国际工程的风险分析

第一篇：国际工程的风险分析

国际工程项目风险管理案例分析

王守清

在国际工程项目中，风险管理的重点是成本、进度、质量、健康/安全/环境（HSE）和资源供应等风险。本文重点介绍成本超支和工期延误风险的管理，并结合案例进行简单分析。

成本超支和工期延误风险

对施工项目，承包商绝对不能低估所需

完成的工程量和所需投入的资源（人工、机械设备、材料等）数量，如果低估了工程量和资源数量，以及通货膨胀或变更（不管是否有业主或工程师的变更通知）的影响，成本超支就可能发生。管理成本超支风险主要存在于以下几方面：

人工、机械设备、材料的成本以及日常费用（包括维护与更换成本）；相关法规规定的费用；贷款的利息支付；应上缴的地方和国家税收；变更及索赔；通货膨胀、工资上涨以及重要进口物资的汇率波动；处理建筑垃圾和受污染土地的费用；现金流（资金的减少、如周转不灵，就会影响分包商和供应商的工作状况）；不必要的或过高的施工保函或担保；雇佣了不得力的分包商；不充分的现场调查等。

项目没有在合同规定的竣工日期前完成（考虑经协商同意或通知的工期延长）就是工期延误，该风险与施工合同条款密切相关，如果是由于承包商的失误造成工期延误，承包商就需要支付违约赔偿金或罚金。施工阶段特别是施工前期导致工期延误的主要原因有：

合同不公平，合同管理不规范、设计或图纸的错误、变更过多或图纸供应延误、施工现场用地获取延误、施工错误（特别是设计复杂的情况下）、分包商或供应商的过失、恶劣的天气、未预计到的现场地质情况或设施供应情况、施工方法或设备选择错误、争端、材料短缺、人员、机械设备或事故、规划许可或审批延误。

案例分析

案例一：某公司实施伊朗大坝项目的成功案例

我国某公司在承包伊朗某大坝项目时，风险管理比较到位，成功地完成了项目并取得较好的经济和社会效益。下面对该项目从几个主要方面进行简单分析：

合同管理：该公司深知合同的签订、管理的重要性，专门成立了合同管理部，负责合同的签订和管理。在合同签订前，该公司认真研究并吃透了合同，针对原合同中的不合理条款据理力争，获得了有利的修改。在履行合同过程中，则坚决按照合同办事，因此，项目进行得非常顺利，这也为后来的成功索赔提供了条件。融资方案：为了避免利率波动带来的风险，该公司委托国内的专业银行做保值处理，避免由于利率波动带来风险。因为是出口信贷工程承包项目，该公司要求业主出资部分和还款均以美元支付，这既为我国创造了外汇收入，又有效地避免了汇率风险。

工程保险：在工程实施过程中，对一些不可预见的风险，该公司通过在保险公司投保工程一切险，有效避免了工程实施过程中的不可预见风险，并且在投标报价中考虑了合同额的6％作为不可预见费。进度管理：在项目实施的过程中，影响工程进度的主要是人、财、物三方面因素。对于物的管理，首先是选择最合理的配置，从而提高设备的效率；其次是对设备采用强制性的保养、维修，从而使得整个项目的设备完好率超过了90％，保证了工程进度。由于项目承包单位是成建制的单位，不存在内耗，因此对于人的管理难度相对小；同时项目部建立了完善的管理制度，对员工特别是当地员工都进行了严格的培训，这也大大保证了工程的进度。

设备投入：项目部为了保证项目的进度，向项目投入了近两亿元人民币的各类大型施工机械设备，其中包括挖掘机14台、推土机12台、45t自卸汽车35台、25t自卸汽车10台、装卸机7台、钻机5台和振动碾6台等。现场进驻各类技术干部、工长和熟练工人约200人，雇佣伊朗当地劳务550人。

成本管理：对于成本管理，项目部也是牢牢抓住人、财、物这三个方面。在人的管理方面，中方牢牢控制施工主线和关键项目，充分利用当地资源和施工力量，尽量减少中国人员。通过与当地分包商合作，减少中方投入约1200万—1500万美元。在资金管理方面，项目部每天清算一次收入支出，以便对成本以

及现金流进行有效掌控。在物的管理方面，如前所述，选择最合理的设备配置，加强有效保养、维修和培训，提高设备的利用效率，从而降低了设备成本。项目部还特别重视物流工作，并聘用专门的物流人员，做到设备材料一到港就可以得到清关，并能很快应用在工程中，从而降低了设备材料仓储费用。

质量管理：该项目合同采用FIDIC的EPC范本合同，项目的质量管理和控制主要依照该合同，并严格按照合同框架下的施工程序操作和施工。项目部从一开始就建立了完整的质量管理体制，将施工质量与效益直接挂钩，奖罚分明，有效地保证了施工质量。

HSE管理：安全和文明施工代表着中国公司的形象，因此该项目部格外重视，并自始至终加强安全教育，定期清理施工现场。同时为了保证中方人员的安全，项目部还为中方人员购买了人身保险。沟通管理：为了加强对项目的统一领导和监管，协调好合作单位之间的利益关系，该公司成立了项目领导小组，由总公司、海外部、分包商和设计单位的领导组成，这也大大增强了该公司内部的沟通与交流。而对于当地雇员，则是先对其进行培训，使其能很快融入到项目中，同时也尊重对方，尊重对方的风俗习惯，以促进中伊双方人员之间的和谐。

人员管理：项目上中方人员主要为中、高层管理人员，以及各作业队主要工长和特殊技工。项目经理部实行聘任制，按项目的施工需要随进随出，实行动态管理。进入项目的国内人员必须经项目主要领导签字认可，实行一人多岗，一专多能，充分发挥每一个人的潜力，实行低基本工资加效益工资的分配制度。项目上，机械设备操作手、电工、焊工、修理工、杂工等普通工种则在当地聘用，由当地代理成批提供劳务，或项目部直接聘用管理。项目经理部对旗下的四个生产单位即施工队实行目标考核、独立核算，各队分配和各队产值、安全、质量、进度和效益挂钩，奖勤罚懒，拉开差距，鼓励职工多劳多得，总部及后勤人员的效益工资和工作目标及各队的完成情况挂钩。

分包商管理：该项目由该公司下属全资公司某工程局为主进行施工，该工程局从投标阶段开始，即随同并配合总公司的编标，考察现场，参与同业主的合同谈判和施工控制网布置，编制详细的施工组织设计等工作，对于项目了解比较深入。该工程局从事国际工程承包业务的技术和管理实力比较雄厚，完全有能力并认真负责地完成了受委托的主体工程施工任务。同时该公司还从系统内抽调土石坝施工方面具有丰富经验的专家现场督导，并从总部派出从事海外工程多年的人员负责项目的商务工作。其合作设计院是国家甲级勘测设计研究单位，具有很强的设计技术能力和丰富的设计经验。分包商也是通过该项目领导小组进行协调管理。

案例二：某联合体承建非洲公路项目的失败案例

我国某工程联合体（某央企十某省公司）在承建非洲某公路项目时，由于风险管理不当，造成工程严重拖期，亏损严重，同时也影响了中国承包商的声誉。该项目业主是该非洲国政府工程和能源部，出资方为非洲开发银行和该国政府，项目监理是英国监理公司。

在项目实施的四年多时间里，中方遇到了极大的困难，尽管投入了大量的人力、物力，但由于种种原因，合同于2005年7月到期后，实物工程量只完成了35％。2005年8月，顷目业主和监理工程师不顾中方的反对，单方面启动了延期罚款，金额每天高达5000美元。为了防止国有资产的进一步流失，维护国家和企业的利益，中方承包商在我国驻该国大使馆和经商处的指导和支持下，积极开展外交活动。2006年2月，业主致函我方承包商同意延长3年工期，不再进行工期罚款，条件是中方必须出具由当地银行开具的约1145万美元的无条件履约保函。由于保函金额过大，又无任何合同依据，且业主未对涉及工程实施的重大问题做出回复，为了保证公司资金安全，维护我方利益，中方不同意出具该保函，而用中国银行出具的400万美元的保函来代替。但是，由于政府对该项目的干预往往得不到项目业主的认可，2006年3月，业主在监理工程师和律师的怂恿下，不顾政府高层的调解，无视中方对继续实施本合同所做出的种种努力，以中方不能提供所要求的1145万美元履约保函的名义，致函终止了与中方公司的合同。针对这种情况，中方公司积极采取措施并委托律师，争取安全、妥善、有秩序地处理好善后事宜，力争把损失降至最低，但最终结果目前尚难预料。

