不能按时还本付息，找出原因。

（四）担保抵押

1.担保抵押的手续是否齐备、合法。2.抵押品的估值、现值及出售的难易程度。3.抵押品的完好程度。4.是否重复抵押。5.超额押值是否充分。6.担保人的资格、财务状况有无变化。

（五）经营预测

1.借款人所在行业的变动趋势。2.借款人在行业中的地位及变动趋势。3.借款人的产品成本、销售收益的变动趋势。4.借款人与我公司的业务往来

（六）档案管理

借款人的各种证明、文件、财务报表、借款合同等档案材料齐全完整。

二、有问题贷款的预警信号

（一）资产负债表：

1.不能按时得到报表。2.应收款在途期延长。3.客户的现金状况恶化。4.应收款帐户的金额或比例激增。5.存货激增。6.存货周转速度减慢。7.流动资产占总资产比例下降。8.会计帐户严重混乱。9.固定资产变动异常。10.无形资产高度集中。11.短期债务增加异常。12长期债务大量增加。13.资本与债务的比例低。

14.资产负债表结构重大变化。15.对股东和职员有债务。16.帐户变动。17.审计不合格

（二）损益表

1.销售额下降。2.销售量上升，利润率下降。3.毛利与净利润之间差距加大。4.成本提高，收益减少。5.呆帐增加。6.相对于销售而言，间接费用增加过快。7.相对于销售额及销售利润而言，总资产增长过快。8.经营亏损

三、贷款检查方式

贷款发放以后，信贷人员都应做好跟踪检查工作，应经常与借款客户保持联系，每月或每季登门拜访客户，视察借款企业的经营管理及产销情况；定期审阅借款企业的财务报表，分析财务状况的变动趋势，密切注意是否有风险预警，还要注意借款客户管理层的人事变动、身体状况，以及通过各种途径了解借款企业与其他银行的资金往来及其与其他债权债务人、经营合作者的关系，以全面掌握借款企业的运作情况。

第三篇：农村信用社贷后检查报告

枞阳县农村信用社

贷后检查报告

个人客户类

客户名：

检查人A：

检查人B：

年月日

关于的贷后检查报告

本人于年月日会同同志对经营情况、盈利能力、偿债能力及抵押担保能力作了现场与非现场的贷后检查，现将有关检查情况报告如下。

截止检查日止，该户在我社贷款万元，用途为，贷款方式为。

一：借款人的基本情况：

借款人系枞阳县乡（镇）村（居委会）

人，现年岁，主要从事。

二、借款人的财务状况。

（一）、经实地检查核对，至年月末，该客户个人

总资产万元；总负债为万元，资产负债率为%。

（二）、借款情况：

1、在他行或个人借款总额万元。

2、结欠我信用社贷款及保证、抵押情况

该户在信用社贷款共笔、金额为万元。

其中：（1）有笔、万元为担保贷款。

担保方情况：

从检查情况来看，担保人的生产经营情况（正常、不正常），财务状况（正常、不正常），担保人与借款人关系（正常、不正常），（有、没有）发生影响信用社债权安全的重大事项。

担保（有、无）风险。

（2）有笔、万元为抵押贷款。

抵押物情况：

从检查情况来看，抵押物保管、保存（是、否）完好，抵押物现值（有、没有）重大变化，抵押率（是、否）控制在规定的范围内。

抵押（有、无）风险。

三、非财务分析

四、本笔贷款的目的（用途）真实性确定：

五、检查人综合性意见：

第四篇：农村信用社贷后管理办法

xx市农村信用社贷后管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为规范和加强信贷业务发生后的管理(以下简称贷后管理)，有效防范和控制贷后环节风险, 提高信贷风险防范能力，促进信贷业务有序健康发展，根据国家有关法律法规和《山西省农村信用社信贷业务管理基本制度》，特制定本办法。

第二条 贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生后至本息收回或信用结束全过程管理行为的总和。包括贷后检查、风险监管与预警、本息回收、贷款展期、不良贷款管理、贷款风险责任认定、贷款管理责任移交、信贷业务档案管理等内容。

