云南银行招聘复习指导：商业银行的经营方针

第一篇：云南银行招聘复习指导：商业银行的经营方针

商业银行的经营方针是银行进行经营管理时所遵循的基本方针，包括：

1、安全性，是指银行经营中应尽量减少资产风险，保证资金安全

(1)信用风险;(2)市场风险;(3)汇率风险;(4)购买力风险(本币);(5)内部风险;(6)国家风险

2、流动性，是指银行经营中应能及时满足存款人随时支取的要求。

3、盈利性，是指银行经营中，在保证安全性的前提下，银行要追求利润最大化的最终目标。

三性之间具有对立统一性。

第二篇：2014浙江银行招聘考试复习指导-商业银行经营管理理论

2014浙江银行招聘考试复习指导-商业银行经营管理理论

经历了资产管理、负债管理、资产负债联合管理、中间业务管理的演变过程。

1、资产管理理论经历了三个阶段：商业贷款理论(真实票据论)、可转换理

论，预期收入理论。

2、负债管理理论的核心是对商业银行资产流动性管理的重点由原来的资产

方面转向负债方面。

3、资产负债联合管理理论

资产负债管理的核心内容在于分析资产、负债两方面之间的“缺口”，探索解

决问题的途径。利率敏感性缺口分析，就是最重要的一种方法：

利率敏感性资产和负债

利率敏感性缺口：正缺口/负缺口/零缺口

利率敏感性缺口管理

此外，可利用金融市场转移利率风险的工具

4、中间业务管理理论

目前我国商业银行中间业务收入只占2--10%，而当今发达国家商业银行利润的30%--70%来自中间业务，而美国花旗银行80%的利润更是来自中间业务。

第三篇：商业银行经营学复习重点

商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：

1、信用中介（是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。）

2、支付中介（指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动）、3、金融服务（是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，利用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务）

4、信用创造（商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务，而衍生出更多存款，从而阔的社会货币供给量）

5、调节经济（商业银行通过其信用中介活动，调解书会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策的指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现铁街经济结构，调节投资和消费比例关系引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用）

简述商业银行在国民经济活动中的地位。

1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢（商业银行是从事工商企业、家庭个人和政府存、贷款业务 的金融机构）

2、商业银行的业务活动对社会的货币供给具有重要影响（一方面大量吸收活期存款，并提供和转账结算 服务，另一方面利用存款、投资业务和支票转账决算服务引来派生存款，并通过各种派生存款的创造和消减影响社会货币供给，从业影响社会的货币供给）

3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心（商业银行通过其日常业务活动，详细掌握各行业、部门、企业及家庭个人等全面而准确的信息为社会经济的发展积极的引导）

4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础（政府制定的财政政策、货币政策和产业政 策等宏观经济政策的实施和商业银行有着密切的关系）

5、商业银行已成为社会资本运动的中心（商业银行和借贷资本运行、工商企业的资本运动及其他社会资 本运动都有着密切的联系）

简述存款创新的原则和存款商品的营销过程。

（一）规范性原则。创新必须符合存款的基本特征和规范，也就是说要依据银行存款所固

定的功能进行设计，对不同的利率形式、计息方式、服务特点、期限差异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和组合，以创造出无限丰富的存款品种。

（二）效益型原则。存款工具创新必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以不

超过原有存款平均成本为原则。银行存款创新以获取一定的利润为目标，若因成本过高而导致银行收益下降甚至亏本，显然与银行的经营目标相悖。

（三）连续性原则。银行存款工具创新是一个不断开发的进程，因此必须坚持不断开发、连续创新的原则。

（四）社会性原则。存款工具创新还必须坚持社会性原则。

银行如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键的因素银行最低资本限额应与银行资产结构决定的资产风险相联系，因此银行资本的要求量与银行资本结构及资产结构直接相关。主要有两种对策:

（一）分子对策：（1）内源资本策略；（2）外源资本策略

（二）分母对策：

（1）压缩银行的资产规模；（2）调整资产结构

对商业银行来说存款越多越好。辨析此观点值得商榷，尤其是在中国目前面临流动性过剩的情况下。从宏观上看，一国存款的供给总量主要取决于该国国民经济发展的总体水平，存款总量的增减也取决于多方面的主客观因素变化。无论是企业存款还是储蓄存款，在总量上都客观的存在一个正常状态下的适度问题。一家银行的存款量，应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力的范围内。而如果超过这一程度和范围，就属于不适度的存款增长，反而会给银行经营带来困难。因此，银行对存款规模的控制，要以存款资金在多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准。

