上海自贸区对浙江经济发展影响及对策研究

第一篇：上海自贸区对浙江经济发展影响及对策研究

上海自贸区对浙江经济发展影响及对策研究

摘 要：上海自贸区作为中国新制度改革的起点，其成立也对周边地区的经济产生了长期、深远的影响。浙江在地理位置上紧邻上海，两地在经济上往来密切，上海自贸区的成立对浙江而言是挑战与机遇并存。为此，从上海自贸区成立的背景出发，联系浙江经济发展的现状，分析上海自贸区的成立和发展给浙江经济带来的机遇和挑战，并提出相关对策建议。

关键词：上海自贸区；浙江经济；联动效应

中图分类号：F74

文献标识码：A

doi：10.19311/j.cnki.16723198.2017.14.010

引言

近年来世界贸易竞争愈发激烈，在欧美贸易保护主义盛行及国内经济发展不平衡的内外双重压力下，国务院于2013年8月正式批准设立中国（上海）自由贸易试验区。截至2016年底，上海自贸区累计新注册企业3.7万家，其中国内民企占比达到77.9%，新注册企业活跃度超过80%；累计新设外资企业6290家，接近试验区挂牌前20年外资企业的总数；新设企业中，外资企业占比已从挂牌初期的5%上升到目前的20%。至此，上海自贸区的建立已然成为中国经济转型期新制度改革的起点。

浙江不仅在地理位置上紧邻上海，且两地经济往来十分密切，随着自贸区的进一步深入发展，自贸区在自身改革的同时，也对浙江产生了示范效应、溢出效应和虹吸效应等经济效应。随着浙江近年来经济的稳步增长，产业结构的不断优化升级，面对上海自贸区带来的有益效应，浙江应抓住机遇，借助上海自贸区促进浙江经济更好的发展；而对于上海自贸区给浙江带来的不利影响，浙江也要及时做出应对，尽可能的减少上海自贸区给浙江经济带来的冲击。相关文献综述

2.1 上海自贸区成立的必要性

关于上海自贸区建立的原因及背景，王道军（2013）指出国务院正式批准设立上海自由贸易试验区，是积极应对经济形势变化的一项重大举措。由于国际外总体环境的改变，以及国内第三产业的快速发展，原有的上海综合保税区无论在功能定位、区域布局还是监管模式等方面都已不能适应新形势的?l展要求。在这种情况下，设立在贸易和投资等方面具有高度政策优惠性的自贸区已势在必行。李晓琳（2014）也认为中国自改革开放以来在保持经济高速增长的同时也受到了相关国际组织的一系列制度性制约。只有根据自身发展需求制定有利的经济措施，结合政府强有力的政策支持，才能开辟新的发展方向，继续保持中国强劲的经济发展势头。而自由贸易区的建立则无疑是促进中国改革开放持续发展的重要国家政策性举措之一。自贸区能够在减少过度管制和释放经济发展活力等方面起到积极促进作用，由此顺应了全球化经济治理格局，并能够提升中国在全球贸易投资领域的竞争力。

2.2 上海自贸区与周边区域的经济联动效应

关于自贸区与周边区域的经济联动效应，郭亦霜（2015）认为上海自贸区的建设不仅能够推动上海本身加速成为国际商贸中心和物流中心，同时也完全有能力带来新一轮的开放并在其中发挥中心辐射作用，为长三角企业创造更多走出去的机遇，从而提升长三角城市群的国际化水平。但是，唐宇菲、严勇（2015）却指出了上海自贸区的建设给浙江的第三产业带来了严峻的挑战。趋于寻求相对弱化的竞争环境，部分服务业公司会逐步将总部撤出上海转至浙江，这无疑会对浙江产业结构的调整产生较大的负面效应。类似的，张汉东（2013）也认为由于距离过近和交通一体化进程，同城化的发展趋势会使得周边城市逐渐成为“拱卫”上海自贸区的服务合作平台，固然享受了协同发展的便利，却将加速沦为上海的配角。尤其是作为整个长三角副中心城市的杭州和宁波，所受压制更为显著，独立发展为城市能级更高的大都市的可能性迅速降低。为此，郝爽（2013）提出周边城市应顺应趋势，利用承接上海产业转移的机遇推动自身产业升级。与此同时，上海自贸区也应利用自身的优势地位，发挥龙头作用，强化良性辐射效应，以更好地提升中国在全球范围内的综合竞争力（杨枫桦，2014）。上海自贸区对浙江经济发展的多重影响

浙江在地理位置上紧邻上海，自上海开埠160余年来，浙江与上海的经济发展一直紧密相连。在上海外来人口中，浙江人向来占很大比例，目前在沪浙商有6万多家，注册资本总额超过2500亿元，企业遍布现代服务业、制造业、零售、商贸、教育、医药、互联网、高科技、金融与投资等多个行业和领域。鉴于浙江与上海之间的紧密联系，上海自贸区的建立必然会给浙江经济发展带来多重影响。

3.1 上海自贸区给浙江经济发展带来的积极效应

3.1.1 示范效应

上海自贸区对浙江的示范效应主要体现在两个方面：第一是制度创新方面。上海自贸区具体在投资和金融管理、贸易监管、政府职能转变以及法制环境建设等方面的创新会引导浙江做出类似的制度创新举措；第二是政策创新方面。为适应上海自贸区进一步扩大开放的需要，浙江省各级政府制定了一系列有利于宏观经济发展的创新型政策，各个地方企业也制定了有助于微观经济发展的创新型政策。在上海自贸区的示范作用下，政府在浙江省也逐渐会作为市场的一个重要主体而存在，既尊重其他市场主体的选择，减少微观干预，同时也改善和加强宏观管理。

