浅谈项目资金的管理

第一篇：浅谈项目资金的管理

浅谈项目资金的管理

近年来，随着国家积极财政政策的实施，国家对地方经济建设的支持力度不断加大，资金投入量也逐年增大，特别是2008年以来，随着国家扩大内需和灾后重建政策的推行，财政对地方项目建设的支持和扶持力度越来越大，如何管好用好这些项目资金显得尤为重要。下面结合我县基建项目资金实际谈一点粗浅的意见和建议。

一、我县基建项目资金基本情况

就基建项目资金而言，我县主要以中、省投资为主，项目涉及到教育、卫生、民政、水利、城建、环保等多个方面的建设领域。据统计，2006年以来，上级财政部门累计拨付我县项目资金达3.38亿元。其中：2006年1688.6万元，2007年3275.9万元，2008年5366.90万元，2009年23436万元。就各年度争取到的项目资金来看，项目资金数量逐年猛增。2007年较2006年增长0.94倍，2008年较2007年增长0.64倍，2009年较2008年增长3.37倍。从增长数据来看，我县今年来争取项目资金的力度不断加大，争取到项目资金也逐年增加。

二、项目资金管理现状

目前，我县项目资金的管理仍然遵循按进度、按审批权限和项目主管的模式进行逐层、逐级审批拨付。一个建设项目，从立项到设计，从勘测到开工，从施工到建成，都是以资金为基础，没有资金，项目的各个环节就无法实施。有了资金，如果没有很好的建设项目资金管理，项目建设就不能顺利完成，同时也会造成财政资金的流失。就我县而言，项目实施单位通过计划、财政等部门立项上报后争取到项目资金，在项目实施过程中由计划和项目实施单位申报签字后，财政部门按照项目进度予以拨款。对于争取到的项目资金，一方面项目单位认为是自己的资金，另一方面财政部门对于项目单位争取到的资金按照专款专用的原则也全部拨付到项目实施单位。财政部门一直沿用此种项目拨款的方式。虽然促进和鼓励了项目单位争取项目资金的积极性和主动性，但是对于充分发挥项目资金的最大效益却有一定的局限性也存在一些弊端。

建设项目资金管理，就是在项目的投资决策阶段、设计阶段、发包阶段和实施阶段，把资金支出控制在批准的投资限额以内，总括反映和控制资金的使用趋向，并迅速反馈给责任部门，以保证建设项目的的顺利实施，获取最好的投资收益和社会效益。而我县目前是单位争取多少，财政拨付多少，无论项目资金是否超概算均全部拨付到项目实施单位。对于项目资金的规范管理还没有具体的规定和奖惩制度。

二、存在问题

从我县目前项目资金管理情况来看，基本建设和基建财务管理主要存在以下几个方面的问题：

1、项目建设有“三超”现象。即超投资、超概算、超标准，基本建设投资概算有很大的随意性，投资效益不准确、不真实，有水分，有的甚致搞一些“钓鱼”项目，“半拉子”工程。

2、建设单位财务管理比较薄弱。主要表现是有少数建设单位忽视单位财务管理，注重争项目、争建设、争速度，忽视内部财务管理和财经法纪的贯彻执行，基建单位财务管理制度不健全、不完善，监督约束机制缺失，造成项目资金管理和使用不够规范。

3、基本建设财政财务管理制度相对滞后。目前，虽然基本建设财务管理制度很多，但我们认为比较繁杂，基建管理制度有财政部门制定的，有计划部门制定的，也有审计部门制定的等等，没有一个统一的、规范的基本建设财政财务制度，财政部门制定的基建财务管理制度在众多的制度管理中缺乏主导性和权威性。

4、财政监督基本建设财务管理比较乏力。对于项目资金的管理和实施，缺乏必要的检查督查。对于项目资金通过项目单位申请建设资金、计划部门签字同意后，财政部门按照进度予以全额拨付。而在项目建设和竣工验收检查等多个环节中大多由计划部门和项目单位实施各项检查，特别是项目建设中的事中检查财政等相关部门参与少，对于资金的使用缺少必要的监督，从而影响到项目建设资金的使用效益。