试析商业银行存款经营的策略。答：1．银行存款的积极经营策略。（1）存款新工具的开发。由于政府监管、金融市场竞争加剧及其他方面的原因，使得银行需要不断开发新的金融

产品以求在急剧变化的市场环境中求得生存与发展。（2）加强已有产品的吸引力。银行新产品开发是一个长期过程，而且新产品还有不成功的可能性。因此，银行要完成预定的筹资计划，关键还在于注重加强已有产品的吸引力。2．提高存款稳定性的策略措施。所谓存款的稳定性，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。

简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。(P85)

短期借款的主要渠道有：

（一）同业借款。也称同业拆借，指的是金融机构之间的短期资

金融通。主要用于支付日常性资金的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余额、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。

（二）向中央银行借款。一是再贷款，二是再贴现。再贷款是中央银行向商业银行的信用放贷，也成直接借款。再贴现指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，也称间接借款。由于中央银行向商业银行的放款将构成具有成倍派生能力的基础货币，因此各国中央银行都把对商业银行的放款作为宏观金融调控的重要手段。

（三）转贴现。转贴现是指中央银行以外的投资人从二级市场上购进票据的行为。

（四）回购协议。回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。

（五）欧洲货币市场借款。欧洲货币市场是一个完全自由开放的富有竞争力的市场。

（六）大面额存单。大面额存单是银行负债证券化的产物，也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式。大面额存单的特点是可以转让，并且有较高的利率，兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的优点。

管理重点：

（一）主动把握借款期限和余额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以

减少流动性需要过于集中地压力。

（二）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。

（三）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。

（四）正确统计借款到期的实际和金额，以便做到事先筹集资金，满足短期借款的流动性需要。

短期借入负债的特征？意义？特征：1，对时间和金额上流动性需求非常明确2，流动性需要相对集中3，利率风险高4，主要呢补短期寸头的需要 意义：1，为银行提供非存款资金的来源2，满足商行的资金周转的需求3，提高了银行资金管理效率4，扩大经营规模。提高与外部的联系

商业银行现金资产由哪些构成？其主要作用是什么？（P95）

现金资产构成：

（一）库存现金。指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。

（二）在中央银行银行存款。这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。存

款准备金由法定存款准备金和超额准备金两部分构成。

（三）存放同业存款。指商业银行存放在代理行和相关银行和相关银行的存款。属活期存

款性质，可随时支取。因此可以视同银行的现金资产。

（四）在途资金。也称托收未达款。指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票

据。收妥后即为存放同业存款，所以将其视同现金资产。

现金资产的作用：

（一）保持清偿力。商业银行是经营货币信用业务的企业。以盈利为目

标。这就要求商业银行在安排资产结构时，尽可能持有期限较长、收益较高的资产。所以商业银行保持一定数量的现金资产，对于保持商业银行经营过程中的债务清偿能力，防范支付风险，具有十分重要的意义。

（二）保持流动性。银行应持有一定数量的流动性准备资产，以利于银行及时抓住新的贷

款和投资的机会，为增加盈利、吸引客户提供条件。

商业银行现金资产管理的原则是什么?（P100）

(一)总量适度原则。银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。

（二）实施调解原则。银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金头寸，确

保现金资产的规模适度。

（三）安全保障原则。银行在现金资产，特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制

度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。

影响商业银行现金需要量的因素有哪些？

影响因素：

（一）现金收支规律。银行的现金收支在数量上和时间上都有一定的规律。

（二）营业网点的多少。银行营业网点的数量与库存现金的需要量成正比。

（三）后勤保障的条件。

（四）与中央银行发行库的距离、交通条件以及发行库的规定。

（五）商业银行内部管理。

贷款价格的构成：

贷款利率：一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。它是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。

贷款承诺费：银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。补偿余额：应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款 隐含价格：贷款定价中的一些非货币性内容。

影响贷款价格的主要因素：

影响贷款价格的主要因素是信贷资金的供求状况。资金成本：分为资金平均成本和资金边际成本。贷款风险程度。贷款费用借款人的信用及与银行的关系：前者主要指借款人的偿还能力和偿还意愿。银行贷款的目标收益率。贷款供求状况。

商业银行贷款定价的原则是什么?