3.1.2 溢出效应

随着上海自贸区创新的不断深入和发展，其给浙江带来的溢出效应主要体现在以下几个方面：首先，浙江作为一个中小外向型企业发达的省份，对外贸易一直以来占很大比重，上海自贸区的建立给浙江的进出口贸易带来不少便利，不但简化了交易环节，还降低了交易成本，进一步推动了浙江外向型经济的升级与发展；其次，上海自贸区成立后，大量资本、人才和先进技术等要素都汇聚在一起，给浙江经济的发展提供了许多便利；最后，浙江也借助上海自贸区与海外市场开展了更深入的接触，这更加便于企业在引进优秀的国际人才和先进技术的同时扩大对外投资。

2014年1月8日，嘉兴市嘉善县成了浙江省第一个上海自贸区战略合作区域。同年11月，上海自贸区奉化项目协作区揭牌，同时，上海外高桥（集团）有限公司与奉化市人民政府签订战略合作协议，上海外高桥保税区联合发展有限公司与奉化经济开发区签订招商合作协议。不仅是嘉善和奉化两个地区，浙江其他地区的经济也在也享受着上海自贸区溢出效应带来的极大机遇。

3.2 上海自贸区给浙江经济发展带来的负面影响

3.2.1 虹吸效应

上海自贸区在贸易、投资及金融等方面的优惠政策，对浙江企业产生了很大的吸引力。这就使得一些浙江的优质企业、资本、人员被“虹吸”到上海，对浙江经济造成了损害，同时也会使浙江的本土企业竞争力下降，对其生存和发展造成不小的压力。此外，上海正在努力构建以现代服务业为主、战略性新兴产业引领、先进制造业支撑的产业体系，不断提升核心竞争力，而上海自贸区的成立恰好可以帮助其扩大服务业开放，加快总部经济的发展，促进贸易的转型升级。这将会对还处于新兴发展阶段的浙江、第三产业造成严峻的挑战，也必然会对浙江省调整产业结构、提升整体竞争力产生一定的负面影响。

3.2.2 竞争效应

上海自贸区作为中国新一轮改革的先行者，自贸区内的众多优惠措施及其自由的贸易方式吸引了大量的优质的投资和资源要素流入自贸区内，其他地区为接轨上海自贸区必然会产生激烈的竞争。同时自贸区的各种优惠政策也会吸引不少外国企业，会对国内的例如电子及通信设备、电子器械及器材产业等高技术含量的弱势产业产生冲击，不利于国内产业平衡发展，这势必会对浙江的相关产业造成不小的冲击。借助上海自贸区促进浙江经济发展的对策研究

4.1 政府层面

4.1.1 制度政策创新

上海自贸区的建设经验有不少值得浙江借鉴的地方，浙江可进一步加快步伐转变政府职能，由注重事前审批转为注重事中事后监管，同时建立安全审查制度、反垄断审查制度并健全社会信用体系。此外，通过建立企业年度报告公示和经营异常名录制度，健全信息共享和综合执法制度，并引入社会力量参与市场监督。由此促使浙江政府努力转型成为一个兼具经济型和服务型特征的政府，在发展经济的同时，还注重提供社会的公共服务，真正做到为本土企业谋福利，实现“走出去”的目标。

4.1.2 做好设立浙江自贸区的准备工作

上海、广东、天津、福建自贸试验区的建设已经取得了显著的初步成效，这彰显了自贸试验区的试验田作用。2016年，党中央、国务院决定，在辽宁省、浙江省、河南省、湖北省、重庆市、四川省、陕西省新设立7个自贸试验区，这代表着自贸试验区建设已经由试点探索开始进入逐渐铺开的新航程。浙江自贸区的成立必将对浙江经济产生深远的影响，政府要积极做好自贸区的准备工作，借鉴上海自贸区的成功经验，发展出一个具有浙江特色的自贸区。

4.1.3 积极发展海洋经济

浙江不仅拥有着诸如港口、渔业、滩涂、海岛等丰富的海洋资源，而且各类海洋资源还能够发挥组合优势，经济潜力巨大。因此，可以充分挖掘浙江丰富的“海洋生产力”，在优化海洋经济结构和提升海洋经济科技含量的同时，注重海陆经济联动发展，建设具有特色核心竞争力、海陆空间合理配置、生态环境优化的海洋经济发展示范区，不仅使其成为我国东南沿海重要经济增长点，也为未来的浙江自贸区打造地方性经济特色。

4.2 企业层面

4.2.1 提升小微企业的创新能力

创新一直以来都是企业发展的重要内在动力，对于浙江的企业来说，只有不断创新，开发新产品，才能在市场竞争中站稳脚跟。企业必须重视科研投入，注重新产品的开发，提升研发能力，以新产品占领市场，巩固市场，不断提高企业的市场竞争力。浙江的市场主体七成以上是小微企业，对于小微企业来说，在企业实力和资源有限的客观约束下，可将有限的资源用于某一项产品或服务，充分挖掘自身的核心技术，做出精品，确立自身的核心竞争优势。