该项目的风险主要有：

外部风险：项目所在地土地全部为私有，土地征用程序及纠纷问题极其复杂，地主阻工的事件经常发

生，当地工会组织活动活跃；当地天气条件恶劣，可施工日很少，一年只有三分之一的可施工日；该国政府对环保有特殊规定，任何取土采沙场和采石场的使用都必须事先进行相关环保评估并最终获得批准方可使用，而政府机构办事效率极低，这些都给项目的实施带来了不小的困难。

承包商自身风险：在陌生的环境特别是当地恶劣的天气条件下，中方的施工、管理、人员和工程技术等不能适应于该项目的实施。

在项目实施之前，尽管中方公司从投标到中标的过程还算顺利，但是其间蕴藏了很大的风险。业主委托一家对当地情况十分熟悉的英国监理公司起草该合同。该监理公司根据非常熟悉当地情况，将合同中几乎所有可能存在的对业主的风险全部转嫁给了承包商，包括雨季计算公式、料场情况、征地情况。中方公司在招投标前期做的工作不够充分，对招标文件的熟悉和研究不够深入，现场考察也未能做好，对项目风险的认识不足，低估了项目的难度和复杂性，对可能造成工期严重延误的风险并未做出有效的预测和预防，造成了投标失误，给项目的最终失败埋下了隐患。

随着项目的实施，该承包商也采取了一系列的措施，在一定程度上推动了项目的进展，但由于前期的风险识别和分析不足以及一些客观原因，这一系列措施并没有收到预期的效果。特别是由于合同条款先天就对中方承包商极其不利，造成了中方索赔工作成效甚微。

另外，在项目执行过程中，由于中方内部管理不善，野蛮使用设备，没有建立质量管理、保证体系，现场人员素质不能满足项目的需要，现场的组织管理沿用国内模式，不适合该国的实际情况，对项目质量也产生了一定的影响。这一切都造成项目进度仍然严重滞后，成本大大超支，工程质量也不如意。

该项目由某央企工程公司和省工程公司双方五五出资参与合作，项目组主要由该省公司人员组成。项目初期，设备、人员配置不到位，部分设备选型错误，中方人员低估了项目的复杂性和难度，当项目出现问题时又过于强调客观理由。现场人员素质不能满足项目的需要，现场的组织管理沿用国内模式。在一个以道路施工为主的工程项目中，道路工程师却严重不足甚至缺位，所造成的影响是可想而知的。在项目实施的四年间，中方竟三次调换办事处总经理和现场项目经理。在项目的后期，由于项目举步维艰，加上业主启动了惩罚程序，这对原本亏损巨大的该项目雪上加霜，项目组织也未采取积极措施稳定军心。由于看不到希望，现场中外职工情绪不稳，人心涣散，许多职工纷纷要求回国，当地劳工纷纷辞职，这对项目也产生了不小的负面影响。

由上可见，尽管该项目有许多不利的客观因素，但是项目失败的主要原因还是在于承包商的失误，而这些失误主要还是源于前期工作不够充分，特别是风险识别、分析管理过程不够科学。尽管在国际工程承包中价格因素极为重要而且由市场决定，但可以说，承包商风险管理（及随之的合同管理）的好坏直接关系到企业的盈亏。

第二篇：浅谈国际工程中的合同风险

《国际工程承包与管理》课程结业论文

浅谈国际工程中的合同风险管理

目

录

1、国际工程项目风险的定义

2、国际工程项目风险的特点

（1）风险存在的客观性和普遍性

（2）风险发生的偶然性和必然性

（3）风险的可变性

（4）风险的多样性和多层次性

3、国际工程风险因素

（1）政局风险

（2）市场风险

（3）合同风险

（4）承包商潜在自身局限因素

4、国际工程合同风险的组成（1）客观性合同风险

（2）主观性合同风险

5、国际工程合同风险出现的原因

（1）签订合同的业主和承包商合同意识不强

（2）承包合同的管理人员缺乏合同知识，素质不高

（3）国家关于签订合同的文件或正常不完整、不严谨

（4）承包商方面缺乏索赔意识，不重视索赔问题

（5）国际上的承包合同都是跨国签订的

6、国际工程合同风险的防范

（1）建立健全合同管理组织机构对签约行为进行制约和保障

（2）提高企业签订合同时的风险防范意识

（3）加强对施工项目管理人员法律意识的培养

（4）建立完善的合同管理评审机制

（5）对项目资料和情况进行全面、真实的调查和反应

（6）合理的进行合同风险的转移，加强对分包商的管理

7、结语 摘要：工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目全面风险管理的主要依据。项目的管理者必须具有强烈的风险意识，学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解。否则，风险将给项目带来巨大的损失。故而，合理有效地进行合同风险管理，将会对项目的完成起到重大作用。

关键词：国际工程、合同风险、风险管理、风险防范

国际工程项目风险的定义

风险是指在一定条件下和一定时期内，损失发生的不确定性。工程项目的风险是指从工程项目立项开始，基于对将来情况（政治、经济、社会、自然等方面）的预测以及在正常的、理想的技术、管理和组织之上，对项目的各种分析、研究、设计和计划。在实际实施以及工程的运行过程中，可能会出现的不能确定的内部和外部的干扰因素。这些因素可能会发生变化，影响项目目标的实现。

国际工程项目风险的特点

1、风险存在的客观性和普遍性。风险的客观性表现在风险的存在是不以人的意志为转移的，并超越人们的主观意识而客观存在。风险的普遍性表现在所有项目都存在着风险，特别是国际工程项目，一般都具有规模大、投资高、建设周期长的特点。

2、风险发生的偶然性和必然性。风险发生的偶然性表现在任何具体风险的发生都是由诸多风险因素和其他因素共同作用的结果，是一种随机现象。风险发生的必然性则是指虽然个别风险因素的发生是偶然的、杂乱无章的，但通过对大量风险因素进行观察和统计分析后，发现风险的发生呈现出明显的运动规律。

3、风险的可变性。项目风险的可变性是指在项目的整个实施过程中，各种风险在性质和数量上都是在不断变化的。随着项目的进行，通过积极的风险防范措施，有些风险可以规避，有些风险可以得到控制。然而在这些风险被规避、控制的同时，在项目的每一阶段都有可能产生新的风险。

4、风险的多样性和多层次性。一般国际工程项目要求高、周期长、涉及范围广，因此风险因素数量多且种类繁杂，致使其在整个生命周期内面临的风险多种多样，而且大量风险因素之间的内在关系错综复杂，各风险因素与外界交叉影响，使风险显示出多层次性。

国际工程风险因素

1、政局风险

政局风险是从事海外工程承包中可能遇到的最大的一个风险。国家政局很不稳定，政府更迭、内外战争、恐怖活动等都会对项目的实施造成很大影响。

2、市场风险

市场风险涉及的方面很多，有的国家建筑市场比较混乱，工程的发包、承包不规范，大量的企业不规范竞争，对于大型的声誉良好的承包商，在这样的市场中承建项目存在极大的风险。

3、合同风险

海外工程项目中的合同风险是影响最大的一类风险。众所周知，相比于国内的工程项目，大部分国际工程项目的合同管理要更加严格，涉及的程序和文件都比国内的项目繁复的多，而国内的承包商大多数还缺乏国际工程管理方面的知识，尤其是合同管理方面的知识，而业主方面往往是聘请专业的项目管理公司，一般都擅长合同管理操作，致使国内承包商在项目实施过程中由于未能合同要求的程序进行，从而丧失本来应该取得的利益。