（1）利润最大化原则：商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企业，实现利润最大化始终是其追求的主要目标。（2）扩大市场份额原则：金融业竞争日益激烈，商业银行要求生存、求发展，就必须在信贷市场上不断扩大其市场份额。并且，商业银行的利润最大化目标，也建立在市场份额不断扩大的基础之上。（3）保证贷款安全原则：银行贷款业务是一项风险性业务，保证贷款的安全是银行贷款经营管理的核心内容。贷款的风险越大，成本就越高，价格也越高。银行在贷款定价时，应遵循风险与收益对称原则，确保贷款安全性。（4）维护银行形象原则：作为经营信用业务的企业，良好的社会形象是商业银行生存与发展的重要基础。商业银行要树立良好的社会形象，守法、诚信、稳健经营、通过自己的业务流动维护社会的整体利益，不能唯利是图。

银行如何发现不良贷款的信号？如何控制不良贷款的损失？（P153）

银行信贷人员可以从以下方面分析是否会产生不良贷款。

（一）企业在银行账户上反映的预警信号。

（二）从企业报表上反映的预警信号。

（三）在企业人事管理及银行的关系方面的预警信号。

（四）在企业经营管理方面表现出来的预警信号。

不良贷款的控制与处理：

（一）监督企业整改，积极催收到期贷款。

（二）签订贷款处理

协议，借贷双方共同努力，确保贷款安全。

（三）落实贷款债务债权。

（四）依靠法律武器，收回贷款本息。

（五）呆账冲销。

银行证券投资策略

流动性准备方法，商业银行传统证券投资策略的一种，这种投资策略把证券简单地划分为流动性证券和收益性证券两类。流动性证券期限短、利率低、可销性强，而收益性证券期限长、利率高、可销性弱。

梯形期限策略，是相对稳健的方法，它也称为期限间隔方法。该方法的基本思路是：根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀地投资在不同期限的同质证券上，由不同时间到期的证券形成流动性，可由占比重较高的长期证券带来较高收益率。

背景：在利率波动的环境下，银行投资的证券的价格会随利率波动而变化，各银行对利率的预测能力有所差异。

优点：管理方便，易于掌握。银行不必对市场利率走势进行预测，也不需频繁进行证券交易业务。这种投资组合可以保障银行在避免因利率波动出现投资损失的同时，是银行获取至少是平均的投资回报。缺陷：过于僵硬，缺少灵活性，当有利的投资机会出现时，不能利用新的投资组合来扩大利润，特别是当短期利率提高较快时。作为二级准备证券的变现能力有局限性

杠铃结构方法，把证券划分为短期证券和长期证券两个组合，银行资金只分布在两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。杠铃结构法要求所投长期证券在其偿还期达到中期时就卖出，并将其收入重投资于长期证券。从理论上，杠铃结构方法能使银行证券投资达到流动性、灵活性和盈利性的高效组合。

利率周期期限决策方法，在利率波动的环境中，在预测利率将上升时，银行证券管理人员应更多地持有短期证券，减少长期证券；而预测利率处于上升周期转折点并逐步下降时，银行应将证券的大部分转换成长期投资，当利率下降至周期的转折点时，银行再次将证券组合转换成以短期证券为主。与梯形期限策略相对，以利率走势为依据

