关于个人所得税扣缴申报客户端系统升级的提示

第一篇：关于个人所得税扣缴申报客户端系统升级的提示

关于个人所得税扣缴申报客户端系统升级的提示

尊敬的扣缴义务人：

按照国家税务总局的统一部署，自2018年8月1日起，对个人所得税扣缴申报客户端进行系统升级。升级后的客户端将涉及以下变化，请予以关注：

一、8月1日上线的扣缴申报客户端有什么主要变化？ 一是扣缴申报客户端的名称由“金税三期个人所得税扣缴系统”更改为“自然人税收管理系统扣缴客户端”。

二是原扣缴申报客户端要求同时报送自然人登记信息和扣缴报告表；新扣缴申报客户端要求先行报送自然人登记信息，再报送扣缴报告表。

三是新增自然人身份信息（身份证号码和姓名）的验证功能。通过与公安机关的居民身份登记信息进行比对验证，提示扣缴单位对验证不通过的自然人身份信息核实修正。

二、自然人身份信息验证功能如何使用？

第一步，扣缴单位填写自然人登记信息，此时每一条自然人登记信息的“身份验证状态”均显示“待验证”；第二步，点击扣缴申报客户端左上方的“报送”按钮；第三步，报送成功后再点击“获取反馈”按钮，此时自然人登记信息的“身份验证状态”将发生变化，根据不同验证结果分别显示“验证成功”、“验证不通过”、“验证中”、或“暂不验证”。

1.验证状态为“验证成功”的，表示该自然人身份信息与公安机关的居民身份登记信息一致。

2.验证状态为“验证不通过”的，表示该自然人身份信息

/ 3

与公安机关的居民身份登记信息不一致。扣缴单位应对其进行核实，经核实确存在问题的，应予以修正。

3.验证状态为“验证中”的，表示尚未获取到公安机关的居民身份登记信息。扣缴单位可以忽略该结果，正常进行后续操作。

4.验证状态为“暂不验证”的，表示该自然人身份证件类型为非居民身份证（如军官证、护照等），目前尚无法进行验证。扣缴单位可以忽略该结果，正常进行后续操作。

三、对于“验证不通过”且经核实确存在问题的，扣缴单位应该如何修正？

1.对于身份证号码正确但姓名错误的，在原登记信息上对该姓名进行修正。

2.对于身份证号码错误（包括身份证号码和姓名同时错误）的，先将该条登记信息的“人员状态”标记为“非正常”,再新增一条正确的自然人登记信息。

完成上述修正后，扣缴单位应再次点击“报送”按钮，进行自然人身份验证。

四、对于身份信息“验证不通过”且经核实无问题的，扣缴单位应如何处理？

对于确实存在上述问题的，为保证按期申报和缴款，扣缴单位可暂忽略该验证结果，按流程进行后续操作。

五、扣缴单位在使用“自然人税收管理系统扣缴客户端”时，如何获取系统操作技术支持？

1.查看“自然人税收管理系统扣缴客户端”右上方的操作手册。

/ 3

2.拨打全国统一技术支持/纳税咨询热线：4001007815（客户端操作），12366（税收政策）。

3.拨打北京市扣缴申报技术支持专线：4007112366（客户端操作）。

4.通过扣缴申报客户端右上方的“在线客服”进行咨询。

以上提示非常重要，请您认真阅读并下载保存。

国家税务总局北京市税务局2018年8月1日 3 / 3

第二篇：金税三期个人所得税扣缴系统升级操作说明

金税三期个人所得税扣缴系统升级操作说明

按照国家税务总局在全国推广金税三期系统的部署安排，深圳定于8月1日将个人所得税代扣代缴系统升级为金税三期个人所得税扣缴系统。升级成功后，代扣代缴系统版本为V2.0.066。

本次提供在线升级和完整安装两种升级方式，用户可以选择其中一种进行升级。

一、在线升级（适用门户V1.2.207版本）

用户登录易税门户系统即启动在线升级程序，只需点击“立即升级”按钮进行在线自动升级。

升级过程中会启动数据迁移工具对于以往的历史数据进行迁移，整个过程全部自动完成，请耐心等待，当弹出迁移成功界面即完成本次升级。

升级完成后，原桌面“易税门户”图标变为“金税三期个人所得税扣缴系统”图标。

点击“金税三期个人所得税代扣代缴系统”图标即可进入首页界面，本次在线升级全部结束。

使用“携税宝”的用户，升级前务必先将“携税宝”插入电脑，点击启动携税宝，登录系统后，会弹出自动升级界面，升级过程同上。升级成功后，点击启动携税宝后即可进入代扣代缴软件。