4、承包商潜在自身局限因素

在经济全球一体化的今天，国际工程承包市场的总态势与世界经济发展的态势紧密相关，由于国际工程承受外部环境及行业内部局限因素的制约，承包人面临的风险贯穿于项目的始终存在在国际工程项目的实施过程中，如果对这些潜在的自身风险因素不能够正确辨识和分析研究并提出相应的应对措施，将对整个项目的顺利实施造成严重后果。其中包括项目工期、技术力量风险、施工力量与装备风险、资金状况与项目资金运作经验风险。

国际工程合同风险的组成

合同风险，又被称为法律风险，指的是合同从签订之日起由于可观因素或者人为主管因素而导致的工程的施工进程与其预期目标相背离，从而对企业造成了不利的法律后果和损失。从合同主体行为分析，合同风险主要分为两部分，一个是客观性的合同风险；一个是主观性的合同风险。客观性的合同风险

客观性的合同风险主要是指由于工程施工环境和自然环境等各种认为不可控因素造成的合同规约行为或者工程施工进程受到阻碍而具有的风险。这种风险是不可预测的，同时也不应该追求签订合同双方责任的。主观性的合同风险

主观性的合同风险分为业主方和承包商两个方面的风险，其中比较主要的是由于承包商在工程施工过程中由于技术受限、安全意识不够强等各种主管因素的出现而导致工程施工的难度加大，阻碍了工程的进度。A、业主方

由于业主方的信誉度低、不诚实或者对承包商合理的索赔要求置之不理，而造成的业主方面的资信风险。业主方由于缺少资金或者资金来源不明而引起的承包商承担的合同风险。业主的经营状况的变化也可能引发合同风险的产生。B、承包商方

1、技术风险。对于现在的施工工程来讲，最新的科技和最新的施工工艺的必不可少的。但是这些技术的运用是建立在拥有相应的设备的基础上，而且对施工技术人才的素质要求也很高。所以如果承包商在技术上的不足造成了工程不能按时、保质的完成，就会影响施工企业的长久发展。

2、资金风险和经营风险。在施工过程中，建筑材料方面就存在着两方面的风险：一个是建筑材料的质量风险；一个是建筑材料的价格风险。如果建筑材料的质量存在问题就会直接影响到工程的质量，直接造成业主和承包商双方的经济损失。

3、工程工期风险。工期就是指在合同上表明的工程从签订合同开始到竣工验收的这段时间。在工程承包合同中都会明确表明工程的开工日期、竣工日期，这些日期都包括着国家的法定节假日。工期的合理与否将是一个承包商能否盈利的重要标准。科学合理的工期制定标准将会提高承包商的工程施工质量和效率，增加承包商的经济效益。

4、质量风险。为了提高完成工程的施工，承包商会加速施工，依靠缩短工期来增加自己的收益，达到业主提出的工期的要求。在合同的规定中，一般业主应该支付承包商因赶工而产生的施工组织费和措施费用。但是有很多业主并不支付这部分费用，这就导致承包商的利润受润。

国际工程合同风险出现的原因

在国际工程中，合同风险出现频繁，至于合同风险出现的原因，我认为有以下几个方面的原因：

1、签订合同的业主和承包商对合同重要性和厉害性的认识不够，合同意识不强。在签订合同时，片面的认为合同不会出现任何问题，或者在签订合同时过于仓促和草率，为合同中的隐形风险开了绿灯。还有些业主的依法经营意识和诚信意识不强，过度谋求短期利益和不正当利益，而在合同中钻法律的空子。通过在合同中打擦边球进行对承包商的违法、违规的剥削行为。

2、承包合同的管理人员缺乏合同知识，素质不高。合同文本的内容质量和履约的执行力度很大程度上取决于承包工程合同管理人员的知识机构和业务素质。缺乏专业人才和高素质人才的承包商企业就会对合同的审查方面缺乏经验。由于没有经过严格审查和自己审阅，工程承包合同签订的不规范，导致双方权利义务的严重失衡，进而造成合同执行难度加大，可操作性降低。

3、国家关于签订合同的文件或正常不完整、不严谨。正是因为在合同中的条款的不完整、不全面、不严谨，导致合同中存在漏洞或错误，使权利与义务问题方面产生很多的问题和争议。这就会造成合同中产生很大的潜在风险。业主和承包商之间由于合同规定的不严谨，就会导致合同执行过程中的偏差的产生。

4、承包商方面缺乏索赔意识，不重视索赔问题。在很多承包商在接手国际项目时，发现合同中的不公平条款时，却不会依靠法律的武器来维护企业合法的利益。由于他们索赔意识和维权意识的不重视，造成了承包商企业严重的经济损失。他们索赔意识薄弱的主要表现在不敢得罪签约的业主方，害怕破坏与业主形成的合作关系，缺乏对合同条款的深刻思考和全面认识。由于没有及时掌握和收集相关索赔证据材料，导致索赔行为无法下手，最终导致自己企业自身权益的丧失。

5、由于国际上的承包合同都是跨国签订的，所以一定要倡导世界各国建立起统一的合同制定标准，保证各个国家的正当利益。倡导各国进行协商和谈判，制定公平、公正、透明的合同形式和一般标准内容，采用统一的国际工程承包合同的制定标准，预防合同中产生的各种分歧。这种标准的制定有利于维护世界和平，共同促进世界的和谐进步和经济的快速和谐发展。

国际工程合同风险防范

国际工程合同风险时常发生，一旦发生，对于项目工程施工方会带来不小的麻烦和损失，对此，只有有效的进行合同风险管理，制定出一系列有效的措施，才能对国际工程合同风险进行防范。

1、要通过联合国或者签约双方国家之间进行友好协商，建立健全合同管理组织机构对签约行为进行制约和保障。加强和改善对外工程承包合同的签订管理，防止合同诈骗，减少合同风险的发生，就要建立健全国际上的合同管理组织体系。通过在企业内部进行法律知识的培训，推行法律顾问制度，培养一批自己的懂经营、懂外语、懂法律的合同法律专业人员，就能减少企业在签订项目承包合同中的风险的出现。

2、要提高企业签订合同时的风险防范意识。对企业进行合同签约方面风险以及技巧方面的指导和培训，时刻提醒企业负责人对合同风险存在的意识。只要当这种风险防范意识转换为自己行为实施的习惯时，合同风险就会大大减少，承包商方面或者业主方面的矛盾纠纷也会减少，双方承担的经济损失更得减少。这样还有利于国际合同签订的公平、公正环境的形成。

3、加强对施工项目管理人员法律意识的培养。只有加强对外承包企业在合同签订以及合同履行过程的控制，提高其履行合约和合约风险防范意识，才会减少合约诈骗行为的发生。国家或者企业本身可以通过集中授课、案例分析教育等各种方式定期对项目管理人员进行培训，增长他们的合同法律知识，增强他们的合同风险防范意识，促使他们在合作的过程中严格按照合约办事。通过增强他们的维权意识和诚信意识，保证合约的高效履行。

4、要建立完善的合同管理评审机制，来促进合同的高效、合法履行。制定一套完整、高效的合同履行制定，必须保证各相关专业部门之间、法律专业人员之间共同参与合同签订的整个过程。另外，还要建立一支高效专业的合同谈判小组。挑选合同谈判小组的成员时一定要主要他们谈判经验的积累程度、工程项目的管理经验以及外语的掌握水平等等。让这些专业的团队在合同签订的过程中充分发挥他们应有的作用和职能，在关键时刻就重要合同条款进行挽回性的谈判。

5、在企业投标前就应该注意对项目资料和情况进行全面、真实的调查和反应。注意资料的真实性和可靠性。在投标签订合同前，一定要选派部分有丰富工作经验的考勤人员对项目资料进行实地考察和全面详实的考勤工作。