融资性租赁的特点

1）设备的所有权和使用权分离2）租期分期归流3）资金与物资运动的紧密结合。以融物为目的的融资行为

试分析影响租金的几个主要因素。

（一）计算方法。同一笔租赁交易运用的租金计算方法不同直接影响到租金金额的大小。

（二）利率。在租赁设备总成本一定的情况下，利率是影响租金金额的最重要的因素。

（三）租赁期限。租期和租金总额成正比，租期越长，租金金额余额大。

（四）付租间隔期。付租间隔期越长，意味着承租人占用出租人资金的时间也越长，租金

金额也就相应越大。

（五）付租方式。付租方式有期初付租和期末付租之分。期末付租的租金相对较多。

（六）保证金的支付数量和方式。保证金越多，租金总额越少。

（七）支付币种。利率高且汇率高的支付币种，租金就高些。

（八）计息期和起租日。由于计息期和起租日的不同确定方法，它们之间的时间间隔也就

不同，利息累计存在差异，进而对租金总额将产生一定的影响。

什么是表外业务特点？商业银行为什么要发展表外业务？

表外业务的特点：灵活性大，规模庞大，交易集中，盈亏巨大，透明度低。

表外业务主要由10种风险：1）信用风险。2）市场风险。3）国家风险。4）流动性风险。

5）筹资风险。6）结算风险。7）运作风险。8）定价风险9）经营风险。10）信息风险。

表外业务的发展原因：

（一）规避资本管制，增加盈利来源。

（二）适应金融环境的变化。

（三）转移和分散风险。

（四）适应客户对银行服务多样化的需要。

（五）银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务。

（六）科技进步推动了银行表外业务。

表外业务管理国际上对表外业务活动监管通常有以下三个方面：1.完善报告制度，加强信息披露。巴塞尔委员会要求商业银行建立专门的表外业务报表，定期向金融监管当局报告交易的协议总额、交易头寸，反应对手的详细情况，使金融监管机构尽可能及时掌握全面、准确的市场信息，以便采取适当的补救措施。2.依据资信认证，限制市场准入。为了规范表外业务，一直过的投机，规定凡从事某些表外业务必须达到政府认可的权威的资信评级机构给予的某个资信等级。3.严格资本管制，避免风险集中。即通过信用转换系数把各类表外业务折算成表内业务金额，然后根据表外业务涉及的交易对手方或或资产的性质确定风险权数，再用这些权数将上述对等金额进行加总，汇总到风险资产总额中去，最后再按标准资本比率对这些项目分配事宜的资本。

当利率处于不同周期阶段，资产负债持续期正缺口和负缺口对银行净值有什么影响？

正的或资产敏感型缺口，意味着银行的净利息收入会因利率水平下降而减少；反之，负的或负债敏感型缺口，意味着市场利率上升会导致净利息收入下降。

当预测利率处于不同周期阶段时，银行应如何配置利率敏感资金？为什么？

如果银行难以准确地预测利率走势，采取零缺口资金配置策略显得安全。但是银行有能力预测市场利率波动的走势时，当预测市场利率上升时，银行应主动营造资金配置的正缺口，使利率敏感资产大于利率敏感负债，即敏感性比率大于1，从而使更多的资产可以按照不断上升的市场利率重新定价，扩大净利润差额率。所以当利率处于高峰区域时，银行应改为反向操作，是敏感性比率逐步降到1，或尽可能恢复零缺口状态。当利率开始下降时，或银行应主动营造资金配置负缺口，使浮动利率负债大于浮动利率资产，即敏感性比率小于1，使更多的负债可以按照不断下降的市场利率重新定价，减少成本，扩大净利息差额率。

第四篇：商业银行第三章 银行负债业务经营

第三章

银行负债业务经营

第一节 商业银行存款业务管理

一、商业银行存款业务分类管理

（一）银行存款业务分类管理的必要性

因为银行存款是商业银行最主要的资金来源（90%以上），同时不同性质的银行存款对银行具有不同的经济意义。

注：

银行资金来源＝银行资本＋银行存款＋其他负债

其他负债＝短期借款＋长期借款

（二）传统的银行存款业务

１、传统的银行存款构成传统的银行存款＝活期存款＋定期存款＋储蓄存款＋其他存款

注：其他存款是指存款人事先与银行有特殊约定的银行存款，例如通知存款、定活两便存款与同业存款等。

２、活期存款的基本性质与特点

３、定期存款的基本性质与特点

注：

活期存款与定期存款构成了商业银行最主要的负债业务（其中又以活期存款最为重要）。

（三）新型的银行存款业务（存款工具创新业务）

１、存款业务创新的必要性

因为随着信用经济的发展，银行同业之间的市场竞争日趋激烈化，国家金融管理当局对于金融的控制（特别是对以传统方式吸收存款的限制）日趋严格化。为了大量的与有效的吸收银行存款，客观上要求商业银行根据金融创新理论与市场对存款账户多样化的需求，设立一系列灵活方便并支付利息的各种存款账户，让存款人可以在比较多的选择下实现他对存款安全、流动与盈利的要求，从而实现商业银行的经营目标。

２、存款业务创新的经济意义

可以通过满足市场需求的方式来获得稳定的与大量的资金来源，同时利用银行服务来扩大银行与市场或者客户的信用联系而争取到更多的市场资源与业务发展空间。

３、常见的新型的银行存款账户

大额可转让定期存单，可转让支付命令账户，自动转账服务账户，电话转账服务账户，超级可转让支付命令账户，货币市场互助基金账户，货币市场存款账户，个人退休金账户，股金提款单账户，协定账户，小储蓄者存款单账户，自动延期定期存款账户，养老金定期存款账户，存本取息储蓄存款账户，购房储蓄存款账户，优利自由储蓄存款账户等。