四、思路及对策

针对我县项目资金管理现状和存在的问题，笔者认为要规范项目资金管理，促进项目工程建设，最大限度地发挥项目资金的使用效益，就必须下大力气，作好以下几方面的工作：

1、不断完善基本建设财务管理制度。财政部门要根据财政部现有的《基本建设财务管理若干规定》的制度规定，与有关部门密切配合，结合本地实际，进一步完善、补充加强基本建设财政财务管理规定。不断完善和健全基本建设财务管理、资金管理、预决算管理、招标投标管理及报表管理等逐项制度。同时，建立基本建设财政财务管理公开制度。对工程的概算，工程招标，工程决算等情况要公开，接受社会监督。

2、加大项目评审力度。对于项目资金的管理和使用，我县以前各年度一直实行财政直接拨付，即项目单位争取多少资金，财政部门拨付多少，对资金的使用效益没有起到很好的监督和督促作用。随着我县投资评审机构的成立和各项评审工作的的有序开展，目前对项目资金的管理和监督作用不断加强。因此，对于上级财政部门投入的各项专项资金实施投资评审显得尤为重要和必要，通过评审可以对项目的预概算进行有力监督，达到节约资金和规范项目资金使用的效应。特别是2008年以来，随着国家扩大内需政策和灾后重建项目政策的实施，国家对县区项目资金的支持力度不断加大，2008年-2009年上级财政共拨付我县扩大内需和灾后重建项目资金达22824万元。所以，加大对基建项目的投资评审力度十分必要和重要。建议凡是所有投资项目，无论是县级财政投资建设的，还是通过申请上级财政资金投资的，都首先必须通过评审，随后县财政按照评审金额和进度进行拨付。

3、加强项目资金的监督管理。凡是由财政投资的专项资金，其项目资金都应进入财政基本建设资金管理“笼子”，接受同级财政部门的监督，否则，财政部门不予办理有关手续，计划等部门不得批准投资项目计划。基建资金在使用时，要严格按照“先存后批，先批后用”的原则，具体的可实行“四按”办法拨款。即：按照基本建设进度拨款；按照基本建设支出计划拨款(包括计划部门的年度基本建设项目支出计划和财政基本建设支出预算计划两个方面)；按照基本建设管理程序拨款；按照各种来源渠道的资金同比例到位的原则拨款。财政拨款后，计划部门和项目管理部门，要对项目进展情况和资金使用情况进行跟踪监督，建立长效监督机制，确保项目资金安全有效运转，提高项目资金的使用效益。

4、建立项目资金的使用奖惩机制。为了防止“工程腐败”现象的发生，建议政府相关部门建立项目资金使用奖惩制度，对于工程按照预算严格执行并达到工程质量要求的，而且节约工程资金的，按照工程节约情况按照一定比例给予奖励；对于私自扩大工程开支、造成工程资金浪费的，要按照制度规定严肃处理。通过建立工程建设激励奖惩制度，以规范项目工程资金的使用和管理工作，提高资金使用效益，促进项目工程顺利实施。

第二篇：项目资金管理细则

资金管理实施细则

1目的

为强化对分公司、项目部资金的统筹管理，明确分公司财务收支计划、资金使用等财务事项的职责、权限、程序，充分发挥资金的使用效率和经济效益，特制订本实施细则。2原则

资金管理总原则为：计划管理、量入为出、留有余地，专款专用、有偿使用。3适用范围

本细则适用分公司所有自营项目。4管理职责

4.1分公司财务核算部为项目资金管理的归口管理部门。负责分公司项目资金的日常管理工作，向分公司经理负责，并接受公司财务核算部门的检查、监督。

4.2项目部是项目资金管理的直接责任单位，负责项目工程款的按时收取，项目月度资金收支计划的编制，项目成本的按月定案。

4.3项目经理是项目资金收支统筹平衡的第一责任人，统筹策划项目全过程的各类资金使用。

4.4分公司工程管理部和经营管理部应及时协助项目部解决工程合同条款中的争议问题，配合项目部做好工程款的收取及工程结算工作。5账户管理

5.1所有项目部都在分公司财务核算部开立内部银行专户，各自核算项目部的资金收付业务。项目部的一切资金收支，必须统一汇入浙江省工业设备安装集团有限公司的建行才智管理系

统账户（账户：浙江省工业设备安装集团有限公司；账号：***03197；开户银行：建行杭州文晖支行），通过公司结算中心办理划拨到分公司内部资金账户。

5.2原则上一律不得在工程所在地设立账户，如确实需要的，须由项目部向分公司提交书面申请，经公司领导同意后方可办理开户手续，其账户开通网银由分公司财务核算部统一管理，银行账户预留印签交财务核算部保管。工程竣工后，开设的项目银行账户及时予以注销，相关存档资料由财务核算部统一保管。6计划管理