第三条 农村信用社贷后管理，坚持规范管理流程、明确工作职责、健全约束机制、及时预警风险、有效控制风险的原则。

第四条 本办法适用于xx市农村信用社所有的表内、表外信贷业务。

第二章 贷后管理职责

第五条 客户部门职责

（一）按规定内容和频率实施贷后检查和客户服务工作，及时发现风险预警信号并进行反馈和处臵；

（二）对即将到期贷款和逾期贷款进行催收，办理贷款相关手续，负责签发各类催收通知书，及时办理展期、收回贷款本息和确保诉讼时效。

第六条 信贷管理部门职责

（一）通过信贷管理系统实时监测客户部门贷后管理工作的开展情况；

（二）定期对客户所属行业进行风险分析，对客户部门报告的风险预警信号进行识别，提出化解和处臵意见或提交风险管理委员会决策；

（三）定期向信用社主任、风险管理部汇报辖内信贷资产质量及风险状况；

（四）负责信贷资产风险分类的组织及认定工作；

（五）负责组织和督促信贷档案管理人员按照规定进行收集、整理、保管、借阅、销毁信贷业务档案。

第三章 贷后管理流程和内容

第七条 贷后管理的基本操作流程分为：建立贷后管理卡、贷后监测、贷后检查、贷款质量分类与风险预警、贷款收回、档案管理。

第八条 贷后管理流程各环节的基本内容

（一）建立贷后管理卡。贷款发放后，要按户建立《山西省农村信用社贷后管理卡》（附件6），对贷后检查情况进行登记。

（二）贷后监测。贷款发放后，对借款人贷款资金的使用情况要及时跟进，进行信贷业务发生后首次跟踪检查。

（三）贷后检查。包括定期和非定期检查。贷款发放后，要按照主动、动态、持续的原则要求进行贷后检查。按照规定要求，定期进行实地现场检查；通过非现场监测方式获得风险预警信号，对借款人进行不定期检查。

（四）贷款质量分类。贷款质量分类是根据贷款五级分类要求和标准对贷款进行分类，并在每个月末根据其风险变化情况调整分类结果，准确反映贷款质量。

（五）风险预警。通过贷后检查，报告或揭示风险情况，对影响贷款安全的不利情形要及时采取相应措施防范、控制和化解风险。

（六）贷款收回。对到期贷款和违约须提前收回的贷款，要进行催收通知，及时下发《山西省农村信用社提示归还到期贷款通知书》（附件1）或《山西省农村信用社提前收回贷款本息通知书》（附件2）。

（七）档案管理。对办理信贷业务过程中形成的客户基本资料、相关合同凭证及其它相关资料进行收集、整理、归档、保管和日常维护。

第四章 贷后检查

第九条 农村信用社对贷后检查要按借款主体分类进行管理，分为个人类贷款和公司类贷款进行贷后管理。第十条 个人类贷款的贷后检查

（一）建立贷后管理卡

贷款发放后，要按户建立《山西省农村信用社贷后管理卡》（附件6），对借款人借款用途使用情况及经营活动情况及还本付息情况进行记录，并区分客户进行信贷业务发生后首次跟踪检查。

１、个人生产经营贷款的首次跟踪检查。贷后管理人员应在贷款业务发生15天内，进行首次跟踪检查（低风险业务除外）。重点检查客户是否按合同约定用途使用信贷资金以及限制性条款的落实情况。须将检查信息形成《信贷业务发生后首次跟踪检查表》（附件7）。

２、个人消费贷款（含个人住房、商用房、“白领通”贷款，下同）、农户小额信用贷款可不进行首次跟踪检查。

（二）日常检查

１、个人生产经营贷款的日常检查。贷后检查频率至少每季一次，其中金额在500万元（含）以上的自然人贷款要求至少每月检查一次，并撰写贷后检查报告；自然人客户贷款金额在300万元（含）以内的，可用《自然人客户贷后检查表》（附件8）记录贷后检查情况。重点检查监督信贷资金使用情况，借款人是否按合同约定的用途和支付方式使用贷款；对贷款限制性条款的落实情况；借款人、担保人生产、经营情况是否正常；检查抵（质）押物的完整性和安全性；收集借款人信息，包括个人收入、健康、婚姻变化情况，个人资产、投资和负债情况，个人是否有违法行为等，并要收集完善相关资料内容。

２、个人消费贷款的日常检查

（1）采取到期一次性还本方式的，每半年检查一次。重点检查信贷资金使用情况；监督客户是否能正常还款；收集借款人信息，包括个人收入变化情况、个人投资和负债情况、个人是否有违法行为、家庭是否有较大变故等；按规定对抵（质）押物进行监管，检查抵（质）押物的完整性和安全性。收集完善相关资料内容。

