上海自贸区视角下的法律对外开放

第一篇：上海自贸区视角下的法律对外开放

上海自贸区建设视角下的法律对外开放

我国自1949年建国以来，由于各种历史原因曾长期处于同世界基本隔绝的状态。直至1978年底党的十一届三中全会决定实行改革开放以后，才进入了对外开放的新时期。现在我们现在面对的是经济、科技全球化趋势，所以我们应当以更加积极的姿态走向世界，完善全方位、多层次、宽领域的对外开放。

所谓全方位、多层次、宽领域开放，不仅经济和技术上要开放，而且文化和政治上也要对外开放。因此，法律的对外开放是整个社会对外开放的应有内容。“全方位的对外开放不仅使经济国际化，而且也使其他的社会事务和国家事务越来越带有跨国性质，从而使一个国家的国内法越来越具有涉外性和外向性。”法律在处理涉外问题和跨国问题的过程中，必须逐步与国际社会通行的法律和惯例接轨。

2013年7月3日，国务院常务会议原则通过了《中国（上海）自由贸易实验区总体方案》（以下称《总体方案》）。2013年9月29日，中国（上海）自由贸易实验区（以下称“上海自贸区”）举行了挂牌仪式，标志着上海自贸区正式启动运作。上海自贸区的设立和运行，顺应了全球经贸发展新趋势。理论和实务界大多认为此举会为中国带来新一轮改革红利。到目前，通过《总体方案》能了解到：在自贸区内，有关贸易、投资、金融、财税领域以及相关监督管理的制度都会出现重大的变革与创新。但具体方案仍未公布，相关配套细则仍在研究，在缺乏相关制度规则和实践的情况下，笔者试图以现已公布的几项政策为切入点，探讨它们所能带来的制度红利，并提出对变革后制度的一些思考。

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一、上海自贸区概述

自贸区分为两种，一种是双边或多边的自贸区，指两个或两个以上国家或地区通过签署自由贸易协定（FTA），在WTO最惠国待遇基础上，相互进一步开放市场，分阶段取消绝大部分货物的关税或非关税壁垒，改善服务业市场准入条件，实现贸易和投资的自由化，从而形成促进商品、服务和资本、技术、人员等生产要素自由流动的“大区”，如北美自贸区、中日韩自贸区等。另一种是国内的自贸区，即自由贸易园区，指一国的部分领土，在这部分领土内运入的任何货物就进口关税而言，被认为在关境以外，并免于实施惯常的海关监管制度。上海自贸区，便是自由贸易园区。①②

② 张文显：《法理学》．北京：高等教育出版社，2007，213．

郭芳、王红茹：《上海自贸区：中国新一轮改革开放的起点》．《中国经济周刊》，2013，9：28

（一）上海自贸区的定位

从最初的“上海自由贸易实验区”到如今“中国（上海）自由贸易实验区”，中国二字的添加凸显了自贸区的战略高度、政策意义和影响范围。

关于上海自贸区的定位，《总体方案》这样描述：通过改革试验，加快转变政府职能，积极推进服务业扩大开放和外商投资管理体制改革，大力发展总部经济和新型贸易业态，加快探索资本项目可兑换和金融服务业全面开放，探索建立货物状态分类监管模式，形成促进投资和创新的政策支持体系，着力培育国际化和法治化的营商环境，力争建设成为具有国际水准的投资贸易便利、货币兑换自由、监管高效便捷、法制环境规范的自由贸易试验区。

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（二）上海自贸区的作用

上海自贸区的作用，在于按照先行先试、风险可控、分步推进、逐步完善的方式，把扩大开放与体制改革相结合、把培育功能与政策创新相结合，形成与国际投资、贸易通行规则相衔接的基本制度框架。

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二、变革——自贸区法律制度的突破

（一）三资法由审批制到备案制的调整

2013年8月30日，全国人大常委会第四次会议通过了《关于授权国务院在中国（上海）自由贸易实验区暂时调整有关法律规定的行政审批的决定》，授权国务院在自贸区内，对国家规定实施准入特别管理措施之外的外商投资，暂时调整《中华人民共和国外资企业法》、《中华人民共和国中外合资经营企业法》和《中华人民共和国中外合作经营企业法》规定的有关行政审批。上述行政审批的调整在三年内试行，对实践证明可行的，应当修改完善有关法律；对实践证明不宜调整的，恢复施行有关法律规定。

暂停内容涉及三资企业的设立、分立、合并、解散、经营期限及其他重要事项。这一措施大大降低了三资企业的准入门槛，简化了三资企业设立手续，对三资企业在设立阶段的管制进行了很大限度的“松绑”。变审批制为备案制，并不意味着将对三资企业放任自流。商务部部长高虎城就曾明确表示，为加强风险管控，国务院有关部门和上海市等有关地方政府，除及时制定和调整负面清单、完善国家安全审查制度外，还将通过反垄断审查、金融审慎监管、城市布局规划、环境和生态保护要求、劳动者权益保护、技术法规和标准等手段，构建风险防御体系。

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③④ 《中国（上海）自由贸易实验区总体方案》，国发﹝2013﹞38号

《中国（上海）自由贸易实验区总体方案》，国发﹝2013﹞38号 ③ 新华网：http://news.xinhuanet.com/2013-08/30/c_117167045.htm ④ 马立群：《上海自贸区“法律突破”意味着什么？》．《经济日报》，2013年9月23日，第015版 上海自贸区从“事前审批监管”到“事后预防监督”的转变，在便利三资企业设立、入驻、运营的同时，通过行政放权，停止不必要的审批程序，也能够有效遏制隐藏在行政审批过程中的权力寻租和腐败。这是为积极应对我国新一轮对外开放形式下的新举措：不再通过超国民待遇的优惠政策来吸引外资，而是通过简化、透明的行政管理措施及制度安排来吸引外来投资和扩大贸易。

（二）准入阶段国民待遇与负面清单管理 此次上海自贸区设立的一个更大的制度革新在于对外资企业在准入阶段就给予国民待遇，在外资企业经营领域实施负面清单管理模式。所谓准入阶段国民待遇，是指东道国在准入阶段即给予外国人不低于本国国民待遇标准的待遇。换言之，在准入阶段，相同的情况下外国人和内国人享有的权利和义务是相同的。所谓负面清单，是指将不开放的行业和受限制的商业活动列成一份清单，以明确告知相关外资企业和个人哪些领域和行业是限制或禁止活动的，只要未被列入清单的领域和行业，均遵循“法无禁止即自由”的原则。