6.1项目部应于每月25日前，根据工程收款计划、材料设备采购计划、人工费支付计划等，编制项目次月资金收支计划表，一式两份，分别上报工程管理部，工程管理部汇总后上报财务核算部、主管领导和分公司经理。

6.2项目部应于每月底与分公司财务核算部进行项目资金收支情况进行核对，分公司财务核算部应定期与业主、总分包单位做好账户的核对。

6.3分公司建立以项目部经理、工程管理部经理、财务核算部经理为责任人的工程款收取信息平台，使各种款项收取信息能够及时传递，从而及时将款项收回，确保资金计划的有效执行。

6.4项目部应加强物资采购计划管理，限量采购，避免存货积压造成资金占用浪费。7量入为出、留有余地。

量入为出、留有余地，是指各项目部在编制资金收支计划和使用时注重资金积累，不但不能突破分公司设定的可使用资金总额，而且须为以后工程款收取低潮时工资、奖金的发放、日常费用和工程结算费用的报销、材料欠款的支付以及项目兑现留下足够的资金。

8专款专用，有偿使用。

8.1专款专用，是指分公司财务核算部对各项目部的资金核算到工程项目，同一项目部的不同工程项目的资金不能串用。

8.2有偿使用，是指分公司原则上不给项目部垫资，因工程合同承诺垫资而需要分公司垫资的，须向分公司内部银行办理贷款手续，经分公司财务核算部审核，报分公司经理批准执行，规定借款时间期限，借款期内按银行同期贷款利息计息摊入项目成本。9备用金管理

9.1 因工作需要，有关部门或个人出差需要备用金的，可向财务核算部提出申请，经部门负责人审核，分公司经理批准后给予办理，在业务办理完15天内，所借备用金全部归还或报销冲帐。

9.2 项目部须借备用金的，由新成立项目部向分公司经理提出申请报告，经分公司经理批准，由项目部以项目经理为借款人到分公司财务办理借款手续，项目部备用金在工程竣工验收后15日内归还或报销冲帐。

9.3 非因公，一律不许借备用金；借备用金到期不归还的，分公司财务可直接从借款人工资中扣除。10投标保证金管理

10.1因工程投标需要交纳投标保证金的，由经营管理部提出书面申请，经分公司经理批准后，财务核算部给予办理。

10.2经营管理部应于招投标工作结束15日内负责退回投标保证金。

第三篇：浅谈加强农业项目资金管理

浅谈加强农业项目资金管理

近年来，随着国家农业政策的调整和各项支农惠农政策的落实，国家对“三农”的投入不断增加，但由于体制和机制等方面的原因，有的农业项目建设内容重复、管理交叉混乱，资金使用分散、投资效益低下，缺乏有效监管和统筹协调，影响了财政支农资金使用效益的发挥。因此，确保有限的农业项目资金发挥最大效益，加强农业项目资金管理势在必行。

一、现阶段农业项目资金管理中存在的问题

（一）农业项目资金立项不规范

农业项目资金立项中，有的单位巧立名目虚假申报，或将其他单位实施的项目作为本单位的实施项目申报；有的单位将同一项目用不同的名称重复申报，或将以前实施的几个项目拼装申报综合性项目；有的单位钻空子，将同一项目在多个部门重复申报。个别部门在项目批准计划下达之后，擅自变更项目资金用途，不按规定履行报批手续，随意增加相关项目预算，或是在实施中采取手段隐瞒项目资金的去向等。

（二）农业项目资金的管理、使用、核算不规范

第一，财务制度不健全,管理人员的管理意识低下,有关领导没有充分重视，导致完整的制度的缺失,人员不到位,工作目标不明确,管理工作杂乱无章。有些单位甚至任用没有相应的财务资格的工作人员。

第二，项目资金使用不规范,各种违反规定的现象频频出现，改变专项资金用途;配套资金不到位;将专项资金拨付给非项目单位;用原有资产顶替项目资金等,第三，会计核算不规范。

（三）农业项目资金的监督不得力

农业项目资金的使用管理缺乏有效的制约监督机制，资金使用监督责任不明，资金管理失去应有的监控。项目实施过程缺乏有效监管，招投标管理违规，竣工验收不及时、不到位，缺乏专项资金的绩效评价体系，对项目的管理和效益的评价责任不明等，这些问题都将影响专项资金规范、安全、有效使用。

