固定资产投资项目立项程序说明（模版）

第一篇：固定资产投资项目立项程序说明（模版）

呈阅件

许县长：

关于固定资产投资项目立项问题，自过去的计划委员会，到后来的发展计划委员会，再到当前的发展和改革委员会，国家及省有关规定发生了多次变化，前后差异很大，现将当前施行的立项程序简要说明如下：

为了对经济发展实施有效调控，凡具备一定规模（同统计部门固定资产投资额统计最低数值相一致）的固定资产投资项目（行为），都要到发展改革部门申报立项，履行基本建设程序。固定资产投资项目立项分三种方式，即：备案制、核准制和审批制。每个项目只适用其中一种方式。适用审批制和核准制的项目都有上级发改部门制定的参照目录，这两种参照目录之外的项目都施行备案制。

一、备案制项目立项程序

1.项目单位向发改部门出具具备相应资质的咨询机构编制的项目备案申请报告（达到可行性研究报告程度）和附件，附件主要是项目资本金证明文件。

2.发改部门审查同意后填写项目备案登记表进行备案登记，项目单位持备案登记表再行办理其他基本建设手续。

二、核准制项目立项程序

1.项目单位委托具备相应资质的工程项目咨询机构编制项目核准申请报告，报告要达到可行性研究报告程度，并通过相应的前期工作完成报告的附件。附件包括：

①项目环境影响评价审批文件

②项目占地预审意见或相关文件

③项目能耗评价审批文件

④项目资本金证明文件

⑤项目安全评价审批文件

⑥项目规划许可意见

⑦项目对既（现）有工程、设施、自然人文资源、能源的运行、保护、开发有可能产生影响的，还要提供相应管理部门出具的同意建设文件（例如：对公路、铁路交通设施可能产生影响的，对河流、水系可能产生影响的，占压矿产资源、影响文物保护的等）。

以上所列前四项每个申报核准的项目都必须提供，其余各项视情况确定是否提供。

2.项目单位将申请报告及附件提交项目建设地县以上发展改革部门，逐级上报至核准目录所规定的有权核准的那一级发展改革部门受理核准。

3.受理核准的发展改革部门组织专家组成评审委员会，对项目进行评审，并提出评审意见。

4.发展改革部门根据专家评审意见，通过审查行文出具核准意见，项目单位持核准意见办理其他基建手续。

5.项目建成后，由核准单位组织验收。

三、审批制项目立项程序

1.项目单位首先向发展改革部门提交项目建议书，并逐级上

报至审批目录中规定的有权对该项目进行审批的那一级发展改革部门进行审查，提出同意进行项目可行性研究的批准意见。

2.项目单位根据发展改革部门的批准意见，委托具备相应资质的工程项目咨询机构编制可行性研究报告，并通过相应的前期工作完成附件。附件包括：

①项目环境影响评价审批文件

②项目占地预审意见或相关文件

③项目能耗评价审批文件

④项目资本金证明文件

⑤项目安全评价审批文件

⑥项目规划许可意见

⑦项目对既（现）有工程、设施、自然人文资源、能源的运行、保护、开发有可能产生影响的，还要提供相应管理部门出具的同意建设文件（例如：对公路、铁路交通设施可能产生影响的，对河流、水系可能产生影响的，占压矿产资源、影响文物保护的等）。

以上所列前四项每个报批的项目都必须提供，其余各项视情况确定是否提供。

3.项目单位将可研报告及附件提交项目建设地县以上发展改革部门，逐级上报至审批目录所规定的有权对项目进行审批的那一级发展改革部门。

4.受理审批项目的发展改革部门组织专家组成评审委员会，对项目进行评审，并提出评审意见。

5.发展改革部门根据专家评审意见，通过审查行文提出审批意见，项目单位持审批意见办理其他基建手续。

6.审批部门负责批准项目初步设计。

7.项目建成后由审批部门组织验收。

第二篇：固定资产投资程序

固定资产投资程序：是指一个固定资产投资建设项目从决策/设计施工到竣工验收整个工作过程中各个阶段及其先后顺序。2固定资产投资程学的内容

1编制项目建议书2可行性研究3编制设计任务书4选择建设地点5编制设计文件6做好建设准备7列入计划8组织施工9生产准备10竣工验收 3固定资产投资程序不同阶段和计价内容是如何对应的 1投资估算；在项目建议书可行性研究阶段进行的估算是决策者筹资和控制造价的主要依据 2设计概算；在初步设计阶段进行的概算，是项目投资的最高限额 3施工图预算；在施工图阶段

4合同价格；在招投标阶段是工程结算的依据 5工程结算价格；在施工阶段是支付工程款的依据

6竣工决算；在竣工验收阶段是整个建设工程的最终实际价格

四、工程造价的计价特点

1、大额性

2、单件性

3、多次性4组合性

五、建设项目的分解

1建设项目；指按照统一个总体设计在一个或两个以上工地进行建设的单项工程之和，它的价格一般由编制设计概算决定

2、单项工程；建成后能过独立发挥生产能力或工程效益的工程项目它是建设项目的组成部分。其工程产品价格是有编制单项工程综合造价确定的

3单位工程；建成后不能单独形成生产能力与发挥熊阿姨的工程，价格由编制施工图造价确定

4分部工程；是单位工程的组成部分 5分项工程

六、工程造价的含义

业主角度；项目固定资产投资的全部费用总和从项目的决策开始到支付使用为止 承包商角度；建造一个项目的价格，由市场形成价格是雪球猪蹄投资者和供给主体建设商共同认可的价格，即承包商价格

七、建设工程定额； 指在正常的施工条件下，在合理的劳动组织，合理使用材料机械条件下完成单位合格产品所需消耗资源的数量标准

八、工程建设定额的特点

1科学性2系统性3统一性4权威性5稳定性与时效性

九、施工定额的概念

施工企业根据专业施工的作业对象和工艺制定用于对工程施工管理的定额是建筑安装工人合理的劳动组织或工人小组在正常施工条件下。为完成单位合格产品所需劳动机械材料消耗量的标准 十作用

施工单位编制施工组织设计和施工作业计划的依据 2是组织和指挥生产的有效工具

3是计算工人劳动报酬的依据也是激励工人的条件 4有利于推广先进技术

5是编制施工预算加强成本管理和经济核算的基础

6是投标报价的基础

一、工人工作时间包括1.定额时间①有效工作时间（基本工作时间、辅助工作时间、准备与结束工作时间）②不可避免的中断时间③休息时间2损失时间包括①多余和偶然工作时间②代工时间③违反劳动纪律损失的时间