（2）采取分期还款方式的，对能按期还款的客户，不进行专门的定期检查，以还款记录的监控来代替定期检查；对未能按期还款的客户按照下列规定执行：

①约定按月或按季还款的，在违约期30天内，贷后管理人员应通过电话或手机短信向借款人催收，做好电话记录，并按规定通知担保人。

②约定按月或按季还款的，在违约期31天至60天（含），贷后管理人员要约见客户或上门催收，发送催收通知书，取得回执，同时督促客户落实还款计划。将检查信息形成《自然人客户贷后检查表》（附件8）。

③约定按月或按季还款的，违约期60天以上，贷后管理人员必须进行现场调查，填制《自然人客户贷后检查表》（附件8），并及时采取有效措施保全资产，避免损失扩大。

３、农户小额信用贷款的日常检查。贷后管理人员应每半年与村（或社）干部配合对辖区农户贷后情况进行逐户检查。检查主要内容包括：农户是否按借款合同约定用途使用贷款；生产经营是否正常；家庭收支情况、家庭成员健康状况、婚姻状况等，同时更新农户经济档案。

第十一条 公司类客户的贷后检查

（一）建立贷后管理卡

贷款发放后，要按户建立《山西省农村信用社贷后管理卡》（附件6），对借款人借款用途使用情况及经营活动情况及还本付息情况进行记录，并对客户进行信贷业务发生后首次跟踪检查。

（二）首次跟踪检查。贷后管理人员应在每笔信贷业务发生15天内进行首次跟踪检查（低风险业务除外）。重点检查客户是否按合同约定用途和支付方式使用信贷资金以及限制性条款落实情况。首次跟踪检查按笔进行，应填制《信贷业务发生后首次跟踪检查表》（附件7）。

（三）日常检查

１、日常检查的频率。公司类客户信贷业务的贷后检查频率为至少每月一次。

２、日常检查的内容

（1）客户及其保证人的内部管理情况。组织机构、管理体制、要害管理部门负责人、管理水平、经营策略及经营方式有无变化；主要负责人有无涉黄、涉赌、涉毒行为；有无涉诉案件、经济纠纷、分立、兼并、收购、破产、资产重组、股份制改造等行为；主要管理人员与农村信用社合作态度、偿还债务的意愿有无变化；有无恶意逃废农村信用社债务行为等。

（2）客户及其保证人的生产经营情况。主要产品生产技术、生产能力及原材料、产成品市场变化情况；经营是否合法，有无经济纠纷等。

（3）客户及其保证人的财务状况。财务报表真实情况；资产和负债总量及结构变化情况；产值、销售收入及效益变化情况；现金流入量、流出量情况及货款归社（行）情况；在各金融机构融资和履约情况；对外担保及其他或有负债变化情况等。

（4）检查抵（质）押物情况。抵（质）押物保管和权属、价值变化情况；抵（质）押物的财产保险情况；抵押权是否受到侵害，质押物保管是否符合规定。

（5）固定资产建设项目、房地产开发项目进展情况。项目资金是否按期到位，是否纳入专户管理；项目进度是否按项目计划进行；总投资是否突破；项目累计完工量与财务支出是否相当；费用开支是否符合有关规定；项目采用的主要技术、工艺、设备是否出现较大变化；项目贷款是否被挤占挪用；项目是否能按期竣工，项目竣工投产能否达产，效益和市场情况如何。

３、日常检查要求。日常检查应按户进行，必须深入实地，收集客户和担保人后续基本资料、当期财务报表资料和公开信息资料。法人客户贷款金额在500万元（不含）以内的，可用《法人客户贷后检查表》（附件9）记录贷后检查情况；超过规定额度的客户必须撰写贷后检查报告，详实反映贷后检查内容。

第十二条 以下情况必须提高或适当降低检查频率：（1）次级类贷款客户至少每半年检查一次；

（2）可疑类、损失类贷款客户应根据实际情况决定检查频率，必须确保法律时效的延续；

（3）全额存单、国债质押等低风险业务的客户，未出现实质性改变贷款低风险状况的风险信号（如账户被查封、涉诉以及贷款欠息、逾期、假冒变造票据等）前，可不进行日常跟踪检查；