二、完善农业项目资金管理使用的思考

针对上述农业项目资金管理使用中存在的问题，我们必须认真对待，从源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，注重宣传，确保农业项目资金的管理使用高效率。

（一）加强领导，增强责任制意识

落实管理责任高度重视，成立项目建设领导小组，单位负责人要增强管理意识,做到项目管理体系、项目管理领导责任人、项目法人责任制“三明确”,加强项目立项、招投标、实施、竣工验收等全过程的资金管理。

（二）加强资金管理制度建设做好农业专项资金财务管理制度的制订、执行工作。

结合单位的实际,制订出各项规章制度，将各项经济活动划分到具体工作岗位,按照岗位确定任务、职责和权限，贯彻执行所制订的相关财务制度,加强制度执行的监督，使农业专项资金的财务管理有章可循。

（三）加强资金的支出管理

项目资金应坚持“专项核算、专人管理、专款专用”的原则，严禁挤占、挪用专项资金。

一是坚持“专项核算、专人管理”。

项目单位要规范会计科目和会计账户设置，按项目名称设置项目明细账，实行“专账核算、专人管理”，以加强项目成本核算和资金管理。

二是规范支付方式。

项目单位要积极推行国库集中支付制度，尚未推行国库集中支付制度的地区，要严格执行县级财政报账制度，从支付方式上加以规范。

三是实行招投标和政府采购制度。

积极推行招投标和政府采购制度，对符合招投标条件和政府采购管理范围的开支，由项目所在地财政部门和主管部门实行招投标和政府采购，确保专项资金使用的公开、公平和透明。

四是坚持“专款专用”。

项目单位要按照“专款专用”的原则使用专项资金，不得用于机构、人员经费和基本建设等支出，财政部门应酌情安排项目工作经费，直接用于项目管理，以免出现计提项目管理费而导致挤占专项资金。

五是规范财务审批制度。

项目单位要健全财务报账手续、报账程序，规范财务审批，坚持“一支笔”审批制度，对支出的原始凭证严格审核，区分项目支出与非项目支出，严禁“白条”入账和大额现金结算，杜绝挤占、挪用、套取专项资金。

（四）加强培训指导工作采取专题培训、以会代训等多种形式，对项目负责人、项目管理人员等进行会计法律、法规和农业专项资金财务管理等知识的培训,提高他们对财务管理工作的认识。

组织财务人员进行专业知识、法律法规和职业道德的培训,努力提高工作能力和服务意识,认真按照农业专项资金财务管理的要求做好财务核算和内部监督。

（五）加强监督检查工作

发挥财政、审计和上级主管部门的监督作用，除上级统一组织的监督检查外，还应定期对的资金使用、项目建设进行全面督查，对不配合农业项目资金管理工作的单位和个人，及时进行通报，并追究相关单位和人员的责任

（六）继续推行和完善财政支农资金报账制

财政资金报账制是在不改变项目单位资金管理权、使用权的情况下,由项目单位将专项资金使用的合法有效票据报送主管部门、财政部门审核、批准,向财政部门申请拨款,这是财政部门对专项资金加强监督管理的一项制度。

（七）建立健全农业项目绩效评价制度

通过绩效评价，实现项目实际情况与预期目标的对照，考察项目投资决策的正确性和预期目标的实现程度；通过对项目各阶段工作的回顾，查明项目成败的原因，总结投资项目管理的经验教训，提出补救和改进措施；把绩效评价信息反馈到未来项目管理全过程中去，以改进和提高农业项目的决策水平、管理水平和投资效益。

第四篇：项目资金使用管理实施办法

项目资金使用管理实施办法

第一章 总则

第一条 本院资金来源包括政府拨付、科研立项、社会捐赠、研发收入、产业回报等，经费使用接受管委会的监督和审计。所有费用实行预算申请和决算报告制。

本院资金分为公用经费和研发建设经费。运行经费主要用于研究院日常运转开支、人员工资福利开支、市场推广开支等；建设经费主要用于公共研发平台建设、立项项目资助和产业孵化。研究院各项经费实行预算管理，按照“收支平衡、保障重点”的原则，编制经费收支预算，提交管理委员会审定后执行,其中运行经费由研究院向管委会提出预算申请，批准后由研究院自行使用。

建设经费实行项目管理制，采用“评审立项，专项资助，专款专用”的方式，各建设项目经管理委员会评审立项后，由项目负责人提出经费预算，经管理委员会审定后拨付经 费。公共研发平台建设经费由研究院提出预算提交管委会讨论审定；项目资助和产业孵化等建设经费由各项目组提出预算，提交研究院和管委会讨论审定。