到目前为止，除上海自贸区，我国对外资的管理一直采用准入前高门槛、严审批和准入后“正面清单”模式。如在公司设立方面，我国《公司法》采用严格的准则主义，只有在特殊行业需要前置批准时才实施核准主义，而三资企业法要求在企业设立登记之前就应当遵循强制的前置性审批原则。“正面清单”模式，则是指以《外商投资产业指导目录》为依据，明确规定外资活动范围，外资只能做清单上列明的事项。不可否认，准入阶段国民待遇与负面清单管理模式将极大地调动起自贸区内企业的投资①活力，释放市场本身所具有的巨大潜力；同时有利于政府职能归位，提高行政管理效率，实现资源的有效配置。一方面，它顺应了国家进一步扩大对外开放程度和提高对外开放水平的方针政策，实现与国际贸易最新规则的接轨；另一方面，笔者认为它也是我国面对WTO框架下的多边贸易体制边缘化及TPP、TTIP所做出的积极应对。

（三）取消公司设立注册资本最低限额要求

2013年9月16日，国家工商总局（以下称为“总局”）局务会议审议通过《国家工商行政管理总局关于支持中国（上海）自由贸易试验区建设的若干意见》（以下称为《意见》），并于9月26日印发给上海市工商局贯彻执行。总局要求上海市工商局在实验区早日形成可复制、可推广的经验，高质量的服务企业健康发展，为推动实验区建设作出积极贡献。

② ①② 薄燕娜，马强：《三资企业法与公司法由并行趋向并轨的探讨》．《中国法律》，2007年4月：35 国家工商行政管理总局： 《意见》规定：（1）实验区内企业试行注册资本认缴登记制，即除法律、行政法规对公司注册资本实缴另有规定的外，其他公司试行出册资本认缴登记制。（2）放宽注册资本登记条件，除法律、行政法规、国务院决定对特定行业注册资本最低限额另有规定的外，取消有限责任公司最低注册资本3万元、一人有限责任公司最低注册资本10万元、股份有限公司最低注册资本500万元的规定。（3）不再限制公司设立时全体股东（发起人）的首次出资额及比例。（4）不再限制公司全体股东（发起人）的货币出资金额占注册资本的比例。（5）不再规定公司股东（发起人）缴足出资的期限。①

三、变革后的红利

（一）促进创业需求、激发创业热情

在法律意义上，公司资本是一定不变的计算上的数额，是为公司设立及存在所必须具备的观念上的财产总额。长期以来，从立法到司法及整个公司法的学理，中国公司法都表现出鲜明的，贯穿一致的资本信用理念和由此理念设计的法律制度。

法定最低资本额下的潜在理论是：“注册资本是公司对外信用的基础，是公司债权人保护的底线，规定最低注册资本有利于防止股东有限责任的滥用。”随着全球化市场经济的迅猛发展，新形势下的商业竞争向公司投资者和经营者提出了新的要求，也向公司立法者提出了新问题。一方面，为适应激烈的国际竞争，大部分国家纷纷在公司法立法上开始了“朝底竞争”；另一方面，伴随空壳公司、股东滥用有限责任、公司破产资不抵债等损害公司债权人利益情形的大量出现，法定最低注册资本额制度也越来越受到质疑。

现如今，大多数国家（尤其在英美法国家）都取消了法定最低注册资本额制度。这一变革，大大降低公司市场的准入门槛，实现以最低的资本实现公司的设立，实现资本的优化配置，避免有效资金的限制与浪费。尤其是对一些知识密集型的企业和科技人才来说，作用更加突出。同时，使得一些资金并不充裕的创业者能够实现设立公司的梦想。

上海自贸区取消公司法定最低注册资本额的这一变革，顺应了国际上商事便捷主义的浪潮，简化企业设立的程序与要求。同时，大大降低的公司准入门槛，能够激发投资创业者的投资热情，尤其是那些知识密集型企业和技术性人才。另一方面，这也反映了国家在公司立法上从资本信用向资产信用的转变，结束了公司法对资本信用的盲目崇拜，虽然只是在自贸 ①②

③④ 《关于印发<国家工商行政管理总局关于支持中国（上海）自由贸易试验区建设的若干意见>的通知》，国商外企字﹝2013﹞147号 ② 施天涛：《商法学》．北京：法律出版社，2010，169． ③ 卢圣晶：《对公司降低注册资本最低限额的合理性分析》 ④ 邓瑞平、王国锋：《WTO体制下中国商事组织法三大变革论析》，《现代法学》，2006年9月，第28卷，第5期 区这样的一个试点范围。

（二）扩大投资领域开放、释放企业投资活力

外资企业设立备案制度、准入前国民待遇和负面清单管理模式作为一组配套措施，是我国自改革开放以来给予外资的最大限度的准入和保障。在过去，严格审批制度下的外资准入和正面清单管理减小了外资企业成立后的行业准入、经营领域和法律适用等方面的错误概率，保护了国内相关领域产业的发展，维护了国内市场秩序。但在其发生积极作用的同时，也带来了外资企业投资领域过窄、企业投资热情不高、企业进入市场的效率低下等诟病。

上海自贸区的这一变革，绝不是一种应对贸易下滑的短期政策。它从修正相关法律入手，尝试在法律保障下，推动贸易和投资的更大自由化。通过在设立、取得、扩大等阶段给予外国投资者及其投资不低于本国投资者及其投资的待遇和简化外资企业准入程序，能够最大程度的激发外国投资者的投资热情，释放其投资活力。同时，与以往的正面清单管理模式不同，负面清单扩大了投资领域的开放，给予外资最大的活动空间，即在投资框架以外，外资可真正地实现投资自主化。