（4）出现风险预警信号，视其情况随时跟踪检查。

第五章 风险监管与预警

第十三条 按照省联社有关信贷资产风险分类的有关规定及时对信贷资产进行风险分类，真实、动态地揭示信贷资产质量和潜在风险，并按照及时、准确、完整的要求，将风险分类资料进行归档保管。

第十四条 建立风险预警机制。通过对客户账户信息、信贷管理系统、贷后检查、客户财务报表及公开信息、上下游企业、行业及国家宏观经济政策及贷款风险分类等及时发现并处理风险预警信号，控制、化解信贷风险。

（一）调查发现以下情形，应发出风险预警信号：

1、财务状况的预警信号，包括销售额下降、应收、应付账款出现异常，现金流、资产状况恶化、债务大量增加、利润急速减少等情况。

2、有关经营者的预警信号，包括董事会、法人变更、财务总监、总工程师、掌握核心工程技术人员等人事变动情况。以上这些人员涉及黄、赌、毒等情况。

3、资信预警信号，包括还款清息的意愿降低、财务报表呈报不及时，货款归社率出现异常，与信用社的配合度明显淡化，因合同违约引起对方诉讼等情况。

4、有关经营管理状况的预警信号，包括丧失重要客户、上下游客户的订货变化超出正常水平、推迟更新过时的无效益的设备，各部门职责混乱、冒险兼并其他公司、超出其自身实力独立投资其他新行业、新产品及新市场的开发等。

5、政策风险预警信号。企业所属行业、主导产品、生产工艺属于国家明令限制、退出、淘汰、取缔类的。

6、重大特殊情况预警信号。企业董事长或实际控制人失踪、外逃、死亡、出境赌博、外借大额高利贷；企业遭受重大自然灾害；企业涉及到重大政治事件；企业发生重大经济纠纷等情况。

（二）风险预警信号反馈与处理

１、贷后管理人员发现风险预警信号，应及时报告放款信用社负责人和客户部门负责人。

２、放款信用社应采取限期纠正、要求补充担保物或增加担保人、停止发放新贷款、提前收回已发放贷款等措施控制和化解风险。３、若预警信号仍未消除或预计预警信号不能解除的，客户部门要及时将风险预警信号处理情况报信贷管理部门或风险管理委员会（重大风险事项，还应及时向上级管理部门报告），信贷管理部门或风险管理委员会应视具体情况研究制定相应化解措施：

（1）与相关部门进行沟通，寻求解决问题的途径；（2）依法处臵抵（质）押物；（3）追索保证人连带担保责任；（4）依法提起诉讼；

（5）提请法院宣告其破产还债；（6）积极参与企业改制；（7）其他有效措施。

第六章 本息回收

第十五条 正常回收

（一）到期信贷业务的通知。贷后管理人员应在短期贷款到期30天之前、中长期贷款到期60天之前，填制《山西省农村信用社提示归还到期贷款通知书》（附件1）发送给借款人（采取分期还款方式的个人贷款除外），或采取其他有效方式及时通知客户。银行承兑汇票等业务到期前10天，客户账户资金不足以还款的，及时通知客户存足，保证信贷资金的按期回收。

（二）信贷业务到期时，贷后管理人员应通知借款人按照合同约定办理还款手续。归还后，应将有关还款凭证及时归入客户信贷档案。

（三）本息收回后，贷后管理人员应及时进行台账登记，并协助客户办理解除抵（质）押担保的有关手续。

第十六条 提前归还。客户提前偿还贷款本金时，应当根据借款合同的约定，确定是否同意提前还款。合同没有约定提前还款条款的，经借贷双方协商后确定。

第十七条

到期尚未归还的信贷业务

（一）客户拖欠贷款本息或表外信贷业务到期出现垫款时，贷后管理人员要在逾期、欠息或垫款发生后的15日内,向借款人、担保人发送《山西省农村信用社催收逾期贷款通知书》（附件4）或垫款催收通知书，要求客户立即还款。

（二）客户在归还全部逾期贷款或垫款及欠息之前，至少每半年向借款人及担保人发送催收逾期贷款通知书或垫款催收通知书，并取得回执。对无法取得回执的客户，应当视具体情况采取上门催讨、公证送达、申请支付令、诉讼等方式及时延续诉讼时效。