二、银行存款组织管理

（一）银行存款的资金来源

第一，企业的货币资本。

第二，企业资本循环与周转过程中分离出来而暂时闲置的货币资本。第三，社会各阶层的货币收入与积蓄。

第四，其他资金来源。例如尚未进入生产流通领域的社会游离资金、银行代理国家金库业务而流入银行的资金、外国政府与金融机构的存款等。

（二）制约银行存款规模与结构的基本因素

存款利率、银行服务质量、银行贷款便利、银行存款类型、银行经营规模、银行信誉与形象、国民经济运行状况、国家货币政策等。

（三）银行存款组织管理策略

１、安全保障策略

２、优质服务策略

３、产品创新策略

４、存取自由策略

５、凭证流通策略

三、银行存款成本管理

（一）银行存款成本构成银行存款成本＝利息支出＋非利息支出。

其中：利息支出是指银行按照存款契约规定的利率，以利息的形式付给存款人的银行支出。

非利息支出（又称营业支出）是指除了利息支出以外，银行为了吸收存款而以费用的形式支出的其他银行支出。常见的费用支出包括劳务费、设备费、折旧费、广告费、办公费、差旅费与服务费等。

（二）银行存款与存款成本的关系

１、存款总量与存款成本的关系——并非正相关关系。

银行实际经营管理中必然会出现以下的基本组合：

第一，同向组合模式，即存款总量增长，存款成本随之上升；

第二，逆向组合模式，即存款总量增长，存款成本反而下降；

第三，总量单向变化模式，即存款总量不变，成本不变；

第四，成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加。

２、存款结构与存款成本的关系——银行存款期限的长短决定银行利息支出的多

少；而银行非利息支出却正好相反，期限越短，非利息支出越多。

在考虑银行中间业务有效经营管理因素的条件下，只要把成本管理纳入银行整体经营管理并保持合理的银行存款结构，同样有可能减少或者降低营业支出。

（三）银行存款成本管理的重点

１、关于利息支出

第一，在相同的利率条件下如何能够更多的吸收存款或者在同等的存款规模条件下如何能够减少利息支出。

第二，怎样对银行存款成本进行计算、分析与预测，同时把成本控制纳入银行整体的经营管理中去。

２、关于非利息支出

银行存款成本管理的重点是如何减少或者降低营业支出。

（四）控制与降低银行存款成本基本途径

１、扩大存款总量，降低存款单位固定成本。

所谓固定成本是指在银行存款总成本中不会随着银行存款业务量增减而增减的部分，它主要包括折旧提取、工资支出与营业费用等。

固定成本的基本特点是：在一定时期内，银行的固定成本总数是不变的，但单位固定成本却是可变的。

２、调整存款结构，降低存款变动成本总数。

所谓变动成本是指在银行存款总成本中会随着银行存款业务量增减而增减的部分，它主要包括银行的利息支出。

变动成本的基本特点是：在一定时期内，银行的变动成本总数是可变的，但单位变动成本却是不变的。

（五）银行存款成本的分析与测定

１、银行存款成本分析与测定的经济意义在于：一家银行在一定时期内能否达到

并保持最低的存款成本水平，它反映的是该银行的经营管理水平与市场竞争能力。银行存款成本的具体测定与控制，实际上是银行确定可用资金数量与保持盈利性资产收益水平的主要依据。银行存款成本的增减变化在一定程度上决定着银行资产负债的风险程度。