6、为了减少合同风险，可以合理的进行合同风险的转移，加强对分包商的管理。在外界自然环境等不可控因素发生时，合同签约者只有通过风险分散和转移，才能减少企业的损失。实践案例中，通常有两种方法可以进行风险的转移和分散。一种是可以通过参加保险，将一部分不可抗力的特殊风险向保险公司转移。另一种就是通过与分包商合作或签订协议，让分包商来承担部分主承包商的风险责任和损失。除此以外，主承包商要对分包商进行合理、科学的管理，建立分包授权的高效、科学管理体制，共同努力减少在合同中的风险承担和经济损失。

7、当合同风险真的发生时，要通过搜集相关证据来保证自己的索赔有据可依。对外承包商在合同整个的实施过程中一定要保证自己的行为没有侵权、违法。在合同执行过程中一定要时刻关注事件发生的进展，搜集和保存好所有的对方违约和违法的证据，保证索赔证据材料的合法性、合理性和准确性。要学会用国际诉讼或者国际仲裁的法律武器进行自身权益的维护和保障。

结语

国际工程承包在中国改革开放后日益增加，而在国际工程施工中，或多或少会遇到合同风险发生的现象。国际工程承包合同的多样性和复杂性决定了其风险产生的多样性和复杂性。所以，只有当企业增强法律意识，增强合同风险防范意识，使用各种方法和手段减少合同风险的出现，才能减少企业在合同风险中造成的损失。

参考文献

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4、唐坤：建筑工程项目风险与全面风险管理[J]．建筑经济，2004

5、朱珊：国际工程承包中的项目风险管理[J]．建筑经济，2004

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9、工程合同风险管理与索赔

王广月

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10、建筑工程定额与工程量清单计价

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中国水利水电出版社，2009

11、土木工程合同管理

李启明

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15、韩传峰、王玉虎：工程建设项目风险分担管理模式系统分析，《建筑经济》，2007 年第8 期。

第三篇：国际工程承包主要风险浅析

国际工程总承包主要风险浅析

近年来，随着全球经济一体化格局的日益加深和我国“走出去”战略的深入实施，越来越多的中资企业在不同的国家和地区承担起各种不同类型的海外工程。国有大型中资企业集团结构比较典型，总部主要为管理机构，下属的诸多独立法人企业，负责项目实施，经济上独立核算。不论是集团公司，还是下属各企业，绝大部分业务都在国内，从整体上看，缺乏国际工程经验和国际工程人才。

某集团公司通过了一个海外公路项目的资格预审。该集团公司将这个项目的投标工作交给了下属的一家企业，递交了标书，内容是约60 公里的公路升级改造，工期为3 年。开标结果为第一标，标价约为2.76 亿元人民币，比当地公司的标价低大约28%。业主认为该标价过低，业主风险较大，要求这家公司将履约保函的比例从合同额的10%提高到20%。集团公司与业主签订了施工合同，同时按业主要求开出了20%的履约保函，合同生效。由集团下属的一家企业开始执行，经过转包这个环节以后，下属企业准备采用将项目分包给当地公司的做法完成合同，负责实施的下属企业派出了13 人的施工队到现场，主要工作是租赁和建设施工营地，寻找当地分包商和对工程造价进行重新测算。施工队没有在当地找到分包商，对工程测算的结果是亏损5000 万到1 亿元人民币。这家下属企业向总公司提出了撤出此项目的要求。收到下属企业的报告后，集团公司研究项目遇到的困难，决定由一名副总经理全权负责这个项目的工作，又让另一家下属企业实施本工程，集团公司收取2%的管理费，新的下属公司全权负责本项目实施。下属公司将所收工程预付款、工程贷款和工程款，约相当于合同总额的21%，全部用完后只完成工程量的5.32%，工程陷于停顿状态。撤换了项目经理后任命了新的项目经理，工程进展仍然不顺利。集团公司调查结果是由于执行不力导致业主要求终止合同，将亏损1.7 亿元人民币，还发现大量的项目管理问题：如浪费严重，技术人员素质低下，采购混乱（初期就购进所有的沥青），项目经理不懂英文，更无管理经验，文件和财务档案管理混乱等。就此案例体会有以下风险：

1.管理高层概念技能不足的风险

管理技能包括技术技能、人际技能和概念技能三大方面，概念技能是指把握方向、综观全局、制定大政方针和战略决策的能力。管理高层尤其需要具备较高的概念技能。

管理高层对国际承包工程重视程度不够，轻视国际承包工程的难度和对企业总体发展的影响，导致了整体的战略决策失误。

集团公司没有风险管理制度或者风险管理制度流于形式，一个海外工程，从决定投标到项目终止前有很多环节，从制度上看好像许多人管，因为业务熟悉程度、专业不同、岗位调动等各种因素，实质只是一两个人对项目把控。如果每一个环节都进行了一定程度的风险识别、风险评估和风险控制工作，管理高层对每一个环节的风险管控有足够的认识，项目的风险才能控制在可控范围之内。

2.项目经营方式风险

项目的经营方式主要有自营、转包、分包三种。投标和签合同以集团公司的名义进行，项目的实施由下属企业负责。这种方式最大的风险在于项目实施单位不具备相应能力，以及集团公司对项目的实施失去控制。本案例属于转包方式，大部分集团公司承揽海外项目均采用此模式。

3.国家风险

国家风险包含政治、社会、经济、金融等诸多方面的风险因素，如由于政局变化、政权更迭、战争、罢工等引起社会动荡而产生的风险；法律体系的相异性，价格和市场体系的复杂性，甚至国民的特性和国民心理等，与国内情况差异很大。

承包商新到一个地方承接工程前必须了解当地政策法令法规的文件，主要包括相关法律、海关税率税则、外汇管制制度、劳工制度、当地税收政策等。

4.投标风险

大部分国际招标的工程工程量大、工期长、设计文件不详细、市场价格波动大、做标期短、采用固定总价合同，几个重大风险因素集中都一起。投标失误最终不仅打倒承包商，而且也伤害了业主的利益，影响了工程整体效益。

由于勘探设计工作深度不够，招标文件所提供的地质资料不够详实，致使投标过程中，有些问题考虑深度不够，而且目前普遍模式是投标时主要由经营人员组成一个团队投标，为了中标编写标书时所有的都向好的方面写，较少的考虑施工人机料及设备合理搭配组合。投标完成后，由另一个团队实施，时常会出现一定的缺项、漏项，设备不匹配，施工时会陷入严重的困境，面临工期拖延和成本超支的局面。

本案例出现的问题是由于中标价格较低，无法找到分包商，1000 多公里的公路同时开工，对当地各种资源的需求量大幅增加，分包价格上涨。投标时没有准确判断当地分包市场行情和规律的风险。

投标前，特别在国际工程中，必须详细地进行环境调查，工区外部条件调查，主要包括施工所在区域及沿线的自然地理环境、水电供应、道路桥梁状况、原料来源地等要素进行招标文件的分析。

5.项目实施风险

由于总承包工程项目在合同签约阶段还没有一个完整和详细的设计方案，因此合同工作范围的规定通常较笼统，容易产生歧义和漏洞。当项目执行中遇到这样的歧义和漏洞时，业主总是希望运用总承包合同对承包商义务的概括性描述迫使总承包商免费补漏。在执行国际承包工程的过程中，往往会因为大到国际形势的变化、小到工程所在国家或地区以及施工区域甚或工程项目本身的设计不足乃至缺陷等不同因素的变化，给工程项目带来变异，从而导致承包商费用的加大、设备数量增加、材料消耗加重、工期延长等不利于承包商的结果。由于这些因素都是外部环境造成的，与承包商的主观意志相违背，且不是承包商的故意责任所致，所以承包商可以据理依法获得相应的补偿。这是国际承包工程运作中常常遇到的而又必须认真对待的一个实际问题。