4.2.2 管理人员把握商机

管理人员是企业的主导，直接影响着企业的发展前景和企业未来的走向，管理人员做出的每一个决策都可能会对企业造成决定性的影响。企业要想长久持续的发展，管理者必须有先进的管理理念和长远的目光，同时也要重视企业员工的意见与建议，过于自我的管理者做出的决策往往也有很大的弊端。上海自贸区 的成立在给浙江企业带来不小压力的同时也为浙江带来了巨大的商机，管理人员要牢牢抓住这个商机，从中谋求更好的发展，利用与上海紧邻的地理位置优势，发展为自贸区企业服务的企业，实现产业集聚效果。

4.2.3 积极应对各种联动效应

浙江的企业要积极利用上海自贸区带来的溢出效应，特别是浙江的进出口公司，利用上海自贸区自由的交易环境、有利的贸易政策，积极展开各种进出口贸易。同时也要注意上海自贸区带来的虹吸效应，由于上海自贸区对资本、人员等要素的虹吸会对浙江企业造成不小的困扰，特别是人员，可能会有一部分技术人员或者人才由于上海自贸区内更好的工资福利转而跳槽进入上海自贸区内的企业。这时企业要做好在对企业员工福利方面的工作，同时也要注重企业文化的培养，让员工对企业有归属感，认同这个公司，从根源上留住员工。

参考文献

[1]王道军.上海自贸区建立的基础与制度创新[J].开放导报，2013，（5）.[2]李晓琳.上海自贸区建立的背景及其对周边区域的影响分析[J].经贸论坛，2014，（21）.[3]郭亦霜.上海自贸区成立背景下长三角地区的发展[J].财经，2015，（1）.[4]唐宇菲，?烙?.经济新常态下上海自贸区对浙江经济的虹吸和溢出效应分析[J].管理观察，2015，（35）.[5]张汉东.上海自由贸易区之浙江应对[J].浙江经济，2013，（20）.[6]郝爽.上海自贸区的建立对周边城市的经济贸易发展的影响[J].商业评论，2013，（8）.[7]杨枫桦.上海自贸区――新一轮的发展战略与效应探讨[J].中国商贸，2014，（31）.

第二篇：上海自贸区对融资租赁行业影响

上海自贸区对融资租赁影响

发布日期：2013-10-21

马波 汉资融资租赁（上海）有限公司 常务副总裁

（一）融资租赁公司组建方面.........................1

（二）融资租赁公司补贴方面.........................1

（三）融资租赁业务的税收方面.....................2

（四）融资租赁SPV项目公司方面...............3

（五）融资租赁公司资金融通方面.................4

（六）融资租赁公司经营范围方面.................4

上海自贸区自2013年9月底正式挂牌以来，相关政策已逐渐明晰，其对融资租赁行业的影响也逐渐清晰，现从融资租赁企业关心的几个方面表达一下我们的研究：

（一）融资租赁公司组建方面

不管是金融租赁公司还是内资试点融资租赁公司还是外资融资租赁公司，其要求还是跟以前一样，这方面没有任何变化；

审批方面，也是跟以前一样，基本没有变化。

（二）融资租赁公司补贴方面

目前在自贸区成立的融资租赁公司的各种补贴政策还是适用浦东新区金融办和浦东新区财政局于2012年11月发 1

布的文件，自贸区方面没有单独的补贴政策。所以这方面，跟之前也是一样的。

（三）融资租赁业务的税收方面

在自贸区内成立的融资租赁公司与自贸区外的融资租赁公司在操作境内区外融资租赁业务时，在税收方面一致，没有特别的优惠政策；

在自贸区内成立的单机单船SPV项目公司与成立自贸区之前在保税区成立单机单船SPV项目公司在操作境内区外项目方面的税收优惠政策一样。都是需要成立SPV公司的母公司与自贸区（或之前的保税区）签署合同，并根据成立SPV项目公司的数量明确相关的税收优惠，这种税收优惠前后一致；

在操作境外飞机租赁项目方面，自贸区相关文件规定“允许将试验区内注册的融资租赁企业或金融租赁公司在试验区内设立的项目子公司纳入融资租赁出口退税试点范围。对试验区内注册的国内租赁公司或租赁公司设立的项目子公司，经国家有关部门批准从境外购买空载重量在25 吨以上并租赁给国内航空公司使用的飞机，享受相关进口环节增值税优惠政策。”这是一个重大的优势，能够操作这种境外飞机租赁项目的融资租赁公司，对其要求也是比较高的，即使项目的资金来自银行等金融机构，其在团队建设、技术

人才、行业研究及银行授信等方面比一般的融资租赁公司也都有相当的优势。航空战略是国家的重要战略之一，通过融资租赁可以快速引进国家相关部门及公司需要的飞机，这方面的税收优惠或许可以吸引并培养出一部分更加专业的飞机租赁公司，配合国家完成这方面的航空战略。

（四）融资租赁SPV项目公司方面

SPV注册资金方面。自贸区相关文件中有这么一条信息“融资租赁公司在试验区内设立的单机、单船子公司不设最低注册资本限制”。自贸区之前在外高桥、洋山港、浦东机场等地成立SPV项目公司最低注册资金可为10万RMB，目前在自贸区成立SPV项目公司，虽然表面上文件表示不设最低注册资金，但据了解，低于10万RMB的注册资金，基本也无法成立SPV项目公司。所以，在SPV项目公司注册资金方面，应该没有太大的区别；