（三）到期尚未归还的信贷业务，列入逾期催收管理，从信贷业务到期的次日起计收逾期利息。

第十八条 利息催收。在结息日前可通过电话、手机短信等便捷方式提示客户准备资金按时付息或向借款人发出《山西省农村信用社提示付息通知书》（附件3）。对贷款已经到期的客户，利息催收与本金催收同时进行。对于欠息

311 个月（含）以上的客户，要向借款人发出《山西省农村信用社催收欠息通知书》（附件5）。

第七章 贷款展期

第十九条 贷款展期是指借款人不能按期偿还贷款时，经借贷双方协商，同意延长原借款合同确定的贷款期限的行为。

第二十条 展期条件

（一）公司类客户营业执照和贷款卡按规定进行了年检；个人客户身体健康、职业稳定、家庭状况良好；

（二）生产经营正常、具有偿付贷款本息的能力；

（三）还贷意愿好，积极配合农村信用社贷后检查，无逃废债务或恶意欠息等不良信用记录；

（四）除信用贷款外，能提供符合农村信用社要求的贷款担保；

（五）贷款风险分类应为正常或关注；

（六）没有违反借款合同约定条款的行为；

（七）农村信用社要求的其它条件。

第二十一条 借款人申请办理展期，应在短期贷款到期30日前，中长期贷款到期60日前提交《贷款展期申请书》（附件10），并提交不能按期归还贷款的书面申请、担保人同意担保的承诺书等农村信用社要求的资料。第二十二条 借款展期的审批按信贷业务权限办理，由有权人签批后，在原期限到期前应与借款人、担保人签订贷款展期合同。

第二十三条 展期期限和利率。短期贷款展期期限不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限不得超过3年。贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利率根据新的期限档次利率确定。

第二十四条 展期贷款的风险分类最高只能列为关注类。

第八章 不良贷款管理

第二十五条 不良贷款是指五级分类的次级、可疑、损失类贷款。

第二十六条 根据“依法合规、区别对待、控制风险、灵活处臵”的原则，按照《山西省农村信用社不良贷款管理暂行办法》（晋农信发„2010‟76号）对不良贷款进行管理。

第二十七条 不良贷款的核销严格按照《山西省农村信用社呆账核销管理办法（试行）》（晋农信发„2009‟53号）执行。抵债资产处臵要严格按照《山西省农村信用社抵债资产管理暂行办法》执行。

第九章 档案管理 第二十八条 信贷业务档案是农村信用社提供、管理、收回各类信用全过程的真实记录资料，包括信贷业务申报资料、审查审批资料、发放资料和贷后管理资料。信贷业务档案收集、整理、建档和管理等要按照《xx市农村信用社信贷业务档案管理暂行办法》相关规定执行。

第十章 责任移交

第二十九条 原贷后管理人员工作岗位变动时，必须在相关部门负责人主持和监交下，与接手的贷后管理人员对其负责的信贷业务贷后管理情况和风险状况进行鉴定后移交，并形成书面交接材料，由交接人、接手人、监交人签字后存档。责任移交后，接手责任人对接手后的信贷业务贷后管理负责，不得推诿责任。

第十一章 贷后管理责任追究

第三十条 建立贷后管理责任追究制度。贷后管理人员有下列行为之一的，将按《山西省农村信用社工作人员违规行为处理指导意见》进行处理，形成不良信贷资产要追究相关责任并负责清收。

未按规定进行贷后检查的；未按规定进行账户监管的；未及时催收的；由于管理监督不力，导致抵（质）押物价值发生损失的；应发现而未发现风险信号的；未按规定上报风险情况的。遗、漏、缺失贷后检查资料，由此给信用社利益造成危害的；隐瞒问题或发现预警信号未及时报告或未按有关规定及时处理的；对已形成的风险未立即采取有效措施，加重了风险度或形成损失的；贷后检查资料和报告弄虚作假、敷衍了事的；未按规定及时向借款人、担保人主张权利导致借款、担保合同超过诉讼时效的；擅自转移保证金，更换质物的；其他违规行为的。

第三十一条 对因贷后检查失职、渎职行为给信用社造成直接经济损失，情节恶劣，后果严重，触犯法律的，移送司法机关。

第三十二条 贷后检查报告是信贷档案的重要组成部分，是贷款风险形态变化认定的原始凭据，是贷后管理人员是否履行职责的记录，根据其质量的高低、防范风险作用的大小，来评价信贷员是否尽职、称职。