工程变更是项目施工中最常见的情况之一，主要包括工程量、工程线路、图纸设计、材料材质、工程工期、税收政策、外汇管制、付款期限以及合同中特别提到的其他条件。凡是遇到超出合同约定的“额外工程”的状况时，承包商应及时地要求咨询工程师以书面形式发出工程变更令，使之成为双方认可的事实，特别需要说明的是业主或监理的口头同意、许可、允许、命令等虽然也是一种证据，但其效力往往得不到有效的证明，会随着时间的推移而被遗忘或不承认，所以通常不以其为主要凭据。由于当时施工的紧迫性和突然性导致在现场不得不以口头的形式发出施工令，但事后应当立即督促其以文字的形式予以确认。而在实际操作中，有的承包商或对此重视不够，或前期准备工作不充分，或对此程序不甚了了，在发生与合同条款不相符的工程内容变动时，未与业主和监理协商沟通，达成一致，而到工程款结算时又拿不出双方认可的证明文件来，只能眼睁睁地吃哑巴亏。

在施工过程中遇到与业主在标书和合同中提供的条件不相符的情况而又对承包商的施工造成不便使得工期由此而受到不利影响时（如通行便利、地质条件、重大自然灾害等），承包商有权提出索赔。当然对于这些不利的自然条件和障碍或不同的现场条件的评判是一个十分棘手的题目。有时对同一种情况，可能处于不同的地位和从不同的角度来分析，就会得出不同的结论。所以，承包商应提出充分的佐证资料、已造成的损失、与正常条件下的差异等，结合本工程合同的具体要求和条件，据理提出正当的合理索赔申请。

6.项目管理风险

管理风险是指由于项目组织管理不科学、关系不协调或个人的过失、疏忽、恶意等造成的风险，项目管理风险很多都来自企业自身，如国际化经营能力和风险防范能力不足，国际化人才短缺，企业经营层对国外法律环境、经营环境不熟悉等。其中国际化经营人才短缺是一个关键因素。中国企业海外的市场主要在第三世界国家，经济欠发达，社会环境也不够稳定，许多优秀的技术和管理人员不愿意出国承担项目，特别是有一定海外工作经验的工程人员，完成1~2个项目后都会想办法留在国内，海外项目部组成人员良莠不齐。本案例项目管理风险主要在于项目经理和项目经理部组成人员不具备相应的管理能力，项目部管理混乱，项目部制度缺失，是不可能管理好一个项目的，集团公司没有进行适当的监控，在项目问题彻底暴露出来后再采取措施，为时已晚。

工程实施中承包商与业主代表的关系也是项目管理成败的关键之一。能够获得业主代表、监理工程师的支持对于工程实施是十分重要的。比如工程索赔 在国际工程中时常发生，索赔时讲究有理有据，在索赔初期，采取按月申报索赔的方式，进行单项索赔，逐月要求付款，如果采用了高额索赔策略，“算总帐”的“总成本法”进行索赔款计价，期望在业主“狠砍一刀”的情况下，仍能得到足够的经济补偿。结果不仅使索赔款累积成堆，款额巨大。在这种指导思想下，索赔报告的篇幅和款额都大得惊人，这种索赔计价方法很容易遭到咨询工程师的拒绝，索赔文件被咨询工程师长期压置，不予理睬。

为同业主保持较融洽的合作关系，承包商一般不会同业主对簿公堂，除非造成了重大的损失而影响到承包商的信誉和工程项目的正常施工时。所以，当发现业主有违约的苗头时，应主动以信函的形式，提醒其注意，防患于未然。

以上是我对案例中涉及的风险一些看法，当然工程实施中可能还有其它诸多风险：如语言歧义、合同陷阱、法律风险、政治环境、汇率风险等等。

第四篇：国际工程风险管理学习总结

国际工程风险管理学习总结

一.国际工程承包项目的特点

国际工程承包项目主要有一下几个特点：第一是内容广泛，从投标开始到合同签订并最终完成，不但包括技术、经贸、金融、税收、保险等细节，还包括政治、法规、自然等大环境。第二是风险因素多。由于国际工程承包项目的涉及面广且实施时间长，其涉及的风险因素非常多，比如：政治经济环境，宗教文化信仰、自然环境制约、社会状况，劳动力素质等等因素。同时，各风险之间关系复杂，甚至可能相互影响引发更多的风险。第三是具有国际性，国际工程承包项目是一种国际间的合作项目，在项目实施过程中参与项目的各方不但体现自身的工作水平，还需要协调好各方完成国际间合作，因此对项目的管理执行水平要求很高。基于以上国际工程承包中的各种特点，在国际工程承包项目中，必须认真应对各种风险，妥善协调好各种关系，才能成功地完成项目，实现既定目标。

二.与工程有关的风险因素 1.政治方面

政治风险将对一个国家的所有的经营活动带来影响，主要有：

（1）政局不稳。一个国家的政治局势的不稳是主要来自执政党的更换、政权的更迭，政变或兵变、罢工、**及发生内战等，它将威胁生产经营活动。（2）国际关系紧张。一个国家的国际关系尤其是与邻国的关系，是影响经营活动的重要因素之一。如工程所在国的国际关系紧张可能招致封锁、禁运和经济制裁；如果与邻国关系恶化，可能发生边境冲突，甚至发生大规模战争。这些情况将直接影响到工程的实施和人员的安全，使工程被迫中断，而蒙受损失。（3）与我国的关系。工程所在国若与我国关系友好，则在工程实施中将会得到各方面的支持和帮助，反之，在一些不友好的国家就会碰到一些预想不到的问题。例如在投标竞争过程中甚至会遇到政治性的干预；工程实施过程中也可能在人员出入境、货物运输、工程款支付以及合同争端的处理方面遇到难题，使我国公司的权益受到损害。（4）政策的开放程度。若工程所在国实行开放的经济政策，则对在当地注册的外国公司给予平等待遇。若实行锁国政策，则将排斥外国公司进入，对外国公司和本国公司采用不平等竞争的保护性法规，对外国公司采取歧视性措施。主要表现在：

1）规定合资公司中外资股份的限制，以保证大部分利益归本国公司。2）对本国公司和外国公司招标条件不一视同仁。有些国家规定外国公司投标价格必须比当地公司投标价低若干个百分点才能被授标，或者必须与当地公司联合才能参加投标。对外国公司的劳务、材料、设备的进入也附加种种限制。

3）有些国家对本国公司和外国公司实行差别税收，以保护本国利益。对承包商来讲，经常面对的是工程所在国对外国承包商所实行的种种歧视政策。常常被索要税法规定以外的费用或种种摊派，或者受到该国公务人员在执法过程中排外情绪的影响，构成承包商潜在的风险因素。

4）对外国公司强制保险。

（5）权力机构腐败。如果工程所在国的权力机构存在腐败现象，对工程项目的管理营私舞弊，必将导致企业间公平竞争的原则被破坏，造成国家经济秩序混乱，投资环境和经营条件恶化。这样就必然会使国际工程公司的正常工作受到干扰和破坏，并往往因此而蒙受损失。

2.经济方面

（1）通货膨胀。通货膨胀是一个全球性问题，在某些发展中国家更为严重。通货膨胀可能使工程所在国工资和物价大幅度上涨，幅度往往超过承包商预见。如果合同中没有调价条款或调价条款写得太笼统，必然给承包商带来风险，如果承包商最初签订了“固定总价合同”，则损失更大。

（2）外汇风险。外汇风险涉及面很大，工程承包中常遇到的外汇问题有：工程所在国外汇管制严格，限制承包商汇出外币，有时汇出外币用以购买材料、设备也受限制；外汇浮动，当地币贬值，从而使承包商赚取的当地币，由于在签订合同时没有规定固定的汇率蒙受很大损失；有的业主对外币延期付款，而利率很低，但承包商向银行贷款利率较高，因而倒贴利率差；有时合同中外汇比例太低，不够使用；或是订合同时选定的外汇贬值等。通常，业主希望支付承包商工程所在国的货币作为工程款，承包商希望得到保值的硬通货，最后双方都做出让步。业主通常在招标文件中对硬通货的比例作出规定。