SPV项目公司业务方面。自贸区之前成立的SPV公司可以操作飞机租赁、船舶租赁以及非飞机和船舶的设备租赁项目，目前在自贸区内成立的SPV项目公司也是可以操作飞机、船舶及非飞机和船舶的设备租赁项目。所以，从行业方面来说，也没有区别。

（五）融资租赁公司资金融通方面

上海自贸区的成立最大的亮点应该是金融改革，尤其是放开区内人民币汇率和利率的市场化，这对融资租赁公司的融资具有一定的优势。注册在区内的融资租赁公司可以分别在区内和区外分别设立人民币账户，境外有资源的融资租赁公司可以非常方便的引进便宜的境外资金（存入其内银行账户），这些资金用于区内及境外项目完全没有问题，但这些资金有多少比例可以用于境内区外的项目，现在还不明确，据相关人士表示区内账户资金中的10%可以直接用于境内区外的项目，多于10%的区内账户资金需要区内银行进行监管，这方面的政策相关部门还在探讨中（备注：这方面信息目前仅仅是部分专家的预估，还未出台正式的文件，但自贸区之境内区外与香港之大陆还是不完全相同的，这方面的相关政策肯定会有一定的优惠）。

（六）融资租赁公司经营范围方面

上海自贸区相关文件中规定 “允许融资租赁公司兼营与主营业务有关的商业保理业务。”这是目前成立在自贸区内和区外的融资租赁公司在经营范围方面最大的不同。但既能从事融资租赁业务又能从事商业保理的公司，对其要求也是非常高的，只有那些具有相当资金实力，同时又具备专业的管理团队和技术团队的公司才有能力兼营这两种业务。个

人认为这在一定程度上也说明了政府希望和鼓励更多有实力的企业进入融资租赁行业，并逐渐淘汰那些没实力没团队浑水摸鱼的公司。

上海自贸区相当于境内关外，对操作境外的融资租赁项目有一定的优势，包括设备厂商是境外的和承租人是境外的。无论是从融资方面还是相关税收方面。涉及进出口的融资租赁项目其融资优势是无容置疑的（当然也需要一定的资源），非飞机和船舶方面的境外融资租赁项目在税收方面的优惠，相关政府部门还在研讨中，目前还未有定论。国家鼓励进出口业务，个人认为自贸区的成立对我们涉及进出口的融资租赁业务肯定有一定的促进作用，相关税收也肯定会有相应的优惠。

目前上海自贸区的相关政策还没有完全细化，但结合目前国内国际环境来看，尤其是国外以美国欧洲日本为首的国家在制定新的国际游戏规则时有意将中国排除在外，WTO亦或许将成为历史，我们的国际环境非常糟糕。上海自贸区是将是突破国际围堵改善我们国际环境的一项重要的国家战略，相关政策一定会逐渐明晰，将来上海自贸区区域肯定会扩展，其他城市也会成立自贸区。从长远来看对融资租赁行业肯定是一大利好。但当这种利好真正摆在我们各家融资租赁公司面前的时候，我们是否能够运用呢？再好的政策也是为具备条件的企业服务的。套用一位自贸区研究融资租赁的专家的话来说：“如果企业没有制定适合的战略规划，没有优秀的团队，没有切实的营销体系，没有严谨的业务管理体系，没有相对应的风险管理体系，没有相应的资源，区外的业务都操作不好，给你政策，你懂得如何运用用吗，你敢用吗？”

自贸区相关政策出台在即，你准备好了吗？

2013-10-17

第三篇：上海自贸区总结

2015年标准化制度改革情况

市质监局

上半年，标准化制度改革情况进展顺利，现将有关改革事项总结如下：

1.改革事项名称：企业产品标准备案

按照《国家质检总局和国家标准委关于在部分省市开展企业产品标准自我声明公开试点工作的通知》要求，认真开展企业产品标准自我声明公开制度试点工作，引导企业进行产品标准自我声明公开。自2015年起，办理企业产品标准备案的企业，积极引导企业利用企业产品标准自我声明公开系统办理企业产品标准的自我声明公开工作，自我公开声明完成后视为企业完成企业产品标准备案工作。

第四篇：上海自贸区总体方案(全文)

上海自贸区总体方案(全文)

2013年09月27日 14:31 来源：国务院办公厅

国务院关于印发中国（上海）自由贸易试验区总体方案的通知

国发〔2013〕38号

各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：

国务院批准《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》（以下简称《方案》），现予印发。

一、建立中国（上海）自由贸易试验区，是党中央、国务院作出的重大决策，是深入贯彻党的十八大精神，在新形势下推进改革开放的重大举措，对加快政府职能转变、积极探索管理模式创新、促进贸易和投资便利化，为全面深化改革和扩大开放探索新途径、积累新经验，具有重要意义。

二、上海市人民政府要精心组织好《方案》的实施工作。要探索建立投资准入前国民待遇和负面清单管理模式，深化行政审批制度改革，加快转变政府职能，全面提升事中、事后监管水平。要扩大服务业开放、推进金融领域开放创新，建设具有国际水准的投资贸易便利、监管高效便捷、法制环境规范的自由贸易试验区，使之成为推进改革和提高开放型经济水平的“试验田”，形成可复制、可推广的经验，发挥示范带动、服务全国的积极作用，促进各地区共同发展。有关部门要大力支持，做好协调配合、指导评估等工作。

三、根据《全国人民代表大会常务委员会关于授权国务院在中国（上海）自由贸易试验区暂时调整有关法律规定的行政审批的决定》，相应暂时调整有关行政法规和国务院文件的部分规定。具体由国务院另行印发。