根据《总方案》，笔者预测：它将会强力带动上海自贸区内的金融、服务、税收、贸易增长，尽可能地发挥因制度突破所带来的红利。同时，随着政策和制度的推进，对于各个领域的投资限制都将得到进一步放宽，“负面清单”的内容将会越来越少。由此而来的是会有越来越多的企业，越来越多的资本流入自贸区。资本的充足，不仅会使第一产业，第二产业会再次焕发青春，而且能够带动第三产业的发展和壮大。届时，产业的发展和资本的增加将会在自贸区内形成一个良性循环，并带来如扩大就业人口，提高就业率，促进产业升级、优化产业结构等一系列边际效应。

（三）把握主动、应对世贸新规

笔者认为：上海自贸区所进行的制度突破，是在全球贸易投资规则重构背景下的必要之举。当前经济全球化仍在发展，但多边贸易体制遇到很多困难和阻碍，多哈回合谈判依然没有取得新的突破，WTO框架下的多边贸易体制正在被日益边缘化；区域贸易协议仍在加强，尤其是由美国推动的TPP及TTIP构建。这其中，后者或将引领未来全球贸易新规则。这意味着：中国新一轮的开放过程，也要在标准和规则制定方面有所作为。中国需要参与进去，而不能在新一轮的规则制定过程中被排除在外。

为此，中国首先应当做的是通过制度革新与突破，让原有制度与国际新规相接轨。准入前国民待遇及负面清单管理模式目前已经成为国际投资规则的新趋势。上海自贸区采用该制 ①

① 《“负面清单”当建则建》，《第一财经日报》．2013年6月5日，第A02版 度，能够适应国际投资发展趋势的需要，同时与我国正在实施的行政审批制度改革的方向一致，有利于为各类企业创造一个公平的市场竞争环境，激发市场主体活力，促进经济发展。

正如上海市政协副主席周汉民所说：“在多哈回合谈判受阻、多边贸易体制裹足不前的时候，一些重要国家正在尝试做三件事情（TPP、TTIP、SPA），上海自贸区应该尝试在这三件事情上实现突围”。

（四）促进政府职能归位

近年来，行政审批制度对经济发展的制约作用越来越明显。为此，国务院做出了深化行政体制改革的重大决定，简政放权，成为新一轮政治体制改革的重要内容。2013年中国经济体制改革任务繁重，改革的重点之一在于进一步深化行政管理体制改革。这其中，又包括深化政府机构改革、简政放权及减少行政审批事项，并试图创新政府公共服务提供方式。

市场经济受“两只手”影响，即看得见的手——政府对经济的必要干预，和看不见的手——市场经济的自身规律。经济体制改革的一个重要内容是：相信市场自身的力量，政府应当把原本属于市场的东西还给市场。负面清单的制定、审批制向备案制的转变，是行政审批权的下放。政府简政放权和减少审批事项，政府部门不再执着于审批企业，一方面可以减少权力寻租机会，促进政府职能归位，另一方面也可以使得外资准入更加公开透明，增加外资信心，鼓励、引导外商投资。

上海自贸区的法律突破所体现出的法治精神，正是党中央、国务院反复强调建设法治政府的真实写照，它诠释了：“市场经济的本质是法治经济”。

四、结语

笔者认为：上海自贸区的上述法律突破，除了能够为自贸区乃至全国带来新一轮的改革红利以外，更重要的是——正如《总方案》所言——“使之成为推进改革和提高开放型经济水平的＇试验田＇，形成可复制、可推广的经验，发挥示范带动、服务全国的积极作用”。

同时，自贸区并不意味放任自流。怎样在扩大开放和保护本国经济安全之间寻找平衡，怎样完善事后监管，怎样加强风险管控，是我国在建立上海自贸区后应当去进行思考的几个问题。如本文之前所言，我国除及时制定和调整负面清单、完善国家安全审查制度外，还应当通过反垄断审查、金融审慎监管、城市布局规划、环境和生态保护要求、劳动者权益保护、技术法规和标准等一系列手段，构建风险防御体系，真正实现“一线放开，二线管住”。

参考文献 张文显.法理学[M].北京：高等教育出版社，2007.2 沈宗灵.法理学[M].北京：北京大学出版社，2000.3 赵旭东.商法学[M].北京：高等教育出版社，2007.4 刘剑文.WTO与中国法律改革[M].北京：西苑出版社，2001.5 贾希凌.涉外经济管制法律协调论[M].北京：北京大学出版社，2008.6 窦洪静.论最低注册资本限额制度的废除[D].硕士学位论文，北京：中央民族大学，2012.7 赵旭东.商事登记的制度价值与法律功能[J].中国工商管理研究，2013.8 朱慈蕴.法定最低资本额制度与公司资本充实[J].中国商法年刊，2013.

第二篇：上海自贸区总结

2015年标准化制度改革情况

市质监局

上半年，标准化制度改革情况进展顺利，现将有关改革事项总结如下：

1.改革事项名称：企业产品标准备案

按照《国家质检总局和国家标准委关于在部分省市开展企业产品标准自我声明公开试点工作的通知》要求，认真开展企业产品标准自我声明公开制度试点工作，引导企业进行产品标准自我声明公开。自2015年起，办理企业产品标准备案的企业，积极引导企业利用企业产品标准自我声明公开系统办理企业产品标准的自我声明公开工作，自我公开声明完成后视为企业完成企业产品标准备案工作。

第三篇：律师上海问答上海自贸区公司投融资法律

律师问答上海自贸区公司投融资法律

一、什么是“注册资本认缴制”?

答：随着新《公司法》的施行，在自贸区所首先适用的注册资本认缴制也正式被国家立法所承认，并得以在全国范围内进行推广。注册资本认缴制度是指在公司登记注册时股东可以不实际缴付或只实际缴付部分所认缴的注册资本，剩余部分按照公司章程规定的期限缴付，股东以其认缴的出资为限承担法律责任的制度。

根据自贸区企业登记管理相关规定，除法律、行政法规对公司注册资本实缴另有规定的外，其他公司实行注册资本认缴登记制。实行认缴登记制后，工商部门登记公司全体股东、发起人认缴的注册资本或认购的股本总额(即公司注册资本)，不登记公司实收资本。

二、公司章程中确定的股东认缴出资义务，有对外的效力吗?