（3）物价上涨与价格调整风险。物价上涨是最常遇到的风险。在采用固定总价合同时，虽然投标或签订合同时考虑了物价上涨因素，但有可能估计不足；有时合同中没有价格调整公式，或者虽然有调价公式，但包含的因素不全或不能反映物价上涨的实际情况等。

（4）业主支付能力差。业主资金不足，支付能力差，以各种形式拖欠支付，如拖延每月支付而合同中未有拖延支付如何处理的规定；或虽然有业主拖延支付时应支付利息的规定，但利率很低；或业主找借口拖延签发变更命令而使新增项目得不到支付；或业主在工程末期拖延支付最终结算工程款与发还保留金等。（5）工程师的拖延和减扣。由于工程师工作效率低，拖延签署支付；或是工程师过于苛刻，有意拖延支付，或找借口减扣应支付的工程款；特别是对“包干”项目，在项目未完成前拒绝支付或支付的比例很少等。工程师的拖延签署或减扣必然导致业主对承包商支付的拖延和减少。

（6）分包风险。分包风险应从两方面分析：即作为承包商选择分包商可能出现的风险与作为分包商被总承包商雇佣时可能出现的风险。

承包商作为总包商选择分包商时，可能会遇到分包商违约，不能按时完成分包工程而使整个工程进度受到影响的风险，或者对分包商协调、组织工作做得不好而影响全局。特别是当承包商与分包商之间的合同协议职责不明确、风险责任不清时，容易相互推诿。若分包商较多，而工序搭接和配合不合理，或个别分包商违约或破产，则将影响整个工程。反之，若分包商遇到总包商盲目压价、转嫁合同风险或提出不合理的苛刻条件要求分包商接受，也将使分包商处于被动的地位。

（7）带资承包风险。在有些合同中，业主明确要求承包商带资承包，再支付工程款的情况，而业主无力支付，使承包商不能及时回收资金。

（8）其他经济风险。例如，在国际承包工程中，当事一方为避免因对方违约而遭受损失，通常要求对方提供可靠的担保，这是国际上公认的正常保障措施。由于承包商业务不熟或不慎就可能承担违约风险，有些是业主的无理索款，甚至是欺诈行为造成的。有些合同中，业主提出以实物代替现金支付承包商工程款，此时承包商就要承担实物销售换取现汇抵偿工程成本的风险等。3.工程方面

（1）地质条件。对于大型工程和地下工程，地质地基条件十分重要，但由于业主提供的地质资料和不负责任的解释，给承包商带来风险。

（2）水文气候条件。由于对自然气候条件估计不足或工程所在地出现异常气候，使承包商财产受到损失。

（3）材料供应。由于材料质量不合格或没有质量检验证明，工程师不验收，引起返工或更换材料；由于材料供应不及时，引起停工、窝工等情况。（4）设备供应。由于质量不合格和供应不及时或不配套导致工程延误。（5）技术规范。技术规范要求不合理，工程量表中项目技术说明不明确而投标时没发现。

（6）设计图纸提供不及时。由于工程师的原因，不能及时提供图纸，使施工工期延误、窝工、停工，而合同条件中又无相应的补偿规定。

（7）工程变更。包括设计变更和工程量变更。由于变更使承包商原有的施工计划和安排被打乱，在执行变更命令时，承包商可向业主要求索赔。

4.公共关系方面

（1）与业主的关系。如业主以种种理由为借口，或因工作效率低下，延误办理承包商的各种材料、设备手续，延误支付、拖延各种证书的签发等。（2）与监理工程师的关系。如已完工程得不到及时的确认或验收，或不及时确认进场材料等。

（3）联营体内部各方的关系。和联营体内人员之间的矛盾、各公司之间配合不协调，影响工程。

5.管理方面

（1）工程管理。对于大型复杂的工程，由于参与实施的分包商太多，各工序间错综复杂，加之地质、水文等自然条件的意外变化，使总承包商在工程管理中面临着诸多风险。

（2）合同管理。合同管理主要是利用合同条款保护自己，扩大收益，要求承包商具有渊博的知识和娴熟的技巧，善于开展索赔，精通纳税技巧，擅长运用价格调值。不懂得索赔，只能自己承担损失；不掌握纳税技巧，又想逃税，结果只会弄巧成拙；不善于运用价格调值办法，就无法挽回因通货膨胀所造成的损失，投标报价时也会因担心将来的通货膨胀而报高价，从而失去得标机会，所有这一切都会直接或间接地造成经济损失。

（3）财务管理。财务管理是承包工程获得理想经济效益的重要保证，财务工作贯穿工程项目的始终，任何一个环节的疏忽和差错都可能导致重大风险。就一个具体项目而言，最初的财务工作是筹资，工程筹资的渠道很多，不管采取什么筹资手段都需要周密计划部署，比较不同方案的利弊得失，倘若筹划不当，就会造成损失。财务管理工作的另一个重要环节是收款与，支付时机的选择。通常是收款越早越好，而支出应尽量推迟。如果财务管理人员在这方面缺乏清醒意识，则也会不知不觉之中造成损失。

三.风险对策

国际工程风险管理中的风险对策也成为风险防范手段或风险管理技术，是确定国际工程风险事件最佳对策组合的过程，国际工程承包中常用的风险对策归纳起来有以下四种：风险回避、损失控制、风险自留、风险转移。

1.风险回避

风险回避就是以一定的方式中断风险源，使其不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。比如某国渠道项目，由于该项目为当地政府资金，又是当地币支付，当地币连年贬值，施工技术方面又有一定难度，故投标策略是在已算出的成本价上，加足够的风险费，明知加价后得标无望，但行之，就是采取风险回避的方式。

一般来说，采用风险回避需要作出一些牺牲，但较之承担风险，这些牺牲比风险真正发生时可能造成的损失要小的多。例如某承包商参与某国城市供水系统改造项目，开标后发现自己的报价远远低于其他承包商的报价，经仔细分析发现自己的报价存在严重的误算和漏算，因而拒绝与业主签订施工合同，采用使馆参与多方协调使自己不中标，让与第二标。虽然这样做将冒着被没收投标保函的风险，但即使被没收投标保函也比执行后严重亏损的损失小得多。

国际工程中应注意一下问题：

（1）回避一种风险可能产生另一种心得风险。在工程实施中，绝对没有风险的情况几乎不存在，就技术风险而言，即使相当成熟的技术也存在一定的不确定性，即风险。

（2）回避风险的同时也失去了从风险中获益的可能性。例如，在涉外工程中，由于缺乏有关外汇市场的知识和信息，为避免由此产生的经济风险，决策者决定选择本国的货币作为决算货币，从而也就失去了从汇率变化中获益的可能。

（3）回避风险可能不实际或不可能。从国际承包商的角度，投标总是由风险的，但绝不会为了回避风险而不参加任何国际工程的投标。我们不得不承认，风险回避是一种必要的，有时是最佳的对策，但也是一种消极的风险应对策略。

2.损失控制

损失控制是降低或消除发生的概率，降低损失严重性或遏制损失的进一步发展，使损失最小化。它是一种主动，积极的风险对策。损失控制必须以一定量风险评价结果和风险清单为依据，才能确保损失控制措施具有针对性，损失控制措施的选择也应该进行多方案的技术经济分析和比较，并应该形成一个周密，完整的计划系统，就国际工程的施工而言，该系统由预防计划，灾难计划和应急计划组成。

（1）预防计划的主要作用是降低损失发生的概率，具体措施最多，包括：组织措施，管理措施，合同措施，技术措施。例如：明确各部门和工作人员的安全分工，设立警卫人员，建立相应的风险预警工作制度和会议制度。采用风险分隔措施和风险分散措施。如在现场将易发生火灾的木工加工场尽可能远离现场办公用房位置。在治安不良的国家，承包商营房应有隔离区，有彻夜照明灯。在涉外工程结算中采用多种货币组合的方式付款。分散汇率风险，注意尽量让分包商开具履约保函，付款不能太快。技术措施如地基加固，周围建筑防护等。