第十二章 附 则

第三十三条 本办法由山西省农村信用社联合社太原办事处负责制定、修改、解释。各县级联社、中心社要结合实际制订实施细则。

第三十四条 本办法自下发之日起施行。

第五篇：贷后检查

贷后检查

一、概念

贷后检查是指贷款发放后，贷款人对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行追踪调查和检查。如果发现借款人未按规定用途使用贷款等造成贷款风险加大的情形，可提前收回贷款或采取相关保全措施。

二、作用

1、有利于及时发现早期预警信号，并采取相应补救措施，防范化解信贷风险。一方面银行通过贷后检查，能够尽早发现借款人存在的危及信贷资产安全的问胚，并采取积极有效措施予以解决； 另一方面，在多家银行对同·一借款人都有贷款的情况下，哪家银行贷后检查工作做得好，问题发现得早。就可在避免风险在工作中抢占先机，最大限度的避免风险或降低损失。

2、有利于对客户进行正确的价值定位，确定银行对其将来的信贷支持 银行通过全面的贷后检查管理工作。能够综合判断信贷客户的未来发展趋势，分析客户对银行业务的发展价值，从而有利于银行

3、有利于促进借款人改善经营管理，提高经济效益，确保银行信贷资金的安全。银行贷款一经发放，资金的使用权即转移到借款人手里，并投入到项目建设或生产经营中，由于影响项目建设或生产经营正常进行的可变因素较多，银行通过贷后检查，可以发现项目建设或生产经营中存在的问题，并及时反馈借款人、督促、帮助借款人改善经营管理，提高效益，从而保障信贷资金的安全回收。

4、有利于银行发现自身在经营、审批、管理中存在的问题与薄弱环节，促进银行采取措施，提高经营管理水平比如在贷前调查所没有发现的问题，审计决策时忽略的风险点等，从而有利于银行在今后的信贷经营管理工作中加以纠正和改进，不断提高经营管理水平。存在的问题

(一)认识不到位

1、没有正确理解贷后管理与银行经营效益的辩证关系。认为银行效益的实现主要依靠存款和贷款利息，没有认识到信贷资产的质量是保证实现贷款利息收入和实现经营效益的前提条件。因而往往将工作重点放在抓存款和收息上，对贷后检查工作重视不够。抓存款、收息，固然能够带来直接效益，抓贷后检查工作确保信贷资金的安全，同样也是确保贷款利息收入和创造效益的重要途径。只要贷后管理稍有不慎，就可能造成几百万甚至上千万元的信贷资金损失，而这却不是短期的抓存款、收息工作创造的效益所能弥补的。

2、认为贷款发放后形成的风险和损失主要是由于政策、市场环境的变化，银行对此无能为力。因而在贷后检查工作中消极应付，不重视分析由于政策、市场环境的变化而导致的借款人、保证人、抵押物的偿债能力发生的变化，以及这种变化可能对信贷资产造成的影响。这种观点没有认识到贷后管理对于防范风险工作的重要性，银行可以通过全面的贷后检查管理及时采取各种措施，提前收回贷款，化解风险，减少损失。

3、认为在贷款“三查”制度中，贷后检查属于从属和次要地位，风险防范和化解工作主要是贷前调查和贷时审查环节的事，因而只注重贷前调查和贷时审查环节的风险控制和防范工作，而忽视了贷后检查环节的风险防范和化解作用，造成基层行信贷从业人员常常把贷后检查当成信贷工作的“副业”，没有及时去调查和掌握构成贷款风险的因素和预警信息，贷后检查报告流于形式。管理层不能及时得到风险控制信息而采取有效监督措施，只有在贷款发生逾期或欠息时才有所反应，而此时往往风险已经发生。这种观点没有认识到贷后检查与贷前调查、贷时审查同样是信贷资金从发放到回收过程中，银行风险防范工作一个 可或缺的重要组成部分。