第二条 本院项目包括从国家、省、市等各级政府申请立项的各类项目，本院外企事业单位委托的研发和技术服务项目，以及本院支持的入驻项目。实行项目组组长负责制。

纵向攻关和研发项目按照批准立项部门的管理文件和 本办法相关条款进行管理。

受托研发和技术服务项目按照合同约定内容和本办法相关条款进行管理。

本院入驻项目按照本办法进行管理。本院与项目组签订合作协议，负责对项目组实施考核。鼓励入驻项目在成熟时进行产业孵化（研究院以参股形式注入资金）。

第二章 入驻项目申报与立项

第三条

本院采取公告发布制度和推荐制度招标项目。申报项目要以计算机、大数据及其信息学科领域研究为重点，优先支持有产业化前景的科研项目。每季度发布一次招标公告。

第四条 项目申报人以大学教师（具备高级职称或拥有博士学位）为主，鼓励申报人联合外校优势力量进行申报，优先支持项目团队结合企业技术需求进行申报。项目申报应按要求认真填写《科研项目申请书》。

第五条 本院组建学术委员会，对申报项目进行评审，经管委会审定后予以立项。立项后，研究院将根据评审情况给予经费和场地支持。

第三章 项目资助和经费管理

第六条

入驻项目获准立项后，本院即与项目组签订合作协议。按照协议进行经费拨付，项目经费实行项目组专项核算管理。联合企业申报的项目由研究院作为主体同企业签 订合同，研究院同项目组签订合作协议的经费，列入研究院账户。

纵向攻关和研发项目、受托研发和技术服务项目，资助经费归并项目负责人所在项目组的研究院账户，实行项目单列核算管理，其经费使用按照项目委托任务书的相关条款进行管理。

第七条 项目负责人根据项目研发工作的实际需要编制经费预算，项目经费预算作为项目委托合同的组成部分。经费使用采用项目组总额包干制，专款专用，项目经费使用需经项目组负责人、研究院负责人共同审批签字，方可办理财务报销。

纵向攻关和研发项目、受托研发和技术服务项目的经费使用和报销需项目组负责人、财务审核共同签字方能批准。

项目负责人应按照项目合同及经费预算使用经费，项目经费中不得开支与项目建设或项目研发工作无关的支出。

第八条 入驻项目经费分为直接经费和间接经费。直接费用是指在项目研发过程中发生的与之直接相关的费用，主要包括设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、差旅费、劳务费和市场推广费等。其中，劳务费仅用于在项目实施过程中支付给项目组成员中没有财政工资性收入的相关人员（如在校研究生）和项目组临时聘用人员等的劳务性费用；专家咨询费不得支付给参与项目管理相关的工作人员。直接经费使用不低于总款的80%。间接费用是指项目组在组织实施项目过程中发生的无法在直接费用中列支的相关费用。间接费用使用实行总额控制，不得超过项目经费的20%。项目组成员绩效支出，一般应于项目经过阶段性验收后支取。

第九条 本院据实为项目组提供必备的工作和生活条件。本院将对项目经费使用进行监督，管委会对项目经费使用进行审计。

第四章 中期检查和项目验收

第十条 本院对纵向攻关和研发项目、受托研发和技术服务项目进行过程管理，依规进行检查和中期检查。

纵向攻关和研发项目、受托研发和技术服务项目的验收由立项部门和单位组织，本院协助。本院按照立项部门管理规定和签约单位合同约定进行验收结论使用。

第十一条 入驻项目实施周期进行到一半时，本院对入驻项目的进展情况、经费使用情况及人员考勤情况等进行中期检查，协调解决有关问题，提出改进意见或中止意见。

第十二条 入驻项目中期检查实行报告制，本院组织专家进行评审。合格者继续开展研究，拨付第二批资助经费；不合格者暂缓拨付，进行整改后再次进行评审，以决定是否继续资助。

第十三条 入驻项目研究完成后，本院组织专家验收。验收应提交验收报告、现场答辩、专利数量、市场前景分析、孵化公司数量、招引企业数量等材料。验收结果分为通过、暂缓通过和不通过三种。通过者拨付最后一批资助经费。暂缓者将进行整改，再行评审。不通过者停止后续经费拨付。