（2）灾难计划是一组事先编制好，目的明确的工作程序和具体措施，为现场人员提供明确的行动指南，使其在各种严重的恶性的紧急事件发生后，不至于惊慌失措，也不需要临时讨论研究应对措施，可以做到从容不迫，及时妥善的处理，从而减少人员伤亡以及财产和经济损失。

具体包括：

1）工程所在国发生战争、**、承包商人员配合使馆人员安全撤离现场； 2）救援及处理工程现场的伤亡人员； 3）控制资产及环境损害的进一步发展，如海洋漏油，煤气管道泄漏等；（3）应急计划是在风险损失基本确定后的处理计划，其主要工作是在严重风险事件发生后，使工程尽快全面恢复，并减少进一步的损失，使其影响程度减至最少。国际工程中应急计划包括：调整整个国际工程的施工进度计划，调整材料、设备的采购计划，并及时与材料设备供应商联系，必要时，可能要签补充协议；准备保险索赔依据，确定保险索赔的额度，起草保险索赔报告；全面审查可使用资金情况，调整筹资计划；等等。

3.风险自留

风险自留就是将风险留给自己承担，是企业内部财务的角度应对策略。它与其他对策的根本区别在于，他不改变国际工程风险管理的客观性质，既不改变风险发生的概率，也不改变工程风险潜在损失的严重性。

风险自留大体上分为计划性风险自留和非计划性风险自留。

（1）非计划性风险自留一般是由于风险管理人员没有意识到建设工程某些风险的存在，或不曾有意识采取措施，以致风险发生后只能自己承担，它是被动的，非计划性的。例如：损失控制的技术措施需要较长时间才能完成，在此之前发生的风险事件造成的损失；又如保险合同的谈判也需要较长的时间，这些风险对策实施尚未完成之前发生了相应的风险，成为事实的自留风险。该种风险对此不可能不用，但应尽可能的使其不用。

（2）计划性风险自留是主动的，有意识的，有计划的选择，是风险管理人员在经过正确的风险识别和风险评价后做出的风险对策决策，是整个国际工程风险对策计划的一个有机组成部分。一般应选择风险量小或较小，充其量一般的风险事件作为风险自留的对象。计划性风险自留还应从费用、期望损失、机会成本、服务质量和税收等方面与工程保险比较后才能得出结论。风险自留的使用条件是别无选择，期望损失不严重，损失可准确预测，企业有短期内承受最大潜在损失的能力，投机机会很好，内部服务优良。

损失支付的方式为： 1）从现金净收入中支出； 2）建立非基金储备 3）自我保险 4）母公司保险

4.风险转移

风险转移分为非保险转移和保险转移，根据风险管理的基本理论，风险分担的原则是：任何一种风险都应由最适宜承担该风险或最有能力进行风险损失控制的一方承担。风险转移就是基于如此一个原理进行的。

（1）非保险转移，又称合同转移，是通过合同的方式将工程风险转移给非保人的对方当事人。国际工程最常见的有如下3种情况：

1）业主将合同责任和风险转移给对方当事人。如在总承包/交钥匙工程中，业主对场地条件，工程量变化不承担任何责任。总价合同中，业主把汇率，涨价风险也转移给了承包商。

2）承包商进行合同转让或工程分包。承包商中标承接某工程后，可能由于资源安排出现困难而将合同转让给其他承包商，以避免拖期罚款或亏损，或者将专业技术要求很强而自己缺乏相应技术且成本比分包商高的工作内容分包给当地专业分包商，从而有效地保证质量和进度。

3）采用第三方担保方式。合同当事人的一方就合同责任要求另一方为其履约行为提供第三方担保。在国际承包商市场，第三方担保主要表现在业主要求承包商提供履约保证和预付款保证。非保险转移的优点有：

1）可以转移某些不可保的潜在损失，如物价上涨、法规变化、设计变更等引起的成本增加；

2）被转移者往往都能最适宜于进行损失控制，能提高风险能力

非保险转移的媒介是合同，那么就可能因被转移者无力承担实际发生的重大损失而亏损破产，最终仍然由转移者来承担。此外双方当事人对合同条款的理解发生分歧而导致转移很难落实。总之，非保险转移一般都要付出一定的代价，有时候转移代价可能会超出实际发生的损失，在固定总价合同中，如果实际涨价所造成的损失小于承包商报价中的涨价风险费，这两者的差额就成为承包商的额外利润，业主则因此遭受损失。

（2）保险转移

对于国际工程来说，则为工程保险，通过承包商或业主购买保险来将本应由自己承担的工程风险转移给保险公司，从而使自己免受损失。对投保人来说，某些风险的不确定性很大，一旦发生，将造成很大的损失，而对保险人来说，它为多家业主承担工程险，收取保险费，其中各家投保人发生的概率就会降低，产生的风险分散了，故而风险降低了。

保险转移的优点是，国际工程在发生重大损失后可以从保险公司及时获赔，使工程实施部中断的进行，通过保险还可以使决策者和风险管理人员对工程风险的担忧减少，保险公司可向业主和承包商提供较为全面的风险管理服务，从而提高整个国际工程风险管理的水平。

保险转移对策的缺陷是 1）机会成本增加；

2）工程保险合同的内容较为复杂，保险费没有统一的固定费率，保险谈判常常耗费较多的时间和精力；

3）投保后，投保人可能会产生心理麻痹而疏于损失控制计划；

工程保险并不能转移国际工程的所有风险，一方面因为存在不可保风险，另一方面有些风险不宜保险。故而上述四种风险对策应结合起来运用，共同提高国际工程承包中的风险管理水平。

四.总结

在国际工程承包中，风险和不确定性是与生俱来的。他们可能给建设活动带来在时间、资源、和金钱方面的潜在损失。承包商在投标前作计划时应识别和度量风险，忽视这一项就等于漏掉了合同中的某些项目。因此，在投标前应做计划分析和预测项目风险，采取措施防范和转移风险。

同任何商业活动一样，国际工程承包中的项目风险和项目利润总是潜在并存的，他们相互对立而又相互依存。在一项工程中，既没有完全脱离风险的纯利润，也没有毫无利润的纯风险。应当指出，风险的影响程度是可以转化的，疏忽大意，一般影响可能转化为严重影响。承包商的正确态度应当是细致调查存在各类风险的主客观条件，认真分析评价项目风险影响的严重过程度，事先编制项目风险应对计划，采取某些防范和转移风险的措施，促使项目风险转化为项目利润。

第五篇：国际货运代理风险现状分析

国际货运代理风险现状分析

摘要：随着全球经济一体化的加速以及我国对外贸易的快速增长，国际货运在我国得到了迅速发展。国际货运代理是进出口贸易运输中不可缺少的中间环节。在激烈的竞争环境和复杂的业务环境下，货运代理企业如何认识风险和规避风险是增强企业竞争实力的关键所在。本文首先归纳了目前我国国际货运代理市场的现状,找出目前市场上货运代理企业存在的问题,对货运代理企业风险及其防范进行了分析，期望对货运代理企业有所裨益。关键字：国际货运代理；国际货运；风险防范；企业风险 Abstract: With the acceleration of global economic integration and the rapid growth of China's foreign trade, international freight has been developing rapidly in China.International Freight Forwarders is an indispensable intermediate links in the transport of import and export trade.Freight forwarding companies in the competitive environment and complex business environment, how to understand the risks and risk-averse is the key to enhance their competitive strength.The paper first summarizes the current situation of China's international freight forwarding market, find freight forwarding companies in the market today, the freight forwarding business risk and its prevention, and expect to benefit the freight forwarding business.Keywords： International Freight Forwarder；international freight；Risk prevention；Enterprise Risk

序言：随着国际贸易和国际运输的不断发展,国际货运代理业逐渐从这两个关系密切的行业里分离出来,成为独立的行业。近年来,我国对外经济贸易事业持续、快速增长,国际货运代理业的发展已初具规模,正在形成一个公开、公平、有序的竞争格局。货运代理作为外贸运输的一支重要组织力量,已开始在社会主义市场经济中焕发出勃勃生机。但是，伴随着经营环境的不断变化和企业的不断发展深入，货运代理企业在经营、竞争中曝露出许多问题。