２、常用的银行存款成本概念

（１）资金成本，它是指银行吸收存款的利息支出与非利息支出的总和。（２）可用资金成本，它是指银行可用资金应该负担的全部成本。

（３）相关成本，它是指影响银行吸收存款的相关因素作用而有可能产生的银行

支出。

（４）加权平均成本，它是指在所有银行存款中每一单位存款的平均成本。（５）边际存款成本，它是指银行达到一定存款规模以后再增加每一单位存款所

要增加的经营成本。

注：对于银行存款成本分析与测定所涉及的有关银行存款成本，通常都有理想数值或者经验数据供银行参照或者比较。

四、银行存款风险管理（补充）

（一）银行存款流动风险

如果不能及时与足额的满足存款人提取现金的要求，银行就会丧失信誉直至丧失作为信用中介的基本条件。

（二）银行存款规模风险

银行存款越多，银行存款成本与管理负担就越大；如果银行盈利性资产的收益不能消化银行成本支出，结果是必然导致银行经营亏损并陷入困难境地。

（三）银行存款利率风险

市场利率的波动有可能扩大“利差”，但也有可能进一步缩小“利差”；如果“利差”缩小，银行就难以吸收存款或造成经济损失。

（四）银行存款其他风险

第一，信贷风险

它是指受银行存款高成本的间接影响而产生的信贷风险。这种间接影响主要表现在比较高的银行存款成本会使存款人对于银行是否有能力按时与足额的清偿债务产生怀疑；这很有可能刺激银行去承担更高的信贷风险来保证银行的盈利水平。因此，比较高的银行存款成本会间接的增加银行的信贷风险。第二，资本风险

它是指因银行存款规模过大而导致银行财务杠杆效应提高，使银行资产负债的经营风险增大，从而造成银行资本被不断的挪用、侵蚀或者损失的风险。产生资本风险的可能性是非常大的。因为银行资本的成本总是要高于银行存款成本的，所以银行在利润的推动下往往会倾向于扩大银行存款来降低银行经营总成本。

第三，网络风险

它是指经营银行存款业务的电子网络因遭遇故障、黑客攻击或者网络犯罪等影响而造成数据资源损失或者存款人的信息与存款丢失的风险。

第二节 商业银行短期借款业务管理

一、商业银行短期借入资金构成短期借款＝同业借款＋向中央银行借款＋出售贷款或者商业票据＋占用资金

其中：

同业借款＝同业拆借＋抵押借款＋转贴现

向中央银行借款＝再贴现＋再贷款

出售贷款或者商业票据＝出售贷款＋出售商业票据

占用资金＝同业拆款＋临时占用资金

注：

出售贷款是指以付现的方式或者购回合同的方式将贷款出售给其他银行而获得短期资金。

出售商业票据是指某银行的持股公司先出售商业票据，再用出售商业票据所获得的资金购买该银行已发放在外的贷款，该银行通过出售贷款的形式而获得短期周转资金或者新的信贷资金。

同业拆款是指银行在同业往来过程中临时占用的同业资金。

临时占用资金即通常所说的临时占用款或者应付款项。

二、商业银行短期借入资金的经济意义

１、可以满足银行对于临时性周转资金的需要

２、可以在一定程度上提高银行资金的管理效率

３、可以为银行扩大经营规模提供新的资金来源——非存款性资金来源

三、商业银行短期借入资金的基本特性

１、债务清偿要求在时间与数量上是十分明确的。

２、只能用于银行资金头寸的调剂而绝对不能用于银行的盈利性资产。３、在客观上会遭遇比较高的利率风险。

四、商业银行短期借入资金管理

１、保持银行短期借入资金规模的适度性。

由于银行短期借入资金不能用于银行的盈利性资产，同时它的营运成本也比较高，因此必须保持银行短期借入资金规模的适度性。

２、保持银行短期借入资金结构的合理性。

由于银行短期借入资金的种类很多并且它们的性质与特征也不完全一致。３、保证利用银行短期借入资金时机选择的准确性。

银行借入短期资金的主要目的是为了解决银行临时性周转资金不足的困难，因此银行必须根据债务清偿与资金周转的具体情况来决定是否利用或者在多大程度上利用银行短期借入资金。