《方案》实施中的重大问题，上海市人民政府要及时向国务院请示报告。

国务院

2013年9月18日

（此件公开发布）

中国（上海）自由贸易试验区总体方案

建立中国（上海）自由贸易试验区（以下简称试验区）是党中央、国务院作出的重大决策，是深入贯彻党的十八大精神，在新形势下推进改革开放的重大举措。为全面有效推进试验区工作，制定本方案。

一、总体要求

试验区肩负着我国在新时期加快政府职能转变、积极探索管理模式创新、促进贸易和投资便利化，为全面深化改革和扩大开放探索新途径、积累新经验的重要使命，是国家战略需要。

（一）指导思想。

高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，紧紧围绕国家战略，进一步解放思想，坚持先行先试，以开放促改革、促发展，率先建立符合国际化和法治化要求的跨境投资和贸易规则体系，使试验区成为我国进一步融入经济全球化的重要载体，打造中国经济升级版，为实现中华民族伟大复兴的中国梦作出贡献。

（二）总体目标。

经过两至三年的改革试验，加快转变政府职能，积极推进服务业扩大开放和外商投资管理体制改革，大力发展总部经济和新型贸易业态，加快探索资本项目可兑换和金融服务业全面开放，探索建立货物状态分类监管模式，努力形成促进投资和创新的政策支持体系，着力培育国际化和法治化的营商环境，力争建设成为具有国际水准的投资贸易便利、货币兑换自由、监管高效便捷、法制环境规范的自由贸易试验区，为我国扩大开放和深化改革探索新思路和新途径，更好地为全国服务。

（三）实施范围。

试验区的范围涵盖上海外高桥保税区、上海外高桥保税物流园区、洋山保税港区和上海浦东机场综合保税区等4个海关特殊监管区域，并根据先行先试推进情况以及产业发展和辐射带动需要，逐步拓展实施范围和试点政策范围，形成与上海国际经济、金融、贸易、航运中心建设的联动机制。

二、主要任务和措施

紧紧围绕面向世界、服务全国的战略要求和上海“四个中心”建设的战略任务，按照先行先试、风险可控、分步推进、逐步完善的方式，把扩大开放与体制改革相结合、把培育功能与政策创新相结合，形成与国际投资、贸易通行规则相衔接的基本制度框架。

（一）加快政府职能转变。

1.深化行政管理体制改革。加快转变政府职能，改革创新政府管理方式，按照国际化、法治化的要求，积极探索建立与国际高标准投资和贸易规则体系相适应的行政管理体系，推进政府管理由注重事先审批转为注重事中、事后监管。建立一口受理、综合审批和高效运作的服务模式，完善信息网络平台，实现不同部门的协同管理机制。建立行业信息跟踪、监管和归集的综合性评估机制，加强对试验区内企业在区外经营活动全过程的跟踪、管理和监督。建立集中统一的市场监管综合执法体系，在质量技术监督、食品药品监管、知识产权、工商、税务等管理领域，实现高效监管，积极鼓励社会力量参与市场监督。提高行政透明度，完善体现投资者参与、符合国际规则的信息公开机制。完善投资者权益有效保障机制，实现各类投资主体的公平竞争，允许符合条件的外国投资者自由转移其投资收益。建立知识产权纠纷调解、援助等解决机制。

（二）扩大投资领域的开放。

2.扩大服务业开放。选择金融服务、航运服务、商贸服务、专业服务、文化服务以及社会服务领域扩大开放（具体开放清单见附件），暂停或取消投资者资质要求、股比限制、经营范围限制等准入限制措施（银行业机构、信息通信服务除外），营造有利于各类投资者平等准入的市场环境。

3.探索建立负面清单管理模式。借鉴国际通行规则，对外商投资试行准入前国民待遇，研究制订试验区外商投资与国民待遇等不符的负面清单，改革外商投资管理模式。对负面清单之外的领域，按照内外资一致的原则，将外商投资项目由核准制改为备案制（国务院规定对国内投资项目保留核准的除外），由上海市负责办理；将外商投资企业合同章程审批改为由上海市负责备案管理，备案后按国家有关规定办理相关手续；工商登记与商事登记制度改革相衔接，逐步优化登记流程；完善国家安全审查制度，在试验区内试点开展涉及外资的国家安全审查，构建安全高效的开放型经济体系。在总结试点经验的基础上，逐步形成与国际接轨的外商投资管理制度。

4.构筑对外投资服务促进体系。改革境外投资管理方式，对境外投资开办企业实行以备案制为主的管理方式，对境外投资一般项目实行备案制，由上海市负责备案管理，提高境外投资便利化程度。创新投资服务促进机制，加强境外投资事后管理和服务，形成多部门共享的信息监测平台，做好对外直接投资统计和年检工作。支持试验区内各类投资主体开展多种形式的境外投资。鼓励在试验区设立专业从事境外股权投资的项目公司，支持有条件的投资者设立境外投资股权投资母基金。