答：根据《公司法》相关规定，有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。在公司股东认缴的出资未实际到位之前，如果该公司正常经营，对外未出现资不抵债情形的，该公司股东之间的认缴出资义务对外不具有直接约束力；反之，若股东认缴的出资尚未实际到位，但公司已出现到期债务且资不抵债的，公司的股东须以其认缴的出资额为限对外为公司承担责任。

三、自贸区营业执照有什么特点?

答：自贸区营业执照分为正本和副本，均为竖版。正本规格为标准A3幅面(420×297mm)，副本规格为标准A4幅面(297×210mm)。营业执照副本在执照名称下方加注“(副本)”字样，并增加“须知”栏，其他内容与正本相同。自贸区营业执照用防伪底纹设计，采用水印纸印制。在内容上，自贸区营业执照内容区域留白，记载事项及其内容根据企业不同类型由系统自动打印生成。公司实行认缴登记制的，注册资本栏目中加注“(认缴，股东以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任)”字样;公司实行实缴登记制的，注册资本栏目中加注“(实缴)”字样。公司营业执照上不再记载实收资本。其他各企业类型营业执照记载事项不变。

四、自贸区对投资设立的境外企业冠名有什么具体要求?

答：自贸区要求投资设立的境外企业冠名应当符合境内外法律法规和政策规定。未按国家有关规定获得批准的企业，其境外企业名称不得冠以“中国”、“中华”、“国家”等字样。

在这里，我们建议欲在自贸区注册企业的投资者，可在注册之前预先想好备选的企业名称，以备名称审核不能通过时之用。

五、自贸区有哪些促进投资的税收政策?

答：自贸区主要采取七项税收政策促进投资和贸易，该七项税收政策可概括为“两个鼓励投资和五个鼓励贸易”，即：在促进投资方面，主要涉及非货币资产对外投资、股权激励

等两项政策;促进贸易方面，主要涉及融资租赁出口退税试点、进口环节增值税、选择性征税、部分货物免税、启运港退税试点等五项政策。

六、境外个人办理人民币银行结算账户有哪些要求?

答：根据《中国人民银行上海总部关于支持中国(上海)自由贸易实验区扩大人民币跨境使用的通知》的规定，有以下两个要求：

1、须在自贸区内就业或者执业;

2、须同时出具公安机关出入境管理机构所发的有效期1年(含)以上的居留证件。

七、自贸区内相关企业、非银行金融机构借用境外人民币资金的规模?

答：根据《中国人民银行上海总部关于支持中国(上海)自由贸易实验区扩大人民币跨境使用的通知》的规定，存在如下几种情况：

1、区内企业借用境外人民币资金规模(按余额计)的上限不得超过实缴资本*1倍*宏观审慎政策参数。其中：实缴资本以最近一期验资报告为准，借用期限1年(含)以上。

2、区内非银行金融机构借用境外人民币资金规模(按余额计)的上限不得超过实缴资本*1.5倍*宏观审慎政策参数。其中：实缴资本以最近一期验资报告为准，借用期限1年(含)以上。但只能用于区内或境外，包括区内经营、区内项目建设、境外项目建设等。

宏观审慎政策参数由人民银行上海总部确定，可根据全国信贷调控的需要进行调整。

八、外商投资企业资本金及其结汇所得人民币资金有哪些用途不得使用?

答：根据《支持中国(上海)自由贸易实验区建设外汇管理实施细则》的规定，不得使用的用途有以下几种：

1、不得直接或者间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出;

2、除另有规定外，不得直接或间接用于证券投资;

3、不得直接或间接用于发放人民币委托贷款(经营范围许可的除外)、偿还企业间借贷(含第三方垫款)以及偿还已转贷第三方的银行人民币贷款;

4、除外商投资房地产企业外，不得用于支付购买非自用房地产的相关费用。

九、自贸区内企业提供对外担保的相关要求有哪些?

答：根据《支持中国(上海)自由贸易实验区建设外汇管理实施细则》的规定，区内企业提供对外担保，可自行办理担保合同签约，无需到外汇局申请办理事前行政审批手续。区内企业提供对外担保时，不受担保人和被担保人净资产比例、被担保人盈利状况及担保人和被担保人之间股权关联条件的限制。区内企业签订对外担保合同，应当按规定办理对外担保登记和履约核准手续，并符合关于担保项下资金用途的限制性规定。

十、自贸区试点扩大国际船舶运输和国际船舶管理业务外商投资比例的试行实施办法是

什么?

答：

1、经国务院交通运输主管部门批准，在自贸区设立的外商投资比例超过49%的中外合资、合作企业，及其拥有或实际经营的船舶，可经营进出中国港口的国际船舶运输业务;

2、经上海市交通运输主管部门批准，在自贸区设立的外商独资企业可以经营国际船舶管理业务。

3、在自贸区设立的中外合资、合作国际船舶运输企业，其董事会主席和总经理可由中外合资、合作的双方协商确定。

4、在自贸区设立的中外合资、合作国际船舶运输企业，其拥有或光船租赁的船舶可以按照自贸区国际船舶登记制度进行船舶登记。

十一、自贸区内企业报告如何操作?

答：根据《中国(上海)自由贸易实验区企业报告公示办法(试行)》的规定，自贸区内企业应当在每年3月1日至6月30日，通过电子身份认证登录上海市工商行政管理局门户网站()的企业信用信息公示系统向工商行政管理机关报送上一报告后，向社会公示。当年设立登记的企业，自下一年起报送并公示报告。

企业法人的报告信息包括登记备案事项、注册资本缴付情况、资产状况、营运状况、企业从业人数及联系方式等。

属于下列企业之一的，还须提交会计师事务所出具的审计报告：

1、上市公司;

2、国有独资公司和国有控股公司;

3、认缴注册资本在2000万元以上的公司;

4、全年销售(营业)收入在2000万元以上(含2000万元)的公司;

5、从事金融、证券、期货、保险、投资、担保、验资、评估、小额贷款、房地产开发、房地产经纪、留学中介、教育培训(咨询)、出入境中介、外派劳务中介、企业登记代理、废旧物资收购、民用爆炸物品、烟花爆竹、建筑施工等经营活动的公司制企业。

十二、自贸区内企业不需要年检 是否意味着对企业和股东的审查与监督已完全放开?自贸区在这方面有何监督约束机制?