二、机械工作时间包括1.定额时间①有效工作时间（正常负荷下和有根据的降低负荷下）②不可避免的负荷时间③不可避免的工作时间2损失时间包括①多余工作时间②停工时间③违反劳动纪律的时间

7、施工定额的编制原则①平均先进水平的原则②简明适用的原则③专职定额人员与群众相结合，专家为之

4经验估计法 8定额消耗量与确定方法①技术测定法②比较类推法③统计分析法○企业定额：是指建筑安装企业根据本企业的技术水平和管理水平，编制完成单位合格产品所必需的人工、材料和施工机械台班的消耗量，以及其他生产经营要素消耗的数量标准。

1平均先进性原则○2简明适用性原则○3以专家为主编定额的原则○49 企业定额把你的原则：○5时效性的原则○6保密原则 独立自主的原则○预算定额：是指在正常施工条件下，为完成单位合格工程建设产品的施工任务所需人工、机械、材料消耗的数量标准，它是根据组织施工和核算工程造价的要求而制定的。

1是编制施工图预算、确定建筑安装工程造价的基础○2是编制施工组织设计的依据。作用：○3是工程结算的依据○4是工程单位进行经济活动分析的依据○5是编制概算定额的基础○6是○合理编制招标标底、投标报价的基础。

1平均合理原则○2简明使用的原则○3统一性、差别性相结合 10 预算定额编制原则：○概算定额：在正常的施工生产条件下，完成一定计量单位的工程建设产品所需要的人，村、1是编制投资计划控制投资的依据○2是编制设计概算、机、消耗数量和费用的标准。作用：○

3是施工企业编制施工组织总设计的依据○4根据概算定额可进行设计方案优选的重要依据。○

5是编制投资估算指标的基础。编制原则：以编制建设工程的标底和报价，进行工程结算。○按社会平均水平简明适用

1工料单价法预算单价实物单价○2综合单价法部分综合全费用综11 施工图预算编制方法：○1分部分项工程量清单○2措施项目清单○3其他项目清单○4规费项目清单合工程量清单包括：○5税金项目清单工程量清单的五统一：1统一项目编码○2统一项目名称○3统一计量单位○4统○○5统一工程量计算规则 一项目特征○12 工程量清单计价：指在建设工程招投标中，由招标人或委托具有资质的中介机构编制反映工程实体消耗和措施性消耗的工程量清单，并作为招标文件的一部分提供给投标人，投标

1完全费用单价法○2综合单人依据工程量清单自立报价的计价模式。工程量清单计价方法：○

3工料单价法（人材机）价法（人材机管理费利润）○1各项平均消耗比社会平均水平低，体现先进行○2体现企业技术优势○3体13 综合单价法：○4所有单价均为动态，1设计图现本企业的管理水平○具有市场性。工程量清单的计价依据：○2工程量清单○3设计文件○4施工方案○5企业定额○6平均要素价格○7计价规范 纸○

1满足竞争的需要○2提供了一个平等的竞争条件○3有利于工程款工程量清单计价法的特点：○

4有利于实现风险的合理分担○5有利于业主对投资的控制 的拨付和工程造价的最终确定○

1计价模式不同○2工程量的计算规则14 传统工料清单计价的模式与清单计价的模式区别：○3反映的成本价不同○4合同价的形成不同○5风险的承担人不同。投标报价的编制原则：不同○1人材机消耗量是根据企业定额或企业主管部门颁发的定额计算 ○2人、材机单价是由企业自主确定。○1计算建筑物占地面积，土地利用系数，使用面积系数，有效面积系15 建筑面积的作用：○

2编制设计概算的一项重要参数○3也是建筑数以及开工竣工面积，优良工程等质保的依据。○工程重要的技术经济指标

16计算建筑面积的意义：一重要的技术经济指标，体现一定时期的生产水平居民生活的改2计算出建筑面积，3建筑面积，善。○才能计算出另一个重要的技术经济指标单位造价○单位造价是划部门，主管部门进行项目审批，审查，批准的重要依据。人工平整场地是指建筑物地地以内，以设计室外地坪为准300mm以内的土方挖，填及找平。17

第三篇：企业投资项目立项程序解析[定稿]

企业投资项目立项程序

2004年投资体制改革确立了企业的投资主体地位,减少政府对企业生产经 营活动的直接干预, 有利于更好地发挥市场配置资源的基础性作用, 优化投资结 构,提高投资效益,促进国民经济持续快速协调健康发展和社会全面进步。

一、投资体制改革的主要创新点 :企业投资项目的审批制改为核准制和备案 制。今后对企业不使用政府投资资金的建设项目, 一律不再实行审批制, 政府只 对其中的重大项目和限制类项目进行核准,对其它项目实行备案制。

核准制与审批制的区别: 适用的范围不同。审批制, 只适用于政府投资项目和使用政府性资金的企业 投资项目;核准制, 则适用于企业不使用政府性资金投资建设的重大项目、限制 类项目。

审核的内容不同。过去的审批制,政府既从社会管理者角度,又从投资所有 者的角度审核企业的投资项目;核准制, 政府只是从社会和经济公共管理的角度 审核企业的投资项目,审核内容主要是“维护经济安全、合理开发利用资源、保 护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断”等方面。

审核的程序不同。审批制,一般要经过批准“项目建议书”、“可行性研究 报告”和“开工报告”三个环节,而核准制只有“项目申请报告”一个环节。实行备案制。对于大多数企业投资项目,政府将不再审批,而是由企业自主 决策, 按照属地原则向地方政府投资主管部门备案。有效地实行备案制, 政府可 以全面掌握投资意向信息, 及时、准确地监测投资运行情况, 适时发布投资信息, 引导社会投资方向。

二、项目核准制(一项目核准范围:

国家的《核准目录》规定,对农林水利、能源、交通运输、信息产业、原材 料、机械制造、轻工烟草、高新技术、城建、社会事业、金融、外商投资和境外 投资等十三个重要领域和行业中的重大和限制类投资项目进行核准。