1、我国国际货运代理业的发展现状世纪50 年代以来,随着世界各国经济贸易往来的日益频繁世界经济一体化进程的加快,国际货运代理行业在世界范围内迅速发展。中国国际货运代理行业起步较晚,历史较短,但是由于国家重视,发展十分迅速。我国国际货运代理企业已经成为中国对外贸易运输事业的重要力量。

1.1 我国政府进一步实行对内开放

中国加入WTO 之后，各行各业都加大了对内开放的深度和广度。2008 年，中国的进出口经营权全面放开，凡注册资本在100 万元人民币的流通企业，无论是何种经济性质，都可以申请进出口资格，政府实行核准制。目前，有关部门正在开展调研，以此论证允许自然人直接持股国际货代企业的可行性和操作规程，一旦允许自然人持股国际货代企业，将迅速引爆民营货代市场。我国政府主管部门将会对国际货代采取一系列对内开放措施。

1.2 货运代理行业发生裂变和整合面对全球经济一体化，货代和物流行业将按市场规则进行整合和裂变，大致有三个方向：其一，包装上市。目前，中外运和中远都有物流板块的上市公司，还有一些国有大型物流公司，正在整合物流资源，准备以物流为核心业务上市。其次，网络化经营。中国的货代和物流公司在网络化方面比较薄弱，可以说没有一家货代公司在海外建立了自己的代理网络，只有少数公司在全国范围建立网络。再次，专业化经营。“大而全、小而全”已经不能适应市场的发展。整合和裂变之后，货代和物流行业将出现一些上市公司、一批网络化企业和众

多的专业化公司。

1．3 货运代理市场投资潜力巨大

中国独特的经济形态给了货代和物流市场独特的投资机会。中国国内的巨大市场以及中国特有的比较成本优势决定了中国会发展成为世界加工厂，这样中国就会变成世界物流集散中心。另一方面，中国货运物流的基础设施比较差，亟待改善和提高。

2、国际货运代理行业面临的风险

随着全球经济一体化的加速，以及我国对外贸易的快速增长，国际货运代理业在我国得到了迅速发展。据最新统计，我国各类国际货代企业（含合资、外资在华办事处）已有9000 多家。大量货代公司的不断涌入，一方面促进了我国对外贸易的迅速发展，同时也使得货代行业的竞争加剧，利润越来越薄，风险却越来越大，货代行业面临的风险主要存在以下几个方面。

2.1.系统风险

2.11 政策风险。

政策风险是指政府有关国际货运的政策发生重大变化或是有重要的举措、法规出台，引起市场的波动，给国际货运带来的风险。政府对某行业的发展通常有一定的规划和政策，用以指导市场的发展和加强对市场的管理。在尊重国际货运发展规律的基础上，充分考虑本行业在本国经济中的地位、与社会经济其他部门的联系、整体经济发展水平及政治形势等多方面因素后制定的，规划和政策应该是长期稳定的。在某些特殊的情况下，政府也可能会改变发展本行业的战略部署，出台一些扶持或抑制市场发展的政策，制定出新的法规或交易规则，从而改变市场原先的运行轨迹，这些都对国际货运业务产生重大的影响。

2.12 汇率风险。

在国际货运业务中，从签订合同到最终收付货款，要隔一段时间。在这段时间里，由于各种计价货币价值的波动，使交易中所用的计价结算货币用本币或用其他外币来衡量，期初与到期时的价值不一致。对国际货运业务中交易的任何一方来说，在结算时可能发生不利于自己一方的变动。有时交易双方需使用第三国货币进行计价结算，汇率的变动会使双方都承担汇率风险。

2.2、非系统风险

2.21.运费回收风险。

由于国际货运行业激烈竞争，货运公司迫于保住客户的压力，一般不再要求货主付款赎单，而是采用风险较大的月度结算或者季度结方式。在这种操作模式下，货物装船出运后货运公司须先向船运公司或者订舱的其他公司付款赎取正本提单后直接交付给货主。在货主取得正本提单的情况下，货运公司就失去了追索运费的控制权和主动权。如果货主拒绝支付运费，货运公司通常只能选择通过法律途径解决。

2.22.提单风险。

提单是指用以证明海上货物运输合同和货物已经由承运人接受或装船以及承运人保证据以交付货物的单证。由于提单对货物所有权的转移起到了决定性的作用，由提单引起的风险值得国际货运业务公司予以关注。首先从提单本身内容、条刜誣6蜢_刜款所引起的风险看，这些风险形式主要包括提单日期签署不当引起的风险、提单填写不当引起的风险、提单转让和提单费用引起的风险、伪造提单引起的风险等。其次从实际业务操作中海运提单的风险看，风险主要表现在以下三个方面：海运提单在签发时，有倒签和预借提单的风险；海运提单在流转时，银行存在着难以收款的风险；海运提单在提货时，有提货落空，无单放货的风险。

2.23.结算风险。

国际货运结算在国际贸易中具有很高的地位和重要的作用。双方当事人的权利和义务最终都需要通过款项的支付来解决清偿，而国际货运结算具有的国际性使得国际贸易结算问题更为

复杂，涉及的实务问题和法律问题远远多于国内货运结算。一笔款项的支付至少涉及两个国家，涉及两种不同的法律制度。

2.24.法律风险

受到国际代理转型的影响,国际货运代理已不是传统纯粹的代理人,其业务范围有了很大的拓宽,有时作为代理人而有时又是当事人。在此情况下,国际货运代理的法律地位及其责任是多方面的,而相关的法律规范的滞后。国家在国际货运代理经营风险防范层面,没有制定专门的货运代理法律。总的管理和规范体系是当涉及货运代理的纠纷通常适用我国《民法通则》，在此前的法律法规中,“货代”一直包含着“货运代理”与“无船承运”的双层含义。而新条例则将两者分开,并分别设置了进入的门槛,从而引起国际货代协会和下属企业的意见。对于法律的不同理解很难说不存在相应的风险。

3、风险防范的措施

3.1风险预防

采取一些预防性措施，可以有效降低风险。比如，加强对人员的培训，使他们熟悉有关国际货运代理的标准交易条件、接单条款及相关行业术语等，并能处理索赔和进行迅速有效的追偿；在使用单证时，确保使用正确、规范、字迹清楚的单证；保证在国际货运代理协会标准交易条件下，其经营能够被客户及其分包人所理解和接受；如果经营仓储业、汽车运输业，还应做好防止偷窃、失火等安全工作。

3.2法律体系的完善

通过分析当前的国内外的相关公约国际惯例和法律,综合性考虑当前国内外对国际货运代理的立法现状,结合我国司法界、本行业对其地位的确定,提出我国在司法实践中与国际货运代理相关的法律存在的问题。建议在现有法律体系的基础上产生一个专门规范国际货运代理行业的完整性法律。明确国际货运代理定义、责任、法律地位、经营范围、管理机构等内容。当前完全可以从解决以下问题入手,在新的《海运条例》中,将“无船承运”分开界定,并规定主管部门是交通部。新条例与以前外经贸部的国际货代管理业规定有许多冲突之处,新政策出台,但旧政策却未废止,如果一家货代企业现在要经营代理和无船承运业务,分属两个部门管理,到底该听谁的？建议在相关的法律中明确或者修改当前的法律。

4．小结：

国际货运代理业在中国还不是一种成熟的产业，根据本国特色，确定符合我国国情的货代物流产品是适应市场的首要条件。另外,由于中国的货代企业长期处于低层次的粗放经营状态,系统组织能力很低，又缺乏有效的全球网络，提供全球供应链的管理服务有一定难度。所以，中国的货代企业首先要解决的是如何根据自己的条件，融入到全球物流体系之中，加速把过去传统的货代业提升为货代物流业，开发不同层次的物流服务，最大限度地在物流产业中受益。

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