（三）推进贸易发展方式转变。

5.推动贸易转型升级。积极培育贸易新型业态和功能，形成以技术、品牌、质量、服务为核心的外贸竞争新优势，加快提升我国在全球贸易价值链中的地位。鼓励跨国公司建立亚太地区总部，建立整合贸易、物流、结算等功能的营运中心。深化国际贸易结算中心试点，拓展专用账户的服务贸易跨境收付和融资功能。支持试验区内企业发展离岸业务。鼓励企业统筹开展国际国内贸易，实现内外贸一体化发展。探索在试验区内设立国际大宗商品交易和资源配置平台，开展能源产品、基本工业原料和大宗农产品的国际贸易。扩大完善期货保税交割试点，拓展仓单质押融资等功能。加快对外文化贸易基地建设。推动生物医药、软件信息、管理咨询、数据服务等外包业务发展。允许和支持各类融资租赁公司在试验区内设立项目子公司并开展境内外租赁服务。鼓励设立第三方检验鉴定机构，按照国际标准采信其检测结果。试点开展境内外高技术、高附加值的维修业务。加快培育跨境电子商务服务功能，试点建立与之相适应的海关监管、检验检疫、退税、跨境支付、物流等支撑系统。

6.提升国际航运服务能级。积极发挥外高桥港、洋山深水港、浦东空港国际枢纽港的联动作用，探索形成具有国际竞争力的航运发展制度和运作模式。积极发展航运金融、国际船舶运输、国际船舶管理、国际航运经纪等产业。加快发展航运运价指数衍生品交易业务。推动中转集拼业务发展，允许中资公司拥有或控股拥有的非五星旗船，先行先试外贸进出口集装箱在国内沿海港口和上海港之间的沿海捎带业务。支持浦东机场增加国际中转货运航班。充分发挥上海的区域优势，利用中资“方便旗”船税收优惠政策，促进符合条件的船舶在上海落户登记。在试验区实行已在天津试点的国际船舶登记政策。简化国际船舶运输经营许可流程，形成高效率的船籍登记制度。

（四）深化金融领域的开放创新。

7.加快金融制度创新。在风险可控前提下，可在试验区内对人民币资本项目可兑换、金融市场利率市场化、人民币跨境使用等方面创造条件进行先行先试。在试验区内实现金融机构资产方价格实行市场化定价。探索面向国际的外汇管理改革试点，建立与自由贸易试验区相适应的外汇管理体制，全面实现贸易投资便利化。鼓励企业充分利用境内外两种资源、两个市场，实现跨境融资自由化。深化外债管理方式改革，促进跨境融资便利化。深化跨国公司总部外汇资金集中运营管理试点，促进跨国公司设立区域性或全球性资金管理中心。建立试验区金融改革创新与上海国际金融中心建设的联动机制。

8.增强金融服务功能。推动金融服务业对符合条件的民营资本和外资金融机构全面开放，支持在试验区内设立外资银行和中外合资银行。允许金融市场在试验区内建立面向国际的交易平台。逐步允许境外企业参与商品期货交易。鼓励金融市场产品创新。支持股权托管交易机构在试验区内建立综合金融服务平台。支持开展人民币跨境再保险业务，培育发展再保险市场。

（五）完善法制领域的制度保障。

9.完善法制保障。加快形成符合试验区发展需要的高标准投资和贸易规则体系。针对试点内容，需要停止实施有关行政法规和国务院文件的部分规定的，按规定程序办理。其中，经全国人民代表大会常务委员会授权，暂时调整《中华人民共和国外资企业法》、《中华人民共和国中外合资经营企业法》和《中华人民共和国中外合作经营企业法》规定的有关行政审批，自2013年10月1日起在三年内试行。各部门要支持试验区在服务业扩大开放、实施准入前国民待遇和负面清单管理模式等方面深化改革试点，及时解决试点过程中的制度保障问题。上海市要通过地方立法，建立与试点要求相适应的试验区管理制度。

三、营造相应的监管和税收制度环境

适应建立国际高水平投资和贸易服务体系的需要，创新监管模式，促进试验区内货物、服务等各类要素自由流动，推动服务业扩大开放和货物贸易深入发展，形成公开、透明的管理制度。同时，在维护现行税制公平、统一、规范的前提下，以培育功能为导向，完善相关政策。

（一）创新监管服务模式。

1.推进实施“一线放开”。允许企业凭进口舱单将货物直接入区，再凭进境货物备案清单向主管海关办理申报手续，探索简化进出境备案清单，简化国际中转、集拼和分拨等业务进出境手续；实行“进境检疫，适当放宽进出口检验”模式，创新监管技术和方法。探索构建相对独立的以贸易便利化为主的货物贸易区域和以扩大服务领域开放为主的服务贸易区域。在确保有效监管的前提下，探索建立货物状态分类监管模式。深化功能拓展，在严格执行货物进出口税收政策的前提下，允许在特定区域设立保税展示交易平台。

2.坚决实施“二线安全高效管住”。优化卡口管理，加强电子信息联网，通过进出境清单比对、账册管理、卡口实货核注、风险分析等加强监管，促进二线监管模式与一线监管模式相衔接，推行“方便进出，严密防范质量安全风险”的检验检疫监管模式。加强电子账册管理，推动试验区内货物在各海关特殊监管区域之间和跨关区便捷流转。试验区内企业原则上不受地域限制，可到区外再投资或开展业务，如有专项规定要求办理相关手续，仍应按照专项规定办理。推进企业运营信息与监管系统对接。通过风险监控、第三方管理、保证金要求等方式实行有效监管，充分发挥上海市诚信体系建设的作用，加快形成企业商务诚信管理和经营活动专属管辖制度。