第五章 其他事项

第十四条本院要求项目组长期驻扎研究院，鼓励在地方聘用人员，项目组聘用人员工资从项目研发经费中列支。

第十五条 本院将帮助积极争取各类人才政策支持。本院鼓励项目成果产业化并适当时给予经费和政策支持。

第十六条 本院将积极帮助项目组申报国家、省、市、区等各级课题和奖项。研究院对项目组获得的院外经费收取5%管理费。

第十七条大学教师获得的本院资助项目认定请参照《校地研究院管理办法》（校发【2015】27号）执行。

第十八条 本院对以项目组为主孵化出的公司实施自然入股形式。

第十九条 项目研发费用报销程序参照研究院财务管理办法执行。

第五篇：资金管理系统项目总结

资金管理系统项目总结

作者: 来源: 发布时间:2009-8-31 浏览:387次

因上海银联商务的业务不断扩展，服务逐渐趋于多元化，原有的集团功能已无法满足现有业务量的需求。基于实际情况，雁联公司为银联商务量身研发了一套资金管理系统，以实现商户结算的集中统一处理，加强集团总部和和各分支机构的资金管理，有效防范风险，降低资金的管理成本，提高资金的使用效率。

资金管理系统共分两期，一期主要实现商户结算资金集中管理，二期主要实现银联商务集团自有资金管理。

一期系统的核心业务是商户资金集中结算，主要包含结算数据提交与预处理、结算数据与资金匹配、商户结算款项支付（通过商业银行银企直联接口）、退票处理、日终对帐等业务流程。一期系统自2008年9月上线运行至今，已实现了银联商务15个分支机构的商户资金集中支付，日均处理交易35000笔，满足了客户的业务需求。

二期系统的核心业务是银联商务集团的自有资金管理，实现总部控制分支机构的资金使用。主要包括的功能点有：收入上划管理，预算调拨管理，预算支出管理，总部其它支出管理，工资管理等。

资金管理系统使用Struts+Hibernate技术框架，从逻辑上可分为四大部分：WEB应用系统、后台业务逻辑系统、数据库系统、应用程序客户端。

WEB应用系统是集团用户访问系统的主要入口，提供了系统功能的WEB展现，用户可以在内部网络通过浏览器来访问资金管理系统，进行系统管理、商户集中结算等各种操作。

后台业务逻辑系统是整个资金管理系统的关键部分。它提供接口给WEB应用，来执行在WEB应用系统中发起的各项操作指令，然后返回处理结果给WEB应用系统，以便展现给用户；它与外部商业银行的交互是通过商业银行提供的银企直联接口来实现的；它与总部公司其它系统的交互是通过其它系统提供的接口来实现的。

资金管理系统是BS客户端、WEB服务器、应用服务、数据库服务器四层体系架构，分支机构通过VPN或专线接入总部访问资金管理系统，资金管理系统通过VPN或专线使用银企直连接口访问商业银行。

现在该系统已建设完成并成功上线，通过资金管理系统的建设，雁联公司在定制研发管理系统领域积累了宝贵的经验，为开拓公司的市场迈出了重要的一步。

2010 资金财务部工作总结

2010 年，资金财务部按照公司年初工作安排意见，围绕业务处置中心工作，树立服务观念，坚持原则，实事求是，认真务实，严格履行各项财务收支及管理职责。现将一年来的工作总结如下：

（一）发挥资金财务的调控、监测与激励作用，确保公司业务经营活动稳健开展。． 精心测算，及时下达了 2010 年经营计划。2010 年总公司下达给我公司的经营计划为：商业性资产处置现金回收 15 亿元，中间业务收入 788 万元。我公司年初在前台人员的分派上做了较大调整，为了使公司的计划分解既能保证超额完成总公司下达的任务，又能最大限度地体现公平、客观、可行的原则，资金财务部在计划安排上充分考虑了各经营部门的地域差异、资产质量、资产结构、历史遗留问题等多方面因素，做出了多种分配方案进行比较分析。在年初及时下达了针对对各经营部门的 2010 年经营计划指标。

2.定期监测和分析公司业务经营情况。资金财务部按月制做公司业务经营情况监测与分析资料，对公司阶段性的商业性资产处置情况，应收帐款进展情况，费用支出情况等业务指标进行全面监测与分析。同时，为了使公司领导能及时了解掌握全国及各公司的业务经营开展情况，资金财务部由专人负责在第一时间整理打印出总公司的业务监测分析表，提供给公司

领导。

3.准确、及时地归集、划转和调度资金，保证公司各项业务经营活动的正...