贷前调查、贷时审查管理的是可能发放的贷款，其风险虽然存在，却要以贷款的发放为先决条件，信贷资金的所有权还在银行手中，风险没有最终形成，并且可以通过否决贷款的手段来防范风险； 而贷后检查管理的是已经发放的贷款，信贷资金的所有权已经转移到借款人手中并投入项目建设或生产经营中去，如果贷款风险已经形成，就能通过否决贷款的手段来防范风险，只有通过不间断的贷后检查管理去防范和化解。同时贷后检查是要对借款人、保证人、抵押物在贷款发放后的发展变化情况进行跟踪监测，注重的是判断当初审批决策时同意贷款发放的有关条件有没有发生根本性变化以及早期预警信号，是否危及到信贷资金安全，如果是，则银行应立即采取各种措施，提前收回贷款，避免贷款形成不良。

4、认为在现有信贷管理体制下，贷款发放的对象都是优质客户，还款不成问题，贷后检查工作不重要，因而在贷后检查作中掉以轻心，走过场，甚至不深入贷款户实地检查，贷后检查形同虚设。

5、认为对不良贷款的责任追究主要是在贷前调查和贷时审查阶段，贷后管理阶段不承担责任，因而对贷后管理工作缺乏足够的责任心和积极性，存在一些不负责任的思想和行为。这种观点实际上是重贷轻管错误思想的延续，对贷后检查工作的重要性及其在信贷风险管理工作中的地位和应负的责任认识不足，思想上重视不够。事实上，贷款“三查”各阶段都有其应负的责任，贷前调查应对所形成的客户评价报告、信用等级评定报告等提交决策审批材料监管的真实性和准确性负责；贷时审查应对决策审批时是否执行了有关规章制度、依法审批负责；贷后检查应对检查后所掌握和提供的客户信息的真实性以及是否对客户进行了制度规定的有效管理负责。

(二)贷后检查工作的有关规章制度尤其是监督、考核、奖惩制度还需要进一步完善 l、随着银行信贷管理体制改革的不断深人，各种加强信贷经营管理工作，规范操作程序的新规章、新制度、新办法不断出台，为信贷经营管理工作更好地开展打下了良好的基础。但对于贷后检查工作环节的新规章、新制度、新办法还不是很多，也远未完善，具体表现在如下方面：

(1)缺乏明确的部门和人员行使贷后检查工作的定期检查监督职能，大多数检查都由经办行及经办部门自行完成，这种自查自纠的监督方式容易流于形式，起不到应有的作用 而管理行又由于人员、时问等因素难以对下级行进行全面检查，不能起到真正的检查监督作用。(2)缺乏明确的工作程序对贷后检查工作的质量和成果进行评价。经办行贷后检查工作完成后，由于缺乏明确的贷后检查报告的集体研究、讨论和评价制度，造成大部分的贷后检查报告等材料完成后就直接归档管理，造成贷后检查工作质量的严重失控

(3)缺乏明确的规章制度对信贷人员贷后榆查工作进行合理奖惩。目前对贷后检查工作中出现的问题，大多数以通报方式予以批评警示，或责令相关行限期整改，没有起到惩前毖后的作用；而对于做得较好的正面典形，也很少于以奖励。这使部分信贷从业人员形成贷后检查工作做与不做一个样，做好做坏一个样的错误观念，并导致部分基层银行的贷后检查工作处于一种应付状态，只做表面文章，没有真正起到贷后检查工作应起的风险防范和化解作用。

2、相对于贷时审查和贷款审批环节而言，目前贷后检查工作没有落实专门机构和人员，基本上是由信贷经营部门负责。由于信贷经营部门同时还肩负信贷营销、企业存款、收贷收息、压逾盘活及其它一些基础工作，任务比较繁重，在协调处理各种工作及业务关系时难免有时会忽略贷后检查工作，没有投入相应的人力物力，因而降低了贷后检查工作的质最

3、对信贷从业人员如何进行贷后检查工作培训小够。“质从人起”和“以人为本”是一项基础管理理念，尤其是在贷后检查管理工作中，人的素质尤为重要。它要求贷后检查人员知识面广泛，不仅要了解国家宏观经济政策和产业政策，而且要具备一定的企业经营管理常识和财务知识，其次，面对调查掌握的大量信息资料，贷后检查人员要有较强的综合判断分析能力和及时发现风险的能力，并提出相应的对策和意见。要增强这方面的能力，单纯依靠信贷从业人员在工作中自我提高是不够的，还需要加强这方面的培训。