第三节 商业银行长期借款业务管理

一、商业银行长期借入资金构成长期借款＝金融债券

金融债券＝一般金融债券＋国际金融债券＋资本金融债券

１、一般金融债券主要包括以下几种类型：

第一，担保债券与信用债券。

第二，固定利率债券与浮动利率债券。

第三，普通金融债券、累进利率债券与贴现金融债券。

第四，附息金融债券与还本付息金融债券。

２、国际金融债券主要包括以下几种类型：

第一，外国金融债券，它是指发行者在外国金融市场上以当地货币标值发行的金融债券。

第二，欧洲金融债券，它是指发行者在外国金融市场上以本国货币标值发行的金融债券。

第三，平行金融债券，它是指发行者在几个国家同时发行权益相同并以当地货币标值发行的金融债券。

３、资本金融债券主要包括：资本期票与资本债券。

二、商业银行长期借入资金的经济意义

１、可以满足银行扩大资金来源的需要

２、可以保证银行高效的筹集与利用资金

３、可以有效拓宽银行长期与稳定的负债渠道

三、金融债券与银行存款的区别

１、银行筹集资金的取向不同（特殊用途与全面用途）

２、银行负债的性质不同（主动性负债与被动性负债）

３、银行资金的筹集效率不同

４、银行负债的流通性不同

四、发行金融债券的局限性

１、过度发行资本性金融债券会削弱银行的信誉程度与抵抗经营风险的能力，因

为债务型资本毕竟不是所有权资本。

２、过度发行一般性金融债券必然对银行的成本负担能力和保持一定的盈利水平

造成严峻的挑战。因为一般性金融债券的成本相对比较高。

３、资金的高成本性与其高盈利性、高风险性是相互关联的。

４、金融管理当局的监管与限制，尤其是国际性金融债券的发行，它在条件、利

率、期限与数量等方面会受到债券发行地金融管理当局的严格管制。

五、金融债券发行的经营管理基本环节（自学）

发行申报、发行机构、信用评级、发行数额、运用范围、发行价格、发行费用、发行操作。

复习指导

重要概念：资金成本；固定成本；变动成本；银行存款规模风险。

思考题：

１、银行存款与存款成本的关系。

２、商业银行存款业务经营有哪些风险？

第五篇：2014天津银行招聘考试复习指导：中国文学体裁分类

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2014天津银行招聘考试复习指导：中国文学体裁分

类

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文学体裁是指文学作品的类别。分为诗歌、小说、散文、戏剧四大类。高考知识点所谓 “文学体裁”是指按照文学四分法提到的诗歌、小说、戏剧、散文四种文学体裁的知识。

1.散文

按表达方式，散文可分为叙事散文、抒情散文和议论散文。散文的重要特点是“形散而神不散”。“形散”指散文取材自由，不受时空限制，表达方式多种多样。“神不散”是指散文的主题明确集中。

2.小说

小说以刻画人物的形象为中心，通过完整的故事情节和环境描写来反映社会生活。人物、情节、环境是小说的三要素。

塑造人物形象是小说反映社会生活的主要手段。

常见的塑造人物的方法有肖像描写、心理描写、行动描写和语言描写、环境描写及正面描写和侧面描写等。

小说的情节起着展示人物性格、表现作品主题的作用，它一般包括开端、发展、高潮和结局等四部分，有的还有序幕和尾声。

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环境包括自然环境和社会环境。

我国古代小说的发展，大致经历了如下几个阶段：

①上古到先秦两汉，是我国小说的酝酿和萌芽时期。主要是先秦的寓言故事。如《精卫填海》、《鲧禹治水》等。

③魏晋南北朝时期我国的小说初具规模，出现了志怪、志人小说，合称为笔记体小说。主要作品有干宝的《搜神记》、张华的《博物志》等。

③唐代传奇的出现标志着我国古典小说的成熟。著名的有元稹的《莺莺传》，李朝威的《柳毅传》和白行简的《李娃传》。

④宋代出现了白话小说——话本，至此，小说才作为故事性文体的专称。话本的出现是“小说史上的一大变迁”。代表作有《三国志平话》。

⑤明代出现拟话本。如《杜十娘怒沉百宝箱》、《沈小霞相会出师表》等。

③明清出现了章回小说，我国古典小说发展到了顶峰，产生了一批伟大不朽的名著。如《三国演义》《水浒传》《西游记》《红楼梦》、《聊斋志异》(文言短篇)《儒林外史》等。

3.戏剧

按照不同的标准，戏剧可分为以下种类：

①按艺术形式和表现手法，分为话剧、歌剧和舞剧。③按情节繁简和结构，分为独幕剧、多幕剧。

③按题材反映的时代分为历史剧(如《屈原》)、现代剧(如《雷雨》)。④按矛盾冲突的性质，分为悲剧、喜剧和正剧。4.诗歌

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(1)诗歌的分类(2)诗歌的排序

首先应注意诗歌的押韵。一般而言，律诗中的偶句押韵。绝句中的第三句不押韵。

其次，看对仗，律诗的首尾两联可以不对仗，但颔联、颈联必须对仗。看平仄，律诗的平仄有一定的规律，一般而眼“一、三、五不论，二、四、六分明”，也就是说，律诗中的一三五字平仄可不管，而二四六字须严格讲求“粘(平仄相同)”“对(平仄不同)”原则。