企业不使用政府性资金建设《目录》以外的项目,除法律法规和国务院有专 门规定禁止投资的项目外,实行备案制管理。根据情况变化,可以适时调整《目 录》。

核准机关:国务院投资主管部门会同行业主管部门、地方政府投资主管部门 会同同级行业主管部门。国家发展改革委 19号令明确解释:国务院投资主管部 门是指国家发展和改革委员会, 地方政府投资主管部门是指地方政府发展改革委 和地方政府规定具有投资管理职能的经贸委(经委。发展改革委和经委的关系:经委只管工业、不需国家协调和综合平衡的项目

（二、项目核准权限: 国家:13个行业 65类核准项目,国家核准 61项。主要涉及总量平衡、宏 观调控、经济合理布局、重要战略资源配置、经济与环境安全等方面需要国家调 控的项目。

省级以下地方政府核准:对国家核准权限以下的项目进行核准, 其中规定由 省级投资主管部门核准的项目 11项, 由地方政府投资主管部门核准的项目有 18项。

盟市政府的核准权限。《内蒙古自治区政府核准的投资项目目录》对中央下 放地方政府核准的项目, 按照贯彻宏观调控和产业政策的需要, 规定了可由盟市 投资主管部门核准的项目共 7项。

（三、项目核准形式: 项目申请报告:单位委托有资质的工程咨询机构编制:报国家核准的, 甲级;报自治区核准的,乙级。

申请报告主要内容:项目申请单位的基本情况;拟建项目情况;建设用地与 相关规划;资源利用与能源耗用分析;生态环境影响分析;经济和社会效果分析。(与可研报告比,侧重于宏观布局、资源与环境、社会影响。

附件:城市规划意见;项目用地预审意见;环评审批意见;法律法规规定的 其他文件。(同级主管部门出具

（四、项目核准内容: 符合国家法律法规;符合国民经济和社会发展规划、行业规划、产业政策、行业准入标准和土地利用总体规划;符合国家宏观调控政策;地区布局合理;主 要产品未对国内市场形成垄断;影响我国经济安全;合理开发并有效利用了资源;生态环境和自然文化遗产得到有效保护;未对公众利益, 特别是项目建设地的公 众利益产生重大不利影响。

（五、核准文件及其效力: 投资主管部门出具的有法律效力文件。可以据此办理土地使用、资源利用、城市规划、安全生产、设备进口和减免税确认等手续。有限期 2年。变更需确认 或重新办理。

（六、核准程序

1、受理: 材料登记:申报材料由办公室或窗口负责接受和登记,提出拟办意见后,转 项目主管科室承办。

一次告知:项目主管科室按照有关规定对项目申报材料进行审核, 需要项目 申请单位修改、补充有关材料或澄清情况的, 由主管科室提出书面意见, 填写告 知事项通知书, 经分管主任审核, 自接收申报材料 3个工作日内送委办公室。委 办公室根据主管科室意见, 以传真、邮寄、电子邮件或直接送达等方式及时告知 项目申请单位。逾期不告知,视为受理。

2、正式受理:申请我委核准(包括重新送达的项目申报材料,经主管科 室审核确认并填好受理通知书后送委办公室。由委办公室及时向项目申请单位出 具受理通知书。

(七咨询评估与征求主管部门意见

报我委核准的项目,如有必要,应当进行咨询评估。评估采取委托有资质的 咨询机构评估和组织专家评估两种方式

需征求有关行业主管部门意见的项目, 由主办科室出具征求意见函(附项目 申请报告,征求意见函由相关科室分管主任审签,送有关行业主管部门。有关行业主管部门在收到征求意见函后 7个工作日内, 向项目核准机关提出 书面审核意见;逾期没有反馈书面审核意见的,视为同意。

(八做出核准决定

核准文件拟制:项目核准文件由主办科室拟文,经科长、分管主任审核。涉及其他科室业务的项目,实行会签制度。由主办科室确定会签科室,文稿 先由主办科室分管主任审核,然后会签其他科室。

经办公室核稿后,按照委内核准权限由委主任、分管主任签发。(九时限与义务

项目正式受理后,在 20个工作日内(含征求相关部门意见的 7个工作日 作出核准决定。若有特殊原因,经委主任或分管主任批准,可以延长 10个工作 日。(不含补充、完善内容和澄清有关问题的时间

对于同意核准的项目,项目核准机关应向项目申请单位出具项目核准文件, 同时抄送相关部门和下级项目核准机关;对不同意核准的项目, 应向项目申请单 位出具不予核准决定书, 说明不予核准的理由, 并抄送相关部门和下级项目核准 机关。

项目申请单位对项目核准机关的核准决定有异议的, 可依法提出行政复议或 行政诉讼。

三、项目备案制度(一备案范围

核准目录以外,不使用政府性资金,符合国家法律法规的项目。(二备案机关

自治区发展改革委;盟市发展改革部门;旗县发展改革部门(三备案权限

自治区发展改革委备案:跨行政区域的项目或投资额在 1亿元及以上的项 目。项目所在地盟市发展改革部门备案:投资额在 3000万元及以上、1亿元以 下的项目。

项目所在地旗县区发展改革部门备案:投资额在 3000万元以下的项目。(四备案形式

项目申请单位应填写《内蒙古自治区企业投资项目备案申请表》一式 2份;按照属地原则,直接到相应项目备案机关办理备案手续;待各方面条件成熟后,逐步推行网上申请和受理。

附件:企业营业执照副本复印件;与建设项目有关的相应资质证书复印件。(五审查内容

是否符合有关法律法规;是否符合国民经济和社会发展规划、行业规划、产 业政策;是否符合行业准入标准;是否属于政府核准或审批而不应实行备案的项 目。

(六备案确认书及其效力

项目备案确认书由项目备案机关对项目进行合规性审查后, 对符合备案条件 的项目出具, 是项目申请单位开展投资项目各项前期准备工作的初始依据。项目 申请单位凭项目备案机关出具的项目备案确认书, 依法办理土地使用、资源利用、城市规划、安全生产、环境保护、设备进口和减免税等手续。