3.进一步强化监管协作。以切实维护国家安全和市场公平竞争为原则，加强各有关部门与上海市政府的协同，提高维护经济社会安全的服务保障能力。试验区配合国务院有关部门严格实施经营者集中反垄断审查。加强海关、质检、工商、税务、外汇等管理部门的协作。加快完善一体化监管方式，推进组建统一高效的口岸监管机构。探索试验区统一电子围网管理，建立风险可控的海关监管机制。

（二）探索与试验区相配套的税收政策。

4.实施促进投资的税收政策。注册在试验区内的企业或个人股东，因非货币性资产对外投资等资产重组行为而产生的资产评估增值部分，可在不超过5年期限内，分期缴纳所得税。对试验区内企业以股份或出资比例等股权形式给予企业高端人才和紧缺人才的奖励，实行已在中关村等地区试点的股权激励个人所得税分期纳税政策。

5.实施促进贸易的税收政策。将试验区内注册的融资租赁企业或金融租赁公司在试验区内设立的项目子公司纳入融资租赁出口退税试点范围。对试验区内注册的国内租赁公司或租赁公司设立的项目子公司，经国家有关部门批准从境外购买空载重量在25吨以上并租赁给国内航空公司使用的飞机，享受相关进口环节增值税优惠政策。对设在试验区内的企业生产、加工并经“二线”销往内地的货物照章征收进口环节增值税、消费税。根据企业申请，试行对该内销货物按其对应进口料件或按实际报验状态征收关税的政策。在现行政策框架下，对试验区内生产企业和生产性服务业企业进口所需的机器、设备等货物予以免税，但生活性服务业等企业进口的货物以及法律、行政法规和相关规定明确不予免税的货物除外。完善启运港退税试点政策，适时研究扩大启运地、承运企业和运输工具等试点范围。

此外，在符合税制改革方向和国际惯例，以及不导致利润转移和税基侵蚀的前提下，积极研究完善适应境外股权投资和离岸业务发展的税收政策。

四、扎实做好组织实施

国务院统筹领导和协调试验区推进工作。上海市要精心组织实施，完善工作机制，落实工作责任，根据《方案》明确的目标定位和先行先试任务，按照“成熟的可先做，再逐步完善”的要求，形成可操作的具体计划，抓紧推进实施，并在推进过程中认真研究新情况、解决新问题，重大问题要及时向国务院请示报告。各有关部门要大力支持，积极做好协调配合、指导评估等工作，共同推进相关体制机制和政策创新，把试验区建设好、管理好。

附件：中国（上海）自由贸易试验区服务业扩大开放措施

第五篇：上海自贸区总结

上海自贸区主要摘要

1.区域范围

国务院划定的上海自贸区，包括洋山保税港区和上海浦东机场综合保税区、外高桥保税区、外高桥保税物流园区等4个海关特殊监管区域，面积为28.78平方公里

2.服务模式

在贸易领域，上海自贸区将实施“一线逐步彻底放开、二线安全高效管住、区内货物自由流动”的创新监管服务新模式。“凡是进入这20多平方公里区域的货物都是零关税，出了这个区域要实行出口退税，但进入国内消费，要重新征税。”

“在这里，工商注册登记更加便利，对外国投资者实行负面清单管理，就是‘非禁即入，凡是法律法规没有禁止的，都列为开放’。负面清单式的开放方式，是一种准入前的国民待遇尝试。”

3.挂牌及政策公布实施时间

据报道，根据上海自贸区方案制定机构处得到的消息，若无特殊变数，自贸区初步确定在本月27日挂牌。“准确时间需要进一步协调，也需要根据各方领导时间安排，如果无变数，初步确定时间为本月27日。”相关人士表示，自贸区在9月底挂牌已确定。

上海自贸区有关法律规定的行政审批将于2013年10月1日起实行。即将在10月1日正式启动的自贸区方案涉及56项政策，这56项政策包含小部分金融政策，年底前再启动42项政策中再包含一部分金融开放政策。商务部同意25家企业参与内资融资租赁业务试点，这似乎又为自贸概念炒作提供了新路径。分析人士表示，融资租赁扶持政策将成为各路资金关注的新重点，目前涉足该业务或者注册地在上海自贸区的上市公司。

4．关注焦点

金融领域的开放则成为试点中最受关注的焦点。申报的方案明确表示，在区域内实现金融市场利率市场化，金融机构资产方价格实行市场化定价；在风险可控的前提下，在区域内对人民币资本项目可兑换进行先行先试；允许符合条件的外资金融机构设立外资银行；离岸金融业务亦被列为金融领域开放的重要部分。据相关媒体报道，上海自贸区金融开放政策包含允许融资租赁公司设保理业务、允许外资设有限牌照银行等内容，但金融政策将晚于其他政策启动。

据介绍，上海自贸区的金融创新试点主要面向贸易和投资服务。除上述举措外，在试点中，还将对区内注册的各类融资租赁公司及项目子公司，实施融资租赁货物出口退税的试点政策。建议融资租赁公司在试验区内设立的单机、单船子公司不设最低注册资本限制，建议允许融资租赁公司兼营与主营业务有关的商业保理业务。

分析人士表示，目前已有多家融资租赁公司在所划定的自贸区内设立了相关业务项目；而自贸区的建成，将对国内融资租赁行业带来进一步的发展机遇。

据公开资料显示，上海市综合保税区还与交银租赁、招银租赁、国银租赁、农银租赁、工银租赁、中航租赁、美国威利斯租赁、大新华租赁以及远东租赁9家公司签订了《战略合作备忘录》，包括国内的租赁公司以及国际租赁公司，都将成为上海未来融资租赁项目的储备资源