答：上海自贸区的注册资本认缴制度并不意味着使企业和股东处于“脱管”状态。事实上，上海自贸区试行的企业经营异常名录制度就是一种面向全社会公开的公示与监督机制。工商行政管理机关将未按规定期限公示报告的企业载入经营异常名录，并在企业信用信息公示系统向社会公示。

企业自被载入经营异常名录之日起三年内履行报告公示义务的，可以申请恢复正常记载状态;连续三年未履行报告公示义务的，工商行政管理机关将其永久载入经营异常名录，不得恢复正常记载状态，并列入严重违法违规企业名单(“黑名单”)。

另外，上海自贸区下一步将有望建立一套征信体系，把现有的央行征信系统和包括工商

在内的其他信用平台的信息都集合在一起。

十三、在自贸区内怎么操作保理业务?

答：供应商可与保理商通过签订保理协议，供应商将现在或将来的应收账款转让给保理商，从而获取融资，或获得保理商提供的分户账管理、账款催收、坏账担保等服务。如果要在自贸区内设立保理企业，那么根据《中国(上海)自由贸易实验区商业保理业务管理暂行办法》的规定，应当符合下列条件：

1、企业投资者应具有经营商业保理业务或相关行业的经历;

2、企业的投资者应具备开展保理业务相应的资产规模和资金实力，有健全的公司治理结构和完善的风险内控制度，近期没有违规处罚记录;

3、企业在申请设立时，应当拥有两名以上具有金融领域管理经验且无不良信用记录的高级管理人员;

4、企业应当以公司形式设立。注册资本不低于5000万元人民币，且全部以货币形式出资;

5、有完善的内部控制制度，包括但不限于风险评估、业务流程操作、监控等制度;

6、兼营商业保理业务的融资租赁公司除满足上述条件外，还需符合融资租赁公司设立的规定。

十四、如何在自贸区申请食品流通许可证?

答：在自贸区申请食品流通许可证，一般需要提供以下一些材料：

1、食品流通许可申请书;

2、《名称预先核准通知书》复印件(如果是已设立的公司，则提交营业执照复印件等材料);

3、与食品经营相适应的经营场所的使用证明;

4、负责人及食品安全管理人员、食品安全专业技术人员的身份证明;

5、与食品经营相适应的经营设备、工具清单;

6、与食品经营相适应的经营设施空间布局和操作流程的文件;

7、食品安全管理制度文本;

8、上海市食品药品监督管理局规定需要提交的其他材料。

这里需要注意几个问题：

1、自贸区对申请该许可证的申请人，有30平方米的实际经营场地的要求;

2、相关的员工需要办理健康证;

3、自贸区对该许可证把控较严，目前审批难度较大。

十五、在自贸区内设立的公司是否可以直接从事进出口贸易?

答：在自贸区设立的公司，并不必然的就能从事进出口贸易，只有申请获得企业进出口经营权才可从事相应业务。申请的前提，就是公司已经取得了营业执照、组织机构代码证和税务登记证，需要至海关等部门办理对外贸易经营者备案登记、外汇登记、海关注册证、商检证、电子口岸卡等手续。

十六、在自贸区内租赁商业用房有什么需要特别注意的吗?

答：虽然自贸区可以注册虚拟住址的方式注册公司，但涉及食品、酒类等经营范围时，有实际经营场地的要求，这就使得部分投资者不得不与相关的业主签订相应的场地租赁合同。

在签订租赁合同时，应当注意租赁标的物是否存在抵押、司法查封、诉讼等情形，以及该租赁标的物所对应的地址是否已经被其他公司作为注册地址使用等。我们建议，承租人在与出租人签订租赁合同时，可以要求出租人就其出租物不存在上述权利限制、纠纷以及公司注册地址未被占用等事宜作出书面承诺并约定严格的违约责任，以确保能够实现合同目的。

十七、区外注册的公司，注册资本部分到位，如果现在想搬到自贸区去可以吗?

答：可以的。企业如果迁移至自贸区，需要按照自贸区内的政策登记，缴回原营业执照，核发新版营业执照。

十八、自贸区管委会受理哪些外商投资项目备案?

答：按照《中国(上海)自由贸易实验区外商投资项目备案管理办法》要求，自贸区内负面清单之外的领域，对中外合资、中外合作、外商独资、外商并购境内企业、外商投资企业增资等各类外商投资项目实行外商投资项目备案制。自贸区管委会负责本市权限内的自贸区外商投资项目备案管理，并加强事中、事后监管。

十九、现在自贸区内的小额外币存款利率实行什么政策?

答：根据《中国人民银行上海总部关于在中国(上海)自由贸易实验区放开小额外币存款利率上限的通知》的规定，人民银行上海总部已在自贸区放开了小额外币存款利率的上限，上海地区金融机构对区内居民外币存款利率可以自主定价。这里的区内居民，指在自贸区内依法设立的中外资企事业法人(含金融机构)、在自贸区内注册登记但未取得法人资格的组织、其他组织、境外法人机构驻自贸区内的机构以及在自贸区内就业一年以上的境内个人。

第四篇：1上海自贸区政策解析

中国(上海)自由贸易试验区(以下简称“上海自贸区”)于9月29日开始正式运行。为充分认识上海自贸区政策内涵及运行机制，准确把握当前形势，促进我市经济又好又快发展，市政府办公厅、市商务局特邀国家商务部国际贸易经济合作研究院原副院长陈文敬同志于11月7日上午在市政务中心作“中国(上海)自贸区政策解读与发展机遇分析”专题报告。

一、上海自贸区设立背景

大家都比较关注上海自贸区，不仅仅是我们国内在关注，国际上也非常关注。外国人关注上海自贸区有他的角度，有他们内在的一些考虑，他们也想搞清中国搞上海自贸区究竟是在做哪些方面工作?是一次真正的开放还是就在上海搞个动作?