项目备案确认书有效期 2年, 自发布之日起计算。在项目备案确认书有效期 内未开工建设的项目,备案确认书自动失效。

已经备案的项目,当投资主体、建设规模、主要建设内容、技术工艺、建设 地点等发生重大变化时,需重新申请备案。

(七备案程序 项目受理

备案申请文件由办公室或窗口指定专人统一接收登记, 转主办科室办理。相 关科室接到文件后, 若所申请备案项目属自治区发展改革委备案范围, 项目单位

填写完整 《内蒙古自治区企业投资项目备案申请表》 , 且企业营业执照副本复印 件等附件材料齐备有效, 并填写 《内蒙古自治区企业投资项目备案受理通知书》。若不符合上述受理条件, 相关科室经办人员应及时告知项目申请单位, 并说 明理由。对于项目单位来人办理的, 应及时告知或送达;对于项目单位来函办理 的,可以传真、电话或便函等方式告知或送达。

(八备案审查

申请文件的批办:委办公室向项目申请单位告知项目受理后, 填写内蒙古企 业投资项目备案申请批办单, 按照申请备案项目所属行业归口, 于出具备案受理 通知书的当日批转委内相关科室进行备案审查。

(九合规性审查

委内相关科室确定责任人负责对申报项目进行“合规性”审查,合规性审查 工作完成后,由主办科室填写项目合规性审查意见。

(十备案确认

备案审核:项目 “合规性” 审查工作完成后, 由项目主办科室提出审核意见, 经本科室科长或分管主任审核确认。

项目会签:申请备案项目若涉及其他科室主管业务的, 主办科室在出具备案 确认书前会签其他业务科室, 如无特殊情况, 会签科室须在 1个工作日内完成会 签工作。

出具确认书:对符合备案条件的项目,由相关业务科室拟定备案确认书,附 内蒙古企业投资项目备案申请批办单,委分管主任签发。

(十一备案登记

各相关业务科室出具备案确认书或不予备案书面通知书时, 应及时填写 “内 蒙古自治区企业投资项目备案统计表” 或 “内蒙古自治区企业投资不予备案项目 统计表”,上述两张统计表于每月度末 2个工作日内交投资处汇总。

(十二时限与义务

时限:对正式受理的备案项目, 应在 5个工作日内予以备案或出具不予备案 通知书。如因特殊情况不能在 5个工作日内完成备案的, 经委主任审批同意, 可 以延长 5个工作日。

对于不符合备案条件的项目, 项目备案机关应在收到备案申请文件 5个工作 日内书面通知项目申请单位, 并说明不予备案的理由。上级项目备案机关在出具 备案确认书, 或不予备案的意见时, 应抄送同级政府有关部门和下级项目备案机 关。

项目申请单位对项目备案机关作出的不予备案的决定或项目备案确认书的 实质性内容有异议的,可依法提出行政复议或行政诉讼。

四、项目审批制度(一项目审批范围

政府直接投资和资本金注入项目;政府转贷项目;投资补助和贴息超过一定 限额的项目(预算内投资补助或贴息超 2亿元或超过 3000万元且占项目总投资 比例超过 50%的项目;地方政府直接投资或资本金注入方式投资《目录》内 的项目(建议书。(资金审批、补助和贴息、转贷资金

(二政府投资领域

公益性和公共基础设施投资项项目;保护和改善生态环境的投资项目;促进 欠发达地区的经济和社会发展的投资项目;推进科技进步和高新技术产业化的投 资项目;符合国家有关规定的项目(市场失灵。

(三政府投资方式

直接投资;资本金注入;投资补助;贴息;转贷。(四项目决策制度

项目审批;项目建议书;可行性研究报告;初步设计;概算审批;项目评 估(专家决策、评估意见;项目公示制度(媒体、内容、期限、采纳。(五资金审批

资金申请报告;项目申报单位和项目基本情况;项目的资金情况,包括资金 来源和到位情况;项目申报的理由;项目实施后的社会、经济评价和效果预测。附件:项目审批、核准或备案文件;环境保护部门的环境影响分析报告批复 文件;国土资源部门出具的项目用地审查意见;规划部门出具的规划意见;对申 请贴息的项目已使用贷款的, 应提供贷款银行付息单;根据国家和自治区的规定 需要提交的其他文件。

(六计划编制

国家:建议计划,并附项目审批、核准文件,项目法人营业执照,资金筹措 及到位证明(分投向

自治区:盟市上报计划,有关附件证明材料,主管处室意见,行业部门意见(分情况,分管主任意见,委务会会议讨论,分管主席意见,政府常务会议研 究。

(七项目监管

各项制度:法人责任制、资本金制、招投标制、监理制度、合同管理制、财 务管理制度,代建制

(八监管方式

稽察机构;审计部门;监察部门;财政部门;中介机构后评价

五、问题与对策 问题

核准、备案体系需要进一步完善;申请报告文本尚未确定;审核、评估标准 体系尚未建立;后评价体系尚在探索阶段;部门之间沟通不及时,动作不协调;各类政府投资资源分散, 管理不统一;投资计划编制效率偏低;代建制需要规范 与统一。

对策

完善核准备案制度;研究制定规范的示范文本、评估标准与指标体系;建立 项目后评价制度;加强部门协作, 统一行动步调;规范政府投资行为;专家评估, 科学决策;推行公示制度,强化民主监督;推行公益性项目代建制;区别不同的 项目类别,简化审批程序,规范项目管理。

第四篇：企业投资项目立项程序

企业投资项目立项程序

2004年投资体制改革确立了企业的投资主体地位，减少政府对企业生产经营活动的直接干预，有利于更好地发挥市场配置资源的基础性作用，优化投资结构，提高投资效益，促进国民经济持续快速协调健康发展和社会全面进步。

一、投资体制改革的主要创新 点:企业投资项目的审批制改为核准制和备案制。今后对企业不使用政府投资资金的建设项目，一律不再实行审批制，政府只对其中的重大项目和限制类项目进行核准，对其它项目实行备案制。

核准制与审批制的区别：

适用的范围不同。审批制，只适用于政府投资项目和使用政府性资金的企业投资项目；核准制，则适用于企业不使用政府性资金投资建设的重大项目、限制类项目。

审核的内容不同。过去的审批制，政府既从社会管理者角度，又从投资所有者的角度审核企业的投资项目；核准制，政府只是从社会和经济公共管理的角度 审核企业的投资项目，审核内容主要是“维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断”等方面。