5．主要涉及领域

有关方面提出了上海自贸区建设方案中的服务业扩大开放的清单，涉及六大领域十九个行业，主要包括：

金融服务：允许外资金融机构设立外资银行，民营资本与外资金融机构共同设立中外合资银行；允许区内符合条件的中资银行开办离岸业务；降低融资租赁公司的限制，并允许兼营与主营业务有关的商业保理业务。

专业服务：将放开外资从事律师、资信调查、人才中介、投资管理、工程设计和建筑服务等，中外合资旅行社将允许从事除台湾地区以外的出境旅游业务，这意味着扩大了中国国旅和中青旅等公司的业务范围。

航运服务：除了对外资企业放宽投资比例限制外，对港口业务也有扩大，不过上海港口类上市公司已大幅上涨，对利好预期已有反应。

商贸服务：将放开外资参与增值电信业务、游戏机的生产和销售、外资从事文物拍卖等，与上市公司的影响不大。

文化服务和社会服务领域主要是放开外资机构的限制，与A股的公司关

6．部分优惠政策：

免税和自由港将有利于吸引高端制造业，而贸易区将有利于吸引更多的加工、制造、贸易和仓储物流企业聚集，叠加我国的产业升级。因此，自由贸易区对于物流的集聚效应将更加显著。

在自由贸易园区的概念中，港口、机场、仓储、地产以及金融服务业的企业更容易成为受益企业。某券商研究员分析认为，上港集团、上海机场、长江投资、外高桥、浦东金桥、浦发银行等公司都有可能成为自贸区的受益者。

目前上海自贸区正在研究制定鼓励类产业投资目录，处在目录内的企业，所得税按15%优惠。其他企业所得税率一律按25%征收。并非所有“关内”企业都能享受到税收优惠。从企业所得税来看，新加坡和中国香港的企业所得税为16.5%，上海自贸区内的一般企业与区外一样，都为25%，高于前者。

而且，未来在自贸区内设立的企业除了能享受税收优惠外，在进出口额度上也会有更大的空间。对一些未完税的进口商品，企业将可以直接通过自贸区内的外资银行办理仓单质押，拥有更多更丰富的金融盘活手段。

值得一提的是，类似于国际艺术品拍卖这样的高端文化业态也将在自贸区内得到长足发展，从而大大降低了艺术品流通市场的税费成本和交易成本。

上海提出，对于自贸区内企业对外投资，将实行以备案制为主的管理方式，对境外投资的一般项目实行备案制，切实提高境外投资便利化程度。境外投资3000万美元以上资源开发类项目以及中方用汇额1000万美元以上的非资源类境外投资项目须由国家发改委核准，在试点内此项审批或将停止实施；对非金融类的境外投资，将由前置审批转变为加强事后管理。

7．关于汇率，兑换及资金转移

在上海自贸试验区可基本实现利率、汇率的市场化这个金融完全市场化和全面开放的重要指标。在自贸区内基本放开人民币汇率的衍生品交易，企业可以比较自由从境外获得借款，境外资本在自贸区内可以投资中国证券市场，境内个人资本流出将比较便利。实施负面清单后，在自贸区内外双向投资可自由流通，特别是境内外双向投资，包括境内（外）资本参股境外（内）企业。外商投资全面享受“准入前国民待遇”。

还有，对跨境资金转移的限制。一方面，在利率汇率市场化前提下，一定程度限制跨境资金（资本）转移是必要的。在利率市场化之后，区内外人民币存款的转移要受到限制。区内的个人可以把工资收入、其他合法收入以及海外收入存入区内的人民币账户，享受利率市场化的好处，但是禁止将个人在境内的人民币资金转存该账户。另一方面，即使在上海自贸区内，资本项目基本可兑换也不等于跨境资金转移的完全自由。对某些资金，例如洗钱和非法融资等违反世界公认的行为准则的跨境资金转移必须受到限制。同时，根据G20伦敦会议的精神，各国启动对避税天堂的监管也很紧等。

8．区内设立期货仓库

如果国外商品交易所能够在自贸区设立自己的期货仓库，将有助于国内大宗商品买家节约交易和运输成本，也能够减少对国外仓库的依赖。如中国是铜和钢等金属的最大生产国和消费国，但是像伦敦金属交易所这样的全球最大的金属交易所，在内地没有仓库（像伦敦金属交易所和全球其他大宗商品交易所通常希望设立自己的仓库，以确保交货地点尽可能地靠近消费和制造目的地）。这就意味着在伦敦金属交易所交易的许多中国内地客户只能通过新加坡或高雄的仓库进行金属实物交割，这增加了他们的运输成本。

9．鼓励发展行业

另外，自贸区鼓励从事境外股权投资，并提供相应的中介服务。比如，鼓励在试验区设立专业从事境外股权投资的项目公司，支持有条件的投资者设立境外投资股权投资母基金，可能与前海基本类似。

上海综合保税区管理委员会处长张红也曾介绍，为了推进贸易发展方式转变，自贸区将鼓励发展诸多新型业态，包括发展电子商务、融资租赁、高端维修、大宗商品交易、离岸贸易等。金融领域开放方面，自贸区将探索建立试验区金融监管新体制，将会有一揽子制度创新，包括人民币自由兑换、资金自由流通等。

后续仍每日关注并收集相关信息。

2013.9.22