从国际形势看，在加入世贸组织后，中国经济贸易实现了跨越式发展，经过十多年的发展我国已成为世界第二经济大国和贸易大国，而且出口是世界第一。中国发展到今天，在世界和地区事务中的作用是不可忽略，不可小觑的。同时我们看到，在国际上，世贸组织谈判，多哈回合谈了十多年了，到现在也没谈出结果。美国一直想主导世贸组织，这就不利于发展中国家，现在的形势与过去乌拉圭回合的时候有所不同，那时候美国主导的力量非常强大，现在很多新兴国家在崛起，话语权增多了，在世界经济的份量加重了，发展中国家联合起来，声音就非常强大，有些事美国就不那么容易为所欲为，所以这么多年，多哈回合谈判没有结果，那怎么办?现在一种趋势就是由多边转向区域。世界经济全球化和区域经济一体化的势头并没有发生逆转，依然是当今世界经济发展的主流，所以这个最基本的判断要有。

从国内的形势看，我们也可以看得清，中国改革开放三十多年的发展，我们极大地释放了生产力，物质财富的增长非常的迅速。我们的经济发展迅速是不争的事实，但是这种发展又是一种粗放型的，是廉价的、低成本的劳动力，通过大量资源的消耗为代价来换取的。我们必须要实现可持续发展，中央已意识到这个问题，不再以GDP论英雄。习近平同志在二十国集团的峰会上就表态，不能靠政府的大规模刺激和直接干预来获得经济增长，要避免以经济增长速度论英雄，把增长速度适当降一点。但是从稳增长、保就业的角度来说，没有一定的增长速度，是很难实现我们就业目标的，还是要有一定的增长来保证就业，保障社会的稳定。所以，稳增长、保就业是我们当前新时期的新使命。最重要的一个是要调整结构，要转变我们发展的理念，是追求速度还是追求质量，另外一个重要的原因，就是改革，30年的改革开放应当说我们经济上取得了巨大的成就，但是也形成了不同层面的利益群体，要削弱一个部门的权力，那是非常困难的事情，包括上海自贸区，到目前为止很多的细则都没出来，为什么?放开一点东西放给市场，非常难。

因此中央现在提出一条叫“包容性发展”，就是要社会公正，所以制度上必须要改革。改革首先的切入点就是政府要放权，要简政放权，要把有些权力让给市场，国企要让利给民企，所以这场改革，我们讲为什么水深?因为已经到了一种利益固化的地步。因此无论是从整个国家发展的理念以及我们需要制度上进行的改革，都需要进行一个重大的突破，那么怎么去突破?抓手在哪里?放在什么地方?就选中了上海。

应当说，上海自贸区这个信息的发出到它的挂牌运行，到现在紧锣密鼓地出台相关的很多的东西，这是中央政府的一个重大的战略决策，我发现一个非常明确的信号，中国要继续坚持改革开放，也就是说就像习近平在新南巡的讲话当中说到：“改革不停顿，开放不止步。”李克强提出来改革也是红利。所以要坚持改革，要以开放促改革。

二、选择在上海设立自贸区的意义

在2010年，上海的生产力研究中心就提出了自贸区方案。为什么上海提出来，中央就能批呢?应当说上海市的领导抓得很紧，我曾经跟很多地方都讲过，就是任何一件类似东西，要上升到国家战略，一定是地方一把手工程，上海的一把手非常重视这事。温家宝同志对上海的方案有一个原则的意见，说原则同意，请商务部研究，刚开始他是让发改委牵头研究。李克强同志任总理后，也很支持，但要求改成中国(上海)自由贸易试验区。原来叫自由贸易区，让它改个名称。今年4月份，汪洋同志到上海就具体研究落实这件事情，让他们要以贸易投资便利化为原则，加快制定相关的措施、细则，制定总体方案。然后由商务部来牵头，20几个部委协调，搞这个方案，上海市有几十个局来研究这个事，研究具体的细则和框架，这才最后批准了。

设立上海自贸区不是搞一些新的政策洼地，而是着力于一种制度的变革和开放的进一步扩大，也就是我们常说的叫扩大开放和深化改革。上海市提出方案后，温家宝就问上海市委书记究竟要什么?上海市的领导回答：我要制度，不要政策。不要政策要制度，这就对路了。如果先给你一个政策，之后你再要优惠政策，那中国就真是摆不平了。

设立上海自贸区，是打响了中国新一轮改革开放的第一枪，它的意义就在于，它要引领中国新一轮的改革开放，它是新一轮的风向标。

三、设立上海自贸区的亮点和需要注意的问题

第一，突破了准入制度的瓶颈。这是过去不曾碰过的，我们在过去也没多想，但是西方一些发达国家频频向我们提出要求。其中两个词，过去我们很少去提，就是准入前的国民待遇和负面清单。准入前的国民待遇就是外国企业到中国来投资设立公司，或收购一个公司，或者是设立之后再扩大投资，要求享受不低于中国企业的待遇。过去不行，过去是你来我先审你，步步为营，哪一个阶段，事前事中事后都要审理。与这个紧密相连的就是负面清单，以前我们是(包括加入世贸组织)在协议当中采取正面力量的方式，就是我开放的时候能干什么，其他的不提就没有了，就像我们的营业执照一样的，规定你的经营范围，除此之外就不能经营，都是正面的东西。负面清单就是不让做的东西，这个不让做是指的国民待遇和最惠国待遇，而这些不让你做的事是与国民待遇和最惠国待遇不相符合的。

第二，放宽注册资本登记条件，降低准入门槛和企业成本。除了法律、行政法规有规定的以外，公司实行注册资本认缴登记，不登记实缴资本，也不提交验资报告，更便利、简单化，而且取消了一些最低的注册资本的限制。也就意味着不限制，1元钱也可以。但是一般来讲，从企业的信用来讲，也不能说我真注册1块钱的，因为你真注册1元钱纯粹就是开玩笑，就是等着卖公司的名称。到目前为止，我了解到还没有1元钱的公司，要是真出现了，我倒觉得是一个突破，冲破了原有的思想禁锢的障碍和藩篱，它具有象征性的意义，说明是真的开放，它的意义是重大的。最近国务院部署在全国范围内实行取消企业年检，试行年终报告公示制度，这就是该政策普照全国了。