审核的程序不同。审批制，一般要经过批准“项目建议书”、“可行性研究报告”和“开工报告”三个环节，而核准制只有“项目申请报告”一个环节。

实行备案制。对于大多数企业投资项目，政府将不再审批，而是由企业自主决策，按照属地原则向地方政府投资主管部门备案。有效地实行备案制，政府可以全面掌握投资意向信息，及时、准确地监测投资运行情况，适时发布投资信息，引导社会投资方向。

二、项目核准制

（一）项目核准范围：国家的《核准目录》规定，对农林水利、能源、交通运输、信息产业、原材料、机械制造、轻工烟草、高新技术、城建、社会事业、金融、外商投资和境外投资等十三个重要领域和行业中的重大和限制类投资项目进行核准。企业不使用政府性资金建设《目录》以外的项目，除法律法规和国务院有专门规定禁止投资的项目外，实行备案制管理。根据情况变化，可以适时调整《目录》。

核准机关：国务院投资主管部门会同行业主管部门、地方政府投资主管部门会同同级行业主管部门。国家发展改革委19号令明确解释：国务院投资主管部门是指国家发展和改革委员会，地方政府投资主管部门是指地方政府发展改革委和地方政府规定具有投资管理职能的经贸委（经委）。发展改革委和经委的关系：经委只管工业、不需国家协调和综合平衡的项目

（二）项目核准权限：

国家：13个行业65类核准项目，国家核准61项。主要涉及总量平衡、宏观调控、经济合理布局、重要战略资源配置、经济与环境安全等方面需要国家调控的项目。

省级以下地方政府核准：对国家核准权限以下的项目进行核准，其中规定由省级投资主管部门核准的项目11项，由地方政府投资主管部门核准的项目有18项。

自治区人民政府的核准权限。《新疆维吾尔自治区政府核准的投资项目目录》对中央下放地方政府核准的项目，按照贯彻宏观调控和产业政策的需要，规定了可由盟市投资主管部门核准的项目共7项。

（三）项目核准形式：

项目申请报告：单位委托有资质的工程咨询机构编制：报国家核准的，甲级；报自治区核准的，乙级。

申请报告主要内容：项目申请单位的基本情况；拟建项目情况；建设用地与相关规划；资源利用与能源耗用分析；生态环境影响分析；经济和社会效果分析。（与可研报告比，侧重于宏观布局、资源与环境、社会影响）。

附件：城市规划意见；项目用地预审意见；环评审批意见；法律法规规定的其他文件。（同级主管部门出具）

（四）项目核准内容：

符合国家法律法规；符合国民经济和社会发展规划、行业规划、产业政策、行业准入标准和土地利用总体规划；符合国家宏观调控政策；地区布局合理；主要产品未对国内市场形成垄断；影响我国经济安全；合理开发并有效利用了资源；生态环境和自然文化遗产得到有效保护；未对公众利益，特别是项目建设地的公众利益产生重大不利影响。

（五）核准文件及其效力：

投资主管部门出具的有法律效力文件。可以据此办理土地使用、资源利用、城市规划、安全生产、设备进口和减免税确认等手续。有限期2年。变更需确认或重新办理。

（六）核准程序

1、受理：

材料登记：申报材料由办公室或窗口负责接受和登记，提出拟办意见后，转项目主管科室承办。

一次告知：项目主管科室按照有关规定对项目申报材料进行审核，需要项目申请单位修改、补充有关材料或澄清情况的，由主管科室提出书面意见，填写告知事项通知书，经分管主任审核，自接收申报材料3个工作日内送委办公室。委办公室根据主管科室意见，以传真、邮寄、电子邮件或直接送达等方式及时告知项目申请单位。逾期不告知，视为受理。

2、正式受理：申请我委核准（包括重新送达）的项目申报材料，经主管科室审核确认并填好受理通知书后送委办公室。由委办公室及时向项目申请单位出具受理通知书。

（七）咨询评估与征求主管部门意见

报我委核准的项目，如有必要，应当进行咨询评估。评估采取委托有资质的咨询机构评估和组织专家评估两种方式需征求有关行业主管部门意见的项目，由主办科室出具征求意见函（附项目申请报告），征求意见函由相关科室分管主任审签，送有关行业主管部门。

有关行业主管部门在收到征求意见函后7个工作日内，向项目核准机关提出书面审核意见；逾期没有反馈书面审核意见的，视为同意。

（八）做出核准决定

核准文件拟制：项目核准文件由主办科室拟文，经科长、分管主任审核。涉及其他科室业务的项目，实行会签制度。由主办科室确定会签科室，文稿先由主办科室分管主任审核，然后会签其他科室。经办公室核稿后，按照委内核准权限由委主任、分管主任签发。

（九）时限与义务

项目正式受理后，在20个工作日内（含征求相关部门意见的7个工作日）作出核准决定。若有特殊原因，经委主任或分管主任批准，可以延长10个工作日。（不含补充、完善内容和澄清有关问题的时间）对于同意核准的项目，项目核准机关应向项目申请单位出具项目核准文件，同时抄送相关部门和下级项目核准机关；对不同意核准的项目，应向项目申请单位出具不予核准决定书，说明不予核准的理由，并抄送相关部门和下级项目核准机关。

项目申请单位对项目核准机关的核准决定有异议的，可依法提出行政复议或行政诉讼。

三、项目备案制度

（一）备案范围

核准目录以外，不使用政府性资金，符合国家法律法规的项目。

（二）备案机关

自治区发展改革委 ；地市发展改革部门 ；县发展改革部门。

（三）备案权限

自治区发展改革委备案：跨行政区域的项目或投资额在1亿元及以上的项目。

项目所在地市发展改革部门备案：投资额在3000万元及以上、1亿元以下的项目。

项目所在县发展改革部门备案：投资额在3000万元以下的项目。

（四）备案形式

项目申请单位应填写《新疆自治区企业投资项目备案申请表》一式2份； 按照属地原则，直接到相应项目备案机关办理备案手续； 待各方面条件成熟后，逐步推行网上申请和受理。