(3)诗歌的有关知识 1)律诗的结构

律诗共八句，一、二句为首联，三、四句为颔联五.六句为颈联，七、八句为尾联。

2)诗词曲

诗、词、曲的主要区别在于诗要求节奏和讲求韵律，词比诗的要求更加严格，词是一种配乐歌唱的诗体。曲也是配乐演唱的一种韵文形式，但句法比词更为灵活。

诗的最高成就表现在唐代，词的鼎盛时期出现在宋朝，曲在元代最盛行。我们学过的诗作有《春夜喜雨》《望天门山》《长歌行》《梦游天姥吟留别》等。词主要有《念奴娇·赤壁怀古》等。曲以《[般涉调]哨遍·高祖还乡》为典型。

3)古体诗·近体诗

古体诗和近体诗是从诗的音律角度来划分的。

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二者的主要区别是古体诗往往是指唐代以前的古代诗歌。唐初开始形成的、在字数、声韵、对仗方面都有严格规定的一种格律诗，就是我们所说的近体诗。

近体诗是同古体诗相对而言的。但唐代及其以后的诗人仍有写作古体诗的。

4)乐府诗

乐府，本是汉武帝时掌管音乐的官署名称，后来成为诗体的名称。汉、魏、南北朝乐府官署采集和创作的乐歌，简称为乐府。魏晋和唐代及其以后诗人仿乐府写的诗歌虽不入乐，也称为乐府或拟乐府。

例如我们学过的《敕勒歌》《木兰诗》《孔雀东南飞》《梦游天姥吟留别》等都是乐府诗。

5)律诗·绝句

律诗和绝句的区别主要在于句数上。绝句共有四句，律诗共有八句。绝句又叫“截句”。绝句可以对仗，也可以不对仗，但律诗的颔联和颈联，则必须对仗。无论律诗还是绝句，都有平仄声的要求。八句以上的律诗称为排律。#p#分页标题#e# 6)旧体诗·新诗

新诗是指五四运动前后，新文化运动提倡的用白话写的自由体诗。与新诗相对的，用文言写的格律诗就统称为旧体诗。教材中收入的古代诗歌都是是旧体诗;教材中收入的《天上的街市》《大堰河——我的保姆》、《王贵与李香香》等都是新诗。有些诗歌虽然是现代创作的，但其体裁仍沿用旧体，如毛泽东的《七律·长征》，陈毅同志的《梅岭三章》仍属旧

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体诗。这种诗形式是旧体，内容是现代的、革命的，人们习惯地把它比作“旧瓶装新酒”。

7)抒情诗·叙事诗·哲理诗

三者的区别为：抒情诗是通过直接或间接的方式抒发作者内心的思想情感来反映时代精神和社会风貌，常常是没有完整的故事情节和人物形象，即使有某些片断的景物描写，也是为了托物言志、借景抒情。叙事诗是用诗的形式来描述事件、塑造人物、反映现实生活的。同抒情诗相比，叙事诗有完整的故事情节和人物形象。说理诗从广义上讲包含在抒情诗中，它主要是借助景物的描写来阐述深刻的道理。如《登鹳雀楼》是说理诗的典型代表。

8)标题·词牌

词的标题和词牌是有着严格区别的，词的标题是词的内容的集中体现，它概括了词的主要内容。

词牌是一首词词调的名称。

例如《念奴娇·赤壁怀古》这首词，“念奴娇”是词牌，“赤壁怀古”是调的标题，“怀古”揭示词是一首抒怀词，地点是“赤壁”。

9)小令·中调·长调

词分为小令、中调、长调，这是依字数多少来划分的。小令的字数在五十八字以内，五十九至九十字，为中调，而长调是九十一字以上。例如辛弃疾的《清平乐?村居》共四十六个字，就属于小令，而《蝶恋花》共六十字则为中调，《念奴娇?赤壁怀古》则属于长调。

10)豪放派·婉约派

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豪放派和婉约派是宋代词坛上的两大流派。其作品分别表现出不同风格。豪放派作品气势豪放，意境雄浑，词中充满豪情壮志，给人一种积极向上的力量。代表作家以苏武、辛弃疾为主。代表作品为苏轼的《念奴娇·赤壁怀古》和辛弃疾的《永遇乐?京口北固亭怀古》。婉约派作品语言清丽、含蓄，词内容中抒写的感情婉转缠绵，情调或轻松活泼，或离愁别绪，或深沉幽怨，刻功精细。题材较狭窄，往往多是写个人遭遇男女恋情，也间有写山水，融情于景的。

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