第三，投资便利化。总体方案是以贸易和投资便利化为一元来制定的，这是它的一大特点。政府对投资准入管理，由过去的那种注重事前审批，转向加强事中和事后的监管，它的这个最核心的问题就是要实行备案制。实行备案之后，肯定会出现泉涌现象，就是现在大量的企业到哪里去注册，因为很放宽了，备案就行了，时间很短，过去大概将近一个月，二十八、九天，现在四天就完成了，而且还不受资本的限制。税收方面没有更多的东西，财政部、海关总署等刚发了一个文，大家可能已经注意到并没有特别的税收优惠政策。我们说上海自贸区不是一个新的政策洼地，重要的也不是有多少税收优惠，而重点在于制度上的创新。

第四，金融开放、汇率自由。资本项目的开放是一个很大的动作。我们资本项下羞羞答答那么多年，还没有一个像样点的部门开放，今天人民币具有越来越重要的作用。有的国家已经把它作为储备货币，因为人民币的币值稳定，而且还不断升值，作为一个储备货币，它就像一个黄金一样啊，受市场的影响很小，虽然不是黄金，但它是一个硬通货币，拿着放心。资本项下的人民币自由兑换，是推动人民币走出去。是我们实现人民币国际化的一个重要的步骤和举措，就是告诉世界，告诉我们的国人，中国开始动手了，但是非常遗憾的是，金融开放是非常困难的，据我了解，到现在，连个像样的细则都没拿出来。

第五，超越了传统的海关特殊监管贸易区。从货物贸易扩大到了服务贸易，监管模式也从封闭式的管理改为一线放开，二线管住的管理模式。应当说，过去我们始终在说是境内关外，一线放开，二线管住的模式，但是我们实际上一线和二线都是管住的姿态。综保区刚刚开始，其他的出口加工区域也是放开的，说是放开，很严。它跟世界海关组织所界定的真正的一线放开和二线管住，还是有很大的区别的，我们的传统就是我们现在执行的海关特殊监管区的这种模式和管理的方法。

第六，不同于香港、新加坡等自由港的模式。我认为有些东西一定要搞清楚，香港是一个经济体制的单独关税区，有些东西我们不能够完全地复制，从开放的角度来说你可以去接受一些东西，但是一定要了解，我们所做的上海自贸区，现在肯定是境内关外的，在我国关境领土上的一个特殊的区域，而不是一个单独关税区。如果你要搞各家自由开放那种单独关税区的话，那就等于我们搞得像香港、澳门那样，那最终中国会成为什么?是联邦?我认为中国不会搞这个，因为香港、澳门是一个历史的产物，它是历史遗留下来的产物，是我们一国两制的一个战略举措。

第七，改革创新成果和经验是可以复制和推广。这就像当年的深圳一样，对整个中国是有示范和引导作用的。

最后，讲几个试验区应当注意的问题。一是企业注册问题。大家看到了，我觉得它很有趣，将来你注册的企业非常有限，现在还是在几个监管区之内，另外在一个监管区内开放的服务业，将来和制造业的混杂在一起之后，会形成非常混乱的局面，这个东西监管起来的难度很大。我还不知道，将来它对综合性的、金融类的、服务类的很多东西怎么监管，这对海关是一个新问题也是一个挑战。二是资本项目开放的问题。现在有一个问题就是说，现在人民币升值了，而美元的贷款利率低于人民币的成本，这种状况下，美元会流得快，这跟我们说的要推动我们的人民币走出去，初衷是不一样的，因为现在美元的贷款利率很低，大家肯定美元会流过来。所以现在美元大量流过来，将来你怎么应对，这也是一个大的问题。三是你如何处理好已经签订的FTA(自由贸易协定)，和未来我们将要签订的这种FTA的这些关系。像CEPA，虽然里头有一些注解，讲这个CEPA或者我们签订FTA的时候，如果它可以享受这个东西，但是如果我们签订的东西比这些还优惠的，处理起来就很复杂，这个关系一定要处理好。包括同香港，在上海搞自贸区对香港造成了一定的影响，项目都跑上海了，对香港全球性的金融中心肯定会有影响。但这次博彩业没搞，这对澳门可能是一个利好的消息。

第五篇：上海自贸区总结

上海自贸区主要摘要

1.区域范围

国务院划定的上海自贸区，包括洋山保税港区和上海浦东机场综合保税区、外高桥保税区、外高桥保税物流园区等4个海关特殊监管区域，面积为28.78平方公里

2.服务模式

在贸易领域，上海自贸区将实施“一线逐步彻底放开、二线安全高效管住、区内货物自由流动”的创新监管服务新模式。“凡是进入这20多平方公里区域的货物都是零关税，出了这个区域要实行出口退税，但进入国内消费，要重新征税。”

“在这里，工商注册登记更加便利，对外国投资者实行负面清单管理，就是‘非禁即入，凡是法律法规没有禁止的，都列为开放’。负面清单式的开放方式，是一种准入前的国民待遇尝试。”

3.挂牌及政策公布实施时间

据报道，根据上海自贸区方案制定机构处得到的消息，若无特殊变数，自贸区初步确定在本月27日挂牌。“准确时间需要进一步协调，也需要根据各方领导时间安排，如果无变数，初步确定时间为本月27日。”相关人士表示，自贸区在9月底挂牌已确定。

上海自贸区有关法律规定的行政审批将于2013年10月1日起实行。即将在10月1日正式启动的自贸区方案涉及56项政策，这56项政策包含小部分金融政策，年底前再启动42项政策中再包含一部分金融开放政策。商务部同意25家企业参与内资融资租赁业务试点，这似乎又为自贸概念炒作提供了新路径。分析人士表示，融资租赁扶持政策将成为各路资金关注的新重点，目前涉足该业务或者注册地在上海自贸区的上市公司。

4．关注焦点

金融领域的开放则成为试点中最受关注的焦点。申报的方案明确表示，在区域内实现金融市场利率市场化，金融机构资产方价格实行市场化定价；在风险可控的前提下，在区域内对人民币资本项目可兑换进行先行先试；允许符合条件的外资金融机构设立外资银行；离岸金融业务亦被列为金融领域开放的重要部分。据相关媒体报道，上海自贸区金融开放政策包含允许融资租赁公司设保理业务、允许外资设有限牌照银行等内容，但金融政策将晚于其他政策启动。