附件：企业营业执照副本复印件；与建设项目有关的相应资质证书复印件。

（五）审查内容

是否符合有关法律法规；是否符合国民经济和社会发展规划、行业规划、产业政策；是否符合行业准入标准；是否属于政府核准或审批而不应实行备案的项目。

（六）备案确认书及其效力

项目备案确认书由项目备案机关对项目进行合规性审查后，对符合备案条件的项目出具，是项目申请单位开展投资项目各项前期准备工作的初始依据。项目申请单位凭项目

备案机关出具的项目备案确认书，依法办理土地使用、资源利用、城市规划、安全生产、环境保护、设备进口和减免税等手续。

项目备案确认书有效期2年，自发布之日起计算。在项目备案确认书有效期内未开工建设的项目，备案确认书自动失效。已经备案的项目，当投资主体、建设规模、主要建设内容、技术工艺、建设地点等发生重大变化时，需重新申请备案。

（七）备案程序 项目受理

备案申请文件由办公室或窗口指定专人统一接收登记，转主办科室办理。相关科室接到文件后，若所申请备案项目属自治区发展改革委备案范围，项目单位填写完整《新疆自治区企业投资项目备案申请表》，且企业营业执照副本复印件等附件材料齐备有效，并填写《新疆自治区企业投资项目备案受理通知书》。

若不符合上述受理条件，相关科室经办人员应及时告知项目申请单位，并说明理由。对于项目单位来人办理的，应及时告知或送达；对于项目单位来函办理的，可以传真、电话或便函等方式告知或送达。

（八）备案审查

申请文件的批办：委办公室向项目申请单位告知项目受理后，填写新疆企业投资项目备案申请批办单，按照申请备案项目所属行业归口，于出具备案受理通知书的当日批转委内相关科室进行备案审查。

（九）合规性审查

委内相关科室确定责任人负责对申报项目进行“合规性”审查，合规性审查工作完成后，由主办科室填写项目合规性审查意见。

（十）备案确认

备案审核：项目“合规性”审查工作完成后，由项目主办科室提出审核意见，经本科室科长或分管主任审核确认。

项目会签：申请备案项目若涉及其他科室主管业务的，主办科室在出具备案确认书前会签其他业务科室，如无特殊情况，会签科室须在1个工作日内完成会签工作。

出具确认书：对符合备案条件的项目，由相关业务科室拟定备案确认书，附新疆企业投资项目备案申请批办单，委分管主任签发。

（十一）备案登记

各相关业务科室出具备案确认书或不予备案书面通知书时，应及时填写“新疆自治区企业投资项目备案统计表”或“新疆自治区企业投资不予备案项目统计表”，上述两张统计表于每月度末2个工作日内交投资处汇总。

（十二）时限与义务

时限：对正式受理的备案项目，应在5个工作日内予以备案或出具不予备案通知书。如因特殊情况不能在5个工作日内完成备案的，经委主任审批同意，可以延长5个工作日。

对于不符合备案条件的项目，项目备案机关应在收到备案申请文件5个工作日内书面通知项目申请单位，并说明不予备案的理由。上级项目备案机关在出具备案确认书，或不予备案的意见时，应抄送同级政府有关部门和下级项目备案机关。

项目申请单位对项目备案机关作出的不予备案的决定或项目备案确认书的实质性内容有异议的，可依法提出行政复议或行政诉讼。

四、项目审批制度

（一）项目审批范围

政府直接投资和资本金注入项目；政府转贷项目；投资补助和贴息超过一定限额的项目（预算内投资补助或贴息超

2亿元或超过3000万元且占项目总投资比例超过50％的项目）；地方政府直接投资或资本金注入方式投资《目录》内的项目（建议书）。（资金审批、补助和贴息、转贷资金）

（二）政府投资领域

公益性和公共基础设施投资项项目；保护和改善生态环境的投资项目；促进欠发达地区的经济和社会发展的投资项目；推进科技进步和高新技术产业化的投资项目；符合国家有关规定的项目（市场失灵）。

（三）政府投资方式

直接投资；资本金注入；投资补助；贴息；转贷。

（四）项目决策制度

项目审批 ；项目建议书；可行性研究报告；初步设计；概算审批 ；项目评估（专家决策、评估意见）；项目公示制度（媒体、内容、期限、采纳）。

（五）资金审批

资金申请报告；项目申报单位和项目基本情况；项目的资金情况，包括资金来源和到位情况；项目申报的理由；项目实施后的社会、经济评价和效果预测。

附件：项目审批、核准或备案文件；环境保护部门的环境影响分析报告批复文件；国土资源部门出具的项目用地审查意见；规划部门出具的规划意见；对申请贴息的项目已使用贷款的，应提供贷款银行付息单；根据国家和自治区的规定需要提交的其他文件。

（六）计划编制

国家：建议计划，并附项目审批、核准文件，项目法人营业执照，资金筹措及到位证明（分投向）

自治区：地市上报计划，有关附件证明材料，主管处室意见，行业部门意见（分情况），分管主任意见，委务会会议讨论，分管主席意见，政府常务会议研究。

（七）项目监管

各项制度：法人责任制、资本金制、招投标制、监理制度、合同管理制、财务管理制度，代建制

（八）监管方式

稽察机构；审计部门；监察部门；财政部门；中介机构后评价。

四、问题与对策 问题

核准、备案体系需要进一步完善；申请报告文本尚未确定；审核、评估标准体系尚未建立；后评价体系尚在探索阶段；部门之间沟通不及时，动作不协调；各类政府投资资源分散，管理不统一；投资计划编制效率偏低；代建制需要规范与统一。

对策

完善核准备案制度；研究制定规范的示范文本、评估标准与指标体系；建立项目后评价制度；加强部门协作，统一行动步调；规范政府投资行为；专家评估，科学决策；推行公示制度，强化民主监督；推行公益性项目代建制；区别不同的项目类别，简化审批程序，规范项目管理。

第五篇：固定资产投资项目建设程序和管理

固定资产投资项目建设程序和管理

来源:基础产业处

时间:2011-06-21（业务培训提纲）

一、固定资产投资项目的有关概念

1.固定资产投资项目

定义：建造和购置固定资产的经济活动的项目，即扩大再生产活动项目。含义：是指建设单位（即投资主体），以定量的投资、经过策划、设计、施工、验收等过程，在一定的时间、资源、质量等约束条件下，形成以固定资产为目标的一项工程建设任务。