二、完整新安装

用户在线不能正常升级，可下载安装程序通过重新安装方式完成升级。新用户可直接下载安装程序安装使用系统。

1、完整安装操作如下：

1）数据备份（原有用户）。首先备份代扣代缴数据库：找到C:jdlssoftEPPortal1.2AppModulesGRSDSData目录，将data.mdb文件复制到其他位置（如桌面）。如“易税门户”安装目录非以上默认安装目录，请自行查找目录并进行复制备份。

2）下载安装程序。访问深圳地税官网www.xiexiebang.com，进入“下载中心”），选择下载 “金税三期个人所得税扣缴系统安装程序V2.0.066”并保存。

3）安装。为避免升级受其他程序影响，升级前请关闭其他正在运行的软件。下载成功后，将“金税三期个人所得税扣缴系统安装程序V2.0.066”解压，打开解压后的文件夹，双击运行程序，按照提示进行安装，安装成功后启动桌面上的“金税三期个人所得税扣缴系统”快捷方式图标进入系统。

4）初始化：启动金税三期个人所得税扣缴系统，进行初始化，初始化完成后，退出程序。

5）数据迁移（原有用户）：系统会自动查找本地数据库目录进行数据迁移，在迁移完成后即可进入新的金税三期代扣代缴系统。

第三篇：个人所得税全员全额扣缴明细申报客户端软件操作手册简易版(20110831)

全员全额扣缴明细申报辅助软件操作手册简易版

（2011年8月31日）————咨询电话：12366

一、软件如何下载？扣缴义务人可以从江苏地税网站下载客户端程序，（需要登录到“网上办税——办税服务厅”界面）；注意：下载界面会提供新、旧两种客户端程序，2011年9月1日至9月30日期间，江苏地税网上办税平台可以接收通过新、旧两种客户端程序制作的明细申报文件；10月1日以后，江苏地税网上办税平台只允许接收通过新客户端程序制作的明细申报文件。

二、软件如何安装？客户端程序为绿色软件，下载后只要经过解压缩后就可以使用了，无需安装。

三、软件如何更新？扣缴义务人打开客户端程序时，程序会询问“是否需要更新？”在客户端文件夹里面，点击“自动更新.EXE”文件也可进行更新。注意：更新前请确保网络畅通。如果扣缴义务人使用的客户端程序不是最新的，那么扣缴义务人在进行网上申报时，江苏地税网上办税平台提示扣缴义务人更新客户端程序后再来申报。

四、单位信息如何设置？在操作界面上有“设置单位”功能，扣缴义务人在网上申报时，网上办税平台会检查明细申报文件中的税务管理码与扣缴义务人登录平台使用的税务管理码是否一致，如果不一致，会拒绝申报。

五、如何选择适合自己单位的模板和所得项目？客户端程序向扣缴义务人提供了四种类型的模板：

1、普通算法模板（用于满足个税大部分所得类型的申报）；

2、特殊算法模板（用于满足不常见的工薪所得扣缴申报）；

3、雇主负担税额算法模板（用于满足雇主负担税额情况下的扣缴申报）；

4、限售股转让所得模板；在每种模板下有若干种“所得项目”，不同的“所得项目”意味着不同的税款计算方法，其计算方法被事先设置在程序中。用户一旦选择某一所得类型，则数据的格式和逻辑关系都将按照该所得类型的预先设置进行处理，使用人必须依照预先设置的规则进行录入。具体公式和填写要求，用户可以通过“帮助”查看。

六、个税数据如何录入？可以通过键盘上的“TAB”键来进行控制录入；“证件类型、国家或地区、职业、职务、所得项目”等要求录入对应的代码，录入某一代码时，操作界面下方会出现红色代码提示，程序对常用代码进行默认设置；“收入合计、免税收入合计、应纳税所得额、应扣税额、应补（退）税额”等字段由程序自动计算，并且用深色背景表示；“费用扣除标准”、“税率”、“速算扣除数”等字段不需录入，系统会设置；每一条数据都有“审核状态”；如果某条数据需要删除，可以点击最后的“删除”键，也可点击“恢复”键恢复；被删除的数据会以灰色字体显示，直到文件再次保存时才被彻底删除；点击“姓名”栏，再点“插入记录”，可以在数据前面增加一行。

七、如何导入数据？目前的客户端程序支持四种文件格式的导入：

1、带逗号的文本文件（.txt）；

2、带逗号的分隔文件（.csv）；

3、存档文件（.dat）；（默认格式）

4、电子表格（.xls）；导入时，程序会把符合要求的数据导入进来，并从当前数据库的最后一行开始添加，同时提示“导入成功的数据量和导入失败的数据量；”接着显示所有导入成功的数据，在文件末尾显示没有导入进来的数据的前三个字段（姓名、证件号码、证件类型）。