据介绍，上海自贸区的金融创新试点主要面向贸易和投资服务。除上述举措外，在试点中，还将对区内注册的各类融资租赁公司及项目子公司，实施融资租赁货物出口退税的试点政策。建议融资租赁公司在试验区内设立的单机、单船子公司不设最低注册资本限制，建议允许融资租赁公司兼营与主营业务有关的商业保理业务。

分析人士表示，目前已有多家融资租赁公司在所划定的自贸区内设立了相关业务项目；而自贸区的建成，将对国内融资租赁行业带来进一步的发展机遇。

据公开资料显示，上海市综合保税区还与交银租赁、招银租赁、国银租赁、农银租赁、工银租赁、中航租赁、美国威利斯租赁、大新华租赁以及远东租赁9家公司签订了《战略合作备忘录》，包括国内的租赁公司以及国际租赁公司，都将成为上海未来融资租赁项目的储备资源

5．主要涉及领域

有关方面提出了上海自贸区建设方案中的服务业扩大开放的清单，涉及六大领域十九个行业，主要包括：

金融服务：允许外资金融机构设立外资银行，民营资本与外资金融机构共同设立中外合资银行；允许区内符合条件的中资银行开办离岸业务；降低融资租赁公司的限制，并允许兼营与主营业务有关的商业保理业务。

专业服务：将放开外资从事律师、资信调查、人才中介、投资管理、工程设计和建筑服务等，中外合资旅行社将允许从事除台湾地区以外的出境旅游业务，这意味着扩大了中国国旅和中青旅等公司的业务范围。

航运服务：除了对外资企业放宽投资比例限制外，对港口业务也有扩大，不过上海港口类上市公司已大幅上涨，对利好预期已有反应。

商贸服务：将放开外资参与增值电信业务、游戏机的生产和销售、外资从事文物拍卖等，与上市公司的影响不大。

文化服务和社会服务领域主要是放开外资机构的限制，与A股的公司关

6．部分优惠政策：

免税和自由港将有利于吸引高端制造业，而贸易区将有利于吸引更多的加工、制造、贸易和仓储物流企业聚集，叠加我国的产业升级。因此，自由贸易区对于物流的集聚效应将更加显著。

在自由贸易园区的概念中，港口、机场、仓储、地产以及金融服务业的企业更容易成为受益企业。某券商研究员分析认为，上港集团、上海机场、长江投资、外高桥、浦东金桥、浦发银行等公司都有可能成为自贸区的受益者。

目前上海自贸区正在研究制定鼓励类产业投资目录，处在目录内的企业，所得税按15%优惠。其他企业所得税率一律按25%征收。并非所有“关内”企业都能享受到税收优惠。从企业所得税来看，新加坡和中国香港的企业所得税为16.5%，上海自贸区内的一般企业与区外一样，都为25%，高于前者。

而且，未来在自贸区内设立的企业除了能享受税收优惠外，在进出口额度上也会有更大的空间。对一些未完税的进口商品，企业将可以直接通过自贸区内的外资银行办理仓单质押，拥有更多更丰富的金融盘活手段。

值得一提的是，类似于国际艺术品拍卖这样的高端文化业态也将在自贸区内得到长足发展，从而大大降低了艺术品流通市场的税费成本和交易成本。

上海提出，对于自贸区内企业对外投资，将实行以备案制为主的管理方式，对境外投资的一般项目实行备案制，切实提高境外投资便利化程度。境外投资3000万美元以上资源开发类项目以及中方用汇额1000万美元以上的非资源类境外投资项目须由国家发改委核准，在试点内此项审批或将停止实施；对非金融类的境外投资，将由前置审批转变为加强事后管理。

7．关于汇率，兑换及资金转移

在上海自贸试验区可基本实现利率、汇率的市场化这个金融完全市场化和全面开放的重要指标。在自贸区内基本放开人民币汇率的衍生品交易，企业可以比较自由从境外获得借款，境外资本在自贸区内可以投资中国证券市场，境内个人资本流出将比较便利。实施负面清单后，在自贸区内外双向投资可自由流通，特别是境内外双向投资，包括境内（外）资本参股境外（内）企业。外商投资全面享受“准入前国民待遇”。

还有，对跨境资金转移的限制。一方面，在利率汇率市场化前提下，一定程度限制跨境资金（资本）转移是必要的。在利率市场化之后，区内外人民币存款的转移要受到限制。区内的个人可以把工资收入、其他合法收入以及海外收入存入区内的人民币账户，享受利率市场化的好处，但是禁止将个人在境内的人民币资金转存该账户。另一方面，即使在上海自贸区内，资本项目基本可兑换也不等于跨境资金转移的完全自由。对某些资金，例如洗钱和非法融资等违反世界公认的行为准则的跨境资金转移必须受到限制。同时，根据G20伦敦会议的精神，各国启动对避税天堂的监管也很紧等。

8．区内设立期货仓库

如果国外商品交易所能够在自贸区设立自己的期货仓库，将有助于国内大宗商品买家节约交易和运输成本，也能够减少对国外仓库的依赖。如中国是铜和钢等金属的最大生产国和消费国，但是像伦敦金属交易所这样的全球最大的金属交易所，在内地没有仓库（像伦敦金属交易所和全球其他大宗商品交易所通常希望设立自己的仓库，以确保交货地点尽可能地靠近消费和制造目的地）。这就意味着在伦敦金属交易所交易的许多中国内地客户只能通过新加坡或高雄的仓库进行金属实物交割，这增加了他们的运输成本。

9．鼓励发展行业

另外，自贸区鼓励从事境外股权投资，并提供相应的中介服务。比如，鼓励在试验区设立专业从事境外股权投资的项目公司，支持有条件的投资者设立境外投资股权投资母基金，可能与前海基本类似。

上海综合保税区管理委员会处长张红也曾介绍，为了推进贸易发展方式转变，自贸区将鼓励发展诸多新型业态，包括发展电子商务、融资租赁、高端维修、大宗商品交易、离岸贸易等。金融领域开放方面，自贸区将探索建立试验区金融监管新体制，将会有一揽子制度创新，包括人民币自由兑换、资金自由流通等。

后续仍每日关注并收集相关信息。

2013.9.22