2.项目分类

（1）按行业：能源交通项目，原材料、装备工业项目，农、林、水利项目，生态环保项目、商业服务业项目，科技、文化、教育、卫生、体育项目，房地产项目等。

（2）按投资主体：政府投资项目（中央项目、地方项目）、企事业单位投资项目（含外商投资、合资项目、民营企业投资项目、社会团体投资项目）、个人投资项目。

（3）按建设性质：新建项目、扩建项目、改建项目。

（4）按建设阶段：筹建项目、开工项目、在建项目、建成投产项目、收尾工程项目。

（5）按性能：

①公益性项目，为社会提供服务，包括国防、科学研究、教育、文

化设施、医疗卫生、体育运动、生态和环境保护等建设项目。

②基础性项目，建设周期长、投资规模大、投资回收期长、收益低的基础设施项目，如 能源、交通、水利、城市基础设施项目等。

③竞争性建设项目（又称经营性项目），主要指投资收益好、对市

场反应灵敏，具有市场竞争能力的建设项目，如加工工业、商业及服务、房地产开发项目等。

（6）按政府管理分类：审批制、核准制、备案制项目。

3.审批制项目：是指采取政府直接投资和资本金注入方式的固定资产投资项目；

4.核准制项目：是指不使用政府性资金投资建设的重大项目和限制类固定资产投资项目（参照辽宁省企业投资项目核准目录）。

5.备案制项目：企业不使用政府投资且在《辽宁省企业投资项目核准目录》以外的固定资产投资项目。

二、建设程序

——审批制管理项目

（一）项目建议书阶段（立项）

项目建议书。是项目建设单位，根据国民经济和社会发展的长远规划、行业规划、产业政策、生产力布局、市场、所在地的内外部条件等要求，经过调查、预测分析后，提出的某一具体项目的建议文件，是基本建设程序中最初

阶段的工作，是对拟建项目的框架性设想，也是政府选择项目和可行研究的依据。

该阶段分为以下几个环节：

1.编制项目建议书。

由建设单位或委托工程咨询机构编制，其内容应包括：

①建设项目提出的必要性和依据；

②拟建规模、建设方案；

③建设的主要内容；

④建设地点、资源、建设条件、协作关系等的初步分析；

⑤投资估算和资金筹措及还贷方案；

⑥项目进度安排。

⑦经济效益和社会效益的估计。

⑧环境影响的初步评价。

2.项目建议书报批。

应通过行业主管部门报请投资主管部门或由下级投资主管部门报请上级投资主管部门审查批准。

属国家投资或与地方合资的大中型项目的项目建议书，须报送国家投资主管部门（发改委）审批。

属省政府投资为主的建设项目的项目建议书，须报省投资主管部门（发改委）审批。

属市政府投资为主的建设项目的项目建议书，须报市投资主管部门（发改委）审批。

属县（市、区）政府投资为主的建设项目，须报县（市、区）投资主管部门（发改局）审批。

3.办理项目选址规划意见书。

项目筹建单位，到规划部门办理建设项目选址规划意见书。

4.办理建设用地规划许可证和工程规划许可证。在规划部门办理。

5.办理土地使用审批手续。在国土资源部门办理。

6.办理环保审批手续。在环保部门办理。

在完成以上工作的同时，可以做好以下工作：进行拆迁摸底调查，并请有资质的评估单位评估论证；做好资金来源及筹措准备；准备好选址建设地点的测绘。

（二）可行性研究阶段

可行性研究。是对项目在技术、经济上是否合理进行科学的分析和论证。通过多种方案比较，提出评价意见。

1.编制可行性研究报告。须由经过国家资格审定的适合项目等级和专业范围的规划、设计、工程咨询单位承担项目可行性研究，并形成报告。其基本内容应包括：

总论；建设规模和方案；市场预测和依据；建设标准、设备、技术方案选择；原燃料供应、动力、运输等条件；建设地点、占地面积、总图布置、场外运输方案；设计方案；节能、节水措施；环境影响评价及保护措施；劳动安全卫生消防分析；组织机构与人力资源配置；项目实施进度安排；投资估算；融资方案；财务评价；经济效益评价；社会效益评价；风险分析；核准招标投标事项；研究结论与建议。附图、附表、附件

2.报告论证。由建设单位通过行业主管部门向投资主管部门按程序申请。投资主管部门委托有资质的评估机构组织专家对可研报告进行评估。

3.报告报批。由筹建单位提交书面报告，附：可行性研究报告文本、其他附件（如建设用地规划许可证、工程规划许可证、土地使用手续、环保审批手续、拆迁评估报告、可研报告的评估论证报告、资金来源和筹措情况等手续）上报原项目审批部门审批。报告经批准，不得随意修改和变更。如果在建设规模、方案、地点等方面有变动以及突破投资控制数时，须经原批准机关同意重新审批。

(三)初步设计阶段

初步设计。是根据批准的可行性研究报告和设计基础资料，对设计对象进行通盘研究，阐明在指定的地点、时间和投资控制数内，拟建工程在技术上的可能性和经济上的合理性。通过对设计对象作出的基本技术规定，编制项目总概算。

1.初步设计。建设单位根据可研报告审批意见，委托或通过招标投标择优选择有资质的设计单位进行初步设计。主要内容包括：

设计依据、原则、范围和设计的指导思想；自然条件和社会经济状况；工程建设的必要性；建设规模、建设内容、建设方案、原材料、燃料和动力等的用量及来源；技术方案及流程、主要设备选型和配置；主要建筑物、构筑物、公用辅助设施等的建设；占地面积和土地使用情况；总体运输；外部协作配合条件；综合利用、节能、节水、环境保护、劳动安全和抗震措施；生产组织、劳动定员和各项技术经济指标；工程投资及财务分析；资金筹措及实施计划；总概算表及其构成；附图、附表、附件。

2.初步设计文本审查。初步设计文本完成后，应报规划或行业管理部门审查，并报原可研审批部门审查批准。经过批准的初步设计，是设计部门进行施工图设计的重要依据。其总平面布置、主要工艺过程、主要设备、建筑面积、建筑结构、总概算等不得随意修改、变更。

(四)施工图设计阶段

1.施工图设计。通过招标、比选等方式择优选择设计单位进行施工图设计。施工图设计的主要内容是根据批准的初步设计，绘制出正确、完整和尽可能详尽的建筑安装图纸。其设计深度应满足、设备材料的安排和非标设备的制作；建筑工程施工要求等。