八、如何将“带逗号的文本（.txt）”、“带逗号的分隔文件（.csv）”导入客户端程序？对文本文件的格式要求是；

（1）必须是.txt或.csv格式的文件；（2）文件中字段与字段之间必须以逗号“，”相隔；（3）每一条数据的字段数必须与选用的模板字段数一致；（4）除了最后一个字段可以不填写内容直接以逗号结束以外，其他字段必须填写相应的内容；导入后点击“保存”，程序会自动计算“费用扣除标准、应纳税所得额、应纳税款”等字段。

九、如何将存档文件（.dat）导入客户端程序？客户端程序制作的明细申报文件，默认格式就是（.dat）格式。提示：对于每月进行正常工资薪金所得扣缴申报的扣缴义务人，可以将上一月申报时保存的“.dat”文件导入后，再根据本月变化情况进行调整，另存为本月的明细申报文件，即可完成录入。

十、如何将电子表格（.xls）导入客户端程序？税务机关已经事先做好了四种模板，用户可以通过模板制作电子表格，再将电子表格导入客户端程序。

十一、如何保存和审核数据？点击菜单“文件——保存”或直接点击“保存”按钮，可以进行“保存”。保存时：

（1）如果是新建立的尚未命名文件，客户端程序会自动进行命名，命名规则为“模板类型+税务管理码+扣缴义务人名称+录入年月”；（用户可以直接修改）（2）如果是已经命名好的文件，程序继续以该文件名保存。（如果用户想改名，可以点击“另存”）；（3）保存的文件格式固定为“.DAT”格式；（4）对于第一个字段“姓名”为空的数据行，系统将不会保存该行数据；（5）对于跳行录入的，系统也不会保存该行数据；（6）保存时，客户端程序会对所有数据进行审核，审核包括基础信息审核、逻辑计算审核、关联审核三种。当所有数据通过全部审核时，程序会提示“审核通过”，否则会进行提示。注意：审核不通过的文件，是无法进行网上申报的。

十二、如何进行网上申报？用户登录江苏地税网上办税平台，找到“代扣代缴个人所得税明细报告表（普通算法）”或“特殊算法”，进入申报界面，点击“浏览”，找到要申报的文件进行上传；文件上传成功后，再点击“提交”

十三、帮助的使用？在客户端程序操作界面的右下角有“帮助”按钮；

第四篇：个人所得税全员全额扣缴申报管理暂行办法

关于印发《个人所得税全员全额扣缴申报管理暂行办法》的通知（国税发[2005]205号）

2008-04-29 13:54:05阅读

1838次

国家税务总局

关于印发《个人所得税全员全额扣缴申报管理暂行办法》的通知

国税发[2005]205号

各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局：

为加强个人所得税征收管理，规范扣缴义务人的代扣代缴行为，维护纳税人和扣缴义务人的合法权益，根据《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例、《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则和税收有关规定，我局制定了《个人所得税全员全额扣缴申报管理暂行办法》，现印发给你们，请认真贯彻执行。现就贯彻执行中的有关问题通知如下：

一、充分认识实行个人所得税全员全额扣缴申报的重要意义

全员全额扣缴申报工作是新形势下提升个人所得税管理水平的突破口，也是个人所得税税制建设与征管改革的发展方向。各级税务机关要进一步转变观念、统一思想，从构建和谐社会、落实科学发展观、优化纳税服务、增强公众纳税意识的角度，充分认识全员全额扣缴申报管理工作的重要性。

二、完善配套措施，积极稳妥地分步推行全员全额扣缴申报

全员全额扣缴申报，涉及扣缴义务人和纳税人的数据信息多，工作量大。为此，各地税务机关应积极创造条件，完善和健全制度，充分利用各种信息化手段进行管理，本着先重点行业、企业，后一般行业、企业，先纳入管理后规范的原则，结合实际采取有效措施，有计划、有步骤、积极稳妥地全力推进全员全额扣缴申报管理工作。

三、加强税法宣传和辅导培训，为全员全额扣缴申报管理工作打下基础

各地应通过多种形式和各种途径加大宣传力度，做好辅导培训工作，进一步提高扣缴义务人和具体办税人员以及税务干部的业务能力和水平。特别是要根据扣缴义务人的具体情况，有针对性、有重点地做好宣传辅导工作，尤其突出扣缴义务人不履行义务应承担法律责任的宣传，以及办税人员扣缴工作具体操作的辅导。对尚未开展全员全额明细申报工作的扣缴义务人，各级税务机关应加大宣传力度，督促扣缴义务人