提高质量建议

1、完善贷后检查工作的内容。正确的贷后检查管理应包含定期检查和不定期检查，具体内容如下：

(1)对贷款资金用途的监控。监督借款人按合同规定用途使用资金，不得挪用。对于固定资产贷款还应监督项目其它来源资金与银行贷款同比例运用。

(2)对宏观经营环境的分析，掌握其对借款人生产经营产生的影响。

(3)对借款人生产经营情况的检查。重点是对借款人、产品供臆、借款人生产、销售情况的检查。

(4)对借款人财务状况的检查。重点在于对财务报表的分析和财务比率的分析，掌握借款人偿债能力，盈利能力、营运能力的发展变化趋势。

(5)对借款人管理水平的检查。重点是调查了解借款人主要经营管理人员、管理制度的情况，以及可能对偿债产生的影响。

(6)借款人重大事项的检查 重点调查分析借款人的重大投资决策、重大体制改革、重大债权债务纠纷、重大事故和赔偿等情况。

(7)对保证人的检查。参照对借款人的检查进行，重点分析保证人保证能力的变化趋势。(8)对抵押(质)物的检查。主要检查抵押(质)物是否完好无损，价值是否发生变化，是否被抵押人(出质人)擅自处理、抵押登记是否继续有效等。

2、完善贷后检查工作和管理的程序。如每月进行一次贷后检查，根据检查结果形成贷后检查报告，定期召开全体信贷人员例会，根据检查结果形成贷后检查报告，定期召开全体信贷人员例会，由信贷专管员对贷款客户、担保情况的当前发生事项、还款能力、资金走向、担保能力、担保时效等可能影响银行贷款安全的事项进行分析、汇报，全体信贷人员共同研究判断是否出现了风险预警信号并应采取何种对策等。信贷主管负责审阅、核实贷后检查报告并提出相应意见，以及组织对贷后检查报告的分析、讲解、评比，主管行长每季度对贷后检查工作完成情况进行检查等。

3、建立贷款风险预警信号及快速反应制度 预监管警信号是指出现了可能导致客户不能偿还到期贷款本息或履约的不良情况或征兆。信贷人员在贷后检查过程中，应注意识别贷款户是否已经或即将出现对信贷资产安全产生较大影响的预警信号，并及时向上级领导和上级行报告，尽早采取相应措施防范和化解风险。

4、加强会计前台与信贷部门的协作、沟通，及时监控企业资金走向。前台会计同样也是贷后管理对企业监控管理不可缺少的一个重要环节。信贷部门应与前台会计部门紧密协作，建立完整的贷款客户的存款资金台帐(包括企业的存款余额和结算量)和利息台帐，严格监控贷款户资金流向。

5、设立信贷后督工作专门岗位和人员，检查，指导、督促贷后检查工作，确保工作质量。银行应调配优秀人才充实到信贷后督工作岗位，专门负责对贷后检查工作的检查、指导 督促，信贷后督人员的数量与质量要以保证完成督查任务需要为原则，同时督查工作应实行定期和全面检查制度，不放过每一笔贷款和每一户贷款人 为确保信贷后督岗位工作质量，后督工作人员应经过专门的培训、并且考试合格的人员才可以上岗 同时还应定期对信贷后督人员进行培训、考核，促使信贷后督人员的业务认识和技能不断更新，以适应政策、市场、客户情况变化的需要。

6、完善贷后检查工作的考核奖惩办法。一套科学完善的管理体制必然包括严明合理的奖惩办法，银行应按照贷后管理的要求制定出贷后管理考核办法和实施细则，并把贷后管理工作质量纳人对信贷员和信贷部门的综合考核评比内容之中，使责权利有机结合。同时对在贷后检查管理工作中有突出表现的部门和人员应予以一定的精神和物质奖励，对工作不负责任或造成风险和损失部门的人员也应予以一定的处罚，并在职务晋升中予以体现，从而增强信贷人员对贷后检查工作的责任心和积极性。

7、提高贷后管理从业人员综合素质。通过举办各种贷后检查业务培训I班，对贷后检查人员进行分批、全面培训，着重提高信贷员对借款人及其影响信贷资产安全的有关因素进行不间断监控和分析能力、及时发现早期预警信号、并积极采取相应补救措施的能力 并在结束后进行考核，考核不合格者不得从事贷后检查工作。通过这种培训和考试不断提高贷后检查：工作人员的素质，提高贷后检查工作质量。