2.施工图设计文件的审查备案。施工图文件完成后，应将施工图报有资质的设计审查机构审查，并报行业主管部门

备案。

3.编制施工图预算。聘请有预算资质的单位编制施工图预算。

(五)施工建设准备阶段

1.项目投资计划。

2.建设工程项目报建备案。

3.建设工程项目招标。

（六）建设实施阶段

1.开工前准备工作：征地、拆迁和场地平整；组织设备、材料订货；准备施工图纸；

2.办理工程质量监督手续。

3.办理施工许可证。

4.报批开工。

（七）竣工验收阶段

1.竣工验收的范围和标准

新建、扩建、改建的固定资产投资项目，按批准的设计文件所规定的内容建成，符合验收标准的，必须及时组织验收，办理固定资产移交手续。竣工验收要求：

（1）项目已按设计要求完成，能满足生产使用；

（2）主要工艺设备配套设施经联动负荷试车合格，形成生产能力，能够生产出设计文件所规定的产品；

（3）生产准备工作能适应投产需要；

（4）环保设施、劳动安全卫生设施、消防设施已按设计要求与主体工程同时建成使用。

2．申报竣工验收的准备工作

验收依据：批准的可行性研究报告、初步设计、施工图和设备技术说明书、现场施工技术验收规范以及主管部门有关审批、修改、调整文件等。建设单位应认真做好竣工验收的准备工作：

（1）整理工程技术资料。

（2）绘制竣工图纸。

（3）编制竣工决算。

（4）竣工审计。

3、竣工验收程序：

（1）根据项目规模大小和复杂程度，分为初步验收和竣工验收。规模较大、复杂的项目，进行初验，然后进行全部项目的竣工验收。规模较小且较简单项目，可一次进行竣工验收。

（2）建设项目在竣工验收之前，由建设单位组织施工、设计及使用等单位进行初验。初验前由施工单位按照国家规定，整理好文件、技术资料，向建设单位提出交工报告。建设单位接到报告后，应及时组织初验。

（3）建设项目全部完成，经过各单项工程的验收，符合设计要求，并具备竣工图表、竣工决算、工程总结等必要文件资料，由项目主管部门或建设单位向负责验收的单位提出竣工验收申请报告。

4、竣工验收的组织：

竣工验收一般由项目批准单位或委托项目主管部门组织，环保、劳动、统计、消防及其他有关部门组成，建设单位、施工单位、勘查设计单位参加验收工作。验收委员会或验收组负责审查工程建设的各个环节，听取各有关单位的工作报告，审阅工程档案资料并实地察验建筑工程和设备安装情况，并对工程设计、施工和设备质量等方面作出全面的评价。不合格的工程不予验收；对遗留问题提出具体解决意见，限期落实完成。

八、后评价阶段

工程后评价。国家对一些重大建设项目．在竣工验收若干年后进行后评价。这主要是为了总结项目建设成功和失败的经验教训，供以后项目决策借鉴。

——核准制管理项目

（一）、项目申请报告的编制

项目申请报告应由相应工程咨询资格的机构编制，报省政府投资主管部门核准的项目，其《报告》须由乙级以上工程咨询资质的中介机构编制。《报告》应包括以下主要内容：

1.项目申报单位情况；

2.拟建项目情况；

3.建设用地与相关规划；

4.资源利用和能源消耗分析；

5.生态环境影响分析；

6.经济和社会效益分析；

7.招标事项核准内容；

8.法律、法规或规定的其他内容。

（二）、报送项目申请报告应附文件

1.环保部门的审批意见；

2.国土资源部门出具的项目用地预审意见；

3.城市规划部门出具的城市规划意见；

4.根据有关法律、法规，应提交的其他文件。

申报核准项目单位，在办理以上相关要件前，须向核准机关提出开展项目前期工作《请示》并附《项目申请报告》。

由项目核准机关出具开展项目前期工作《意见函》（即路条）。

根据《意见函》到上述部门办理相关要件。

（三）、核准程序

1.核准申报程序采用逐级初审的原则。

（1）由国家投资主管部门核准的项目，由省级投资主管部门初审，初审时参考市级投资主管部门初审意见。

（2）由省政府投资主管部门核准的项目，需经市级投资主管部门初审。

（3）由市级投资主管部门核准的项目，根据项目情况征求相关部门及项目所在地（县区）投资主管部门意见。

2.项目审核。核准机关可要求项目申报单位，澄清、补充相关情况和文件，或对相关内容进行调整。

3.项目核准。核准机关对收到材料齐备后，委托有资格的咨询机构进行评估，由其提出评估报告，如涉及其他部门，应征求相关部门意见。

经审查同意核准的项目，核准机关向项目申报单位出具项目核准文件。同时抄送规划、国土、环保等部门及下级项目核准机关。

对经审查不同意核准的项目，也要出具不予核准决定书，说明理由，并抄送相关部门。

——备案制管理项目

1.备案项目管理范围：总投资50万元及以上，核准目录以外的企业投资项目，实行备案管理。国防、军工项目，外商投资项目不在此范围。

2.备案项目管理。省发改委有指导监督职能，各级发改委统一负责管理，其中工业技术改造项目由各级经信委负责管理。

3.省发改委建立备案信息管理系统网站，必须登录网站，在备案管理系统下进行备案，否则无效。

投资体制改革一些新要求

1.规范项目审批权限。

按照项目资金来源划分：审批制项目分类：

(1)采用政府直接投资、资本金注入方式的。一般项目，只审批项目建议书和可研报告。重大项目，严格了初步设计(概算)的审批工作。投资体制改革以后，发改委批完项目，建委不批开工报告。初步设计批准以后，就可以正式履行程序。

(2)采用投资补助、转贷和贷款贴息方式的政府投资项目。只审批资金申请报告。有些工业项目，目前国家搞贴息这块，就编一个资金申请报告。

2.对非经营性政府投资项目加快推进“代建制”。

3.强化规划的作用。

依据规划，决策重大项目。特别是国家在安排投资时，都是依据项目的建设规划，决策项目是否支持，未列入国家规划的项目一律不予安排投资。

4.建立了政府投资责任追究制度。

国家对工程咨询、项目决策（包括发改部门）、设计、施工、监理等部门有了严格的责任约束，对不遵守法规，给国家造成重大损失的，要依法追究有关责任人的行政和法律责任。

5．关于项目的“四制”要求

(1)项目法人责任制。

(2)项目招标投标制。

(3)合同制。

(4)项目监理制(建设工程监理制度)。