尽早实行全员全额扣缴申报。

在执行过程中，各地应及时掌握存在的问题，采取有效措施予以解决，并及时报告总局。

二OO五年十二月二十三日

个人所得税全员全额扣缴申报管理暂行办法

第一条 为加强个人所得税征收管理，规范扣缴义务人的代扣代缴行为，维护纳税人和扣缴义务人的合法权益，根据《中华人民共和国个人所得税法》（以下简称税法）及其实施条例、《中华人民共和国税收征收管理法》（以下简称征管法）及其实施细则和其他法律、法规的规定，制定本办法。

第二条 扣缴义务人必须依法履行个人所得税全员全额扣缴申报义务。

第三条 本办法所称个人所得税全员全额扣缴申报(以下简称扣缴申报)，是指扣缴义务人向个人支付应税所得时，不论其是否属于本单位人员、支付的应税所得是否达到纳税标准，扣缴义务人应当在代扣税款的次月内,向主管税务机关报送其支付应税所得个人(以下简称个人)的基本信息、支付所得项目和数额、扣缴税款数额以及其他相关涉税信息。

本办法所称扣缴义务人，是指向个人支付应税所得的单位和个人。

第四条 实行个人所得税全员全额扣缴申报的应税所得包括：

（一）工资、薪金所得；

（二）劳务报酬所得；

（三）稿酬所得；

（四）特许权使用费所得；

（五）利息、股息、红利所得；

（六）财产租赁所得；

（七）财产转让所得；

（八）偶然所得；

（九）经国务院财政部门确定征税的其他所得。

第五条 扣缴义务人应向主管税务机关报送个人的以下基础信息：姓名、身份证照类型及号码、职务、户籍所在地、有效联系电话、有效通信地址及邮政编码等。对下列个人，扣缴义务人还应加报有关信息：

（一）非雇员（不含股东、投资者）：工作单位名称等；

（二）股东、投资者：公司股本（投资）总额、个人股本（投资）额等；

（三）在中国境内无住所的个人（含雇员和非雇员）：外文姓名、国籍或地区、出生地（中、外文）、居留许可号码（或台胞证号码、回乡证号码）、劳动就业证号码、职业、境内职务、境外职务、入境时间、任职期限、预计在华时间、预计离境时间、境内任职单位名称及税务登记证号码、境内任职单位地址和邮政编码及联系电话、境外派遣单位名称（中、外文）、境外派遣单位地址（中、外文）、支付地（包括境内支付和境外支付）等。

储蓄机构向储户支付的储蓄存款利息所得、证券兑付机构向企业债券持有人兑付的企业债券利息所得和上市公司向股民支付的股息、红利所得，可暂报送以下信息：姓名、身份证照类型及号码、支付的利息（股息、红利）所得、扣缴税款等。各地应根据这些基础信息和管理工作的要求，制定《个人基础信息登记表》，并要求扣缴义务人填报。

第六条 扣缴义务人在进行初次扣缴申报时，应报送第五条所述个人的基础信息。个人及基础信息发生变化时，扣缴义务人应在次月扣缴申报时，将变更信息报送主管税务机关。

第七条 扣缴义务人在扣缴税款时，应按每个人逐栏逐项填写《扣缴个人所得税报告表》（附件1）、《支付个人收入明细表》（附件2）。

《扣缴个人所得税报告表》填写实际缴纳了个人所得税的个人情况。《支付个人收入明细表》填写支付了应税所得，但未达到纳税标准的个人情况。

已实行扣缴申报信息化管理的，可以将《支付个人收入明细表》并入《扣缴个人所得税报告表》。

第八条 扣缴义务人在税法规定的期限内解缴代扣税款时，应向主管税务机关报

送《扣缴个人所得税报告表》、《支付个人收入明细表》和个人基础信息。但同时报送有困难的，应最迟在扣缴税款的次月底前报送。

第九条 扣缴义务人应设立代扣代缴个人所得税款备查簿，正确反映扣缴个人所得税情况。

第十条 主管税务机关应严格审核扣缴义务人的扣缴申报资料。对《扣缴个人所得税报告表》和《支付个人收入明细表》没有按每一个人逐栏逐项填写的，或者填写不准确的，应要求扣缴义务人重新填报。

第十一条 扣缴义务人可以直接到税务机关办理扣缴申报，也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者其他方式办理扣缴申报。

第十二条 扣缴义务人不能按期报送《扣缴个人所得税报告表》、《支付个人收入明细表》和个人基础信息，需要延期申报的，应按征管法的有关规定办理。

第十三条 扣缴义务人代扣税款时，纳税人要求扣缴义务人开具代扣税款凭证的，扣缴义务人应当开具。扣缴义务人应在开具代扣税款凭证的次月扣缴申报时，将开具代扣税款凭证的底联一并报送主管税务机关。

第十四条 主管税务机关应按照“一户式”管理的要求，对每个扣缴义务人建立档案，其内容包括：

（一）扣缴义务人编码、扣缴义务人名称、登记证照类型、税务登记证号码、电话号码、电子邮件地址、行业、经济类型、单位地址、邮政编码、法定代表人（单位负责人）和财务主管人员姓名及联系电话、税务登记机关、税务登记日期、主管税务机关；

（二）全年的职工人数、纳税人数及汇总的应纳税所得额（按所得项目归类汇总）、免税收入、应纳税额（按所得项目归类汇总）、减免税额、已扣税额、应补（退）税额、滞纳金、罚款等。

第十五条 主管税务机关应以个人身份证照号码或个人纳税编码为标识，归集个人的基础信息、收入及纳税信息，逐人建立个人收入与纳税档案。

第十六条 税务机关应于终了3个月内，为已经实行扣缴申报后的个人按其全年实际缴纳的个人所得税额开具《中华人民共和国个人所得税完税证明》。第十七条 税务机关应根据所掌握的涉税信息，定期对扣缴义务人扣缴申报和个人自行纳税申报的情况进行交叉稽核、分析评估。

第十八条 扣缴义务人未按照规定设置、保管代扣代缴税款账簿或者保管代扣代缴税款记账凭证及有关资料的，依照征管法第六十一条的规定给予相应处罚。第十九条 扣缴义务人未按照规定的期限向主管税务机关报送《扣缴个人所得税报告表》、《支付个人收入明细表》和个人基础信息等有关情况的，依照征管法第六十二条的规定给予相应处罚。

第二十条 税务机关应依法为扣缴义务人和个人的情况保密。对未为扣缴义务人和个人保密的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由所在单位或者有关单位依法给予行政处分。

第二十一条 其他税收违法行为，按照法律、法规的有关规定处理。

第二十二条 税务机关应加强对扣缴义务人和个人的税法宣传、政策辅导和咨询服务。

第二十三条 各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局可以根据本办法，结合本地实际，制定具体实施办法，并报国家税务总局备案。第二十四条 本办法由国家税务总局负责解释。

第二十五条 本办法从2006年1月1日起执行。此前规定与本办法有抵触或不一致的，按本办法执行。

附件：1.扣缴个人所得税报告表（略）

2.支付个人收入明细表（略）

第五篇：《个人所得税》代扣代缴系统升级说明

个人所得税代扣代缴系统升级说明

尊敬的扣缴义务人：

根据第十一届全国人大常委会第二十一次会议《关于修改〈中华人民共和国个人所得税法〉的决定》，个人所得税的费用扣除标准及税率等相关内容将进行修订。应国家税务总局要求，根据新修订的税法精神，结合近期新出台的个人所得税政策，个人所得税代扣代缴系统已进行重大升级调整，升级后的版本为“个人所得税代扣代缴系统V1.2.04”。本次软件升级内容主要涉及对个人所得税税费用扣除标准、级差、企业年金等内容的调整，具体修改内容如下：

1、从2011年9月1日后取得的工资薪金所得，其费用扣除标准由现行的2000元提高

至3500元；其中，外籍人及特殊行业维持不变，仍为4800元；

2、自2011年9月1日后取得的收入所得，将个人所得税申报期限由“次月7日内”

调整到“次月15日内”；

3、在2011年9月1日后取得的工资薪金所得，其工资薪金所得所适用的超额累进税

率，由现行“5%—45%”的9级超额累进税率调整为“3%—45%”的7级超额累进税率；4、5、6、调整企业年金计算公式； 调整特殊行业清算公式； 增加提前退休一次性补贴明细表；

由于本次软件升级涉及面较广，影响较大，为了帮助用户全面了解新税法内容及影响，快速掌握升级后软件的应用操作，顺利完成个人所得税申报纳税，税友集团特组织编写了《个人所得税纳税申报指导手册》，该手册对本次个税修订和软件升级进行全面、详实的分析和解读。为了回馈新老用户的支持，所有税友用户均可免费领取此手册，您可联系税友深圳分公司各服务中心或拨打40071－12366进行咨询，也可登录税友网（）了解详情。

税友软件集团股份有限公司深圳分公司

2011-08-15